Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Sòn Thương Tín - Chi nhánh Tân Bình

I HC M TP. H CHÍ MINH
C BIT

KHOÁ LUN TT NGHIP
CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG




CHI NHÁNH


SVTH: Nguy
MSSV: 0854031103
Ngành: Tài chính Ngân hàng
GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 



Thành ph H Chí Minh  
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy i

LI C

c tp ti hc M Tp.HCM cùng vc thc
tp t p
cc vi môi ng làm vic thc t c hc nhng kinh nghim
quý giá.
u tiên em xin gi li cn cô Th.S Phan Ngc Thu
t giáo viên luôn tn tâm vì ho mu kin tt nh

em có th hoàn thành tt khoá lun này. Ct cho em nhng kin
thc và bài hc kinh nghim quý báu và không ng sa giúp em tng
l.
Em xin chân thành cy Cô cc Bi
truyt cho em nhng kin thc quý báu cn thit cho hành trang ngh nghip ca

 áp dng kin thc chuyên môn vào thc t, em xin gi li cn Ban
c Sacombank Tân Bình cùng toàn th u
kin cho em thc tp tc bit là các Anh Ch trong phòng H tr 
tu kin cho em hc hi, tìm hi em hoàn thành khoá lun này.
Con xin c  m da vng chc cho con
trong sut hành trình dài. Và ci bn yêu quý luôn bên c
và c  c kt qu 
Nguy


KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy iv

MC LC
I THIU i
1.1. TNG QUAN V V NGHIÊN CU 1
1.2. LÝ DO CH TÀI 2
1.3. MC TIÊU NGHIÊN CU 3
U 3
1.5. PHM VI NGHIÊN CU 3
1.6. KT CU C TÀI 4
NG QUAN V TÍN DNG NGÂN HÀNG 5
2.1. TNG QUAN V TÍN DNG NGÂN HÀNG 5
2.1.1. Khái nim 5

2.1.2. Bn cht, cha tín dng ngân hàng 5
2.1.3. Vai trò ca tín dng ngân hàng 7
2.1.4. Các hình thc tín dng ngân hàng 9
2.1.5. Các nguyên tc ca tín dng ngân hàng 10
2.2. RI RO TÍN DNG 10
2.2.1. Khái nim v ri ro tín dng 10
2.2.2. Các loi ri ro tín dng 11
2.2.3. Nguyên nhân ca ri ro tín dng 12
2.3. MT S CH U QU TÍN DNG 13

 15
3.1. GII THIU V  CHI NHÁNH
TÂN BÌNH 15
3.1.1. Quá trình hình thành và phát trin c chi
nhánh Tân Bình 15
u t chc ca chi nhánh 16
3.1.3. Vai trò, cha chi nhánh 18
3.1.4. Kt qu hong kinh doanh ca chi nhánh trong thi gian qua 19
3.1.5. Thun ln ti ca chi nhánh 21
3.2. THC TRNG HONG TÍN DNG TI CHI NHÁNH TÂN BÌNH 22
3.2.1. Gii thiu các sn phm tín dng ti chi nhánh Tân Bình 22
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy v

3.2.2. Quy trình tín dng ti chi nhánh 25
3.2.3. Hong tín dng ti chi nhánh Tân Bình 27
3.2.3.1. Doanh s cho vay ti chi nhánh 27
3.2.3.2. Doanh s thu n ti chi nhánh 32
 ti chi nhánh 37
3.2.3.4. Tình hình n quá hn chi nhánh Tân Bình 41

3.2.4. Phân tích ri ro tín dng ti chi nhánh Tân Bình 45
 45
u hiu ri ro tín dng 48
3.2.4.3. Nguyên nhân 54
3.2.5. Hot ng kim soát tín dng ti chi nhánh Tân Bình 55
3.2.5.1. Xây dng quy trình tín dng 55
3.2.5.2. Chính sách tín dng ti CN 56
3.2.5.3. H thng xp hng tín dng ni b 57
3.2.5.4. Công tác qun lý tín dng cht ch 58
3.2.6. Mt s ch ng tín dng ti chi nhánh 59
ng tín dng ti chi nhánh 60
m mnh 60
m yu 61
i 62
3.2.7.4. Thách thc 62

 64
4.1. MT S GII PHÁP NHM NÂNG CAO HIU QU HONG TÍN
DNG TI CHI NHÁNH TÂN BÌNH 64
ng KH 64
ng hoá sn phm tín dng 64
ng công tác kim tra, kim soát tín dng và qun lý thu hi n 65
4.1.4. Hii hoá công ngh ngân hàng và xây dng h thng thông tin toàn din
phc v cho công tác tín dng 66
4.1.5. Hoàn thi tín dng, chú tro, bng
 chuyên môn 66
4.1.6. Hoàn thin quy trình tín dng, chính sách tín dng 67
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy vi

