CÁC BƢỚC THỰC HIỆN QUẢN LÝ- GIÁM SÁT và PHÁP LÝ TRONG NHỮNG DỰ ÁN ĐẦU Tư XDCT.

01/02/ 2012 1
CÁC BƢỚC THỰC HIỆN QUẢN LÝ-
GIÁM SÁT & PHÁP LÝ TRONG NHỮNG
DỰ ÁN ĐẦU TƢ XDCT.
KS VƢƠNG HOÀNG THANH
E-MAIL ADDRESS:

01/02/ 2012 2
A./ CÁC BƢỚC THỰC HIỆN QUẢN LÝ-
GIÁM SÁT
KS VƢƠNG HOÀNG THANH
E-MAIL ADDRESS:

01/02/ 2012 3
TÓM TẮT NỘI DUNG :
 CHUẨN BỊ.
 GIÁM SÁT – NGHIỆM THU.
 THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƢ
 QUYẾT TOÁN VỐN ĐẦU TƢ.
 XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ CÔNG TRÌNH HOÀN
THÀNH ĐƢA VÀO SỬ DỤNG .
01/02/ 2012 4
CHUẨN BỊ.
Các lƣu ý khi chuẩn bị công tác GS công
trình :
a)Chuẩn bị ngay trước lúc bắt đầu dự án.
b)Chuẩn bị hồ sơ cho công tác Giám sát.
c)Chú ý hoàn tất nghiệm thu tất cả các công
việc xây dựng tạo tiền đề cho công tác
thanh toán và quyết toán, bàn giao.
d)Không để xảy ra tình trạng nghiệm thu sót

hay nghiệm thu không đúng trình tự thi
công .
01/02/ 2012 5
GIÁM SÁT – NGHIỆM THU
1. GIÁM SÁT: Theo hướng dẫn trong các điều 18,
19, 20, 21, 22 của Nghò đònh 209/2004/NĐ-CP; NĐ
12/2009/NĐ-CP; TT27/2009/BXD.
2. NGHIỆM THU: hướng dẫn trong các điều 23, 24,
25, 26, 27, 28 của Nghò đònh 209. (NĐ 12 và
TT27/2009/BXD)
01/02/ 2012 6
LƢU Ý KHI THANH TOÁN
Các văn bản pháp lý :
 NĐ 112/2009 ngày 14/12/2009.
 Nghị định 85/2009/NĐ-CP ngày 15-10-2009
hướng dẫn thi hành luật đấu thầu và lựa chọn
nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng .
 TT 33/2007/TT-BTC ngày 09/04/2007 hướng
dẫn quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn
vốn ngân sách nhà nước.
 TT 06/2007/TT-BXD ngày 25-06-2007 hướng
dẫn Hợp đồng trong hoạt động xây dựng .
 NĐ48/2010/NĐ-CP ngày 07/05/2010 về HĐ
trong hoạt động xây dựng .
01/02/ 2012 7
CÁC ĐIỀU KHÁC NHAU GIỮA NĐ 112 VÀ NĐ 99
1. Phù hợp với cơ chế thị trường ( khoản 1, điều 3- NĐ 112)
2. Những quy định trong NĐ 112 và những chi phí được phê duyệt
theo NĐ này là cơ sở để phục vụ công tác thanh tra, kiểm tra,
kiểm toán chi phí ĐTXDCT.

3. Lưu ý khi lập Tổng mức đầu tư của dự án phải dựa vào thời gian
thực hiện dự án để dự trù cho yếu tố trượt giá, đưa vào chi phí
dự phòng .(Điều 4)
4. Chỉ điều chỉnh TMĐT khi : Có ảnh hưởng bởi thiên tai; biến động
giá quá lớn trong cả nước( liên tục trong 2 tháng và quá 15%); có
yếu tố mang lại hiệu quả cao hơn.
5. Trong trường hợp điều chỉnh mà không vượt TMĐT ban đầu thì
CĐT tự quyết định và phê duyệt.
6. Đối với việc xác định Nhóm CT, nếu khi thay đổi TMĐT có vượt
quá Nhóm cũ đã được duyệt thì được giữ nguyên Nhóm cũ.

