Luận văn tốt nghiệp: Quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.25 MB, 104 trang )
Trờng đại học kinh tế quốc dân
Võ THị NGọC ANH
QUảN TRị RủI RO LãI SUấT TạI NGÂN HàNG
PHáT TRIểN
NHà đồng bằng sông cửu long
Chuyên ngành: TàI CHíNH - NGÂN HàNG
ngời hớng dẫn khoa học:
TS. NGUYễN THị THùY DƠNG
Hà Nội 201 3
LI CAM OAN
!"
#$%&'('")*
Tỏc gi lun vn
Võ Thị Ngọc Anh
MỤC LỤC
Hµ Néi – 2013
SME :Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hµ Néi – 2013
TÓM TẮT LUẬN VĂN
+,-.&- /0123456789***********
:;:<2%8$=.>?',@AB.&$
B&.-&*0 .>8C
%8DD%@E%.-F791
-GG.& @;,
"HI-@.&-@"J-*58CF67@
8IB.&>B ,"K
%@?.&K8L*?.&,
!MN;,@AB.&I
:4//71O%P**************************
Hµ Néi – 2013
LỜI NÓI ĐẦU
1.1 Tổng quan rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
Q*Q*Q*+-B.&-N"
8D-*********************************************************************************
Q*Q*R*0( B.&**************************************************************
4@OB F"J-"*+SE$
.& , >"T-;.*4!'"T
-"@ F"T-;-.&#C*
UF V@O--@
$.&-"W-@$.&*@O
-@$.&-8F7.
&$".&K8L?*X689-F"T-
;-8$QR8@OS-@
O--FL-8$QR****************
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI
NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG
SÔNG CỬU LONG
R*Q?, /701O234P5Y
< ***********************************************************************************
R*Q*QZTT7*************************************************************
R*R--N,@KB.&- /012345*******
R*R*Q-.&- /012345*****************************************
R*R*[Z@KB.&- /012345************************************
R*[*Q*:;********************************************************************************************
R*[*R*<->( *************************************************************************
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ
RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL
[*Q1K8$,@KB.&- /012345*********************
[*Q*Q1K8$-N"- /012345*****************
[*R:N@!8L,@KB.&-
/012345************************************************************************************
[*R*Q*2?\(8CFB.&********************************************
[*R*[*0 ,@%]B.&********************
[*[+>K1$0 08$******************************************************
KẾT LUẬN
Lãi suất là yếu tố do thị trường quyết định nhưng lại có tác động rất
lớn đến kết quả kinh doanh của ngân hàng. Việc không chú trọng
quản lý rủi ro lãi suất là nguyên nhân quan trọng khiến thu nhập ròng
của ngân hàng sụt giảm
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
^54_9 92,@A@0CY4F
21< 92
443 944H3`aK?Wb
12345 91O234P5
c3d^ 9International Swaps and Derivatives Associationa<N
,>?b
+<+d 9+>-"
0<00 90 8$
0<: 90 8D-
:<2 90 /71O%34P5
ZGG53 9Z@KB.&
3:e 9dUf
30 9@C
34 9@F
4d 9?'6
X43< 9XBIg
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
BẢNG
Hµ Néi – 2013
SME :Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hµ Néi – 2013
TÓM TẮT LUẬN VĂN
+,-.&- /0123456789***********
:;:<2%8$=.>?',@AB.&$
B&.-&*0 .>8C
%8DD%@E%.-F791
-GG.& @;,
"HI-@.&-@"J-*58CF67@
8IB.&>B ,"K
%@?.&K8L*?.&,
!MN;,@AB.&I
:4//71O%P**************************
Hµ Néi – 2013
LỜI NÓI ĐẦU
1.1 Tổng quan rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
Q*Q*Q*+-B.&-N"
8D-*********************************************************************************
Q*Q*R*0( B.&**************************************************************
4@OB F"J-"*+SE$
.& , >"T-;.*4!'"T
-"@ F"T-;-.&#C*
UF V@O--@
$.&-"W-@$.&*@O
-@$.&-8F7.
