Hoạt động tài trợ các doanh nghiệp kinh doanh xe ô tô tại Ngân hàng Techcombank - Chi nhánh Phú Mỹ Hưng

TRNG I HC M TP.H CHÍ MINH
CHNG TRÌNH ÀO TO C BIT





KHÓA LUN TT NGHIP
CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG



HOT NG TÀI TR CÁC DOANH
NGHIP KINH DOANH XE Ô TÔ TI
NGÂN HÀNG TECHCOMBANK-
CHI NHÁNH PHÚ M HNG







SVTH : LÊ PHNG ANH
MSSV : 0854030023
NGÀNH : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
GVHD : PGS.TS. NGUYN MINH KIU

Thành ph H Chí Minh – Nm 2012

i
LI CM N

Trc ht em xin gi li cám n sâu sc nht đn Thy PGS. TS. Nguyn
Minh Kiu, ngi đã tn tình hng dn và giúp đ em trong sut quá trình hoàn
thành lun vn tt nghip này.
ng thi em cng xin cám n các thy cô trong chng trình ào to đc
bit, Trng i hc M TpHCM đã truyn đt nhng kin thc cn thit nht, giúp
em có mt vn kin thc nn tng đ hoàn thành khóa lun, và s t tin khi bc
vào môi trng làm vic thc t.
Em cng gi li cm n chân thành nht vi Ban giám đc Techombank- Chi
nhánh Phú M Hng đã to điu kin thun li nht đ em thc tp ti chi nhánh ,
cùng anh Trng Trng Ngha đã tn tình hng dn và giúp đ em trong thi gian
thc tp cng nh trong quá trình thu thp s
 liu, kin thc thc t đ bài lun vn
này đc hoàn thin hn.
Cui cùng em kính chúc quý Thy, Cô luôn di dào sc khe và thành công
trong s nghip trng ngi. ng kính chúc các Cô, Chú, Anh, Ch trong
Techcombank- Chi nhánh Phú M Hng luôn di dào sc khe, đt đc nhiu
thành công tt đp trong công vic.

ii

DANH MC CÁC CH VIT TT

NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn
NHNN : Ngân hàng nhà nc
CN : Chi nhánh
TS : Tài sn
VCSH : Vn ch s hu
LN : Li nhun
GTCG : Giy t có giá
KD : Kinh doanh
CVKH : Chuyên viên khách hang
TSB : Tài sn đm bo

iii
MC LC

CHNG 1: GII THIU  TÀI
1.1 Tng quan v vn đ nghiên cu 1
1.2 Lý do chn đ tài 2
1.3 Mc tiêu nghiên cu 2
1.4 Phng pháp nghiên cu 2

1.5 Phm vi nghiên cu 3
1.6 Kt cu khóa lun 3
1.7 Ý ngha thc tin ca đ tài 4
CHNG 2: LÝ THUYT CHUNG V HOT NG TÀI TR NGÂN HÀNG
2.1 Tng quan v ngân hàng thng mi. 5
2.1.1 Gii thiu ngân hàng thng mi 5
2.1.2 Mt s ch tiêu đánh giá hi
u qu hot đng ca ngân hàng thng mi 6
2.1.3 Hot đng tín dng ca ngân hàng thng mi 7
2.2 Hot đng cho vay ngn hn đi vi các doanh nghip va và nh 8
2.2.1 Các phng thc cho vay 8
2.2.2 Các bin pháp bo đm tín dng 9
2.3 ánh giá hiu qu hot đng cho vay 11
2.3.1 Các s liu tng hp t hot đng cho vay 11
2.3.2 Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu hot
đng cho vay 11
2.4 Ri ro tín dng 12
2.4.1 Nguyên nhân ri ro t phía khách hàng 13
2.4.2 Nguyên nhân ri ro t phía ngân hàng 13


iv
CHNG 3: THC TRNG HOT NG TÀI TR CHO CÁC DOANH NGHIP
KINH DOANH XE Ô TÔ TI TECHCOMBANK- CHI NHÁNH PHÚ M HNG
3.1 Tng quan v NHTMCP k thng Vit Nam 15
3.1.1 Quá trình hình thành và phát trin 15
3.1.2 Tình hình hot đng kinh doanh ca ngân hàng 16
3.2 S lc v NHTMCP K Thng Vit Nam – Chi nhánh Phú M Hng 17
3.2.1 Quá trình hình thành và phát trin 17
3.2.2 B máy t chc và hot đng 18

3.2.3. Tình hình hot đng kinh doanh ca ngân hàng Techcombank- Chi nhánh
Phú M Hng 20
3.3. Gii thiu hot đng tài tr cho các doanh nghip kinh doanh xe ô tô ti
Techcombank- chi nhánh Phú M Hng 25
3.3.1. Gii thiu sn phm 25
3.3.2. Nhng quy đnh chung 26
3.3.3. Quy trình tín dng 27
3.4. Thc trng hot đng tài tr cho các doanh nghip kinh doanh xe ô tô ti
Techcombank- chi nhánh Phú M Hng 31
3.4.1 Ví d v mt doanh nghip đc cp tài tr kinh doanh xe ô tô 31
3.4.2 Phân tích các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng tài tr 37
3.4.3 Nhng ri ro ca hot đng tài tr doanh nghip kinh doanh ô tô 41

CHNG 4: MT S GI
I PHÁP  PHÁT TRIN HIU QU HOT NG TÀI
TR CÁC DOANH NGHIP KINH DOANH Ô TÔ TI TECHCOMBANK- CHI
NHÁNH PHÚ M HNG
4.1 ánh giá: 44
4.1.1 u đim 44
4.1.2 Hn ch 46
4.2 C s ca các gii pháp: 47

v
4.2.1 nh hng phát trin hot đng tài tr doanh nghip kinh doanh ô tô ti
Techcombank- chi nhánh Phú M Hng 47
4.2.2 Kh nng phát trin ca Techcombank- chi nhánh Phú M Hng 48
4.3 Gii pháp đ phát trin hot đng tài tr doanh nghip kinh doanh ô tô ti
Techcombank- chi nhánh Phú M Hng 49
4.3.1 Sa đi nhng thiu sót trong quy trình cho vay 49
4.3.2 Tng cng vic kim tra s dng tài sn bo đm 50