4.1.7. Hoàn thin công tác bm tin vay 67
4.1.8. Bo him tín dng 68
4.1.9. Thc hin các công tác x lý 68
4.2. MT S KIN NGH NHM NÂNG CAO HIU QU HONG TÍN
DNG 69
i vi Ngân hàng TMCP Sài Gò 69
i vc 70
i vi chính quyn Tân Bình) 71
KT LUN 72
Danh mc tài liu tham kho 73
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy vii

DANH MC CÁC CH VIT TT
Trong báo cáo có s dng các ch vit tt sau:
BP B phn
BP.TTQT B phn thanh toán quc t
CN Chi nhánh
Cty CP Công ty c phn
Cty TNHH Công ty trách nhim hu hn
CV.KH Chuyên viên khách hàng
CV.QLN Chuyên viên qun lý n
 Chuyên viên thnh
CV.TV n
DN Doanh nghip
DNTN Doanh nghi
DSCV Doanh s cho vay
DSTN Doanh s thu n
GDV Qu Giao dch viên qu
GDVTD Giao dch viên tín dng

HTX Hp tác xã
KD Kinh doanh
KH Khách hàng
KSVTD Kim soát viên tín dng
NH Ngân hàng
NHNNVN c Vit Nam
NV.HT Nhân viên h tr
 Nhân viên qun lý h m bo
PGD Phòng giao dch
Sacombank i C Ph
SXKD Sn xut kinh doanh
TBP.QLTD ng b phn qun lý tín dng
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy viii

TCTD T chc tín dng
TMCP i C Phn
TP.HCM Thành ph H Chí Minh
 Tài sm bo
TTV.TTQT Thanh toán viên thanh toán quc t
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy ix

DANH MC BNG
Bng 3.1: Kt qu hong kinh doanh ca CN 20
Bng 3.2: DSCV theo thi hn ti CN Tân Bình 27
Bng DSCV theo thi hn ti CN Tân Bình 28
Bng 3.4: DSCV theo thành phn kinh t ti CN 30
Bng DSCV theo thành phn kinh t ti CN 31
Bng 3.6: DSTN theo thi hn ti CN Tân Bình 33

Bng DSTN theo thi hn ti CN Tân Bình 34
Bng 3.8: DSTN theo thành phn kinh t 35
Bng DSTN theo thành phn kinh t 36
B theo thi hn cho vay ti CN 37
B theo thi hn ti CN 38
B theo thành phn kinh t 39
B theo thành phn kinh t 40
Bng 3.14: Tình hình n quá hn theo thi hn cho vay 41
Bng n quá hn theo thi hn cho vay 42
Bng 3.16: Tình hình n quá hn theo thành phn kinh t 43
Bng n quá hn theo thành phn kinh t 44
Bng 3.18: Phân loi n ti CN 46

KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy x

DANH MC BI
Bi 3.1: Kt qu hong kinh doanh ca CN 20
Bi 3.2: DSCV theo thi hn ti CN Tân Bình 28
Bi 3.3: T trng DSCV theo thành phn kinh t 30
Bi 3.4: T trng DSTN theo thi hn ti CN Tân Bình 33
Bi 3.5: T trng DSTN theo thành phn kinh t 35
Bi 3.6: T tr theo thi hn 37
Bi 3.7: T tr theo thành phn kinh t 40
Bi 3.8: Tình hình n quá hn theo thi hn cho vay 42
Bi 3.9: T trng n quá hn theo thành phn kinh t 44
Bi 3.10: T l n quá hn, n xu ti CN 47

KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy xi

DANH MC HÌNH V
Hình 2.1. Phân loi ri ro tín dng 11
 b máy t chc ca Sacombank CN Tân Bình 16
 quy trình tín dng ti CN Tân Bình 25







KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 1

 
1.1. TNG QUAN V V NGHIÊN CU
Tình hình kinh t th gii trong 2011 tip tng hong
n công châu Âu din bin phc tp, n quá trình phc hi kinh t toàn
cu.
Kinh t c phi mt vi nhiu thách thc do l
kinh t m n nhiu ri ro, bi
t k ho  i tình hình chung. Ch
s g tc kim soát trong nhng tháng cui
t khng tt và tình trng nhp siêu gim du
s bing mnh ca th ng tin t Vit Nam do nhiu yu t 
nhiu chính sách tin t c NHNNVN thc thi vi mc tiêu kim soát t 
ng tín dng, lãi sut và t giá  mc h kim ch lm phát, nh kinh t
n hành tht cht chính sách tin t bng nhiu bin
ch ng tín dng, duy trì lãi sun VND  mnh mc