&$".&K8L?*X689-F"T-
;-8$QR8@OS-@
O--FL-8$QR****************
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI
NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG
SÔNG CỬU LONG
R*Q?, /701O234P5Y
< ***********************************************************************************
R*Q*QZTT7*************************************************************
R*R--N,@KB.&- /012345*******
R*R*Q-.&- /012345*****************************************
R*R*[Z@KB.&- /012345************************************
R*[*Q*:;********************************************************************************************
R*[*R*<->( *************************************************************************
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ
RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL
[*Q1K8$,@KB.&- /012345*********************
[*Q*Q1K8$-N"- /012345*****************
[*R:N@!8L,@KB.&-
/012345************************************************************************************
[*R*Q*2?\(8CFB.&********************************************
[*R*[*0 ,@%]B.&********************
[*[+>K1$0 08$******************************************************
KẾT LUẬN
Lãi suất là yếu tố do thị trường quyết định nhưng lại có tác động rất
lớn đến kết quả kinh doanh của ngân hàng. Việc không chú trọng
quản lý rủi ro lãi suất là nguyên nhân quan trọng khiến thu nhập ròng
của ngân hàng sụt giảm
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
SƠ ĐỒ
3DOR*Q9 ?'%N-NB:<2*********e9GHhHHHH
h
Trờng đại học kinh tế quốc dân
Võ THị NGọC ANH
QUảN TRị RủI RO LãI SUấT TạI NGÂN HàNG
PHáT TRIểN
NHà đồng bằng sông cửu long
Chuyên ngành: TàI CHíNH - NGÂN HàNG
Hà Nội 201 3
TÓM TẮT LUẬN VĂN
0">K8L$i8$=F,>FO
.?!%@ -N"
I('-*>F]f0 8D-
a0<:b@F@>-V7 !,@KB*<-N
"B0 8D-TB.&NgB
&0<:@;*X&,@AB.&-N
F]&,)F],>K>,@-N
"B0<:*X$&L=,)8E
=@ B.&N S
!,@A.&OL->8Cg-BF
F(M8">Yi.NF*
0 /71O234P5$6"
.?$IN,-N7"jKT
@8$*17 -N&
8C,@T ,@AB8C;(=
,@KB.&&FAk>',)*
UgA(,>K)9lZ@KB.&-
0 /71O234P5m!*
18C('B!-NZ@KB.&-
/71O%34P5*
/-('9<-N,@KB.&B0 /
71O%34P5-U!RnnoYRnQR
:6('B@,>[&D%@895
fN&D%@DIA,@KB.&B
0<:*UF -B.&?',@KB.&
-0 /71O%34P5*
4FR8D('6!F/8D
('-%8D,*
0NB!F78C",89
Rủi ro lãi suất "@!i@?& ".&
?B *GB.&"F("J
-Kg@C@FB
4F[( B.&91F3"#C"T-
BO@93?B.&K8L"$">B
p 0 P6.&KCO*
4F(8LB.& ("F@
iTNN( :<@F-@.&(
@C-@.&acG3b+HI.&]U.q
.%(:T-@.&*
Z@KB.& 8D-%
-NN$B.&%O8LiK
"7B.&B?' ->>'
@8Ii&N>B ".&?*
Z@KB 8L-6(89
r@7& !C *
Z@KB.&%ON 9
4,@AB.&N-'!%@
8$s-NB8Ci *,@
KB,@@%S=U&&F'!,@AB
.&NO,@K%*4,@AB
.&%ON9:6(B,@KB.&
,@KBK8LtGG53ZK-'-N*
X?'-NB,@AB.&H(SD%@
9<NO,@KK,@AB.&:@
uB[>]UGG53*&@-N,@A
B.&@8CiHiW(
<-N,@KB8L8C(H,T678
9d%%>N.&K8L%>B
Đo lường rủi ro
rB.&
4F[%7->B.&F9dT#C"J-B
O@3P6COv6.&@?CO
0N='R8CT%"FF-,@
KB.&- :<2*
+,-N"B:<2@i$[&
F-NN-NP6">,@"
w!URnnoYRnQRT!RnQn!F8CN
&*!RnQQRnQRN"B@(-NF
i8$@*
Xq)N:<2w!URnno>RnQR&
FP"@@"ION
E&q)(6!]w!,*U7q
[w*[x!RnnoT>!RnQ[q-yo*o[x*1&
:<28CB"*
0O>q)'R-:<2F"@P
U?'6"*
X<-NP6
4D&P6B:<2M7-;%-N
$" @FL&D&P6
*4\!?Kw!URnnoYRnQR*0!Rnno8C
B"Qwz{|*oqX01T>!RnQRR{Rny*[qX01*
+,-.&- /0123456789
5.&N9+.&N8C:<2,K
%HUL"J%O%7.&9%7.&X0d%7.
