Giải pháp tài trợ tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ giai đoạn từ nay đến năm 2015 tại NHTMCP Á Châu

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
j

NG TH NH NGC

GII PHÁP TÀI TR TÍN DNG CHO
CÁC DOANH NGHIP VA VÀ NH
GIAI ON T NAY N NM 2015 TI
NHTMCP Á CHÂU

Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng
Mã s: 60.31.12

LUN VN THC S KINH T


NGI HNG DN: TS. NGUYN VNH HÙNG

THÀNH PH H CHÍ MINH – 2009


LI CAM OAN
*************

Tôi xin cam đoan s liu nêu trong lun vn này đc thu thp t các ngun
thc t, đc công b trên các báo cáo ca c quan nhà nc; đc đng ti trên
các tp chí, báo chí, các website hp pháp. Các gii pháp, kin ngh là ca các nhân
tôi rút ra t quá trình nghiên cu lý lun và thc tin.
Tp. H Chí Minh, ngày 30 tháng 10 nm 2009

Ngi cam đoan



ng Th Nh Ngc
MC LC Trang

LI CAM OAN
MC LC
DANH MC CÁC CH VIT TT
DANH MC BNG, BIU 
LI M U
CHNG 1: TNG QUAN V  TÍN DNG NGÂN HÀNG VÀ DOANH
NGHIP VA VÀ NH 1
1.1 Tín dng ngân hàng trong nn kinh t th trng 1
1.1.1 Khái nim v tín dng ngân hàng 1
1.1.2 Vai trò ca tín dng trong nn kinh t 1
1.1.3 Các hình thc tín dng trong nn kinh t th trng 2
1.1.3.1 Cn c vào các ch th ca quan h tín dng 2
1.1.3.2 Cn c vào thi hn tín dng 3
1.1.3.3 Cn c vào mc đích s dng vn 4
1.1.4 m bo tín dng 4
1.1.5 Quy trình tín dng 5
1.2 Doanh nghip va và nh 6
1.2.1 nh ngha v doanh nghip va và nh 6
1.2.2 V trí và vai trò ca DNVVN 7
1.2.3 Nhng khó khn, yu kém đang tn ti  các DNVVN 9
1.3 Vai trò ca vn TDNH trong vic tài tr cho các DNVVN 11
1.4 M rng tín dng 14
1.4.1 Quan đim v m rng tín dng 14

1.4.2 Yêu cu đi vi vic m rng tín dng 14
1.4.3 Các ch tiêu đánh giá hiu qu vic m rng tín dng 14
1.4.4 M rng tín dng ca các NHTM đi vi các DNVVN là mt
tt yu khách quan 15
1.5 Kinh nghim ca các NHTM mt s nc v tài tr tín dng cho các
DNVVN 16
1.5.1 Nht Bn 16
1.5.3 Trung Quc 17
1.5.4 ài Loan 18
1.5.5 Bài hc kinh nghim cho các NHTM Vit Nam nói chung
và ACB nói riêng 18
Kt lun Chng 1 19
CHNG 2: THC TRNG V HOT NG TÍN DNG TÀI TR
DNVVN TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 20
2.1 S hình thành và phát trin ca h thng Ngân hàng TMCP Á Châu 20
2.1.1 Bi cnh thành lp 20
2.1.2 Tm nhìn 20
2.1.3 Chin lc 20
2.1.4 Thành tích đt đc 21
2.2 Hot đng tín dng cho các DNVVN ti ACB 21
2.2.1 Tình hình huy đng vn 21
2.2.2 Tình hình tài tr tín dng cho các DNVVN 25
2.2.2.1 Hot đng tín dng giai đon 2006 – 09/2009 25
2.2.2.2 C cu tín dng 26
2.2.2.3 Cht lng tín dng 30
2.2.3 Thc trng cho vay DNVVN ti ACB 31
2.2.3.1 Kt qu đt đc 31
2.2.3.2 Tình hình tài tr DNVVN thông qua các chng trình
hp tác 32
2.2.3.3 Nhng mt hn ch 37

2.2.3.4 Nguyên nhân ca nhng hn ch 39
2.2.4 So sánh hot đng cho vay DNVVN ca ACB và mt s ngân hàng
TMCP trong nc 44
Kt lun Chng 2 46
CHNG 3: GII PHÁP PHÁT TRIN HOT NG TÀI TR TÍN
DNG CHO CÁC DNVVN TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU T
NAY N 2015 47
3.1 nh hng tài tr cho DNVVN ti ACB 47
3.1.1 Trin vng phát trin DNVVN 47
3.1.2 Tình hình cnh tranh v đi tng khách hàng ca các ngân hàng 47
3.1.3 K hoch phát trin tài tr tín dng cho các DNVVN ti ACB 48
3.2 Gii pháp phát trin tín dng tài tr cho DNVVN ti ACB 51
3.2.1 Gii pháp tng trng ngun vn đ m rng tín dng 51
3.2.2 Gii pháp v phát trin mng li, kênh phân phi 52
3.2.3 Gii pháp hoàn thin h thng thông tin, thc hin tt công tác cho
vay đ gim thiu ri ro 53
3.2.3.1 Nghiên cu ci tin và phát trin các hình thc tài tr,
chú trng to s khác bit v cht lc dch v cung cp 53
3.2.3.2 Thc hin các quy đnh đm bo an toàn hot đng tín dng 54
3.2.3.3 Nâng cao công tác thm đnh và tái thm đnh tín dng 55
3.2.4 Gii pháp v marketing 55
3.2.5 Gii pháp ngun nhân lc 56
3.2.6 Gii pháp v công ngh thông tin 56
3.2.7 Gii pháp xây dng th trng mc tiêu, khách hàng mc tiêu 57
3.2.7.1 Xây dng th trng mc tiêu 57
3.2.7.2 Xây dng khách hàng mc tiêu 57
3.2.7.3 Xây dng các ngành mc tiêu đ đy mnh tài tr 59
3.2.8 Xp hng tín dng doanh nghip 59
3.3 Gii pháp phát trin Qu bo lãnh tín dng cho DNVVN 59
3.4 Gii pháp h tr, to điu kin cho DNVVN tin cn vn ngân hàng 60