trn lãi su tr bt buc ngoi t nh ng
ca th ng tài chính tin t c nh.
Vng tín dng ti Ngân hàng TMCP Sài Gòn
  ng, t 
gim so v ng cho vay trong thi gian qua không cao là
do NH thc hin chính sách kim soát tín dng an toàn, phù hp vi din bin ca th
ng thi do ng ca các chính sách hn ch cho vay phi sn xut và
ng cho vay b thu hp. Ngoài ra, lãi sut cho vay cao
c KH nhn n vay.
Trong nhn kinh t Vit Nam có nhiu chuyn bin
tích cc, lc kim soát, thanh khon ti các NH dn nh.
Tuy nhiên, vic gim lãi sung và cho vay trong thi gian vo ra
c ngun vn nhàn ri. Bên cnh
c dù lãi sut cho vay gic bit là các DN vn không mn
mà, nguyên nhân ch yu là do hong SXKD gng cu gim, hàng
hoá tng nhiu nên các DN không dám mnh dn vay v phc v SXKD và

u n    t ra k ho  ng tín d t 17%,
ng th ng tín d
hoàn thành các k honh cn phi tp trung ngun l y mnh
ng vn, m bi ging  cho vay, gim t l cho
i 80% trong bi cnh ngun vng ngày càng b cnh tranh.
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 2

ng thi phát huy th mnh m y mnh hong vy
mnh cho vay, king tín d hoch và phù hp vi tc
 ng ngun vm bo hai mc tiêu chính là an toàn và hiu qu.
1.2. LÝ DO CH TÀI
Trong nn kinh t th ng hin nay, h thi C phn

Vi  c hi nhp và phát trin, vai trò ca ngân hàng ngày càng
quan tri vi nn kinh t cc. Các hong và dch v ca ngân
i sng xã hi, ng nhin hong ca toàn b các
thành phn kinh t. Ci doanh nghip khác, mc tiêu ca ngân hàng là va
c hiu qu kinh t cao nht vm bo mt m an toàn nhnh trong
my thách thc, áp lc cnh tranh và không ít ri ro 
hin nay.
Các ngân hàng hong trong nhing, bo him,
tài tr xut nhp khu, thanh toán quc t, bi vy ngân hàng phi i din vi rt
nhiu r    i ro th ng, ri ro tín dng, ri ro thanh khon
  c hot ng ca ngân hàng thì tín dng chim t trng cao nht,
mang li nhiu li nhun nhng thi tín dng kinh doanh phc
tp nht so vi các ho ng kinh doanh khác c   i
nhiu ri ro nht cho ngân hàng. Vì vy, ri ro tín dng nu xy ra s ng rt
ln và ng trc tin s tn ti và phát trin ca mi t chc tín dng, cao
 có th n toàn b h thng ngân hàng và gây ra nhiu h lu cho
toàn b nn kinh t. Nhn thc tm quan trng t nha hong
tín dng vào tình hình kinh doanh c ri ro ca hot
ng này, s nhng bi nâng cao hiu qu hong
tín dnh các nguyên nhân, gii pháp nhm hn ch n mc thp nht kh
 xy ra ri ro. t v không th thii vi các ngân hàng
i.
i c ph
ngng m rng hong, thu hút khách hàng, nâng cao chng sn phm và dch
v, góp phn không nh cho s phát trin ca toàn h th
thng ngân hàng TMCP Vit Nam và nn kinh t. Tuy nhiên, vi tình hình kinh t có
nhiu din bin xu và phc tp trong thi gian vn ngân hàng phi
mt vi không ít ri ro và thách thc bii vi hong tín dng. Vì th,
làm th  qun lý hong tín dng mt cách hiu qu t v mà
i rt quan tâm, nht là trong tình hình kinh t tài chính ngân

hàng toàn cy bi tài 
        TMCP  
.
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 3

1.3. MC TIÊU NGHIÊN CU
 
TMCP Sài Gòn Th Chi nhánh Tân Bình, tnâng
 

-  
gian qua 
- 

-   

- 
   
  Tín - Chi nhánh Tân Bình.
1.4. U
Trong quá trình thc hin khoá lun, em s du

- Tham kho tài linh, chính sách tín dng, quy trình tín dng ca
CN, quan sát thc t hong tín dng ti CN.
- ng kê và phân tích: thu thp, thng kê s liu t các báo cáo v
tình hình hong tín dng ti CN Tân Bình trong nh
 liu, thông tin thu thc.
- S dng mt s ch  ng tín dng ti CN Tân Bình.
- S dng mô hình phân tích SWOT.

1.5. PHM VI NGHIÊN CU
- Phm vi không gian: Khoá luc thc hin ti b phn qun lý tín dng
thuc Chi nhánh Tân Bình -  lc ti
Sng 1, Qun Tân Bình, TP.HCM.
- Phm vi thi gian: Các s liu thu thc trong khoá lun ch yu trong thi
gian t 
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 4

1.6. KT CU C TÀI
Ngoài phn h thng bng biu, danh mc tài liu tham kho, khoá lun tt
nghip bao gm 4 
. GII THIU
2. TNG QUAN V TÍN DNG NGÂN HÀNG
3. 