4.3.3 Nâng cao cht lng sn phm 50
4.3.4  ngh cp hn mc thu chi cho các doanh nghip kinh doanh xe ô tô51
4.3.5 Nâng cao h thng qun lý h s tín dng 52
KT LUN 53
Danh mc tài liu tham kho 54
Ph lc 1 55
Ph lc 2 57


vi
DANH MC BNG

Bng 3.1: Kt qu hot đng kinh doanh ca Techcombank 16

Bng 3.2: T s doanh li ca Techcombank 17
Bng 3.3: Kt qu huy đng vn ngân hàng Techcombank - CN Phú M Hng 21
Bng 3.4: Kt qu cho vay ca Techcombank - CN Phú M Hng 22
Bng 3.5: Kt qu hot đng kinh doanh ca Techcombank - CN Phú M Hng 24
Bng 3.6: Bng chi tit nhu cu vn ca Công ty C phn Ô Tô B 32
Bng 3.7: Các t s tài chính ca công ty B 33
Bng 3.8: nh giá tài sn bo đm Công ty B 34
Bng 3.9: Ni dung  ngh gii ngân cho Công ty B 36
Bng 3.10: Kt qu hot đng cho vay và hot đng cho vay mua xe ti
chi nhánh Phú M Hng 37
Bng 3.11: T l tng trng các ch tiêu th hin
hot đng cho vay kinh doanh xe. 39
Bng 3.12: Các ch tiêu đánh giá cht lng - hiu qu tín dng hot đng
tài tr doanh nghip kinh doanh xe ô tô - chi nhánh Phú M H
ng……. 40

vii
DANH MC HÌNH

Hình 1.1: Nhng ri ro tín dng xut phát t phía ngân hàng…………………… 13
Hình 3.1: S đ t chc Techcombank Chi nhánh Phú M Hng………………… 19
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  1 -


CHNG 1: GII THIU  TÀI
1.1 TNG QUAN V VN  NGHIÊN CU
Trong bi cnh nn kinh t Vit Nam đang trên đà phát trin và đã có nhng
bc tin t sau cuc khng hong kinh t th gii, mc thu nhp ca mt b phn s
đông ngi dân cng đã đc nâng cao, kéo theo nhu cu chi tiêu cho các sn phm
phc v đi sng mt cách thoi mái và tin nghi nht nh t lnh, máy git, Và
trong đó ô tô là mt s
n phm không th thiu vi b phn không nh ngi dân Vit
Nam. Các xe ô tô đc s dng hin nay đa phn là hàng hóa ca các thng hiu ln
trên th gii đc nhp vào Vit Nam thông qua các nhà phân phi hoc đc lp ráp
t các linh kin nhp khu ti Vit Nam. Nm bt đc nhu cu th trng, các công ty
đu mi ra đi, tr thành ngi đi din chính ca các dòng xe n
c ngoài ti Vit
Nam. Các công ty đu mi này kéo theo s hình thành mt h thng công ty đi lý
chuyên kinh doanh, mua bán xe ô tô. Nhng doanh nghip kinh doanh xe ô tô tuy có
nhng đc đim ca nhng công ty kinh doanh sn phm, dch v khác nhng vn
mang nhng nét đc trng riêng nh nhu cu vn cao đ cp nht nhng dòng xe mi,
thi hn vay thng ngn hn, hòan tr n vay ngay khi có ngun tr n, thng
xuyên th chp b
ng hàng hóa là xe ô tô Vi nhu cu thiu vn thng xuyên, các

doanh nghip này thng tìm đn nhng ngun vn ngn hn an toàn và chi phí s
dng vn thp. Mt trong nhng ngun vn đó chính là ngun vn vay ngân hàng. Các
doanh nghip kinh doanh xe ô tô vi nhu cu vay phát sinh thng xuyên, li nhun
cao và có thin chí tr n luôn là ngun khách hàng tim nng cho các ngân hàng
thng mi  Vit Nam.
Tuy nm bt đc nhu cu ca các doanh nghip này nh
ng các NHTM hin
nay ch tài tr trên tng doanh nghip có nhu cu ch không phát trin thành mt sn
phm có h thng. Và Techcombank đã nhn thy đc đim yu này trong vic tài
tr các doanh nghip kinh doanh xe ô tô ca h thng NHTM ti Vit Nam, cng nh
kh nng phát trin thành mt h thng tài tr theo mng li rng khp. T đó, sn
phm tài tr cho các doanh nghip kinh doanh xe ô tô, là đ
i lý ca các nhà phân phi
chính các dòng xe ln ti Vit Nam đc hình thành.
Tính đn nay, sn phm này đã ra đi hn 2 nm. Trong thi gian đó, Chi
nhánh Phú M Hng đã tng bc phát trin sn phm thành th mnh ca chi nhánh,
đóng góp ln vào kt qu kinh doanh ca ngân hàng cng nh là mt s h tr cn
thit cho vic phát trin ca ngành kinh doanh ô tô ti Vit Nam. Tuy đt đc rt
nhi
u thành công nhng không có điu gì là hoàn ho tuyt đi. Sn phm vn còn
mt s khuyt đim cn đc khc phc. Hn th na vi s phát trin mnh ca h
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  2 -

thng ngân hàng thng mi ti Vit Nam, nu chi nhánh không phi hp vi các
phòng ban hi s đ phát trin nhng đim mnh ca sn phm cng nh khc phc
nhng đim yu thì th mnh ca vic dn đu trong hot đng tài tr này s mt đi.
Chính vì vy, đây là lúc các CVKH nhìn nhn, đánh giá li sn phm mt cách khách
quan và