&}3d%7.&e}G%7.&%7.&-"
%7.&N@~P*
8D8.&N.&M8C:<2Y
\%HL"J"*
5.&a$X0db8C ,KH69
@i&"66L*
:<2&"8D'-9U=
H-'6H=8C,•
6@FH-'&€FRT'@.
B>9@.H8C@=@F.*
-B.&689
q.%(a0c:b-U0!Rnno>!RnQQ
&D'%TB[*Rx*(w!q
(6!H8$*1>!RnQRTq-{*R|x8C
'%T, B *
=U.>q)$D&CB:<2
aoRxYoox-Nb*!8I6N$q
.%(a0c:b&,@-N:<2&&$'
%T, 0<:4/-URnnoYRnQn
Các hệ số đo lường rủi ro lãi suất.
!RnnoRnQnRnQQ4(3034I'8D*:<2
V@8D=$B".&(K8L%>NIi8$@*
0!Rnnz!RnQRr^/I' *5E:<2V;C".&
@*
0!Rnno"@(g3430-@.&I'
&]w!*+F:<2K'GG5378CC*
0!RnQQ%>N.&!!RnQnE"
I!Rnno*d8D$. V-i
:<2.BN-="@B3034-@.&*
!RnQR8\r^/•n*1 Ng( ">q
0c:!RnQRDj$g!8$*
X(8Dg@O-@.&GB
[!,iW;F((""7*[!
T!Rnno!Fq(&!RnQQ!F'N
(&&*
4,@AB.&-:<2&T%8$
,@AGG53$-'?&">K@ 8$
%>N.&K8L*‚K uB
%",T,@A.&@%@,@-
N"B *
-:<2F KuIU&,@K
,@KB.&,T@U(iU8$(*
ZT,@AB-:<2Od%%>B.&1
8LB.&rGG53
<-:<26% 7,@AB.&9
v6%]UB.&94D>K.&
D>%.&3P6CO v6.&
@?CO
1-N,@KB.&- /012345
:;:<2%8$=.>?',@AB.&$
B&.-&*0 .>8C%
8DD%@E%.-F791-GG.&
@;,"HI-@.&-@"J-*
58CF67@8IB.&>B ,
"K%@?.&K8L*?.&,!M
N;,@AB.&I :4//7
1O%P .