 4          



KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 5

 
HÀNG
2.1. TNG QUAN V TÍN DNG NGÂN HÀNG
2.1.1. Khái nim
ng ngân hàng là quan h chuyng quyn s dng vn t ngân hàng
cho khách hàng trong mt thi hn nh nh vi mt khon chi phí nh 
(Nguyn Minh Kiu, 2009, tr.177, Nghip v i)

2.1.2. Bn cht, cha tín dng ngân hàng
 Bn cht
Quan h tín dng da trên nn tng ca s ng nhau gia các ch th. Mt
quan h c xem là quan h tín dng khi ch 3 ni dung sau:
- Có s chuyng quyn s dng vn t i s hi s dng.
- S chuyng này là có thi hn.
- S chuyng này có kèm theo chi phí.
 Chc nng
- Chc nng tp trung và phân phi li vn tin t theo nguyên tc có hoàn tr
Tp trung và phân phi li vn tin t là hai quá trình cùng thng nht trong s
vn hành ca quan h tín dng. Chn ánh s vng ca vn t ch
th tha vn sang ch th thiu vn. Vi chng tr thành cu ni
gia cung  cu vn trong nn kinh t; nh s vng ca tín dng mà các ch th 
vay nhc mt phn tài nguyên ca xã hi tho mãn nhu cu m rng quy mô
kinh doanh hoc tiêu dùng.
 khâu tp trung, tín dc giúp cho các ch th kinh t thu hút
c mt phn ngun lc vn ca xã hi các hình thái tin t hoc vt cht tm
thi nhàn ri. Ving bng tín dng da trên li ích kinh t
hình thng vn hiu qu, góp phn khai thác tc các ngun vn trong
ng ngun lc tài chính cho các pháp nhân và th nhân trong
nn kinh ty mnh m rn kinh t.
 khâu phân phi, tín dc các nhu cu v vn cho các doanh
nghi chc xã hc. Thông qua ch
phi ngun vn ca tín dng, các nhà tit ki tn dng vn ca mình
mt cách hp lý và có hiu qu cao nht. Trong phm vi nn kinh t quc dân, chc
i li ca tín dng không ch n thu nhp quc dân mà c tng
sn phm quc dân. Phân phi ca tín dng d    có hoàn tr trong mt
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 6

khon thi gian nhnh, vi m yu phc v cho sn xu
hàng hoá. Vì vy, tín dc hin vai trò luân chuyn vn, kích thích m rng
sn xung kinh t.
Trong nn kinh t th ng, phân phi vn tín dng qua h thng ngân hàng
chim mt v trí quan trng. Ngân hàng vi s chuyên môn hoá v ngành ngh kinh
doanh, qua nhing linh hot, có kh p trung mng
vn tín dng bng tin lu k hc hin phân
phi li ngun vi hình thc cp tín dng nhu cu v vn
ca nhing, kp thi và hiu qu.
- Chc nng kim soát các hot đng kinh t
Kim soát các hong kinh t qua quan h tín dc thc hii hình
thái giá tr tin t, d vng ca các lung giá tr tin t  kim tra
kim soát. Cha tín dc thc hi tín dng thc hin
chp trung và phân phi li vn tin t theo nguyên tc có hoàn tr.
Chm soát hong kinh t c th hin thông qua vic thnh
d án, k hoc kim tra, kim soát quá trình s dng vn
vay nhm bo an toàn vc hiu qu cao nht khi thc hin quan h
tín dng. Vi chn ánh kim soát các hong kinh t, tín dng mt mt
m bo li ích thit thc cho các ch th kinh t tham gia, mt khác mang li li ích,
hiu qu cho nn kinh t quc dân và toàn xã hi. Nhng thông tin t hong ca h
thng tín dng s phn ánh phn nào thc trng ca nn kinh t t 
nhng nhà qun lý xây dng hou chnh các chính sách kinh t ra
nhng giu tit kp thi nhm khc phc nhng khuym, mi,
a tính hp lý và ting c
xem là mt công c u tit nn kinh t  th ng.
- Chc nng tit kim tin mt và chi phí lu thông cho xã hi
Hong tín dn quan trng trong vic tit kim tin mt và chi
i c biu hin c th qua nhm sau:
Tín dng tu kin thay th tin kim loi bn chi tr khác
u, giy bc ngân hàng, séc t m bt chi phí in n, phát hành,

bo qun tin kim loi.
Tín dng tu kin i các loi tin ghi s (bút t) thông qua vic t chc
nghip v thanh toán không dùng tin mt và thanh toán bù tr ln nhau trong hu ht
u này mt mt tit kim khng tin mt c
thông, mt khác khi thanh toán không dùng tin mt phát trin, các doanh nghip tp
trung d tr tin mt vào tài khon ngân hàng làm gim chi phí bo qun ct gi ti
doanh nghip.
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 7