01/02/ 2012 8
CÁC ĐIỀU KHÁC NHAU GIỮA NĐ 112 VÀ NĐ 99
7. Điều chỉnh dự toán: CĐT phải tổ chức thẩm định, phê duyệt dự
toán công trình điều chỉnh . Đối với công tác xây dựng mới chưa
có trong hệ thống ĐMXD thì CĐT tự xây dựng theo hướng dẫn
của BXD (có thể thuê TV đủ điều kiện năng lực lập).
8. Đơn giá XD xác định trên cơ sở giá thị trường do các tổ chức có
chức năng cung cấp, báo giá của nhà sản xuất, thông tin giá của
nhà cung cấp hoặc giá đã áp dụng cho các công trình khác vào
thời điểm đó. Giá nhân côngxác định trên cơ sở tính đúng đủ, phù
hợp với mặt bằng giá thị trường phổ biến trên địa bàn và theo
từng ngành nghề. Giá ca máy , TB thi công xác định theo từng
công trình cụ thể và theo hướng dẫn của BXD hoặc theo mặt bằng
giá thị trường .
9. Chỉ số giá XD do BXD hướng dẫn cách lập và ban hành. CĐT có
thể thuê TV lập để làm cơ sở quản lý TMĐT, TDT và DT .
10. Cơ quan thanh toán không chịu trách nhiệm về đơn giá, khối
lượng và giá trị đề nghị thanh toán. Trong quá trình thanh toán, khi
phát hiện sai sót cơ quan thanh toán vốn đầu tư phải thông báo

bằng văn bản để CĐT hoặc đại diện hợp pháp của CĐT bổ sung ,
hoàn chỉnh hồ sơ.
11. Nghiêm cấm các cơ quan thanh toán vốn đầu tư và CĐT tự đặt ra
các quy định trái pháp luật.
01/02/ 2012 9
LƢU Ý KHI THANH TOÁN
 Việc thanh toán hợp đồng phải phù hợp
với loại hợp đồng, giá hợp đồng và các
điều kiện trong hợp đồng mà các bên
tham gia hợp đồng đã ký kết. Số lần thanh
toán, giai đoạn thanh toán và điều kiện
thanh toán phải được ghi rõ trong hợp
đồng.
01/02/ 2012 10
THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƢ
 Các hình thức thanh toán :
a) Hợp đồng trọn gói: Có thể thanh toán nhiều lần hoặc
một lần khi hoàn thành công trình, tùy theo quy định
trong HĐ.
b) Hợp đồng theo đơn giá cố định: thanh toán trên cơ sở
khối lượng các công việc hoàn thành (kể cả khối
lượng phát sinh, nếu có) được nghiệm thu trong giai
đoạn thanh toán và đơn giá tương ứng với các công
việc đó đã ghi trong hợp đồng hoặc phụ lục bổ sung
hợp đồng.
01/02/ 2012 11
THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƢ
 Các hình thức thanh toán :
c) Hợp đồng có điều chỉnh giá :thanh toán trên cơ sở
khối lượng các công việc hoàn thành (kể cả khối

lượng phát sinh, nếu có) được nghiệm thu trong giai
đoạn thanh toán và đơn giá đã điều chỉnh theo quy
định của hợp đồng. Trường hợp đến giai đoạn thanh
toán vẫn chưa đủ điều kiện điều chỉnh đơn giá thì sử
dụng đơn giá tạm tính khi ký hợp đồng để thực hiện
thanh toán và điều chỉnh giá trị thanh toán khi có đơn
giá điều chỉnh theo đúng quy định của hợp đồng.
d) Hợp đồng có giá kết hợp: Thanh toán tương ứng các
điều trên.
01/02/ 2012 12
THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƢ
 Hồ sơ thanh toán : Các tài liệu, chứng nhận cần thiết trong hồ
sơ thanh toán phải được ghi rõ trong hợp đồng xây dựng. Hồ sơ
thanh toán do Bên nhận thầu lập bao gồm các tài liệu chủ yếu sau
đây:
a) Biên bản nghiệm thu khối lượng thực hiện trong giai đoạn thanh
toán có xác nhận của đại diện nhà thầu, Bên giao thầu và tư vấn
giám sát, nếu có;
b) Bản xác nhận khối lượng điều chỉnh tăng hoặc giảm so với hợp
đồng có xác nhận của đại diện nhà thầu, Bên giao thầu và tư vấn
giám sát, nếu có;
c) Bảng tính giá trị đề nghị thanh toán trên cơ sở khối lượng công việc
hoàn thành đã được xác nhận và đơn giá ghi trong hợp đồng;
d) Đề nghị thanh toán của Bên nhận thầu, trong đó nêu rõ khối lượng
đã hoàn thành và giá trị hoàn thành, giá trị tăng (giảm) so với hợp
đồng, giá trị đã tạm ứng, giá trị đề nghị thanh toán trong giai đoạn.
01/02/ 2012 13
THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƢ
 Hồ sơ thanh toán :
Đối với trường hợp thanh toán hợp đồng theo giá

hợp đồng trọn gói: biên bản xác nhận khối
lượng tại điểm a khoản 1 Điều này là xác nhận
hoàn thành công trình, hạng mục công trình,
công việc của công trình phù hợp với thiết kế
(không cần xác nhận khối lượng hoàn thành chi
tiết).

