Tiểu Luận: Các Giải Pháp Hoàn Thiện Công Tác Thẩm Định Cho Vay Trung Và Dài Hạn Tại Qtdtw Chi Nhánh Long An

Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 1 HV thực hiện: Vũ Chu B ảo Ngọc







Tiểu luận

CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY
TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI QTDTW CHI NHÁNH LONG AN.







Giảng viên: TS LẠI TIẾN D ĨNH
Học viên: Vũ Chu Bảo Ngọc
Lớp: Ngân hàng 4 - ngày 1- K17
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 2 HV thực hiện: Vũ Chu B ảo Ngọc



PHẦN I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG VÀ Q UYẾT ĐỊNH CHO
VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN.
1. Mục tiêu, đối tượng thẩm định tín dụng trung và dài hạn:

Tín dụng trung hạn là những khoản tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Tín dụng
dài hạn là những khoản tín dụng có thời hạn trên 5 năm. N gân hàng cấp tín dụng trung
hoặc dài hạn cho khách hàng nhằm mục đích tài trợ cho đầu tư vào tài sản cố định hoặc
đầu tư vào các dự án đầu tư.
Khi có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn, khách hàng sẽ liên hệ và lập hồ sơ vay
vốn gửi vào ngân hàng. M ột dự án đầu tư thường bao gồm các nội dung chính sau đây:
 giới thiệu chung về khách hàng vay vốn và về dự án.
 phân tích sự cần thiết phải đầu tư dự án.
 phân tích sự khả thi về tài chính của dự án.
 phân tích các yếu tố kinh tế xã hội của dự án.
M ột trong những nhân tố quan trọng nhất là “phân tích sự khả thi về tài chính của dự
án”. Để t hấy được sự khả thi về tài chính của dự án, khách hàng phải nêu bật được những căn
cứ như sau:
- phân tích và đánh giá tình hình nhu cầu thị trường và giá cả tiêu thụ để làm căn cứ dự
báo doanh thu từ dự án.
- phân tích và đánh giá tình hình thị trường và giá cả chi phí để làm căn cứ chi phí dự báo
chi phí đầu tư ban đầu và chi phí trong suốt quá trình hoạt động của dự án.
- phân tích và dự báo dòng tiền ròng thu được từ dự án.
- phân tích và dự báo chi phí huy động vốn cho dự án.
- xác định các chỉ tiêu (NPV, IRR, PP) dùng để đánh giá và quyết định sự khả thi về tài
chính của dự án.
- nếu dự án lớn và phức tạp cần có thêm các phân tích về rủi ro thực hiện dự án như phân
tích độ nhạy, phân tích tình huống và phân tích mô phỏng.
Nhìn chung, đối tượng cần thẩm định khi cho vay dự án đầu tư là tính khả thi của dự án
về mặt tài chính. Mục tiêu thẩm định là đánh giá một cách chính xác và trung thực khả
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 3 HV thực hiện: Vũ Chu B ảo Ngọc

năng sinh lợi của một dự án, qua đó, xác định được khả năng thu hồi nợ khi ngân hàng
cho vay để đầu tư vào dự án đó.

2. Các nội dung thẩm định tín dụng trung và dài hạn:
Thẩm định tín dụng trung hoặc dài hạn là việc thẩm định dự án đầu tư, do khách hàng lập
và nộp cho ngân hàng khi làm thủ tục vay vốn, dựa trên quan điểm của ngân hàng. Nhiệm
vụ của Nhân viên tín dụng khi thẩm định dự án đầu tư là phát hiện những điểm sai sót,
những điểm đáng nghi ngờ hay những điểm chưa rõ ràng của dự án và cùng với khách hàng
thảo luận, làm sáng tỏ thêm nhằm đánh giá chính xác và trung thực được thực chất của dự
án.
Quy trình phân tích và ra quyết định đầu tư của khách hàng :
 xác định dự án
 Đánh giá dự án (ước lượng ngân lưu liên quan và suất chiết khấu hợp lý).
 Lựa chọn tiêu chuẩn quyết định (theo NPV, IRR, PP).
 Ra quyết định (chấp nhận hay từ chối dự án )