Tín dng tu ki n t.  ng phát
huy chp trung và phân phi li vn tin t n chuyn nhng khon
vn nhàn rng thái nm yên trong xã h phc
v cho sn xu
2.1.3. Vai trò ca tín dng ngân hàng
 Tín dng ngân hàng là công c thc hin tích t, tp trung vn và tài tr vn
cho các ngành kinh t, góp phn thúc đy sn xut kinh doanh phát trin
Quan h tín dng thc hin kt ni gia tit kin
c. Tín dng khai thác các khon vn nhàn ri trong xã hi, các
qu tin t c v cho sn xut tiêu
dùng xã hi, góp ph u tit các ngun vn, t u kin cho quá trình SXKD
không b n.
Phát trin là mt gi tn tu kin kinh t th 
DN không ngng m rng quy mô SXKD, vì vy nhu cu v vn luôn là mi quan
u. Bi l trên thc t quá trình tích t vn không bao gi p so vi
t m ri các DN phi tn dng các dòng chy ca vn
trong xã h thc hin quá trình tp trung vn. Tín dng, vp trung và
phân phi li vn, s ng nhu cu v vn cho xã hi, to nên mt
ng lc ly lng sn xut phát trin. Phân phi qua kênh tín dng là
c phân phi vn có hoàn tr và có li ích kinh t cho nên tín dng góp phn

thc hin bình quân hoá li nhung ngành có t sut li
nhun cao, kích thích kh y, tín dng va giúp cho DN rút
ngn thi gian tích lu vn, nhanh chóng m rn xut, va góp phn thúc
y nhanh t tp trung và tích lu vn cho nn kinh t.
Tín dng còn là công c tài tr cho các ngành kém phát trin, các ngành kinh t
nhn trong chic phát trin kinh t cc. S phát triu ca
các ngành kinh t n phát trin mnh, tng
lc lôi cun các ngành kinh t khác. T  tng lan truyn
vic hình thành mu kinh t hy nn kinh t ng nh và
bn vng.
 Tín dng ngân hàng là công c góp phn n đnh tin t, n đnh giá c và
kim ch, kim soát lm phát
Thông qua tín dng, bng các bing vn và cho vay, thc hiu
hoà vn t u, tín dng góp phn làm cho t luân chuyn hàng
hoá và tin vng tin tm xun
c nhu cu luân chuyng, thit lp mi quan h cân
i tin  hàng làm cho h thng giá c không b bing lc có th thu
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 8

c mng tin ma không phi phát hành tin
thêm mà tình trng thiu tin mt cc b c gii quyt. Tín dng là mt bin pháp
quan trc s dn nn kinh t ng suy
thoái, khng hong, vic m rng quan h tín dc vc và các t
chc tài chính tin t quc t s u chnh cán cân
thanh toán quc t, góp phc có th nh tình hình tài chính tin
t quc gia. Mt khác, vic m rng quan h tín dn
kinh tng hàng hoá, dch v cho th ng, t vng chc cho
s nh giá c hàng hoá.
Bên cng ca tín dng tu kin m rng công tác thanh toán

không dùng tin mt, làm ging tin m  c
quu hành hu hiu chính sách tin t.
 Tín dng ngân hàng góp phn n đnh đi sng, to công n vic làm và n
đnh trt t xã hi
Vai trò này ca tín dc coi là h qu tt yu ca hai vai trò trên. Nn kinh
t phát trin trong mng nh v tin t và giá c s u kin
nâng cao dn i sng ca các tng li.
Hong tín dng nhu ci sng vt cht c
c bii vi loi hình tín dng tiêu dùng, các t chc tín dng cp tín di
hình thm nhà cu sinh hong
nhu cu trong cuc sng, sinh hot ngày càng cao ci dân khi mà h 
u kin v thu nh kinh t th c còn vn
dng quan h tín d tài c thc hin vai trò qun lý,
u tin kinh t xã hc th hi tr
tài chính c       m nghèo, cho vay gii quyt vic
làm , trong thi gian qua nhmang li nhng hiu qu rt ln,
i sc ci thin, mt s v xã h th
c gii quyt ty, tín dn quan trng trong quá trình
phát trin kinh t xã hng kinh t, to cônc làm, gim t l tht
nghip và t  tc nh trt t chính tr - xã hi.
 Tín dng ngân hàng là mt trong nhng phng tin kt ni nn kinh t quc
gia vi nn kinh t ca cng đng th gii, góp phn phát trin mi quan h
đi ngoi
Trên th ng tài chính tin t quc t, s vng ca vn tín dng quc t
phn ánh s di chuyn vn t quc gia này sang quc gia khác. Biu hin các mi
quan h trong hong ca tín dng  a chính ph cc, gia chính
ph vi các t chc tài chính tin t th gii và gia các t chc kinh t vi nhau.
Trong bi cnh toàn cu hoá, mi quc gia tr thành mt b phn ca th ng th
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 9