01/02/ 2012 14
THANH TOÁN VỐN ĐẦU TƢ
 Các lƣu ý khi thanh toán:
a) Các khối lượng chỉ thanh toán khi đã
được nghiệm thu (Chất lượng và số
lượng).
b) Nhà thầu phải trình đầy đủ các biểu mẫu
theo yêu cầu.
c) Không bao giờ thanh toán vượt quá khối
lượng trên công trường .
01/02/ 2012 15
QUYẾT TOÁN VỐN ĐẦU TƢ.
 Tất cả các dự án đầu tư sử dụng vốn Nhà nước, bao
gồm vốn Ngân sách nhà nước, vốn Tín dụng đầu tư
phát triển của Nhà nước, vốn Trái phiếu (Chính phủ,
Chính quyền địa phương), vốn Tín dụng do Nhà nước
bảo lãnh, vốn Đầu tư phát triển của các Tổng Công ty
nhà nước, Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên,
sau khi hoàn thành đều phải quyết toán theo quy định
của Thông tư 19/2011/TT-BTC ngày 14-2-2011
 Các dự án do chủ tịch ủy ban nhân dân xã, thị trấn
quyết định đầu tư và dự án do cấp có thẩm quyền giao
ủy ban nhân dân xã, thị trấn làm chủ đầu tư thực hiện

theo Thông tư hướng dẫn quản lý vốn đầu tư xây dựng
cơ bản thuộc xã, thị trấn; không áp dụng Thông tư này.
01/02/ 2012 16
QUYẾT TOÁN VỐN ĐẦU TƢ.
Vốn đầu tư được quyết toán là toàn bộ chi phí hợp
pháp đã thực hiện trong quá trình đầu tư để đưa
dự án vào khai thác sử dụng. Chi phí hợp pháp là
chi phí được thực hiện trong phạm vi thiết kế, dự
toán đã phê duyệt kể cả phần điều chỉnh, bổ sung,
đúng với hợp đồng đã ký kết, phù hợp với các quy
định của pháp luật. Đối với các dự án sử dụng vốn
ngân sách nhà nước thì vốn đầu tư được quyết
toán phải nằm trong giới hạn tổng mức đầu tư
được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
01/02/ 2012 17
QUYẾT TOÁN VỐN ĐẦU TƢ.
 BIỂU MẪU BÁO CÁO QUYẾT TOÁN
1- Đối với dự án hoàn thành: gồm các biểu theo Mẫu số: 01~08/QTDA
kèm theo Thông tư 19/2011/TT-BTC.
2- Đối với hạng mục công trình hoàn thành:
Gồm các biểu theo Mẫu số: 01, 02, 03, 04, 05, 06 /QTDA kèm theo
Thông tư 19/2011/TT-BTC
3- Đối với dự án quy hoạch hoàn thành; đối với chi phí chuẩn bị đầu tư
của dự án bị huỷ bỏ theo quyết định của cấp có thẩm quyền:
Gồm các biểu theo Mẫu số: 07, 08, 09/QTDA kèm theo Thông tư
19/2011/TT-BTC .
4- Nơi nhận báo cáo quyết toán:
- Cơ quan thẩm tra, phê duyệt quyết toán;
- Cấp trên trực tiếp của chủ đầu tư (nếu có);
- Cơ quan cấp vốn, cho vay, thanh toán.

01/02/ 2012 18
GIÁ TRỊ HẠNG MỤC , CÔNG TRÌNH .
 Khi tính giá trị hạng mục lƣu ý:
a) Phải bao gồm tất cả chi phí kể từ lúc
chuẩn bị dự án cho đến khi kết thúc và
quyết toán.
b) Phải phân ra chi tiết giá trị từng hạng
mục, nếu tính được từng giai đoạn thì
càng tốt.
c) Các chi phí chung phải phân bổ cho hợp
lý vào từng hạng mục .
01/02/ 2012 19
B./ CÁC VĂN BẢN PHÁP LÝ
cho công tác Giám sát của Chủ đầu tư
( Tư vấn giám sát)
KS. VƯƠNG HOÀNG THANH

E-mail :
01/02/ 2012 20
Các văn bản chứng từ trong giai đoạn giám sát:
 Cơ sở pháp lý để tiến hành khởi công
 Văn bản cần có trong quá trình thi công
 Văn bản cần khi bàn giao, đưa vào sử dụng .