3. Thẩm đị nh các thông số dự báo thị trường và doanh thu:
Thông số dự báo thị trường là những thông số dùng làm căn cứ để dự báo tình hình thị
trường và thị phần của doanh nghiệp chiếm lĩnh trên thị trường. Các thông số dự báo thị
trường sử dụng rất khác nhau tùy theo từng ngành cũng như từng loại sản hẩm. nhìn
chung, các thông số thường gặp bao gồm:
 dự báo tăng trưởng của nền kinh tế.
 dự báo tỉ lệ lạm phát.
 dự báo tỉ giá hối đoái.
 dự báo kim ngạch xuất nhập khẩu.
 dự báo tốc độ tăng giá.
 dự báo nhu cầu thị trường về loại sản phẩm dự án sắp đầu tư.
 ước lượng thị phần của doanh nghiệp.
 ngoài ra còn có nhiều loại thông số dự báo khác nữa tùy theo từng dự án, chẳng
hạn như công suất máy móc thiết bị….
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 4 HV thực hiện: Vũ Chu B ảo Ngọc

Các loại thông số này có thể chia làm 2 loại: các thông số có thể thu thập được từ dự báo
kinh t ế vĩ mô và các thông số chỉ có thể thu thập từ kết quả nghiên cứu thị trường. Từ những
khó khăn khi phân tích các thông số trong thực tế mà nhân viên tín dụng nên làm những việc
sau:
o Nhận thẩm định dự án thuộc những ngành nào mà mình có kiến thức và am hiểu kĩ về
tình hình thị trường của ngành đó.
o Tổ chức tốt cơ sở dữ liệu lưu trữ những thông tin liên quan đến ngành mà m ình phụ
trách.
o Liên hệ các thông số của dự án đang thẩm định với các thông số tương ứng ở các dự án
đã triển khai hoặc cơ sở sản xuất tương tự đang hoạt động.
o Viếng thăm, quan sát, thảo luận và trao đổi thêm với các bộ phận liên quan của doanh
nghiệp để có thêm thông tin, hình thành kỳ vọng hợp lý về các thông số đang thẩm
định.

4. Thẩm đị nh các thông số xác định chi phí:
Các thông số này dùng để làm căn cứ dự báo chi phí hoạt động của dự án. Các thông số
này rất đa dạng và thay đổi tùy theo đặc điểm công nghệ sử dụng trong từng loại dự án.
Các t hông số dùng để làm cơ sở xác định chi phí thường thấy bao gồm:
- công suất máy móc thiết bị;
- định mức tiêu hao năng lượng, nguyên vật liệu, sử dụng lao động,….
- đơn giá các loại chi phí như lao động, nguyên vật liệu, nhiên liệu, năng lượng…
- phương pháp khấu hao, tỉ lệ khấu hao.
- ngoài ra còn có nhiều loại thông số dự báo khách nữa tùy theo từng dự án, chẳng
hạn như công suất máy móc thiết bị…
5. Thẩm định dòng tiền hay ngân lưu dự án:
Ngân lưu hay dòng tiền tệ là bảng dự báo thu chi trong suốt thời gian tuổi thọ của
dự án, nó bao gồm những khoản thực thu hay dòng tiền vào và thực chi dòng t iền ra
của dự án tính theo từng năm.
Trong công tác lập và phân tích dự án đầu tư, người ta quy ước ghi nhận dòng tiền

vào và dòng tiền ra của dự án đều ở thời điểm cuối năm. Dòng tiền này là dòng tiền
dự báo chứ không phải là dòng tiền đã xảy ra nên thường được gọi là dòng tiền kỳ
vọng.
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 5 HV thực hiện: Vũ Chu B ảo Ngọc