đy đ nht.
1.2 LÝ DO CHN  TÀI
Trong quá trình đi thc tp ti chi nhánh em đã có c hi tip xúc vi các sn
phm, dch v dành cho khách hàng doanh nghip va và nh. Trong đó sn phm tài
tr các doanh nghip kinh doanh xe ô tô là th mnh ca chi nhánh Phú M Hng.
Hn th na em đánh giá đây là mt sn phm ni tri ca Techcombank, giúp
Techcombank dn đu trong vic tài tr các doanh nghip kinh doanh xe ô tô. ng
thi nhng kinh nghim và đúc k
t thc t ca sn phm này có th giúp
Techcombank đa ra nhng sn phm tài tr cho các ngành ngh khác theo mt h
thng nhng công ty đi lý. Vic tài tr theo h thng s mang li cho Techcombank
nhiu li th nh qun lý khách hàng tt hn, cung cp nhiu sn phm khác
nhau,  làm đc điu này, cn phi có mt s đánh giá tình hình tài tr các doanh
nghip kinh doanh xe ô tô ti chi nhánh Phú M H
ng, t đó xác đnh nhng đim
mnh, đim yu và có mt s gii pháp thích hp. Chính vì vy, em đã chn đ tài
“Hot đng tài tr các doanh nghip kinh doanh xe ô tô ti Ngân hàng Techcombank-
Chi nhánh Phú M Hng” làm lun vn tt nghip
1.3 MC TIÊU NGHIÊN CU
Lun vn này đc thc hin vi mc tiêu phân tích đc thc trng hot đng
tài tr doanh nghip kinh doanh xe ô tô ti chi nhánh Phú M Hng đ thy đc kt
qu hot đng, nhng thành tu đã đt đc, nhng tn ti, khó khn cng nh kh
nng phát trin ca hot đng này. T đó, đa ra nhng gii pháp thích hp nhm phát
trin hot đng tài tr, gim bt nhng ri ro có th xy ra cng nh h tr vic đa
hot đng tài tr này thành mt đim mnh, mt li th cnh tranh ca ngân hàng
Techcombank- Chi nhánh Phú M Hng.
1.4 PHNG PHÁP NGHIÊN CU
Các s liu, thông tin trong bài nghiên cu đc thu thp trong quá trình thc
tp ti Techcombank- chi nhánh Phú M Hng.
Các s liu đc thu thp qua vic thng kê và chn lc t nhng s liu kinh

doanh thc t trong quá kh và hin ti ca Chi nhánh Phú M Hng. Nhng thông tin
đc s dng trong bài nghiên cu cng đc ghi nhn trong quá trình tip xúc thc t
vi công vic ti chi nhánh. Ngoài ra, lun vn có tham kho ý ki
n, kinh nghim thc
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  3 -

t ca các chuyên viên khách hàng chu trách nhim các h s tín dng ca các doanh
nghip kinh doanh xe ô tô.
Phng pháp nghiên cu ca lun vn là phng pháp nghiên cu s liu đnh
tính. Nhng kt qu t quá trình tng hp s liu thc t, nhng đánh giá trong quá
trình thc tp ti ngân hàng, trc tip tip xúc h s ca khách hàng cng nh nhng ý
kin đóng góp ca chuyên viên khách hàng ti chi nhánh đ
c kt hp vi các phng
pháp thng kê, so sánh, đi chiu. T đó đa ra nhng nhn đnh v thc trng phát
trin ca hot đng tài tr các doanh nghip kinh doanh ô tô ti chi nhánh và đa ra
nhng gii pháp đ góp phn đy mnh hot đng này.
1.5 PHM VI NGHIÊN CU
i tng nghiên cu ca bài báo cáo là thc trng cp tài tr cho các doanh
nghip kinh doanh xe ô tô ti chi nhánh Phú M Hng và các gii pháp đ phát trin
hot đng này hiu qu hn na.
Phm vi ca đ tài nghiên cu đc gii hn trong nhng s liu v kt qu hot
đng tài tr các doanh nghip kinh doanh xe ô tô ti Techcombank- chi nhánh Phú M
Hng trong 2 nm 2010- 2011.
Hot đng tài tr các doanh nghip kinh doanh xe ô tô là mt s
n phm tài tr t
nhà phân phi chính vi nhng sn phm ch yu v thanh toán quc t, tài tr các đi
lý trc thuc vi sn phm cho vay, và tài tr khách hàng mua xe cui cùng. Tuy
nhiên do phm vi ca v trí thc tp là chuyên viên khách hàng doanh nghip va và

nh cng nh phm vi ca khóa lun nên trong khóa lun này ch trình bày hot đng
tài tr các doanh nghip kinh doanh xe ô tô là đi lý.
1.6 KT CU CA KHÓA LUN
B cc ca đ tài nghiên cu “ Hot đng tài tr cho các doanh nghip kinh
doanh xe ô tô ti ngân hàng Techcombank- chi nhánh Phú M Hng” đc chia thành
bn chng vi kt cu chi tit đc xây dng bao gm:
Chng 1 là các ni dung nhm s lc lý do nghiên cu, xác đnh đ tài
nghiên cu, đi tng và mc tiêu nghiên cu, các phng pháp đc s dng trong
nghiên cu, phm vi nghiên cu.
Chng 2 là nhng kin thc lý thuy
t nn tng đc s dng làm c s lý lun
cho nhng phân tích, đánh giá trong khóa lun.
Chng 3 trình bày các ni dung khái quát v ngân hàng Techcombank và chi
nhánh Phú M Hng. ng thi chng 3 cng trình bày thc trng tình hình cung
cp sn phm tài tr cho doanh nghip kinh doanh xe ô tô. Thông qia vic phân tích,
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  4 -

so sánh các s liu v doanh s cho vay doanh s thu n cng nh t l n xu qua các
nm và các ch tiêu đánh giá khác.
Chng 4 trình bày nhng nhn xét v hot đng tài tr các doanh nghip kinh
doanh xe ô tô và đa ra nhng các gii pháp thc tin đ phát trin hot đng tài tr
này.
1.7 Ý NGHA THC TIN CA  TÀI
Vic nghiên cu thc trng hot đng cho vay các doanh nghip kinh doanh xe
ô tô s làm c s cho vic đa ra nhng nhn xét, đánh giá v u đim, hn ch ca
hot đng này. T nhng đánh giá ban đu kt hp vi nhng gii pháp đ ra s góp
phn phát trin hiu qu hot đng tài tr các doanh nghip kinh doanh xe ô tô t
i chi

nhánh. Hn na đây là mt sn phm có tính cnh tranh cao ca chi nhánh so vi các
ngân hàng khác, vì vy nhng u đim ca sn phm mà khóa lun ch ra có th tr
thành nhng kinh nghim giúp Techcombank xây dng nhng sn phm khác vi tính
cht tng t, t đó nâng cao hot đng tài tr ca toàn h thng Techcombank.




Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  5 -

CHNG 2: LÝ THUYT CHUNG V
HOT NG TÀI TR NGÂN HÀNG
2.1 TNG QUAN V NGÂN HÀNG THNG MI
2.1.1 Gii thiu ngân hàng thng mi
Ngày nay, cm t “Ngân hàng thng mi” đã tr nên rt quen thuc vi
ngi dân Vit Nam. ng hành vi điu này là mt s phát trin nhanh chóng ca h
thng các ngân hàng thng mi. Các ngân hàng thng mi tham gia vào th trng
tin t, cung cp các sn phm huy đng, tín dng cho khách hàng, và dn tr thành
mt phn không th thiu trong vic n đnh th trng tin t cng nh
 thúc đy nn
kinh t ca mi quc gia. Thc t trên th gii và ti Vit Nam cng đã chng minh
vai trò quan trng ca ngân hàng thng mi, khi các ngân hàng này xy ra nhng vn
đ ri ro thì đu nh hng trm trng đn nn kinh t ca mi quc gia. Tuy ngân
hàng thng mi có mt vai trò rt quan trng, đng thi cng đang tr thành điu
quen thu
c vi mi ngi, nhng không phi ai cng hiu rõ ngân hàng thng mi là
gì, có nhng chc nng, nhim v gì.
Theo khon 2-3, điu 4, lut các t chc tín dng nm 2012, “Ngân hàng là loi

hình t chc tín dng có th đc thc hin tt c các hot đng ngân hàng theo quy
đnh ca Lut này. Theo tính cht và mc tiêu hot đng, các loi hình ngân hàng bao
gm ngân hàng thng mi, ngân hàng chính sách, ngân hàng hp tác xã. Ngân hàng
thng m
i là loi hình ngân hàng đc thc hin tt c các hot đng ngân hàng và
các hot đng kinh doanh khác theo quy đnh ca Lut này nhm mc tiêu li nhun.”
Còn theo Nguyn ng Dn thì “Ngân hàng thng mi là loi ngân hàng giao
dch trc tip vi các công ty, xí nghip, t chc kinh t và cá nhân, bng cách nhn
tin gi, tin tit kim, ri s dng s vn đó đ cho vay, chit khu, cung c
p các
phng tin thanh toán và cung ng dch v ngân hàng cho các đi tng nói trên.”
(Nguyn ng Dn, 09/2009, tr. 8).
Trong thc t có rt nhiu cách hiu v ngân hàng thng mi, nhng ta có th
hiu đn gin, ngân hàng thng mi là mt loi hình doanh nghip đc bit, chuyên
cung cp các sn phm dch v ngân hàng thông qua vic huy đng ngun tin nhàn
ri trong th trng, cp tín dng cho nhng khách hàng có nhu cu v
vn và làm
trung gian thanh toán.
T nhng hot đng ca Ngân hàng thng mi, ta có th thy các ngân hàng
này có mt s chc nng quan trng nh trung gian tín dng, trung gian thanh toán,
cung cp các dch v ngân hàng và chc nng to bút t.
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  6 -

2.1.2 Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng ca ngân hàng
thng mi:
Ngoài mt s ch tiêu đánh giá đc xem xét da trên s liu t báo cáo tài
chính ca ngân hàng nh tng tài sn, vn ch s hu, …các ch tiêu v t l li nhun
s góp phn đánh giá chính xác nht hiu qu hot đng ca các ngân hàng thng mi

2.1.2.1 T l li nhun trên vn ch s hu (ROE)
Li nhun ròng
T l l
i nhun trên vn ch s hu (ROE) = x 100%
Vn ch s hu
“Ch tiêu t l li nhun trên vn ch s hu (ROE) đc tính bng thng s
ca li nhun ròng và vn ch s hu. Ch tiêu này có th đo lng đc mc sinh li
đu t ca vn ch s hu, hay nói cách khác, vi mc vn đ
u t b ra ban đu, kh
nng thu hi li nhun là bao nhiêu. ây là mt ch tiêu thng đc các nhà đu t
quan tâm.” (Nguyn Vn Thun, 2010, tr.53)
Do các nhà đu t thng rt quan tâm đn ch tiêu ROE, ch tiêu này cng có
mt s tng quan thun vi giá c phiu. Chính vì vy nu ch tiêu này  mc đ
tng đi cao so vi các ngân hàng khác thì s to mt li th c
nh tranh trên th
trng, thu hút đc các nhà đu t, nh đó ngân hàng s có ngun vn mi cho vic
m rng các hot đng kinh doanh. Nu ch tiêu này thp s khin thu hp các c hi
tng vn ch s hu ca ngân hàng. Tuy nhiên tng ROE có th làm tng ri ro khi s
dng đòn by tài chính. Vì vy tùy thi k mà ngân hàng có chính sách tng ROE
thích hp, sao cho va tng đc nng l
c cnh tranh nhng không đem li ri ro quá
ln cho hot đng ca ngân hàng. (Phan Th Cúc, 2009)
2.1.2.2 T l thu nhp trên tng tài sn (ROA)
Li nhun ròng
T l li nhun trên tng tài sn (ROA) = x 100%
Tng tài sn
“Ch tiêu t l li nhun trên tng tài sn đc tính bng thng s ca li
nhun ròng và tng tài sn. Ch tiêu này ph
n ánh hiu qu sinh li ca các tài sn
đc đu t. Ch tiêu này còn đc gi là kh nng sinh li đu t (ROI).” (Nguyn

Vn Thun, 2010, tr.52)
ROA cao chng t vic dùng tài sn to ra li nhun ca ngân hàng rt tt.
Nhng đôi khi ROA ca ngân hàng thp cng không hn là không tt. Vic ROA thp
có th do ngân hàng tr chi phí lãi vay cao, khin gim lãi ròng. Trong trng hp này
lãi ròng gim do chi phí tài chính ch không phi do hi
u qu hot đng ca tài sn
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  7 -

không tt, vì vy nhng gii pháp đa ra cng cn tp trung vào chi phí tài chính, ch
không thay đi vic qun lý tài sn. (Phan Th Cúc, 2009)
2.1.3 Hot đng tín dng ca ngân hàng thng mi
Mt trong nhng hot đng quan trng ca ngân hàng đó là hot đng cp tín
dng, hot đng này th hin chc nng trung gian tín dng ca các ngân hàng thng
mi. “Cp tín dng là vic tha thun đ t chc, cá nhân s dng mt khon tin hoc
cam kt cho phép s dng mt khon tin theo nguyên tc có hoàn tr bng nghip v
cho vay, chit khu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, b
o lãnh ngân hàng và các
nghip v cp tín dng khác.” (Lut các t chc tín dng, 2010, điu 14 trang 3).
Trong các nghip v ca hot đng tín dng thì cho vay là nghip v chim t trng
ln nht. “Cho vay là hình thc cp tín dng, theo đó bên cho vay giao hoc cam kt
giao cho khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích xác đnh trong mt thi
gian nht đnh theo tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c
 gc và lãi.” (Lut các t
chc tín dng, 2010, điu 16 trang 3)
Tín dng ngân hàng có rt nhiu cách thc phân loi, phân loi theo mc đích
s dng tín dng, ta có
• Cho vay phc v sn xut kinh doanh công thng nghip
• Cho vay tiêu dùng cá nhân