3.4.1 Tip cn bo lãnh vay vn t các Qu bo lãnh tín dng 61
3.4.2 Tip cn đt đai 61
3.4.3 Tip cn thông tin 61
3.4.4 Cng c hot đng sn xut kinh doanh 62
3.4.5 Xây dng phng án vay vn 62
3.5 Kin ngh đi vi các c quan ban ngành 63
3.5.1 i vi Chính ph 63
3.5.2 i vi Ngân hàng Nhà nc 64
3.5.2.1 Không ngng hoàn thin các vn bn pháp lý trong lnh
vc ngân hàng 64
3.5.2.2 iu hành chính sách tin t hiu qu 65
3.5.2.3 Công tác thanh tra 65
3.5.2.4 Hoàn thin li h thng thông tin tín dng ca ngành
ngân hàng (CIC) 65
3.5.3 i vi các c quan ban ngành khác 67
Kt lun chng 3 68
KT LUN 69
TÀI LIU THAM KHO 70
DANH MC CÁC CH VIT TT

ACB : Asia Commercial Bank (Ngân hàng TMCP Á Châu)
ACBL : Công ty cho thuê tài chính ACB
ATM : Máy rút tin t đng
BTP : B t pháp
CIC : Trung tâm thông tin tín dng ngân hàng
CP : C phn
CT : Ch th
KKD : đng ký kinh doanh
DNNN : Doanh nghip Nhà nc
DNTN : Doanh nghip t nhân

DNVVN : Doanh Nghip Va Và Nh
EC : Cng đng Châu Âu
Eximbank : Ngân hàng Xut nhp khu Vit Nam
GDP : Tng thu nhp quc ni
L/C : Tín dng chng t
N : Ngh đnh
NHNN : Ngân hàng Nhà nc
NHTM : Ngân hàng Thng mi
NHTMNN : Ngân hàng Thng mi Nhà nc
TMCP : Thng mi c phn
OECD : T chc Hp tác và Phát trin kinh t
SMEDF : Qu phát trin DNVVN
SMELG : Qu bo lãnh DNVVN
SMEFP : D án phát trin DNVVN
SMESC : Qu bo lãnh DNVVN ca SECO
SMEHG : Qu bo lãnh tín dng cho DNVVN ca TP.HCM
Sacombank : Ngân hàng Sài gòn Thng tín
TSB : Tài sn bo đm
TCBS : Gii pháp ngân hàng hoàn ho
TDNH : Tín dng ngân hàng
Techcombank : Ngân hàng k thng
Tp.HCM : Thành Ph H Chí Minh
TCTD : T chc tín dng
TNHH : Trách nhim hu hn
VDB : Ngân hàng phát trin Vit Nam
VAT : Thu giá tr gia tng
WTO : T chc thng mi th gii

DANH MC BNG, BIU 
Bng Tên bng Trang

Bng 1.1 Các tiêu chí phân loi DNVVN 6
Bng 1.2 C cu ngun vn bình quân trong DNVVN 12
Bng 2.1 Tình hình huy đng vn ca ACB 22
Bng 2.2 Tình hình huy đng vn ca ACB 23
Bng 2.3 Tc đ tng trng d n
 tín dng ca ACB
25
Bng 2.4 C cu tín dng ca ACB 26
Bng 2.5 D n cho vay các DNVVN 31
Bng 2.6 D n tài tr xut khu 42
Bng 2.7 Tình hình tài tr các DNVVN t các chng trình hp tác 33
Bng 2.8 Tình hình cho vay DNVVN ti mt s ngân hàng TMCP 44
Bng 3.1 Ch tiêu hot đng nm t 2009 đn 2011 49
Bng 3.2 Ch tiêu tín dng ca ACB t nm 2009 đn 2011 49
Biu đ Tên biu đ Trang
Biu đ 1.1

C cu ngun vn huy đng trong DNVVN 13
Biu đ 2.1

Tình hình huy đng vn ca ACB 23
Biu đ 2.2

Tc đ tng trng d n tín dng ca ACB 26
Biu đ 2.3

D n cho vay DNVVN 32

LI M U
1. Tính cp thit ca đ tài

Nn kinh t nc ta tn ti nhiu thành phn kinh t vi nhiu loi hình và qui
mô doanh nghip, trong đó DNVVN là đi tng doanh nghip chim t trng ln
trong các loi hình doanh nghip. ng và nhà nc ta tip tc khng đnh quan
đim phát trin các DNVVN là mt thành phn kinh t quan trng trong chin lc
phát trin kinh t - xã hi. Tuy nhiên, các DNVVN gp không ít khó khn trong
hot đng sn xut kinh doanh. Khó khn v vn, công ngh, trình đ qun lý thp,
sc cnh tranh còn yu, v.v trong đó, khó khn v vn là rào cn ln nht đi vi
các doanh nghip. Tuy nhiên, trên thc t, không phi doanh nghip nào cng có th
tip cn đc ngun vn ca các ngân hàng. Chính vì th nhu cu vn ca các
doanh nghip, trong đó có DNVVN, đang tr thành mt vn đ mà các doanh
nghip đang quan tâm trong tình hình hin nay.
Là mt trong nhng ngân hàng hàng đu có tr s ti Tp.HCM, ACB cùng các
ngân hàng khác luôn cnh tranh nhau trong cung cp các dch v ngân hàng đn cho
các doanh nghip. Có th nói rng, hot đng tín dng là mt trong nhng hot
đng mang li ngun thu nhp ch yu cho ACB. Do đó, ACB luôn chú trng xem
xét, đánh giá thng xuyên và không ngng nâng cao hiu qu ca hot đng đi
vi khách hàng trong đó DNVVN là đi tng ch yu mà ACB luôn nhm đn.
Vic đáp ng nhu cu vn cho các DNVVN mt cách đy đ và kp thi đang là
vn đ ln luôn đc ACB quan tâm. Tuy nhiên, không phi lúc nào cung và cu
cng gp đc nhau. Chính vì th, mt s vn đ c bn cn đc xem xét và làm
rõ bao gm: Vai trò ca các DNVVN trong nn kinh t; Nhng tr lc ngn cn
vic tip cn ngun vn TDNH đi vi các DNVVN; Nguyên nhân ca nhng cn
tr trên; Gii pháp đ ACB nâng cao hiu qu ca công tác tín dng đi vi
DNVVN.
Chính vì th, vic đa ra các gii pháp tài tr tín dng cho các DNVVN ca
ACB trong giai đon hin nay đn nm 2015 là mc đích ca lun vn này. Là cán
b ph trách tín dng dành cho nhóm khách hàng là các DNVVN ti ACB, tôi rt
tâm đc vi vn đ nêu trên và mnh dn chn đ tài: “Gii pháp tài tr tín dng
cho các DNVVN giai đon t nay đn 2015 ti Ngân hàng TMCP Á Châu”
2. Mc tiêu nghiên cu:

Nghiên cu và h thng hóa nhng lý lun c bn v tín dng ngân hàng,
DNVVN và tín dng cho DNVVN; Phân tích đánh giá thc trng DNVVN và nhu
cu vn đ phát trin hot đng sn xut kinh doanh; Phân tích đánh giá thc trng
hot đng tài tr tín dng cho DNVVN ca ACB;  xut các gii pháp tài tr tín
dng cho các DNVVN ti ACB.
3. i tng và phm vi nghiên cu
Lun vn nghiên cu hot đng tài tr tín dng cho các DNVVN ca ACB, t đó
đ ra các gii pháp tài tr tín dng cho các DNVVN ca ACB đn 2015.
4. Phm vi nghiên cu
 V không gian: Ngân hàng TMCP Á Châu
 V thi gian: Trong khong thi gian t 2006 đn 2009
 Ni dung: Tình hình tài tr tín dng cho DNVVN ti ACB
5. Phng pháp nghiên cu
Lun vn đc nghiên cu trên c s s dng phng pháp duy vt lch s, duy
vt bin chng có kt hp vi phng pháp phân tích, so sánh, tng hp t ngun
s liu thng kê, báo cáo ca NHNN và các NHTM.
6. Kt cu ca đ tài
Ngoài li m đu và kt lun, đ tài gm có 3 chng:
 CHNG 1: TNG QUAN V TÍN DNG NGÂN HÀNG VÀ DOANH
NGHIP VA VÀ NH
 CHNG 2: THC TRNG V HOT NG TÍN DNG TÀI TR
DNVVN TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
 CHNG 3: GII PHÁP PHÁT TRIN HOT NG TÀI TR TÍN
DNG CHO CÁC DNVVN TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU T
NAY N 2015

- 1 -
CHNG I: TNG QUAN V TÍN DNG NGÂN HÀNG VÀ
DOANH NGHIP VA VÀ NH
1.1 Tín dng ngân hàng trong nn kinh t th trng

1.1.1 Khái nim v tín dng ngân hàng
Tín dng là mt phm trù kinh t phn ánh mi quan h kinh t gia hai ch
th, trong đó mt bên là ngân hàng s chuyn giao mt lng giá tr (nhng quyn
s dng mt lng tin hay tài sn) cho khách hàng (cá nhân, t chc) s dng vi
nhng ràng buc nht đnh nh: thi hn hoàn tr (c gc ln lãi), lãi sut, cách
thc vay mn và thu hi.
Thut ng tín dng gn lin vi sn xut và lu thông hàng hóa (nói khác đi là
gn vi hot đng kinh t ca mt quc gia).  đâu có sn xut và lu thông hàng
hóa thì  đó có tín dng, và tín dng luôn là đng lc cho các hot đng kinh t.
1.1.2 Vai trò ca tín dng trong nn kinh t
Hình thành trên c s phân công lao đng trong xã hi và s xut hin s hu t
nhân v t liu sn xut, tín dng ngân hàng có các vai trò quan trng sau đây:
 áp ng nhu cu vn đ duy trì quá trình sn xut liên tc, đng thi đu t
phát trin kinh t:
Tha vn và thiu vn tm thi thng xuyên xy ra  các doanh nghip. Thông
qua các nghip v tín dng, ngân hàng s tp trung các ngun vn tm thi nhàn ri
 các doanh nghip, sau đó đem cho vay  các doanh nghip đang có nhu cu vn
đ trang tri chi phí sn xut kinh doanh. Vic phân phi tín dng đ góp phn điu
hòa vn trong toàn b nn kinh t to điu kin cho quá trình sn xut đc liên tc.
Ngoài ra thông qua nghip v tín dng, ngân hàng huy đng ngun vn tm thi
nhàn ri trong các t chc dân c. Vi t cách là ngi cho vay, ngân hàng s huy
đng ngun vn tit kim và cho vay các cá nhân hoc t chc có nhu cu vn.
Thông qua tín dng, ngân hàng rót tin cho các doanh nghip trang b máy móc
thit b, đi mi qui trình công ngh nhm tng nng sut.
 Tín dng ngân hàng là công c tài tr cho các ngành kinh t kém phát trin và
ngành mi nhn:
- 2 -
Nc ta nông nghip là ngành sn xut đáp ng nhu cu cn thit cho xã hi và
là ngành chu tác đng nhiu nht v thi tit cng nh môi trng kinh doanh. Vì
th, nhà nc cn đu t phát trin nông nghip đ đáp ng nhu cu ti thiu ca xã