<->9'&0 ., $,@AB.&
8$\U-I'ND"*' B
.&B ],@*'%.&
CO.8C6H8D'@L-;-
.&COS8'.&NPs.&
K*
4#P667]UB.&
=8&"\-:<2@ 8D-"BX
0*
0( ->9
X",908$8!%@A
8L,@AB.&37BK8LY
6IK8LX0]&-> 8LP
8LP$"J-S9
0( B,9- .F%N(
8LB.&88F"88C-
( *<TNB 8'
(=,@AB" i>N,>*
:<2iK=TlINg =
Uf" -X0m*
0 MiK'BTI =
8&66"%*
<,@KB.&VC;Vg" U
%8LB%%>N.&'N
?&a;CbF7i@$-'$"8@
@7B*
r@!8L,@KB.& - /0
1234592?\(8CFB.&*5)8D
8L"HI.&#C">C$%.&0
,@%]B.&:IN8C
K.&0 TN'B.&B%N
(
X]B0 08$,@AB.&-
0<:-8L.&6-@7B
* 17@.&,@@7B.&
0<:0<00= (~6@=UF
@.&8D#C*
UN8C (75.&>K
8L,>K8-FN&$>">,@"B
*X"E),@AB.&( ,)">
]B 6@*
Z@AB.&]fFN,T,@AB@
%@"KL8L"7B*JN,
8L-NBƒ ,TF7FT
'"*
0 F7>">T,@AB;
T,@AU&"*X>">;>">-T
,@AB8C )#C$TT-N
;8B *
(#P6T,@AB8LB
B M=%>g( s$B
.&Ni"KL">C$%B")
;V7-8C,@&*
Trờng đại học kinh tế quốc dân
Võ THị NGọC ANH
QUảN TRị RủI RO LãI SUấT TạI NGÂN HàNG
PHáT TRIểN
NHà đồng bằng sông cửu long
Chuyên ngành: TàI CHíNH - NGÂN HàNG
ngời hớng dẫn khoa học:
TS. NGUYễN THị THùY DƠNG
Hà Nội 201 3
LỜI NÓI ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
0">K8L$i8$=F,>FO
.?!%@ -N"
I('-*>F]f0 8D-
a0<:b@F@>-V7 !,@KB*GB
N"&?%>=8&>$)8C@
(sL">Yi.NB8L*XT&
=$BN"%T8L""f8&;
I "@F"FBIƒ@]U7@
7BI'&8C*„-N"B0
8D-&B$0<:"">K8L
O-89B6B"@BqN
g-TB$& @8Li(;B
.&*IX0N.&g I
(F%fTB.&"F"f *1F
N-@' ".&!">.&N!
8LM@KDB&%-B=8M
!H>,8…Vs>D…C*Xl-.&m
g0<:.-"B*dF&,@A
B.&-N F]&,)F
],>K>,@-N"B0<:*X$&L
=,)8E=@ B.
&N S!,@A.&
OL->8Cg-BF F(M
8">Yi.NF*
<]#i8$7">B8$0 /
71O234P5$6".?
Q
$IN,-N7"jKT
@8$*17 -N&8C,@T
,@AB8C;(=,@KB.&
&FAk>',)*
UgA(,>K)9lQuản trị rủi ro lãi suất tại
Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Longm!*
2. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu9
Y18C('9Z@KB.&- /012345
0 /71O%34P5*
Y/-('9<-N,@KB.&B0 /
71O%34P5-U!RnnoYRnQR
3. Mục đích nghiên cứu:
1('@,>[&D%@89
Y5fN&D%@DIA,@KB.
&B0<:*
Y/ -B.&?',@KB.&-
0 /71O%34P5p1OLM8
g;M8g;->B,@K-
*
Y1i&N@!8L-N,@KB.
&F76„7 ,@B,@KB
.&-90 /71O%34P5**
4. Phương pháp nghiên cứu:
Y/8D('-%9P68D"(p8D
p8Dp8D?C€
Y/8D,9 U>,@K
B.&-90 /71O%34P5*
R
5. Kết cấu của luận văn
17@,>NBLI=">%6B
!%O[=9
Y48DQ95A>B.&,@KB.&
-N"B
Y48DR9-,@KB.&I0 /7
1O%34P5
Y48D[9r@!8L-N,@KB.&I0
/71O%34P5*
[
CHƯƠNG 1:
LÝ THUYẾT CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO
LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NGÂN HÀNG
1.1 Tổng quan rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
1.1.1. Khái niệm và các loại rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
thương mại
+P6%&"J"@68LM@@(N
=K=%=*q=!B=!(
$=%=8C).&*1F@B,8CP6
NL&K8LP6@8LIgF*1
$ F-.& P6N
*5.&P8C67@8LP*5.&
8C67."@@ *X;
(S'.&%T, @D'.&P%T
, F"%g"@$L-"M8B
"*
GBg"%&L"C"Fi@T
g?&">8L*GBO-",
$,T"*XTB" @
">*
Rủi ro lãi suất:"@!i@?& ".&
?B *GB.&"F("J
-Kg@C@FB *0 ?'