• Cho vay bt đng sn
• Cho vay nông nghip
• Cho vay kinh doanh xut nhp khu
Phân loi theo thi hn tín dng, ta có:
• Cho vay ngn hn
• Cho vay trung h
n
• Cho vay dài hn
Ngoài ra ta còn có th phân loi tín dng ngân hàng theo tiêu chí mc đ tín
nhim ca khách hàng, phng thc cho vay, phng thc hoàn tr n vay,…
( Nguyn Minh Kiu, 2008)
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  8 -

2.2 HOT NG CHO VAY NGN HN I VI CÁC
DOANH NGHIP VA VÀ NH
Bt c doanh nghip nào trong quá trình hot đng cng có nhu cu v ngun
vn ngn hn. Nhu cu này có th do b sung tài sn lu đng hoc b sung tài sn c
đnh. Nhu cu ngun vn ngn hn đc tài tr bng ngun vn ni sinh ca doanh
nghip trc khi s dng ngun vn ngoi sinh. Ngun vn ngoi sinh có th xut
phát t các kho
n vay ngân hàng, phát hành c phiu. Nhu cu vn ngn hn ca
doanh nghip cng có th chia thành nhu cu tài tr ngn hn thng xuyên và nhu
cu tài tr ngn hn thi v.
2.2.1 Các phng thc cho vay:
Da vào nhu cu vn thng xuyên hoc thi v ca doanh nghip mà ngân
hàng cho vay theo món hoc cho vay theo hn mc tín dng.
2.2.1.1 Cho vay theo món:
Cho vay theo món là phng thc cho vay áp dng cho các doanh nghip có

nhu cu vn ngn hn thi v, mang tính cht đt xut hoc các khách hàng vay
thng xuyên nhng cha đc ngân hàng cp hn mc tín dng.
c đim ca phng thc này là vn tín dng s ch
 tham gia vào mt giai
đon hay mt quy trình trong chu k sn xut kinh doanh ca doanh nghip. Vic cho
vay và thu n ca ngân hàng s đc thc hin theo tng món riêng. Mi ln khách
hàng phát sinh nhu cu vay s làm tt c h s đ ngh vay vn theo quy đnh ca ngân
hàng và ký hp đng tín dng cho tng khon vay. (Nguyn ng Dn, 2009)
Trong phng thc cho vay theo món, n gc và lãi đc thu cùng mt thi
đim. Khách hàng t
lp giy tr n cho ngân hàng khi đn ngày tr n ghi trên hp
đng
Cho vay theo món giúp ngân hàng ch đng s dng vn và thu lãi vay cao.
Tuy nhiên cho vay theo phng thc này khin th tc phc tp, s lng h s nhiu,
tn thi gian và chi phí cho c khách hàng và ngân hàng, hiu qu s dng vn không
cao. (Nguyn Minh Kiu, 2008)
2.2.1.2 Cho vay theo hn mc tín dng
Hn mc tín dng là “s d n cho vay cao nht mà ngân hàng cam k
t s thc
hin cho mt khách hàng, có hiu lc trong mt thi gian nht đnh (tháng, nm). Nói
cách khác, hn mc tín dng là s d n cao nht đc duy trì trong mt thi gian nht
đnh cho mt khách hàng.” (Nguyn ng Dn, 2009, tr. 75)
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  9 -

Cho vay theo hn mc tín dng thng đc cp cho khách hàng có nhu cu
vay vn thng xuyên và tha nhng yêu cu cp hn mc tín dng ca ngân hàng.
Trong phng thc cho vay này, ngân hàng không xác đnh k hn n cho tng
khon vay mà ch khng ch theo hn mc tín dng, nu d n ca khách hàng vn

nm trong hn mc thì ngân hàng vn tip tc cho vay. H s vay ca khách hàng
cng ch ph
i np mt ln vào đu quý, dù cho khách hàng có nhiu khon vay cng
s ch phi np mt h s tín dng và ký mt hp đng tín dng. Nhng khon cp tín
dng theo hn mc sau, ngân hàng ch lp ph lc hp đng tín dng.
Vic thu n ca khách hàng đc tin hành theo phng thc tài khon cho vay
luân chuyn. Tin thu đc t hot đng sn xut kinh doanh c
a doanh nghip s
đc giao dch qua tài khon, và nhng khon này s u tiên hoàn tr n vay, khi nào
d n bng 0 thì ngun li nhun t hot đng sn xut kinh doanh s chuyn qua tài
khon ca khách hàng.
Cho vay theo hn mc tín dng đem li s thun li cho khách hàng vi vic
tit kim thi gian, chi phí cng nh vic ch đng trong s dng ngun v
n vay. Tuy
nhiên, ngân hàng s b đng vn kinh doanh và thu nhp t lãi vay gim. (Nguyn
Minh Kiu, 2008)
2.2.2 Các bin pháp bo đm tín dng:
Hot đng cho vay luôn cha đng nhiu s ri ro, đ gim thiu nhng ri ro
đó, ngân hàng luôn quan tâm đn vn đ tài sn bo đm.
2.2.2.1 Th chp tài sn:
“Trong quan h tín dng: Th chp là ngi đi vay đem tài sn thuc quyn s
hu hp pháp ca mình th chp cho ngân hàng cho vay, đ vay mt s tin nht đnh
và dùng tài sn đó
đ đm bo cho s n vay. Nu khi đn hn mà ngi đi vay không
thc hin ngha v tr n hoc tr không ht n cho ngân hàng cho vay thì ngân hàng
đc quyn phát mãi tài sn th chp đ thu n.” (Nguyn ng Dn, 2009, tr. 92)
Vn đ th chp b chi phi bi Lut dân s và Lut đt đai nên th chp có 2
loi th chp là th chp b
t đng sn và th chp gái tr quyn s dng đt.
V th chp bt đng sn: tt c các bt đng sn thuc s hu ca cá nhân đu

có th dùng đ th chp. Ngân hàng và khách hàng s tha thun giá t ca tài sn th
chp và ký hp đng th chp tài sn có chng nhn ca Phòng công chng.
Th ch
p giá tr quyn s dng đt: ch có cá nhân, h gia đình và các t chc
kinh t mi đc quyn s dng đt làm tài sn th chp cho ngân hàng. (Nguyn
Minh Kiu, 2008)
2.2.2.2 Cm c tài sn
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  10 -

“ Cm c tài sn là vic bên đi vay giao tài sn là các đng sn thuc s hu
ca mình cho bên cho vay đ bo đm thc hin ngha v tr n.” (Nguyn Minh
Kiu, 2008, tr. 40)
Tài sn cm c có th là vt t hàng hóa, phng tin vn chuyn hoc chng
t có giá, tài khon tin gi, c vt,… Tài sn cm c có th đc qun lý ti kho c
a
bên th 3, qun lý ti kho ca doanh nghip vay vn hoc kho ca ngân hàng cho vay.
(Nguyn Minh Kiu, 2008, tr. 40).