hi, đng thi to điu kin đ phát trin ngành ngh khác. Mc khác, nn kinh t
đòi hi s phát trin cân đi gia các ngành, đc bit là các ngành mi nhn làm
đu tàu. Nhà nc cn tp trung tín dng đ tài tr cho các ngành kinh t mi nhn,
to c s lôi cun các ngành khác cùng phát trin nh: khai thác du khí, hàng xut
khu, …
 Góp phn tác đng đn vic tng cng ch đ hch toán kinh t:
Tín dng ngân hàng là công c phc v và thúc đy vic thc hin ch đ hch
toán kinh t, tng cng qun lý tài chính.
 h tr cho nguyên tc tín dng, các ngân hàng buc các t chc kinh t phi
thc hin các ch đ hch toán kinh t mi theo đúng qui đnh Nhà nc, tng
cng kim tra tài chính nhm tránh nhng tht thoát xy ra, đng thi là c s đ
ngân hàng tin hành kim tra tài chính ca đn v.
 To điu kin phát trin các quan h kinh t vi nc ngoài:
Nc ta sau khi khai thông và bình thng hóa quan h vi cng đng tài chính
tin t quc t, h thng ngân hàng Vit Nam đã có nhng đóng góp to ln trong
vic thúc đy các ngun vn đáp ng nhu cu phát trin kinh t ca đt nc, đng
thi tranh th s tr giúp k thut ca nc ngoài đ đào to và đào to li cán b,
nâng cao nng lc qun lý và đi mi, hin đi hoá nn kinh t đt nc. Tín dng
ngân hàng đóng vai trò quan trng trong vic m rng xut khu hàng hóa.
Ngoài các vai trò quan trng trên ca tín dng ngân hàng, tín dng ngân hàng
ngày còn đóng vai trò trc tip hoc gián tip n đnh và thúc đy nn kinh t phát
trin to ra mt lng bút t ln hn rt nhiu so vi lng tin t ban đu huy
đng đc.
1.1.3 Các hình thc tín dng trong nn kinh t th trng
1.1.3.1 Cn c vào các ch th quan h tín dng, có các hình thc tín dng
sau:
- 3 -
 Tín dng thng mi: là quan h tín dng gia các ch th sn xut kinh doanh
trên c s tín nhim, thông qua hình thc mua bán chu ln nhau. S vn đng
và phát trin ca hình thc này gn lin vi sn xut và trao đi hàng hóa.

 Tín dng nhà nc: là quan h tín dng gia nhà nc vi các t chc, cá nhân
trong và ngoài nc. Tín dng nhà nc th hin bng vic vay n ca Chính
ph di các hình thc nhà nc phát hành các giy t có giá (nh công trái, trái
phiu, tín phiu) hoc qua các hip đnh, hip c vay n vi chính ph, các t
chc tài chính tin t trên th gii theo nguyên tc có hoàn tr trong mt thi
gian nht đnh.
 Tín dng ngân hàng: là quan h tín dng gia các ngân hàng vi các t chc, cá
nhân trong xã hi, đc thc hin bng cách huy đng vn và s dng ngun
vn này đ cho vay. Ra đi và phát trin cùng vi ngân hàng, nghip v này
đóng vai trò rt quan trng trong nn kinh t, đang tr thành mt hot đng rt
chuyên nghip, phong phú và đa dng.
 Tín dng quc t: là quan h tín dng gia Chính ph vi các t chc tài chính
tin t quc t đc thc hin bng nhiu hình thc khác nhau, nhm tr giúp
nhau trong vic phát trin kinh t - xã hi ca mt quc gia.
1.1.3.2 Cn c vào thi hn tín dng, có các hình thc tín dng sau:
 Tín dng ngn hn: Là loi tín dng có thi hn di mt nm, đc s dng đ
cho vay b sung vn lu đng tm thi ca các doanh nghip và cho vay phc
v nhu cu sinh hot ca cá nhân.
 Tín dng trung hn: Là loi tín dng  gia hai k hn trên, loi tín dng này
đc cung cp đ mua sm tài sn c đnh, ci tin và đi mi k thut, m rng
và xây dng các công trình nh có thi gian thu hi vn nhanh.
 Tín dng dài hn: Là loi tín dng có thi hn trên nm nm, đc s dng đ
cp vn cho các doanh nghip, đáp ng các nhu cu nh: xây dng c bn, đu
t xây dng xí nghip mi, c s h tng, ci tin và m rng sn xut.


- 4 -
1.1.3.3 Cn c vào mc đích s dng vn, có các hình thc tín dng sau:
 Tín dng sn xut và lu thông hàng hóa: Là loi tín dng dành cho các doanh
nghip và các ch th kinh doanh đ tin hành sn xut và lu thông hàng hóa.

 Tín dng tiêu dùng: Là hình thc tín dng dành cho các cá nhân đ đáp ng nhu
cu nh: mua nhà ca, xe c, du hc, … thng do các ngân hàng, qu tit
kim, hp tác xã tín dng và các TCTD cung cp. Ngoài ra, bán tr góp cng
đc coi là hình thc tín dng do các công ty, ca hàng thc hin.
1.1.4 m bo tín dng
m bo tín dng là vic các TCTD áp dng các bin pháp nhm phòng nga
ri ro, to c s kinh t và pháp lý đ thu hi các khon n đã cho vay.
Hot đng cho vay luôn tim n ri ro, đ đm bo an toàn hiu qu trong hot
đng cho vay, tránh ri ro đ v đi vi tng ngân hàng và h thng các TCTD,
pháp lut cho vay các nc đu có nhng quy đnh nhm đm bo an toàn trong cho
vay, trong đó chú trng các vn đ v nguyên tc cho vay có hiu qu, các hn ch
đ đm bo an toàn tín dng, các bin pháp bo đm an toàn tín dng, các bin pháp
bo đm trong cho vay, hp đng tín dng, xét duyt cho vay, kim tra vic s dng
vn vay.
 iu kin và bin pháp hàng đu đ đm bo s n đnh ca ngân hàng là hot
đng cho vay lành mnh, có hiu qu.  thc hin đc điu này, các ngân
hàng phi thc hin tt vic kim tra, đánh giá kh nng hoàn tr ca ngi xin
vay trc khi cho vay và trong quá trình s dng vn vay, vic cho vay ch tin
hành trên c s khách hàng có đy đ điu kin vay đúng theo quy đnh. Mi
trng hp h thp điu kin cho vay đu đa đn ri ro tín dng.
 Các hn ch đ đm bo an toàn tín dng có vai trò quan trng trong vic thc
hin cho vay bi nó quy đnh gii hn cho vay ca ngân hàng đi vi mi khách
hàng, mi lnh vc kinh doanh. Thông qua các hn ch cho vay, ngân hàng hn
ch đc vic tp trung vn vào mt s ít khách hàng, mt s ngành, lnh vc
kinh doanh, nh đó tránh đc ri ro ngành và thc hin phân tán ri ro tín
dng.
- 5 -
 Các bin pháp bo đm trong cho vay nhm phòng nga ri ro, to c s kinh t
và pháp lý đ thu hi đc các khon n đã cho khách hàng vay. Tùy tng
trng hp c th mà ngân hàng có th áp dng riêng l hoc phi hp s dng