5.1. Thẩm định cách thức xử lý các loại chi phí khi ước lượng ngân lưu:
5.1.1 Chi phí cơ hội:
Là những khoản thu nhập mà công ty phải mất đi do sử dụng nguồn lực của công ty vào
dự án. Chi phí cơ hội không phải là một khoản thực chi nhưng vẫn được tính vào ngân
lưu, vì đó là một khoản thu nhập mà công ty phải mất đi khi thực hiện dự án.
5.1.2. Chi phí chìm:
Là những chi phí đã phát sinh trước khi có quyết định thực hiện dự án. Vì vậy, dù dự án
có được thực hiện hay không thì chi phí này cũng đã xảy ra rồi. Do đó, chi phí chìm
không được tính vào ngân lưu dự án. Chi phí chìm không được t ính vào ngân lưu dự án
vì loại chi phí này không ảnh hưởng đến quyết định đầu tư hay không đầu tư dự án.
5.1.3. Chi phí lịch sử:
Là chi phí cho những tài sản sẵn có của công ty, được sử dụng cho dự án. Chi phí này có
được tính vào ngân lưu của dự án hay không tùy thuộc vào chi phí cơ hội của tài sản.
Nếu chi phí cơ hội của tài sản bằng không thì không tính, nhưng nếu t ài sản có chi phí cơ
hội thì sẽ được tính vào ngân lưu dự án như trường hợp chi phí cơ hội. Khi thẩm định
cần chú ý loại chi phí này thường bị khách hàng bỏ qua khi ước lượng ngân lưu.
5.1.4. Nhu cầu vốn lưu động:
Là nhu cầu vốn của dự án cần phải chi để tài trợ cho nhu cầu tồn qũy tiền mặt, các khoản
phải thu, tồn kho sau khi trừ đi các khoản phải bù đắp từ các khoản phải trả. Khi thẩm
định cần chú ý xem khách hàng có tính đến vốn lưu động hay không.
5.1.5 Thuế thu nhập công ty:
Thuế thu nhập công ty được xác định dựa vào bảng dự báo kết quả kinh doanh và được
tính vào ngân lưu ra của dự án. Thuế thu nhập công ty chịu tác động bởi phương pháp
tính khấu hao và chính sách vay nợ của dự án vì khấu hao và lãi vay là chi phí được trừ

ra trước khi tính thuế nên làm giảm đi tiền thuế phải nộp giúp dự án tiết kiệm được thuế.
5.1.6.Các chi phí gián tiếp:
Khi dự án được thực hiện có thể làm tăng chi phí gián tiếp của công ty, vì vậy chi phí
gián tiếp tăng thêm này cũng phải được tính toán xác định và đưa vào ngân lưu của dự
án. Chi phí gián tiếp có thể kể ra bao gồm tiền lương và chi phí văn phòng cho nhân viên
quản lý dự án.
5.1.7 Dòng tiền tăng thêm:
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 6 HV thực hiện: Vũ Chu B ảo Ngọc

Lưu ý trong trường hợp xem xét dự án của một công ty đang hoạt động thì lợi ích và chi
phí của dự án đều được xác định trên cơ sở lợi ích và chi phí tăng thêm trong trường hợp
có dự án so với trường hợp không có dự án.

5.2. Thẩm định cách xử lý lạm phát :
Lạm phát cũng ảnh hưởng rất lớn đến kết quả của 1 dự án. Khi thẩm định cần chú
ý xem khách hàng có xử lý lạm phát ảnh hưởng đồng thời lên doanh thu và chi phí khi
ước lượng ngân lưu hay không. Thường khách hàng hoặc là bỏ qua yếu tố lạm phát, hoặc
là xử lý lạm phát như là yếu tố làm tăng giá bán. Do đó tăng doanh thu mà vô tình hay cố
ý bỏ qua yếu tố lạm phát làm tăng chi phí đồng thời với tăng doanh thu.
5.3 Tách biệt quyết định đầu tư và quyết định tài trợ:
Dự án có thể được thực hiện một phần từ vốn vay, một phần từ vốn cổ đông. Tuy
nhiên, khi thẩm định để quyết định cho vay chúng ta đánh giá hiệu quả của dự án dựa
trên quan điểm của ngân hàng hay quan điểm tổng đầu tư, chứ không phải dựa trên quan
điểm của chủ tư.
5.4. Hai phương pháp ước lượng ngân lưu:
5.4.1. phương pháp trực tiếp:
5.4.1. phương pháp gián tiếp:
5.5 Những cạm bẩy thường gặp trong ước lượng ngân lưu:
Khi ước lượng ngân lưu cần lưu ý các sai sót chủ quan lẫn khách quan. Các sai sót