2.2.2.3 Bo lãnh
“ Bo lãnh là vic bên th ba cam kt vi bên cho vay( ngi nhn bo lãnh) s
thc hin ngha v thay cho bên đi vay ( ngi đc bo lãnh) nu khi đn hn mà
ngi đc bo lãnh không thc hin hoc không th thc hin đúng ngha v tr n.”
(Nguyn Minh Kiu, 2008, tr. 43)
Bo lãnh có th đc thc hin bng tài sn, bo lãnh thông qua ký qu, bo
lãnh bng nng lc chi tr và bo lãnh bng uy tín.
2.2.2.4 Bo đm bng tài sn hình thành t vn vay
Mt trong nhng loi hình bo đm tín dng ph bin hin nay  các ngân hàng
đó là bo đm bng tài sn hình thành t vn vay. Khách hàng dùng tài sn có giá tr

đc đóng góp bng toàn b ho
c mt phn t ngun vn vay ngân hàng làm tài sn
đm bo. Khi đn hn, nu khách hàng mt kh nng chi tr thì ngân hàng s thanh lý
tài sn này đ thc hin ngha v n.
2.2.2.5 Tín chp
Tín chp là hình thc cp tín dng không có tài sn bo đm. Hin nay các ngân
hàng cp nhng khon tín chp rt hn ch, thng ch cp cho các khách hàng có lch
s quan h lâu n
m vi ngân hàng, nhng công ty ln có tình hình sn xut kinh doanh
kh quan. Vic cho vay theo tín chp đem li ri ro rt ln cho ngân hàng vì vy các
CVKH cn phi thm đnh tht k tình hình tài chính ca doanh nghip cng nh
phng án sn xut kinh doanh.

Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  11 -

2.3 ÁNH GIÁ HIU QU HOT NG CHO VAY
2.3.1 Các s liu tng hp t hot đng cho vay
Doanh s cho vay là tng giá tr tt c các khon cho vay mà ngân hàng đã cp,
tính đn mt thi đim trong nm. Doanh s cho vay thng đc các ngân hàng
thng kê trong báo cáo hot đng ni b. Doanh s cho vay tng qua các nm chng t
doanh nghip hot đng tt, có ngun khách hàng mi hoc nhu cu ca các khách
hàng c tng. Vic doanh s cho vay tng to c s cho vic li nhun đn t
 hot
đng cho vay ca ngân hàng tng.
Doanh s thu n là tng giá tr các khon vay mà ngân hàng đã thu hi đc
tính ti mt thi đim trong nm. Doanh s thu n s th hin vic qun lý, thu hi n
ca ngân hàng nh th nào. Tuy nhiên nu doanh s thu n thp nhng doanh nghip
không có n quá hn, n xu thì doanh s thu n này vn đc đánh giá bình thng.

Ta cn xem xét thêm các y
u t khác khi đánh giá doanh s thu n ca các NHTM.
D n cho vay là tng giá tr các khon vay mà khách hàng cha hoàn tr tính
đn mt thi đim trong nm. i vi các ngân hàng, d n cho vay cao thng đc
đánh giá tt. Khi d n cho vay gim s khin cho li nhun đn t hot đng cho vay
ca ngân hàng gim. Tuy nhiên nu d n cho vay cao, cùng lúc vi n quá hn, n
xu ca ngân hàng cao thì s
 là mt ri ro đáng báo đng vi hot đng ca ngân
hàng.
N quá hn, đây là mt yu t rt quan trng đi vi các ngân hàng. T l n
quá hn cao s là nguy c gây ra ri ro mt kh nng thanh khon cho ngân hàng.
NHNN cng kim soát rt cht các t l n quá hn, n xu ca h thng các NHTM
ti Vit Nam. Ngay khi n quá hn  m
c đ cao, các ngân hàng phi có bin pháp thu
hi n quá hn, đ phòng và khc phc nhng ri ro có th xy ra.
2.3.2 Mt s ch tiêu đánh giá hot đng tín dng
2.3.2.1 H s thu n
Doanh s thu n
H s thu n ( % ) = x 100%
Doanh s cho vay
ây là ch tiêu đánh giá hiu qu thu hi n ca ngân hàng. Ch tiêu này phn
ánh trong mt thi k nào đó, vi doanh s cho vay b ra thì ngân hàng s thu hi n
đc bao nhiêu %. Chính vì vy ch tiêu này càng cao s th hin ngân hàng tin hành
vic thu hi n rt tt.
2.3.2.2 Vòng quay v
n tín dng
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  12 -

Doanh s thu n
Vòng quay vn Tín dng (vòng) =
D n bình quân
Trong đó:
( D n đu k + D n cui k )
D n bình quân trong k =
2
Ch tiêu vòng quay vn tín dng cho thy thi gian thu hi n ca ngân hàng là
bao nhiêu vòng / nm. T đó ta có th đánh giá tc đ luân chuyn vn tín dng ca
ngân hàng là nhanh hay chm. Tc
đ lun chuyn vn tín dng càng nhanh càng tt
và vic đu t càng đc an toàn.
2.3.2.3 T l n quá hn/ D n cho vay