các bin pháp cho vay có bo đm bng tài sn, cho vay không có bo đm bng
tài sn.
1.1.5 Quy trình tín dng
Quy trình tín dng là bn tng hp mô t công vic ca ngân hàng t khi tip
cn h s vay vn ca mt khách hàng cho đn khi quyt đnh cho vay, gii ngân,
thu n và thanh lý hp đng tín dng. Quy trình này bao gm nhiu khâu, theo mt
trt t nht đnh.
Ý ngha ca vic xây dng quy trình cho vay:
 Vic xây dng quy trình tín dng hp lý s góp phn nâng cao hiu qu ca hot
đng qun tr nhm gim thiu ri ro và nâng cao doanh li.
 Quy trình cho vay làm c s cho vic t chc khoa hc công tác qun lý tín
dng phù hp vi đc đim và tính cht hot đng ca tng ngân hàng, trong đó
quy đnh rõ trách nhim ca tng thành viên trong mi t chc, thit lp mi
quan h cht ch, phi hp nhp nhàng gia các phòng ban trong quá trình cho
vay vì mc tiêu hiu qu tín dng.
 Da vào quy trình cho vay đ ngân hàng thit lp các th tc hành chính, thit
k th tc cho vay cho phù hp vi các quy đnh ca pháp lut, thích ng vi
tng nhóm khách hàng, tng loi cho vay ca ngân hàng cng nh k thut
nghip v tín dng va đm bo cho ngân hàng có đ các thông tin cn thit
nhng không phin hà cho khách hàng, va đm bo mc tiêu an toàn trong
kinh doanh tín dng ca ngân hàng.
 Quy trình cho vay đc công b công khai và to điu kin cho tng cán b
nhân viên nhn thc đúng vai trò, v trí, trách nhim, công vic c th ca mình
trong quá trình ngân hàng thc hin cho vay đ thng nht thc hin, to s nhp
nhàng trong quá trình x lý đ ngh vay vn ca ngân hàng.
- 6 -
Mt khác quy trình tín dng còn là c s đ kim tra tin trình cp tín dng và
đ điu chnh chính sách cho vay cho phù hp vi thc tin. Thông qua công tác
kim soát, nhà qun tr ngân hàng nhanh chóng xác đnh đc nhng khâu công
vic cn điu chnh nhng quy đnh không còn phù hp trong chính sách tín dng,

nhng bt hp lý trong vic thc hin quy trình , nhng bt cp trong đi ng nhân
s đ t đó có nhng thay đi nhm tng cng giám sát trong s dng vn vay
ca khách hàng cng nh trong hot đng tín dng nói chung.
1.2. Doanh nghip va và nh
1.2.1 nh ngha v doanh nghip va và nh
Trc đây, theo công vn s 861/CP-KTN ngày 20/06/1998, Chính ph đã ban
hành tiêu thc phân loi DNVVN trong đó có nêu DNVVN là các doanh nghip có
vn (hoc doanh thu) di 05 t đng hoc s lao đng di 200 ngi.
Ngày 23/11/2001, Chính ph đã ban hành Ngh đnh s 90/2001/N-CP, theo
đó, DNVVN đc đnh ngha là các c s sn xut, kinh doanh đc lp, đng ký
kinh doanh theo pháp lut hin hành, có vn đng ký không quá 10 t đng hoc s
lao đng trung bình hàng nm không quá 300 ngi.
Ngày 30/06/2009, Chính ph đã ban hành Ngh đnh s 56/2009/N-CP, theo
đó DNVVN là c s kinh doanh đã đng ký kinh doanh theo quy đnh ca pháp
lut, đc chia thành ba cp: siêu nh, nh, va theo quy mô tng ngun vn hoc
s lao đng bình quân nm, c th nh sau:
Bng 1.1 Các tiêu chí phân loi DNVVN

DN siêu
nh
Doanh nghip nh Doanh nghip va
S lao đng

Tng ngu
n
vn
S lao đng

Tng ngun
vn

S lao đng
I. Nông, lâm
nghip và
thy sn
10 ngi tr
xung
20 t đng
tr xung
T trên 10
ngi đn
200 ngi
T trên 20
t đng đn
100 t đng
T trên 200
ngi đn
300 ngi
Quy mô