gic thc hin chính sách kinh t m thì tín dng ngày càng tr nên cn
thit. Tín dng quc t tu kin cho quá trình chuyn giao công ngh gia các
quc gia thc hic chm phát trin trong mt
thi gian ngn có th c mt nn sn xut vi k ngh c phát
trii mt hc.
2.1.4. Các hình thc tín dng ngân hàng
Tín dng ngân hàng có th phân chia thành nhiu loi khác nhau tu theo nhng
tiêu thc phân loi khác nhau.
 Da vào thi hn tín dng
- Cho vay ngn hn: có thi hng nhu cu b sung vn
ng cho các DN hoc phc v cho nhu cu sinh hot tiêu dùng cá nhân.
- Cho vay trung hn: có thi hc s d b sung
vn mua sm tài sn c nhm, ci tii mi k thut, m rng và xây dng
các công trình có quy mô nh và thi gian thu hi vn nhanh.
- Cho vay dài hn: có thi hc s d h tr vn xây dng
ng các công trình có quy mô ln, k thut và công ngh
hii, có thi gian hoàn vn dài.
 Da vào mc đích ca tín dng
- Cho vay phc v p
- Cho vay tiêu dùng cá nhân
- Cho vay mua bán bng sn
- Cho vay sn xut nông nghip
- Cho vay kinh doanh xut nhp khu
 Da vào mc đ tín nhim ca khách hàng
- Cho vay không có bm: là loi cho vay không có tài sn th chp, cm c
hoc bo lãnh ci khác mà ch da vào uy tín ca bn thân khách hàng
vay v quynh cho vay.
- Cho vay có bm: là loi cho vay d các bm cho tin vay
 chp, cm c, hoc bo lãnh ca mt bên th ba nào khác.

 Da vào hình thc cp tín dng
- Cho vay
- Bo lãnh
- Chit khu
- Bao thanh toán
- Cho thuê tài chính
- Các hình thc cp tín dng khác


KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 10

 Da vào phng thc hoàn tr n vay
- Cho vay ch có mt k hn tr n hay còn gi là cho vay tr n mt l
hn.
- Cho vay có nhiu k hn tr n hay còn gi là cho vay tr góp.
- Cho vay tr n nhiu l hn n c th mà tu kh 
chính c tr n bt c lúc nào.
2.1.5. Các nguyên tc ca tín dng ngân hàng
 Vn vay phi đc s dng đúng mc đích đã đc tho thun trong hp
đng tín dng
Vic s dng vn vay vào m
tho thun và ghi vào trong hng tín dm bo s dng vc
 thun nhm bo tính hiu qu trong SXKD cn tín
dc vng, phù hp vi mc tiêu và yêu cu v phát trin kinh
t xã hm bo kh i n vay sau này.
 Vn vay phi đc hoàn tr đy đ c vn gc và lãi vay đúng thi hn đã cam
kt.
Hoàn tr n gc và lãi vn vay là mt nguyên tc không th thiu trong hot
u này xut phát t tính cht tm thi nhàn ri ca ngun vn mà

ngân hàng s d  ngun vn mà ngân hàng s d cho vay
là vng t khách hàng gi tit thi hn nht
nh, khách hàng vay tin phi hoàn tr l ngân hàng hoàn tr li
cho khách hàng gi tia, bn cht ca quan h tín dng là quan h chuyn
ng tm thi quyn s dng vn vay nên sau mt thi gian nhnh vn vay phi
c hoàn tr, c gc ln lãi.
2.2. RI RO TÍN DNG
2.2.1. Khái nim v ri ro tín dng
Theo quy-NHNN v phân loi n, trích lp và s dng d
 x lý ri ro tín dng trong hong ngân hàng ca t chc tín di ro
tín dng trong hong ngân hàng ca t chc tín dng là kh y ra tn tht
trong hong ngân hàng ca t chc tín dng do khách hàng không thc hin hoc
không có kh thc hi ca mình theo cam k
Theo PGS.TS. Trn Huy Hoàng (2011), Qun tr Ngân hàng thng mi, NXB
ng Xã hii ro tín dng là loi ri ro phát sinh trong quá trình cp tín dng
ca ngân hàng, biu hin trên thc t qua vic khách hàng không tr c n hoc tr
n n cho ngân hàng.
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 11

Hing, ri ro tín dng có th xut hin trong các mi quan h mà
 n, mà khách n li không thc hin ho kh
c hi tr n kn hn. Nó din ra trong quá trình cho vay, chi
khu công c chuyng và giy t có giá, cho thuê tài chính, bo lãnh, bao thanh
toán ca ngân hàng và k c vic ngân hàng mua các loi trái phiu c
2.2.2. Các loi ri ro tín dng
N vào nguyên nhân phát sinh ri ro, ri ro tín dc chia ra thành
hai loi là ri ro giao dch và ri ro danh mc.
Hình 2.1. Phân loi ri ro tín dng