01/02/ 2012 21
Cơ sở pháp lý để tiến hành khởi công :
 QĐ duyệt dự án đầu tư .
 Bản vẽ và dự toán Thiết kế thi công được duyệt.
 QĐ duyệt kế hoạch đấu thầu .
 QĐ duyệt HSMT.

 QĐ duyệt kết quả đấu thầu .
 Biên bản kiểm tra năng lực thực tế của Nhà thầu .
 Biên bản thương thảo Hợp đồng với Nhà thầu trúng thầu .
 Hợp đồng thi công.
 Lệnh khởi công do CĐT ban hành .

01/02/ 2012 22
 Văn bản thông báo phạm vi công trường , thời gian thi công , đơn vò thi công
cho Cơ quan quản lý, Ban Ngành đòa phương .
 Hợp đồng mua Bảo hiểm công trình của CĐT .
 Hợp đồng mua Bảo hiểm cho người lao động, vật tư thiết bò, bảo hiểm người
thứ ba của Nhà thầu .
VĂN BẢN CẦN CÓ TRONG QUÁ TRÌNH THI CÔNG :
 Biên bản bàn giao hiện trường ( kể cả tim mốc, cao độ ) .
 Các văn bản thông báo các công trình ngầm trong phạm vi hiện trường (nếu
có).
 Văn bản phê duyệt Phương án thi công , biện pháp an toàn lao động , tiến
độ ( do Nhà thầu lập ) của Tư vấn Giám sát và CĐT.
 Văn bản phê duyệt thay đổi chủng loại Vật tư thiết bò (nếu có).
 Chứng chỉ xuất xưởng của các loại vật tư đưa vào công trường
 Chứng chỉ chất lượng kèm theo các báo cáo thí nghiệm liên quan do Phòng
thí nghiệm hợp chuẩn (có dấu LAS) .
01/02/ 2012 23
 Các bản vẽ thi công được duyệt .
 Biên bản theo dõi các thí nghiệm hiện trường .
 Biên bản lấy mẫu thí nghiệm tại hiện trường theo quy đònh .
 Báo cáo thí nghiệm các mẫu lấy tại hiện trường .
 Biên bản nghiệm thu các hạng mục khuất lấp .
 Biên bản chuyển bước thi công .
01/02/ 2012 24

CÁC CÔNG TÁC NGHIỆM THU CỦA TỪNG
HẠNG MỤC :

San lấp :
 Nghiệm thu cao độ , độ dốc dọc, ngang, các rảnh thu nước tạm,
hố tụ nếu không có đủ cống thoát.
 Nghiệm thu độ chặt nền đất sau khi lu nén .
Đường giao thông .
 Nghiệm thu nền hạ ( kể cả khuôn đường , cao độ, độ dốc dọc
ngang, rảnh thu nước tạm nếu thi công trong mùa mưa ).
 Nghiệm thu móng đường .
 Nghiệm thu mặt đường , bó vỉa.
 Nghiệm thu hệ thống cống( Tuyến, móng cống , gối,lắp đặt
cống, hố ga ).

01/02/ 2012 25
Cầu :
 Nghiệm thu hệ thống đònh vò.
 Nghiệm thu sàn đạo thi công .
 Biên bản kiểm tra thiết bò thi công .
 Nghiệm thu Cọc .
 Nghiệm thu hố móng ( đònh vò, kích thước, cao độ, hệ thống chống sạt lở ).
 Bảng lý lòch cọc .
 Nghiệm thu hệ cọc .
 Nghiệm thu cốp pha : Mố , Bệ , Trụ , Sàn.
 Nghiệm thu cốt thép.
 Nghiệm thu công tác Bêtông Mố , Bệ , Trụ , Sàn.
 Nghiệm thu dầm, hoặc chứng chỉ xuất xưởng .
 Biên bản lao dầm.
 Nghiệm thu bê tông mặt cầu .

 Nghiệm thu lan can cầu.
 Nghiệm thu đường dẫn vào cầu ( quy trình giống như nghiệm thu Đường ).