Khu vc

- 7 -
II. Công
nghip và
xây dng
10 ngi tr
xung
20 t đng
tr xung
T trên 10

ngi đn
200 ngi
T trên 20
t đng đn
100 t đng
T trên 200
ngi đn
300 ngi
III. Thng
mi và dch
v
10 ngi tr
xung
10 t đng
tr xung
T trên 10
ngi đn
50 ngi
T trên 10
t đng đn
50 t đng
T trên 50
ngi đn
100 ngi
Cn c vào tình hình kinh t - xã hi c th ca ngành, đa phng, trong quá
trình thc hin các bin pháp, chng trình tr giúp có th linh hot áp dng đng
thi c hai ch tiêu vn và lao đng hoc mt trong hai ch tiêu nêu trên.
1.2.2 V trí và vai trò ca DNVVN
Hin c nc có trên 350.000 doanh nghip đã đng ký kinh doanh vi tng s
vn đng ký 1.415.000 t đng (tng đng khong 86 t USD); có gn 260.000

doanh nghip đang hot đng và thc hin ngha v thu. Tính t 1991 đn nay, c
nc có 350.000 doanh nghip đã KKD, tr đi 35.000 doanh nghip đã gii th và
b thu hi giy chng nhn đng ký kinh doanh, còn li 315.000 doanh nghip. Nh
vy, t l doanh nghip tn ti và hot đng sau 17 nm (t nm 1991 đn nay) là
82,5%. Trong khi đó, t l này ca các nc OECD là 60 - 70% sau 2 nm, 40%-
50% sau 7 nm hot đng. Nh vy, s lng doanh nghip đng ký và hot đng 
nc ta đt t l rt cao, phn ng đúng mc tng trng cao v s lng và quy
mô vn doanh nghip đng ký mi hàng nm.
S lng các doanh nghip đng ký mi trong nhng nm qua trung bình tng
khong 25%/nm và vn đng ký tng gn 49%/nm. Các DNVVN chim khong
96,5% tng s doanh nghip, 50,1% s lao đng và 29% tng s vn, là khu vc
phát trin nhanh nht, đóng góp trên 40% cho GDP, to vic làm cho trên 50% s
lao đng. Thc t, các DNVVN phát trin rt nhanh, đóng góp trên 40% cho GDP
và to vic làm cho gn 3,4 triu ngi lao đng. D kin đn nm 2010, s
DNVVN s phát trin lên 500.000 theo “K hoch phát trin DNVVN 2000 - 2010”
đã đc Th tng Chính ph phê duyt. iu đó cho thy DNVVN có vai trò đc
bit quan trng trong nn kinh t nc ta, th hin qua:
- 8 -
Mt là, góp phn gii phóng sc sn xut, thu hút mi ngun lc vào gii quyt
vic làm, tng thu nhp, là nhân t quan trng trong tng trng và phát trin kinh
t đt nc. Khu vc DNVVN thuc các thành phn kinh t hin thu hút khong
50% lc lng lao đng c nc. ây cng là ni thun tin nht đ tip nhn s
lao đng  nông thôn ra thành ph đang tng lên mi nm và s lao đng dôi ra t
các doanh nghip nhà nc qua vic c phn hóa, bán, khoán, cho thuê, …
Hai là, các DNVVN đã cung cp mt khi lng ln, đa dng phong phú v sn
phm, đóng góp vào s tng trng và phát trin kinh t. Nh s phát trin ca các
DNVVN mà nhiu ngành ngh truyn thng ca Vit nam đã đc phc hi và phát
trin, nhiu ngành ngh mi xut hin. Sn phm hàng hóa ngày càng phong phú đa
dng. Trình đ kinh doanh ca các DNVVN ngày càng tin b hn, nhiu mt hàng
đã chim lnh đc th trng trong nc, thay th đc mt s mt hàng nhp

khu, tham gia làm hàng xut khu. Mt s ngành ngh nh chiu cói, hàng th
công m ngh, DNVVN đã to ra 100% giá tr sn lng hàng hóa.
Mi nm DNVVN đóng góp khong 35 - 40% GDP c nc và hn 30% giá tr
tng sn lng công nghip hàng nm. Các DNVVN đã góp phn quan trng vào
vic thay đi c cu kinh t theo hng tích cc hn.
Ba là, các DNVVN cùng vi các doanh nghip có quy mô ln có s b sung, h
tr ln nhau, to ra mt nn kinh t th trng đích thc, có hiu qu, đm bo cho
nn kinh t tng trng và phát trin mnh m, bn vng.
Do yêu cu vn ít, quy mô nh, DNVVN có kh nng thay đi mt hàng, chuyn
hng sn xut, … i vi doanh nghip ln, DNVVN còn có th làm đi lý, v
tinh, tiêu th hàng hóa hoc cung cp vt t đu vào vi giá r hn, góp phn h giá
thành, nâng cao hiu qu sn xut cho doanh nghip ln.
Bn là, DNVVN góp phn khai thác tim nng phong phú trong dân. Mt s
các DNVVN thành lp mang tính gia đình. Da trên nhng u th ca DNVVN
nh thành lp vi s vn ít, thu hi vn nhanh, s dng các tim nng v ngun vn
lao đng và nguyên liu sn có ti đa phng, DNVVN thu hút đc mt khi
lng ln v vn ca các tng lp dân c.
- 9 -
Nm là, DNVVN góp phn vào s chuyn dch c cu kinh t theo hng công
nghip hóa, hin đi hóa.  các nc cng nh  Vit Nam, các doanh nghip ln
thng tp trung  các thành ph và các trung tâm công nghip, gây nên trng thái
mt cân đi nghiêm trng v trình đ phát trin kinh t, vn hóa, xã hi gia thành
th vi nông thôn, gia các vùng trong mt quc gia. Chính s phát trin DNVVN
là phng tin quan trng trong vic to lp s cân đi gia các vùng, góp phn
chuyn dch c cu kinh t gia các thành phn kinh t, gia các ngành và các vùng
lãnh th.
1.2.3 Nhng khó khn, yu kém đang tn ti  các DNVVN
Qua phân tích thc trng ca các DNVVN, có th thy bên cnh nhng u đim
nhng đóng góp tích cc cho nn kinh t, các DNVVN còn có nhng mt còn hn
ch vai trò ca nó trong s nghip phát trin kinh t ca c nc