khách quan có thể do trình độ kinh nghiệm của người lập dự án còn hạn chế. Để tránh
những cạm bẫy này, nhân viên thẩm định phải có kinh nghiệm và am hiểu tình hình cụ
thể của ngành sản xuất kinh doanh để ước lượng hợp lý về doanh thu và chi phí của dự
án. Khi thẩm định ngân lưu cần chú ý những cạm bẫy thường gặp sau đây :
 ước lượng không chính xác chi phí đầu tư dự án, đặc biệt là dự án lớn có chi phí
đầu tư dàn trải qua nhiều năm.
 ước lượng không chính xác doanh thu của dự án, kể cả không chính xác về số
lượng sản phẩm tiêu thụ lẫn đơn giá bán, đặc biệt là những dự án không có hoặc
nghiên cứu thị trường không chính xác.
 ước lượng không chính xác chi phí hàng năm của dự án, đặc biệt là đối với những
dự án được điều hành bởi những công ty không có bộ máy kế toán quản trị được
tổ chức tốt.
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 7 HV thực hiện: Vũ Chu B ảo Ngọc

6. Thẩm đị nh chi phí sử dụng vốn:
M ột trong những yếu tố quan trọng liên quan đến việc ra quyết định đầu tư là
suất chiết khấu của dự án. M ột dự án có NPV dương khi suất sinh lợi mang lại từ
dự án vượt quá suất sinh lợi yêu cầu đối với dự án. Vì vậy suất sinh lợi yêu cầu tối
thiểu chính là chi phí sử dụng vốn của dự án.
Xác định suất sinh lợi yêu cầu của dự án cần chú ý hai vấ đề:
 chủ đầu tư sử dụng những loại nguồn vốn nào để tài trợ cho dự án, tỷ
trọng của mỗi bộ phận nguồn vốn là bao nhiêu?
 chi phí sử dụng vốn của mỗi bộ phận vốn là bao nhiêu?
6.1. Thẩm định cách xác định chi phí sử dụng từng bộ phận vốn:
6.1.1. Thẩm định cách tính chi phí sử dụng nợ:
Công ty có thể hy động nợ dưới hình thức vay các tổ chức tài chính trung gian
như ngân hàng hoặc phát hành trái phiếu vay nợ trực tiếp trên thị trường vốn.
Dù vay ngân hàng hay phát hành trái phiếu, chi phí trả lãi đều được tính trừ ra khỏi lợi
nhuận trước chịu thuế. Vì vậy, thực chất chi phí sử dụng nợ của công ty là chi phí sử dụng nợ

sau khi đã điều chỉnh thuế.
Khi thẩm định chi phí sử dụng nợ cần chú ý khách hàng dễ sai sót ở chỗ:
- chỉ sử dụng lãi vay ngân hàng làm chi phí sử dụng nợ mà quên rằng nợ vay đó thực sự
là vay ngân hàng hay là vay bằng cách phát hành trái phiếu.
- thường khách hàng quên rằng sử dụng nợ có thể giúp công ty tiết kiệm được thuế, do
đó, sai sót ở chỗ tính chi phí sử dụng nợ trước thuế thay vì tính chi phí sử dụng nợ trước
thuế thay vì tính chi phí sử dụng nợ sau thuế
- sử dụng lãi vay ngân hàng, tức chi phí sử dụng nợ, làm suất chiết khấu để tính NPV mà
quên rằng ngoài nợ ra công ty còn sử dụng các loại nguồn vốn khác để đầu tư dự án.
Thẩm định cách tính chi phí sử dụng vốn cổ phần ưu đãi:
Thẩm định cách tính chi phí sử dụng vốn cổ phần thường:
M ô hình tăng trưởng cổ tức.
M ô hình định giá tài sản vốn (CAPM)
Thẩm định cách tính chi phí sử dụng vốn trung bình (WA CC)
Những cạm bẫy thường gặp trong ước lượng chi phí sử dụng vốn của dự án.
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 8 HV thực hiện: Vũ Chu B ảo Ngọc