 Ri ro giao dch:
Là mt hình thc ca ri ro tín dng mà nguyên nhân phát sinh là do nhng hn
ch trong quá trình giao dch và xét duyi ro giao
dch có ba b phn chính là ri ro la chn, ri ro bm và ri ro nghip v.
- Ri ro la chn là r
dng, khi ngân hàng la chn nh    n có hiu qu  ra
quynh cho vay.
- Ri ro bo m phát sinh t các tiêu chum bu khon trong
hng cho vay, các loi tài sm bo, ch th m bo, cách thm
bo và mc cho vay trên giá tr ca tài sm bo.
- Ri ro nghip v là rn công tác qun lý khon vay và hot
ng cho vay, bao gm c vic s dng h thng xp hng ri ro và k thut x
lý các khon cho vay có v.
 Ri ro danh mc:
Là mt hình thc ca ri ro tín dng mà nguyên nhân phát sinh là do nhng hn
ch trong qun lý danh mc cho vay cc phân chia thành hai loi: ri
ro ni ti và ri ro tp trung.
Ri ro
tín dng
Ri ro
giao dch
Ri ro
danh mc
Ri ro la
chn
Ri ro
bm
Ri ro
nghip v
Ri ro

ni ti
Ri ro
tp trung
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 12

- Ri ro ni ti xut phát t các yu tm riêng có, mang tính riêng
bit bên trong ca mi ch th c kinh t. Nó xut
phát t m hong hom s dng vn ca khách hàng vay
vn.
- Ri ro tng hp ngân hàng tp trung vn cho vay quá nhii
vi mt s khách hàng, cho vay quá nhiu DN hong trong cùng mt ngành,
c kinh t hoc trong cùng ma lý nhnh, hoc cùng mt loi
hình cho vay có ri ro cao.
2.2.3. Nguyên nhân ca ri ro tín dng
 Nguyên nhân t phía khách hàng vay
Là nguyên nhân ni ti ca m  t ch 
lu hành yu, h thng qun tr kinh doanh không hiu qu qun lý ca
KH yu kém dn vic s dng vn vay kém hiu qu hoc tht thoát, ng
n kh  n.
Mt s KH li dm yu ca NH, tìm cách l c vay vn. KH s
dng vn sai mi cam kt trong hng tín dng khin cho ngun tr n
tr nên bp bênh, vic thanh toán gn khó xy ra, ri ro tín dng xut
hin.
 Nguyên nhân t phía ngân hàng
Cán b ngân hàng không chp hành nghiêm túc ch  tín du kin
cho vay. lc và phm chc ca mt s cán b tín dng còn yu, v
qun lý, s d cán b nhân viên c 
nhân dn ri ro tín dng.
t chn tr ri ro

hu hin phân tích KH, xp loi ri ro tín d u
kin cho vay và kh  ni vi cho vay DN nh và cá nhân, quynh cho
vay ca NH ch yu da trên kinh nghing hiu qu công c chm
tín dng. Thiu thông tin v KH hay thiu thông tin tín dng tin cy, kp thi, chính
 c khi cp tín dng.
c d báo, phân tích và thnh tín dng, phát hin và x lý khon vay
có v ca cán b tín du qu, nhi vi
hiu bit chuyên môn cao dn sai lm trong quynh cho vay. M
có th quyu kim tra kim soát sau khi cho vay
dn tình trng KH s dng vn sai mn kp thi.
Bên c cnh tranh không lành mnh nhm thu hút KH gia các NH và
vic m rng hong tín dng quá mng tu kin cho kh y ra
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 13

ri ro tín dng c rng tín dng quá mc có th dn vic la
chn KH kém k  a cán b tín di vi vic s
dng khon vay gim xung thc tuân th quy trình tín dng
b a, nhiu NH do quá chú trn li nhup nhn ri
ro cao, bt chp nhng khon vay không lành mnh, thiu an toàn.
Nhng v n vim bo tín dn
ri ro tín dng. NH không thc hin hoc thc hin không tm bo tín dng,
 u kin v tài sm bn cho vay.
R x tài sm bo, thiu
kii giá tr tài sm b kp thi phát hin, x lý nu giá tr tài
sn có ching bing xu.
 Nhng nguyên nhân khách quan
Là nhng ngoài ý chí c  hon, do s
i ca các chính sách qun lý kinh tu chnh quy hoch vùng, ngành, do
p, do bing th ng trong c, quan h