Mt là, các DNVVN hin nay đu có mc vn thp, ch yu da vào vn t có
và t các ngun vn không chính thc. ó là ngun vn vay t nhân dân, bn bè và
ca mt s ngi có tin nhàn ri. Vn đng ký kinh doanh trung bình cho mt
DNVVN ch khong 1,94 t đng.
Bn thân đi ng DNVVN có s vn ch s hu rt thp, không có ngi bo
lãnh, cng không lp đc phng án kinh doanh có đ sc thuyt phc. Báo cáo
tài chính hu ht không đ đ tin cy, t l n vay ngân hàng quá hn cao hn so
vi các doanh nghip ln. Nhiu doanh nghip không thc hin đúng ch đ thng
kê k toán, s liu phn ánh không chính xác tình hình sn xut kinh doanh và tài
chính ca mình.
H thng báo cáo ghi chép và theo dõi hot đng kinh doanh ca doanh nghip
không có hoc thiu. Các doanh nghip thng bán hàng không có hp đng kinh
t, không tuân th ch đ phát hành hoá đn bán hàng. Do đó ngân hàng không có
c s đ đánh giá và quyt đnh vic cho vay, nhiu doanh nghip luôn ngn ngi
minh bch tình hình kinh doanh ca mình cho Ngân hàng, không quen vi th tc
và cách thc tip cn các ngun vn ca ngân hàng
Chính vì các khó khn trên, các DNVVN hu nh không đáp ng đc điu
- 10 -
kin vay vn ca ngân hàng nh điu kin v kh nng tài chính, tính kh thi ca d
án hay điu kin tài sn bo đm.
Bên cnh đó, trong thc tin vn còn có s phân bit đi x không bình đng
gia các doanh nghip ln trong các DNNN vi các DNVVN khu vc doanh
nghip ngoài quc doanh, đt bit là trong các điu kin tín dng, vay vn. Do vy
các DNVVN khó vay vn, nht là vay dài hn, lãi sut vay vn còn cao gây không
ít khó khn cho các DNVVN trong sn xut kinh doanh.
Hai là, cht lng và kh nng cnh tranh v mt qun lý còn yu kém. i ng
ch doanh nghip, giám đc và cán b qun lý DNVVN còn nhiu hn ch v kin
thc và k nng qun lý. S lng DNVVN có ch doanh nghip, giám đc gii,
trình đ chuyên môn cao và nng lc qun lý tt cha nhiu. Mt b phn ln ch
doanh nghip và giám đc doanh nghip t nhân cha đc đào to bài bn v kinh

doanh và qun lý, còn thiu kin thc kinh t - xã hi và k nng qun tr kinh
doanh, đc bit là yu v nng lc kinh doanh quc t. T đó, khuynh hng ph
bin là các doanh nghip hot đng qun lý theo kinh nghim, thiu tm nhìn chin
lc, thiu kin thc trên các phng din: Qun lý t chc, chin lc cnh tranh,
phát trin thng hiu, s dng máy tính và công ngh thông tin. Mt s ch doanh
nghip m công ty ch vì có sn tin vn và thích kinh doanh, trong khi đó thiu
kin thc và k nng v kinh doanh, vì vy đã dn đn ri ro và tht bi.
Ba là, các ch DNVVN thng không có các hoch đnh chin lc dài hn,
mt phn là cng do h không có thi gian, thi gian ca h ch yu đc giành
cho vic gii quyt nhng vn đ tác nghip hàng ngày. Phn khác, do h cng
không quen vi vic hoch đnh chin lc hoc cng không thy đc tm quan
trng ca vic hoch đnh chin lc. Do vy, nhiu DNVVN mi thành lp đc
mt thi gian ngn thì đã phi gii th hoc hot đng thua l liên tip.
Bn là, nng sut lao đng thp, chi phí sn xut và giá thành sn phm cao làm
yu kh nng cnh tranh ca các DNVVN. So sánh gia sn phm trong nc vi
các nc nh Trung Quc, Thái Lan, Malaysia, Philipines, thì các sn phm sn
xut ca các doanh nghip Vit Nam có giá thành cao hn t 1,58 đn 9,25 ln mc
- 11 -
dù giá nhân công lao đng thuc loi thp so vi các nc trong khu vc.
Nm là, các trang thit b máy móc ca các DNVVN ch yu là công c t ch
hoc hàng thanh lý nên máy móc thit b c, công ngh sn xut lc hu, vic đi
mi mu mã, cht lng hàng hoá không theo kip th hiu và nhu cu ca th
trng, do đó kh nng cnh tranh thp.
Sáu là, kh nng nm bt thông tin và tip cn th trng ca các DNVVN còn
nhiu bt cp, nhiu hn ch.
Phn ln các DNVVN không có thng hiu trên th trng, do vy kh nng
tip cn ngi tiêu dùng không thun li, các DNVVN không giám b tin thuê
qung cáo trên các phng tin tìm đi chúng, thiu hn kh nng tip cn th
trng nc ngoài gây hn ch trong th trng trong nc cho đu vào và th
trng đu ra.

1.3 Vai trò ca vn TDNH trong vic tài tr cho các DNVVN
 thc hin hot đng sn xut kinh doanh, các DNVVN cn phi s dng
vn, trong đó bao gm vn ch s hu và vn huy đng t bên ngoài. Trong các
ngun vn huy đng t bên ngoài thì kênh TDNH là quan trng nht, bi vì ngoài
TDNH còn có TDTM có qui mô và kh nng đáp ng thp. TDNH có u đim là
hin nay có rt nhiu các TCTD vi h thng mng li chi nhánh rng khp, cung
ng vn di dào hn, lãi sut hp dn, thi hn vay tng đi dài hn, đc t vn
đu t… Vì vy TDNH ngày càng có vai trò quan trng đc bit đi vi các doanh
nghip nói chung và DNVVN nói riêng, đó là:
 Có kh nng cung ng vn, đáp ng nhu cu v vn cho các DNVVN đ m
rng hot đng sn xut kinh doanh, cung ng dch v, … Vn bao gm vn
trung dài hn phc v đu t máy móc thit b, nhà xng và vn lu đng
thng xuyên.
 Vi mc lãi sut tho thun thì DNVVN có th đàm phán, la chn các TCTD
có lãi sut cho vay thp đ đt quan h tín dng, qua đó mang li hiu qu kinh
doanh cao cho doanh nghip. To ra giá tr doanh nghip cao hn, tích lu vn
nhiu hn.
- 12 -
 Trong quá trình cung ng vn cho các DNVVN, do trình đ có hn ca các ch
doanh nghip, các TCTD còn phi kiêm thêm chc nng t vn, cung cp thông
tin cho doanh nghip. Mt mt, đ giúp doanh nghip lp phng án kinh
doanh, hoch đnh chin lc kinh doanh. Mt khác, trong khi tip cn, hng
dn doanh nghip lp k hoch vay vn, qua đó giúp cho TCTD có thêm ngun
thông tin đ quyt đnh cho vay chính xác hn, nhm gim thiu ri ro.
Theo ngun thông tin t V Tín dng ngân hàng - NHNN: Trong s nhng
DNVVN hin đang có quan h tín dng vi các ngân hàng thì 23% s DNVVN
hot đng kinh doanh có hiu qu; 73,2% hot đng trung bình và 3,8% hot đng
yu, có nguy c gii th, phá sn; trong đó 1,42% s doanh nghip có kh nng mt
vn.
Theo hu ht các DNVVN thì khi có nhu cu phát trin, h thng ch huy đng