Khi thẩm định chi phí sử dụng vốn cần lưu ý các sai sót chủ quan lẫn khách quan.
Các sai sót khách quan có thể do trình độ và kinh nghiệm của người lập dự án còn
hạn chế.
Do đó, nhân viên thẩm định phải có kinh nghiệm am hiểu tình hình cụ thể của
ngành sản xuất kinh doanh để ước lượng hợp lý về rủi ro của dự án. Khi thẩm
định ngân lưu cần chú ý những điều sau:
 ước lượng chi phí sử dụng vốn không xem xét đến quan hệ giữa lợi nhuận
và rủi ro, chỉ đơn giản lấy lãi suất vay ngân hàng làm suất chiết khấu.
 ước lượng chi phí sử dụng vốn không xuất phát và dựa trên cơ sở lợi nhuận
phi rủi ro, tức là lợi nhuận đầu tư vào tín phiếu kho bạc.
 ước lượng chi phí sử dụng vốn không dựa trên cơ sở tính trung bình giữa
các bộ phận vốn được sử dụng.

 đôi khi khách hàng không có ý niệm về thời giá hiện tại va ngay cả không
sử dụng các kỹ thuật chiết khấu dòng tiền như NPV và IRR để phân tích dự
án. Do đó, khôn5 vốn đề cập gì đến chi phí sử dụng vốn. Khi ấy nhân viên
tín dụng cần giải thích thêm để khách hàng có ý niệm về thời giá tiền tệ.
7. Thẩm đị nh các chỉ tiêu đánh giá dự án và quyết định đầu tư:
Thẩm định cách tính chỉ tiêu hiện giá ròng (NPV)
Thẩm định cách tính và sử dụng chỉ tiêu suất sinh lời nội bộ (IRR).
Suất sinh lời nội bộ là suất chiết khấu để NPV của dự án bằng 0.
Sử dụng chỉ tiêu IRR để đánh giá dự án đầu tư có ưu điểm là có tính đến
thời điểm t iền tệ, có thể tính IRR mà không cần biết suất chiết khấu và có tính đến
toàn bộ ngân lưu. Tuy nhiên, chỉ tiêu này có nhược điểm là có thể một dự án có
nhiều IRR.
Khi thẩm định, nhân viên tín dụng cần chú ý những sai sót có thể xảy ra
như sau:
 kết luận dự án có hiệu quả khi thấy IRR > 0. Tuy nhiên, IRR>0 chưa chắc
dự án có hiệu quả. Đứng trên quan điểm ngân hàng hay quan điểm tổng
đầu tư, tỷ suất ngưỡng phù hợp được chọn chính là chi phí sử dụng vốn
trung bình WACC.
 chấp nhận đầu tư dự án khi IRR lớn hơn lãi suất ngân hàng. Thật ra, dự án
đầu tư thường có rủi ro hơn là rủi ro gửi tiền vào ngân hàng, cho nên sẽ sai
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 9 HV thực hiện: Vũ Chu B ảo Ngọc

lầm khi sử dụng lãi suất ngân hàng làm tỷ suất ngưỡng để ra quyết định
đầu tư dự án.

7.3. Thời gian hoàn vốn (PP)
7.3.1. Thời gian hoàn vốn không chiết khấu:
7.3.2. Thời gian hoàn vốn có chiết khấu:
7.4. Suất sinh lợi bình quân trên giá trị sổ sách:

suất sinh lợi bình quân sổ sách= Lợi nhuận ròng bình quân năm
giá trị sổ sách ròng bình quân


7.5. Chỉ số lợi nhuận (PI):
8. Phân tích và kiểm soát rủi ro của dự án:
8.1. Phân tích độ nhạy:
8.2. Phân tích tình huống:
8.3. Phân tích mô phỏng:


9.Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp
9.1 Mục đích của tín dụng trung và dài hạn
Cho vay trung hạn là các khảon cho vay có thời hạn cho vay đến 60 tháng, cho vay dài
hạn là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên. Mục đích của cho vay trung
và dài hạn là nhằm đầu tư vào tài sản cố định của doanh nghiệp hoặc đầu tư vào các dự án đầu
tư. M ục đích của tín dụng trung và dài hạn được xem xét trên hai góc độ:
Đối với khách hàng: các doanh nghiệp có nhu cầu vay trung và dài hạn nhằm để tài trợ
cho việc đầu tư vào tài sản cố định và đầu tư vào một phần tài sản lưu động thường xuyên.
Đối với ngân hàng: tín dụng trung và dài hạn là một hình thức cấp tín dụng góp phần
đem lại lợi nhuận cho hoạt động ngân hàng.
9.2 Thủ tục, phương thức cho vay trung và dài hạn:
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 10 HV thực hiện: Vũ C hu Bảo Ngọc

Để vay vồn trung và dài hạn của ngân hàng, khách hàng phải lập và nộp bộ hồ sơ vay
vốn. Hồ sơ vay vốn cũng tương tự như là hồ sơ vay vốn ngắn hạn chỉ khác chỗ khách hàng phải
lập và nộp cho ngân hàng dự án đầu tư vốn dài hạn, thay vì nộp cho ngân hàng phương án sản
xuất kinh doanh hoặc kế hoạch vay vốn như khi vay ngắn hạn.
Về phương thức cho vay trung và dài hạn: dựa vào mục đích vay, ngân hàng có thể cho

khách hàng vay vốn dài hạn để đầu tư mua sắm tài sản cố định như máy móc thiết bị hoặc cho
khách hàng vay vốn dài hạn để đầu tư vào một dự án đầu tư.



PHẦN II: THỰC TRẠNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI QTDTW CN LONG
AN.
2.1. Giới thiệu sơ nét về QTDTW CN Long An.
- Được chuy ển đổi từ Quỹ tín dụng khu vực vào năm 1999. QTDTW CN Long An là một
trong những Chi nhánh phía nam của QTD Trung Ương. Mọi hoạt động của QTDTW
CN Long An chịu sự kiểm soát và quản lý của Hội sở QTDTW.
- Vốn hoạt động của QTDTW CN Long An được điều chuyển từ hội sở và từ nguồn vốn
do huy động tại chỗ.

2.2. Đối tượng khách hàng của QTDTW CN Long An
- Giai đoạn đầu: khách hàng chủ yếu của QTDTW CN Long An là những khách hàng cũ,
những khách hàng đã có quan hệ từ QTD khu vực. Do đó, hầu hết những khách hàng
này đều là những khách hàng nhỏ, lẻ. Đặc biệt, một lượng khách hàng lớn là các hội
viên của Hội phụ nữ, Hội nông dân- đây là những khách hàng được sự giới thiệu của
UBND Tỉnh Long An (Do QTDTW đã có cam kết sẽ hỗ trợ trong công cuộc thực hiện
chính sách Xóa đói giảm nghèo ở địa phương.
- Giai đoạn sau: sau giai đoạn thành lập, QTDTW CN LA đã vạch ra đường lối, chủ
trương phát triển. Xác định khách hàng tiềm năng là các Doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh.
Đặc biệt, do vị trí thuận lợi nên có nhiều khu công nghiệp đã được đặt tại tỉnh, nên có
rất nhiều Doanh nghiệp đang hoạt động thuộc các ngành nghề khác nhau trên địa bàn
tỉnh Long An.
2.3. Các lĩnh vực đầu tư chủ yếu:
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 11 HV thực hiện: Vũ C hu Bảo Ngọc