cung ci khin DN lâm vào tình tr
th khc phc. T n không th tr n c.
2.3. MT S CH U QU TÍN DNG
 Tng d n/ Ngun vn huy đng (%)
Ch s nh hiu qu a mng vng, th hin kh
a NH vi ngun vng. Ch tiêu này quá ln hay quá nh u
không tt vì nu ch tiêu này ln thì kh ng vn ca NH còn yc
li ch tiêu này nh thì NH s dng ngun vng không hiu qu.
 Tng d n/ Tng tài sn (%)
 s tính toán hiu qu tín dng ca mng tài sn. Ngoài ra, ch s
nh quy mô hong kinh doanh ca NH.
 N quá hn/ Tng d n (%)
Theo quy  -NHNN, n quá hn là khon n mà mt phn
hoc toàn b n gc và/hon. N quá hn bao gm các nhóm n sau:
- Nhóm 2 (N cn chú ý): các khon n  
h c n g  u hiu KH suy gim kh  n. Các
khon n quá hi 90 ngày. Các khon n u li thi hn tr n trong hn
theo thi hn n u li.
- Nhóm 3 (N i tiêu chun): các khon n 
kh ni n gn hn. Các khon n 
có kh n tht mt phn n gc và lãi. Các khon n quá hn t 90  180 ngày.
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 14

Các khon n u li thi hn tr n quá hi 90 ngày theo thi hu
li.
- Nhóm 4 (N nghi ng): các khon n  n tht
cao. Các khon n quá hn t 181  360 ngày. Các khon n u li thi hn tr n
quá hn t 90  180 ngày theo thi hu li.
- Nhóm 5 (N có kh  t vn): các khon n     

không còn kh i, mt vn. Các khon n quá hn trên 360 ngày. Các khon
n khoanh ch Chính ph x lý. Các khon n u li thi hn tr n quá hn
trên 180 ngày theo thi hu li.
Ch s này phn ánh s n i hn cam k c n so
vi t cho vay ca NH. Ch s c s d ng nghip v
tín dng ca NH. Nhng NH có ch s này thng tín dng ca NH
cao, kh i vi vi các khon vay tt.
 N xu/ Tng d n (%)
Theo quy  -NHNN, n xu bao gm các khon n thuc
n nhóm 5.
Ch ng chng hong tín dng ca NH. Ch tiêu này thp có
ng tín dng cc li.
 Ch tiêu vòng quay vn tín dng (vòng) = Doanh s thu n/ D n bình quân
Ch ng t luân chuyn vn tín dng, thi gian thu hi n vay
nhanh hay chm, s vc quay vòng nhanh hay chm. Vòng quay vn càng
ln thì càng tt c nhiu n và chng t ngun vn
ng có hiu quc li, nu vòng quay vn càng nh thì vic
thu n ca NH còn kém, ngun vng kém hiu qu.
 H s thu n (%) = Doanh s thu n/ Doanh s cho vay
Ch tiêu này u qu tín dng trong vic thu n ca NH. Nó phn ánh
trong mt thi k i doanh s cho vay nhnh, CN s c bao nhiêu
ng doanh s cho vay. H s này càng cao t, cho thy công tác
thu hi n cc thc hin hiu qu c li.
 T l thu nhp t hot đng tín dng = Thu nhp t hot đng tín dng/ Tng
thu nhp ca NH
Ch tiêu này cho bit ma thu nhp t hong tín dng vào tng
thu nhp t các hot ng cng th hin tính hiu qu ca hot
ng tín dng.
KHOÁ LUN TT NGHIP GVHD: Th.S Phan Ngc Thu 
SVTH: Nguy 15

 
 NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN
 CHI NHÁNH
3.1. GII THIU V 
CHI NHÁNH TÂN BÌNH
3.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng Sài Gòn
 chi nhánh Tân Bình
Sacombank CN c thành lp vào ngày 06/01/1992 t mt hp tác xã
tín dng Tân Bình và là mt trong nhu tiên trong h
thng c
Trong bi cn sang nn kinh t th ng, hong tài
chính gp nhii thành lp CN Tân Bình là mt CN nh, hong
ch yng vn và cho vay nh l. Sau gn n,
vi nhng n lc cCN Tân Bình
y mnh mi hong kinh doanh và góp phn vào s phát
trin chung cCN ng tc khnh
mình vi s  s i nhun thu v luôn
chim t trng cao trong h thng Sacombank và ngày càng m rng vi nhiu sn
phm, dch v 
Hin nay, ngoài tr s chính ca CN t tng 1, Qun
Tân Bình thì CN còn có thêm 9 phòng giao dch trc thuc, bao gm: phòng giao dch
, Bà Quo, L Gia, Ông T, E-Town, Thanh Bình, Lc Hng, Cng Hoà,
Bàu Cát.
CN Tân Bình và các phòng giao dch na bàn qu
giá là mt qui, công nghip,
vi các nhà máy, khu công ngh cao và các khu kinh t mu này
i cho Sacombank CN Tân Bình nhii phát trin và m rng các hong
o nên s cnh tranh gay gt gia các NH.
V  y nhit huy  ng và sáng to, Ngân hàng

  CN Tân Bình luôn c gng ph ng mt
 và tt nht tt c các nhu cu ci cho khách hàng s
ng tuyi.