N quá hn
T l n quá hn ( % ) = x 100
Tng d n
T l n quá hn/ D n cho vay là ch tiêu đánh giá cht lng tín dng cng
nh đo lng đ ri ro c
a ngân hàng. Ch tiêu này cho thy đc thc trng n quá
hn ca ngân hàng trong tng d n hin ti. T l n quá hn càng cao thì đ ri ro
hat đng cho vay ca ngân hàng càng cao.
2.4 RI RO TÍN DNG
Ngân hàng thng mi hot đng trong th trng tài chính, tin t, mt th
trng luôn cha đng rt nhiu ri ro. Trong khi đó hot đng ca các ngân hàng
thng mi li nh hng rt ln đn các yu t khác ca nn kinh t, chính vì vy
vic nhn din và kim soát nhng ri ro ca ngân hàng là điu vô cùng quan trng.
Các ri ro có th xy ra nh r
i ro tín dng, ri ro lãi sut, ri ro t giá. Và ri ro tín
dng là mt ri ro đc các ngân hàng quan tâm nht vì nó có th xy ra thng

xuyên, gây nh hng rt ln nhng hoàn toàn có th kim soát đc nu các ngân
hàng thng mi kim soát tt hot đng cp tín dng. Vi đ tài khóa lun đã đc
xác đnh là” Hot đng tài tr các doanh nghip kinh doanh xe ô tô ti Techcombank
chi nhánh Phú M Hng”, trong phm vi ca khóa lun c
ng ch nêu ra nhng vn đ
liên quan đn ri ro tín dng.
Ri ro tín dng là loi ri ro phát sinh trong quá trình cp tín dng, do khách
hàng vay vn không còn kh nng hoàn tr n vay cho ngân hàng. Khi ngân hàng
đng ý cho khách hàng vay vn đã hình thành mt giao dch tín dng vi khách hàng.
Giao dch này ch đc hoàn thành khi khách hàng hoàn tr c n gc và lãi vay cho
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  13 -

ngân hàng. Trong quá trình din ra giao dch, ri ro tín dng hoàn toàn có th xy ra
do nhng nguyên nhân ch quan hoc khách quan đn t hai phía, khách hàng và ngân
hàng. (Nguyn Minh Kiu, 2008).
2.4.1 Nguyên nhân ri ro t phía khách hàng
Nhng nguyên nhân ri ro xut phát t khách hàng có th do nguyên nhân ch
quan hoc khách quan. Nhng nguyên nhân ch quan có th xy ra nh bn thân tình
hình kinh doanh ca công ty yu kém, không thu đc li nhun. T đó dn đn vic
mt kh nng thanh tóan n vay cho ngân hàng. Ngoài ra doanh nghip s dng vn
vay không đúng mc đích, và đc bit là doanh nghip không có thin chí tr n cng
là các nguyên nhân có th gây ra ri ro tín dng.
Tuy nhiên đôi khi doanh nghip g
p nhng yu t khách quan nh khng hong
kinh t, s st gim giá hàng hóa, thiên tai, ha hon,… Nhng yu t khách quan này
nh hng đn hot đng sn xut kinh doanh ca doanh nghip nên dù doanh nghip
có thin chí tr n cng không th tr đc n.
2.4.2 Nguyên nhân ri ro t phía ngân hàng

Không phi lúc nào nguyên nhân gây ri ro tín dng cng đn t khách hàng,
ngân hàng cng có th gây ra ri ro trong quá trình cp tín dng cng nh kim soát
sau vay. Nhng ri ro tín dng xut phát t ngân hàng đc th hin rõ qua hình 1.1
Hình 1.1: Nhng ri ro tín dng xut phát t phía ngân hàng

(Ngun: sách Nghip v ngân hàng thng mi, Nguyn Minh Kiu, 2009))
Ri ro la chn là do CVKH khi tin hành thm đnh h s vay không k lng
dn đn sai lm trong quá trình ra quyt đnh cho vay. Sai lm này có th là quyt đnh
Ri ro tín dng
Ri ro giao dch
(Ri ro liên quan đn mt khon cho vay)
Ri ro bo đm
(liên quan đn chính sách
và hp đng cho vay)
Ri ro nghip v
(liên quan đn vic theo
dõi khon cho vay)
Ri ro la chn
(liên quan đn đánh giá
mt khon cho vay)
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  14 -

cho vay mt khách hàng có tình hình hot đng kinh doanh không tt hoc t chi cho
vay mt khách hàng có kh nng.
Ri ro bo đm liên quan đn nhng chính sách tín dng ca ngân hàng nh tài
sn bo đm, các quy đnh trong hp đng, nhng giy t mà khách hàng phi np, t
l cho vay,… Nu nhng quy đnh này không c th, rõ ràng và phù hp vi tng thi
k thì có kh nng gây ra ri ro tín dng do quyn li c

a ngân hàng không đc đm
bo.
Ri ro nghip v là ri ro có th xy ra trong giai đon kim soát sau vay.
CVKH không thng xuyên kim tra vic s dng vn ca khách hàng, khin khách
hàng s dng vn sai mc đích hoc có nhng du hiu ri ro mà không kp thi x lý.

Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  15 -

CHNG 3: THC TRNG TÀI TR
DOANH NGHIP KINH DOANH XE Ô TÔ
TI TECHCOMBANK-
CHI NHÁNH PHÚ M HNG
3.1 TNG QUAN V NHTMCP K THNG VIT NAM
3.1.1 Quá trình hình thành và phát trin
Ngân hàng thng mi c phn K Thng Vit Nam đc thành lp ngày
27/9/1993 theo giy phép hot đng s 004/Ngân hàng- GP do thng đc Ngân Hàng
Nhà Nc Vit Nam cp ngày 06/08/1993 vi vn điu l ban đu là 20 t đng và tr
s chính đt ti 24 Lý Thng Kit, qun Hoàn Kim, Hà Ni.
Techcombank là ngân hàng thng mi đô th đa nng  Vit Nam, cung cp
sn phm dch v
tài chính đng b, đa dng và có tính cnh tranh cao cho dân c và
doanh nghip nhm các mc đích tha mãn khách hàng, to giá tr gia tng cho c
đông, li ích và phát trin cho nhân viên, đóng góp vào s phát trin cng đng.
Vi s h tr t c đông chin lc trong nc là Tng công ty Hàng Không
Vit Nam, đi tác chin lc nc ngoài là HSBC và các đi tác khác nh BankNet,
Smartlink, Bo Vit Nhân Th, công ty CP Thc Phm và Tip vn Masan,… ngân
hàng Techcombank đã tng ngày ln mnh, to dng đc uy tín và hình nh đp
trong lòng khách hàng. Các sn phm và dch v không ngng đc nâng cao. Quy mô

hot đng ca Techcombank m rng th hin  tng trng vn điu l qua các nm.
Các hot đng chính ca Ngân hàng là huy đng vn ngn, trung và dài hn
theo các hình thc tin gi tit kim, tin gi thanh toán, chng ch tin gi; ti
p nhn
vn u thác đu t, nhn vn t các t chc tín dng trong và ngoài nc; cho vay
ngn, trung và dài hn; chit khu thng phiu, công trái và các giy t có giá; đu t
vào các t chc kinh t; thanh toán quc t, đu t chng khoán; cung cp các dch v
v đu t, các dch v v qun lý n và khai thác tài sn; và cung cp các dch v ngân
hàng khác; cho thuê tài chính.
Qua quá trình hot đ
ng, Techcombank luôn đc đánh giá cao bi các t chc
trong và ngoài nc, ni bt vi s nng đng, đa dng sn phm dch v và phc v
khách hàng tn tình. Cng chính vì vy, Techcombank đã nhn đc rt nhiu s công
nhn t xã hi cng nh bn bè quc t thông qua nhng gii thng đc ghi nhn
trong sut gn 20 nm hot đng. c bi
t nm 2011, Techcombank đã đt đc 8 gii
thng quc t nh “The Best Bank in Vietnam”- Ngân hàng tt nht Vit Nam nm
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  16 -