- Do đặc điểm của Tỉnh Long An là vùng chuyên canh cây lúa, là 1 trong những vùng
trồng lúa của Khu vực ĐBSCL, nên các nghành nghề đầu tư chủ yếu là kinh doanh
lương thực, lúa gạo và các ngành có liên quan đến cây lúa.
- Mặc khác, tại KCN Bến Lức và KCN Đức Hòa, KCN Tân Đô….hiện đang có nhiều
doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực rất phong phú như giày da, kd nước đóng
chai, thực hiện công trình đường cao tốc….
- Vì vậy, với điều kiện thuận lợi như trên, tiềm năng về khách hàng của QTDTW CN
Long An là rất lớn.
2.4. Thực trạng thẩm định và cho vay Trung – dài hạn tại QTDTW CN Long An.
2.4.1: Công tác thẩm định:
- Được thành lập từ năm 1999, từ QTD Khu vực cho nên QTDTW CN LA kế thừa hầu
như toàn bộ đội ngũ nhân viên & lượng khách cũ.
- Do hạn chế về trình độ chuyên môn của NV tín dụng và cách suy nghĩ làm ăn nhỏ, lẽ
nên hoạt động cho vay trung và dài hạn không đạt được hiệu quả cao. Công tác thẩm
định cho vay không hiệu quả.
- Từ năm 2003, được sự hỗ trợ về Vốn từ Hội sở, hỗ trợ về đội ngũ nhân viên tín dụng,
việc triển khai hoạt động cho vay trung và dài hạn được diễn ra mạnh mẽ.
- Việc thẩm định được thực hiện theo quy định của N gành Ngân hàng nói chung và theo
quy định của QTDTW nói riêng.
2.4.2. Những tồn tại trong công tác thẩm định:
Tuy nhiên, công tác thẩm định gặp không ít những tồn tại. Những tồn tại này vừa mang
tính khách quan, vừa mang tính chủ quan.
- thứ 1, quan điểm của Doanh nghiệp vay vốn trung và dài hạn vẫn theo cách suy
nghĩ cũ, các Doanh nghiệp thường không thiết lập được phương án kinh doanh,
chưa tính hết các chi phí phát sinh (đặc biệt là chi phí cơ hội…)
- thứ 2, còn tồn tại về hạn chế về trình độ chuyên môn của Nhân viên tín dụng.
- thứ 3, do còn mang tính địa phương: “phép vua thua lệ làng” nên việc thẩm định
chịu tác động của các mối quan hệ quen biết.

2.4.3.Thực trạng thẩm định tại QTDTW Long An:

 Công tác thẩm định còn sơ sài, phụ thuộc nhiều vào thông tin do khách
hàng cung cấp.
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 12 HV thực hiện: Vũ C hu Bảo Ngọc

 Nhân viên tín dụng còn yếu trong việc phân tích thông tin phân tích dự án,
mà chủ yếu dựa và con số khách hàng đưa ra, Nhân viên tín dụng ít có số
liệu để so sánh, đối chiếu. QTDTW Cn Long An chưa có chương trình đào
tạo thêm cho Nhân viên t ín dụng.
 Đối với khách hàng cũ, việc thẩm định lại cho món vay mới mang tính
hình thức, Nhân viên tín dụng ít tìm hiểu thêm về khách hàng, mà chủ yếu
dùng số liệu lịch sử. Thời gian thẩm định và quyết định cho vay đối với
khách hàng cũ thường quá nhanh và rất sơ sài.Vì có những khách hàng thời
gian đầu thực hiện rất tốt việc thực hiện các điều khoản trong hợp đồng vay
vốn, nhưng sau đó vì điều kiện kinh doanh không còn thuận lợi, nên dẫn
đến nợ quá hạn. Do đó, những khoản vay này tiềm ẩn nhiều rủi ro.
 Có nhiều trường hợp, công tác thẩm định quá thận trọng, do trình độ của
nhân viên tín dụng còn nhiều hạn chế, nên gây khó khăn cho khách hàng.
Do đó, Công việc thẩm định chậm trễ lại làm mất đi những khách hàng tốt,
tiềm năng.
 Không tiến hành kiểm tra chéo trong công tác thẩm định, vì vậy dẫn đến
những trường hợp Nhân viên tín dụng “bắt tay” với khách hàng, cố tình
“đánh bóng” số liệu kinh doanh để đáp ứng các điều kiện cho vay. Điều
này dẫn đến tiêu cực trong công tác thẩm định.