$-NB>7(g.&
N.&"#Cg"J-BBN
M (B.&*
0O94F7@@%&'E6N=B8L
{
P*5.&N8L-@D.&*
49X..&8L-"@
a$.&Kb;"J-[Yy$.&@?*
0N$"J-SM&sD$
g8LPT A8LP8CK-$g
"@PBT*
:;#.&N>,)%&$-N
8 "7"78C'Ni8$%>NB
.&*5.&$N"@%&"J8CiK(DIK
8L,,TN,-g8C=*
HF.&@B"@68CiK-' %
B8C8C=B6*
0 F]g&6(ƒ
\N&(K8L,>$T
&"*8D8"NP;&LF
7C=8 -=6(K8L*
(N F,$> MN?'F=
6(K8LF8L*
d##'=BK8L
M"7iK'.&;SSSi8$
NB.&*F \F7@'\
-NBTH%>NB.&7-8C6(
BTN,@&*0F" "@8L-
\8L&&">--N(DI
'N-"8$NB.&*+.&?
@;$-BBB=8*
Rủi ro về giá: /".&K8L!@KB=
>>"@.&K Sg*0>
%g6-.&!pF
w
V@&?&
Rủi ro về đầu tư: i&".&K8L-"> @
&=8OBTg@F'L&
D-&"J)8DBT8D
1.1.2.Nguyên nhân gây ra rủi ro lãi suất
Q*Q*R*Q*3"#C"T-BO@
4@OB F"J-"*+SE$
.& , >"T-;.*4!'"T-"@
F"T-;-.&#C*UF V@
O--@$.&-"W-@$.&*
@O-@$.&-8F7.
&$".&K8L?*X689-F"T-;-8$
QR8@OS-@O--FL
-8$QR*
3"#C"T-BO@8C%"HI
.&9
+HI.&†@-@.&t0O-@.&
Y 0 F"HI8D>@-@$DO-@
k"T-NDP6F"HI >@-@
fDO-@k"T-NfDP6*
Y 3"%"T-"T-;-&> "FF7
TN#C"J-gO-@"
)L"T"J-8L8L8LP,>K*
+J-;-T%KN%I%>N.&8D
B B"*+).&K
CO78$B"FT
Fi8$f"J-7->B.&*
Q*Q*R*R*3?B.&K8L"$">B 9
ZY=6(K8L8Li(?F
y
.&K8LM?H*0 &"F"7'Ni
8$%>NBF*
0> T"HI.&8DT!@(
.&q$!@.&(K8L( *08C
-> T"HI.& TVqK*
0 \F7@'\-NBTH%>
N.&7-8C6(",@&*
Q*Q*R*[*0 P6.&KCO9
NL8$ 8D-X0
P6>N.&KH,KB0 008$*4
->q)$D&B0
8D-=>g8L6'.&
KB=88C8$B7F7i
K8C]8D8C,@B*4M8
=$g8LP>"M(=.&K7]UB
*+.&K8L?TgCOF7H-B
"*
1.1.3 Tiêu chí đo lường rủi ro lãi suất.
Q*Q*[*Q<@F-@.&(@C-@.&
4@O@B F"J-"*1'(
N "J-=, "J-;-.&*+">E"J
-(.&V%K?H.&K8L*dF@;
O@ VFN-@"$%>N
.&K8L*467@O 8C @
aOb-@$.&@aOb-@$.&*
• 4@O-@.&-F"J-Sa‡QRb
F7F?H%>N.&K8L*
• 4@O-@.&-F"J--
aˆQRb
|