vn t bn bè, ngi thân, thm chí c vn vay nng lãi bên ngoài, còn vic tip cn
vn tín dng rt khó khn. Các chuyên gia ngân hàng nhn đnh, do môi trng
kinh doanh  phn ln DNVVN này còn nhiu ri ro, tính kh thi ca phng án và
d án ca DNVVN cha cao, cách t chc qun lý và điu hành cha chuyên
nghip, các báo cáo tài chính không đy đ và thiu minh bch nên các ngân hàng
rt ngi rót vn. Mi quan tâm hàng đu ca Ngân hàng là cho vay da trên tính
hiu qu ca phng án kinh doanh. Hin nay có nhiu DNVVN hot đng hiu
qu nh áp dng phng pháp qun lý - kinh doanh hin đi, có chin lc phát
trin lâu dài. Không ít nhà đu t nc ngoài đã tìm đn liên kt, liên doanh, hp
tác đu t vi các DNVVN đ phát trin mt hàng hoc m rng th trng. ó là
nhng đi tng mà các ngân hàng nhm đn.
C cu ngun vn ca các DNVVN qua báo cáo ca v tín dng NHNN đc
th hin theo bng di đây:
Bng 1.2: C cu ngun vn huy đng trong DNVVN
Stt

Ngun vn T trng (%)
1 Vn t có 36,25
- 13 -
2 Vn vay ngân hàng 45,31
3 Vn huy đng t các ngun khác 18,44
(Ngun: V tín dng NHNN, 06/2008)
Theo Bng 1.2, thì ngun vn sn xut kinh doanh trong các DNVVN đc
hình thành t nhiu ngun khác nhau, trong đó ngun vn ch s hu (vn ban đu
ca ch doanh nghip và vn tích ly t li nhun đ li) chim 36,25%, vn vay
ngân hàng ch chim 45,31% và ngun khác nh t ngi thân, bn bè, Qua đó
cho thy ngun vn huy đng t kênh ngân hàng vn chim t trng tng đi
khiêm tn và DNVVN vn cha tip cn đc vn ngân hàng cng nh ngân hàng
cha đa đc vn đn cho DNVVN tng ng vi nhu cu sn xut kinh doanh
ca doanh nghip.

Biu đ 1.1: C cu ngun vn huy đng trong DNVVN

T s liu thng kê và s liu kho sát nêu trên cho thy các DNVVN có qui mô
quá nh v vn, trong đó ngun vn ch yu là vn t có, vn chim dng và vay
bn bè ngi thân, còn ngun vn vay chính thc t các NHTM chim mt t l
khiêm tn.
 đa ngun vn ln hn vào các DNVVN, nhiu ngân hàng đã xây dng
36%
45%
18%
Vn t có
Vn vay NH
Vn huy
đng t các
ngun khác
- 14 -
chin lc cho vay vn riêng dành cho các đi tng này nh xây dng các c ch
u đãi hn so vi cho vay bình thng, th tc đm bo tin vay linh hot, cho
phép doanh nghip th chp tài sn hình thành t vn vay. iu này cho thy, đã có
cái nhìn thống hn ca ngân hàng đi vi thành phn kinh t nh, l nhng có tính
nng đng và có ý chí vn lên.
1.4 M rng tín dng
1.4.1 Quan đim v m rng tín dng
M rng tín dng là vic các NHTM s dng các chính sách nhm tng ngun
vn huy đng, đáp ng cho vic cp tín dng, chit khu, đu t vào nhng đi
tng là các t chc kinh t, cá nhân, có nhu cu vay vn, tng bc nâng cao li
nhun, th phn và thng hiu trên th trng.Việc mở rộng tín dụng, các ngân
hàng thng cn c vào:
 nh hng chính sách và hot đng tín dng trong tng thi k
 Gii hn tng trng tín dng ca NHNN

 Các ngành ngh kinh doanh u tiên cho vay
 Phân b c cu li nhun ca ngân hàng gia cho vay, huy đng và các dch v
khác
 Tình hình kinh t, chính tr xã hi, tc đ phát trin kinh t trong nc và th
gii
1.4.2 u cu đi vi vic m rng tín dng
 áp ng nhu cu vn cho khách hàng
 Theo đúng đnh hng tng trng tín dng ca NHNN
 M rng tín dng song song vi đm bo an tồn vn, li nhun tt, thu hút
thêm nhiu đi tng khách hàng vay kt hp cung cp thêm các sn phm dch
v ngân hàng liên quan.
1.4.3 Các ch tiêu đánh giá hiu qu vic m rng tín dng
Mt s ch tiêu đo lng m rng tín dng:
 Tc đ tng huy đng vn: phn ánh quy mơ và tc đ huy đng ca NHTM.
Nu k sau cao hn k trc, tc đ huy đng tng, quy mơ hot đng m rng,