2.5. Số liệu tín dụng cho vay trung và dài hạn:

Năm Dư nợ cho vay Dư nợ cho vay trung – dài hạn
2004
2005

2006
2007
2008
120 tỉ đồng
160 tỉ đồng
190 tỉ đồng
210 tỉ đồng
200 tỉ đồng
12 tỉ đồng
20 tỉ đồng
28 tỉ đồng
32 tỉ đồng
30 tỉ đồng

 2004: đây là thời điểm QTDTW đã có những bước cải tiến đáng kể trong công tác
cho vay trung và dài hạn.
Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 13 HV thực hiện: Vũ C hu Bảo Ngọc

 2005: thời điểm này QTDTW đã chủ động tiếp cận với các Doanh nghiệp mới, tạo
điều kiện vay vốn cho các Doanh nghiệp.
 2006: thời điểm này QTDTW đã phân loại được các đối tượng khách hàng doanh
nghiệp, đã đánh giá được tiềm năng phát triển của Doanh nghiệp, phát triển dư nợ
cho vay trung và dài hạn.
 2007: đây là giai đoạn nền kinh tế có những phát triển mạnh mẽ, các món vay trung
và dài hạn đã dần phát huy được hiệu quả đối với các doanh nghiệp, QTDTW đẩy
mạnh cho vay trung và dài hạn.
 2008: nền kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng, Việc thẩm định cho vay trung và
dài hạn được siết chặt, giảm cho vay đầu tư trung và dài hạn nhằm đối phó với tình
trạng thay đổi liên tục của tiền tệ.

Số liệu hồ sơ trung và dài hạn được thẩm định:
Năm Số hồ sơ vay trung và
dài hạn
Số hồ sơ được thẩm
định
Số hồ sơ được giải
ngân
2004
2005
2006
2007
2008

110
85
59
32
20

70
50
40
30
18
45
30
20
28
17

 2004: giai đoạn này QTD CN Long An mở rộng việc cho vay, nên có nhiều hồ sơ xin
vay. Tuy nhiên, có rất nhiều hồ sơ không đủ điều kiện nên không tiến hành thẩm định
 Từ năm 2005 đến năm 2007: số hồ sơ xin vay trung và dài hạn trong giai đoạn này đã
được chọn lọc kĩ hơn. Giảm được chi phí thẩm định.
2008: nền kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng, Việc thẩm định cho vay trung và dài
hạn được siết chặt. Tuy nhiên, QTD CN Long An vẫn t ạo điều kiện thẩm định và giải
ngân cho những dự án có hiệu quả.


Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định trong cho vay t rung và dài hạn K17_NH ngày 1
GVHD: TS Lại Tiến Dĩnh 14 HV thực hiện: Vũ C hu Bảo Ngọc

PHẦN III: C ÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU
TƯ TRON G QUYẾT ĐỊNH CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA QTDTW CN LONG
AN.
 Trước hết, QTDTW cần phải đào tạo lại đội ngũ Nhân viên tín dụng.
 Áp dụng đầy đủ các chuẩn mực, quy định trong công tác thẩm định dự án và quyết
định cho vay.
 Cần phân loại các ngành và các Doanh nghiệp theo từng thời điểm.
 Loại bỏ được mọi ảnh hưởng mang tính chủ quan trong công tác thẩm định và quyết
định cho vay.
 Đánh giá đúng các loại chi phí, đặc biệt là chi phí cơ hội do các Doanh nghiệp thường
bỏ qua trong hoạch định dự án vay vốn.
 Tạo điều kiện để các Doanh nghiệp có điều kiện tiếp cận nguồn vốn trung và dài hạn.
 Thường xuy ên cập nhật tình hình kinh doanh ở địa phương và thị trường tiêu thụ.
Nhân viên tín dụng cần tìm hiểu thêm về công nghệ mới, do nguồn vốn trung và dài
hạn đầu tư cho việc đầu tư dây chuyền sản xuất, tài sản cố định khác (nhà xưởng,
máy móc…)
 Nhân viên tín dụng cần liên hệ với nàh cung cấp máy móc, nhà xưởng để đảm bảo
khách hàng sẽ sử dụng vốn đúng mục đích.

 Thực hiện việc tái thẩm định và kiểm tra chéo trong công tác thẩm định đối với các
dự án.
 Nên thực hiện việc quy định lại thời hạn thẩm định cụ thể theo từng hạn mức vay.
Việc thẩm định chỉ thực sử phát huy tác dụng khi được thưc hiện đồng bộ tất cả các giải
pháp.