2011; “The Best Cash Management Bank in Vietnam” - Ngân hàng qun lý tin t tt
nht Vit Nam nm 2011 và “The Best Trade Bank in Vietnam” - Ngân hàng tài tr
thng mi tt nht Vit Nam nm 2011 do Tp chí Finance Asia trao tng, “The Best
FX provider in Vietnam” - Ngân hàng cung cp ngoi hi tt nht nm 2011 do Tp
chí Asia Money trao tng và “Vietnam Retail bank of the year” do Tp chí Asian
Banking and finance trao tng, “Best domestic bank in Vietnam” – Ngân hàng ni đa
tt nht Vit Nam do Tp chí The Asset trao tng.
3.1.2 Tình hình hot đng kinh doanh ca ngân hàng
 có đc nhng thành tu đc xã hi và các t chc trong và ngoài nc

công nhn cng nh có đc mt Techcombank vng mnh nh ngày hôm nay,
Techcombank đã phi n lc thay đi, phát trin không ngng v mi mt, t con
ngi cho đn dch v cung cp cho khách hàng. Chng minh cho nhng nlc ca
ngân hàng, bng 1.1 di đây v kt qu hot đng kinh doanh ca Techcombank qua
ba nm 2008, 2009, và 2010 v
a qua s là mt bng chng đánh du s thành công
vt bc ca ngân hàng
Bng 3.1: Kt qu hot đng kinh doanh ca Techcombank
VT: triu đng

Chênh lch
2008-2009

Chênh lch
2009-2010

S liu 2008 Triu đng % 2009 Triu đng % 2010
Tng TS
59.560.485 33.021.019 55,4% 92.581.504 57.709.711 62,3% 150.291.215
VCSH
5.615.554 1.708.272 30,4% 7.323.826 2.065.335 28,2% 9.389.161
LN sau thu
1.173.229 526.940 44,9% 1.700.169 372.586 21,9% 2.072.755
( Ngun: Báo cáo tài chính ngân hàng Techcombank)
Khi xét v tng tài sn ca ngân hàng Techcombank ta thy rng tng tài sn
tng khá đu qua các nm. Nm 2008-2009, tng tài sn tng 33.021.019 triu đng
tng đng 55%, t nm 2009-2010, tng tài sn tng 57.709.711 triu đng. tng
đng 62%. iu này th hin s tng trng v tng tài sn ca Techcombank cng
nh đc ý đnh m rng kinh doanh ca Techcombank.
Vn ch s

 hu ca ngân hàng Techcombank cng tng qua các nm vi lng
tng là 1.708.272 triu đng tng đng 30% nm 2008-2009 và 2.065.335 triu
đng, tng đng 28% nm 2009-2010. Qua nhng s liu này ta thy nhìn chung s
bin đng ca tng ngun vn nh hng khá nhiu t thay đi ca khon mc n
phi tr. Và s bin đng ca vn ch s hu ch
 yu là do s gia tng vn c phn t
vic phát hành thêm c phiu và s gia tng ca li nhun cha phân phi. S gia tng
Khóalun tt nghip GVHD: PGS.TS Nguyn Minh Kiu

SVTH:LêPhng Anh  17 -

trong vn ch s hu ca Techcombank hàng nm  mt mc đ hp lý đã cho thy
s m rng phát trin kinh doanh ca ngân hàng, s gia tng trong nng lc hot đng,
kh nng cnh tranh và đc bit là kh nng chng đ ri ro cng nh đáp ng tt hn
các ch tiêu đm bo an toàn theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà nc.
i đôi v
i vic m rng hot đng kinh doanh là vic qun lý tt các chi phí đã
giúp li nhun sau thu ca Techcombank gia tng qua tng nm. Tuy nhiên, tc đ
tng nm 2009-2010 b gim so vi tc đ tng ca giai đon 2008-2009. C th giai
đon 2008-2009, li nhun sau thu tng 526.940 triu đng, tng đng 45%, nm
2009-2010, li nhun sau thu tng 372.586 triu đng, t
ng đng 22%. Bên cnh
đó, bng 3.2 v t s doanh li ca Techcombank s cho ta cái nhìn rõ hn na v tình
hình hot đng kinh doanh ca ngân hàng.
Bng 3.2: T s doanh li ca Techcombank
VT: %

2008 2009 2010
ROA
1,9% 1,8% 1,3%

ROE
20,8% 23,2% 22,0%
( Ngun: Báo cáo tài chính ngân hàng Techcombank)
ROA là ch s phn ánh hiu qu hot đng sn xut kinh doanh, phn ánh hiu
qu ca các tài sn đc đu t hay đc gi là kh nng sinh li ca đu t. ROE
phn ánh hiu qu ca vn t có hay chính xác hn đo lng mc sinh li đu t ca
vn ch s hu. Nhà đu t thng quan tâm đn các ch s
này khi đánh giá hot
đng kinh doanh ca ngân hàng . Ta thy ROA và ROE ca Techcombank qua các s
liu trong bng 1.2 khá cao, th hin hot đng kinh doanh ca ngân hàng đc đánh
giá là tt. Tuy nm 2010, ROA, ROE gim so vi nm 2008, 2009, nhng điu này có
th lý gii là do tc đ tng ca tng tài sn cng nh vn ch s hu cao hn tc đ
tng ca li nhun sau thu vào nm này.
3.2 S LC V TECHCOMBANK - CHI NHÁNH PHÚ M
HNG
3.2.1 Quá trình hình thành và phát trin
Ngày 14/04/2004, Hi đng qun tr sau khi đánh giá đc tim nng và nhng
c hi phát trin ti khu đô th mi Phú M Hng, đã ra vn bn quyt đnh s
000216/Q- H quyt đnh thành lp Phòng Giao Dch “Techcombank Phú M
Hng” ti s 15, Nguyn Vn Linh, P. Tân Phong, Qun 7, trc thuc chi nhánh
Techcombank Tp. HCM.