luận văn quản trị dự án DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỤNG NHÀ MÁY CHIẾT NẠP GAS CỦA CÔNG TY TNHH HƯNG THỊNH TỈNH THÁI BÌNH

Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
DỰ ÁN
ĐẦU TƯ XÂY DỰNG NHÀ MÁY
CHIẾT NẠP GAS
CHƯƠNG I. GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN
1. Chủ đầu tư: CÔNG TY TNHH HƯNG THỊNH
+ Địa chỉ: Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc Khánh - Phường
Phú Khánh - TP Thái Bình
+ Điện thoại: 036.3847301
+ Fax: 036.3847301
+ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: …. do Sở Kế hoạch và Đầu
tư Thái Bình cấp ngày ….
+ Địa chỉ trụ sở chính: Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc
Khánh - Phường Phú Khánh - TP Thái Bình
+ Ngành nghề đăng ký kinh doanh:
- Sản xuất bếp Gas
- Bán buôn, bán lẻ bếp Gas
- Chiết nạp Gas
- Bán buôn, bán lẻ Gas dân dụng, Gas công nghiệp
- Sản xuất đồ gia dụng bằng đường bộ
- Kinh doanh vận tải hàng hoá bằng đường bộ
8. Người đại diện theo pháp luật
Họ và tên: Bùi Huy Tam
Chức vụ: Giám đốc Công ty
Nơi đăng ký hộ khẩu thường trú: Số nhà … - Phố … - Tổ … - Phường
Bồ Xuyên - TP Thái Bình - Tỉnh Thái Bình
Điện thoại liên lạc: …
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
1
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas

Vốn điều lệ của công ty: 10.000.000.000 đồng
2. Dự án
2.1. Tên dự án: Đầu tư xây dựng nhà máy chiết nạp gas
2.2. Địa điểm: Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc Khánh -
Phường Phú Khánh - TP Thái Bình
2.3. Một số nội dung chính của dự án:
1- Dự án có sản lượng hàng năm như sau:
- Chiết nạp gas: … tấn/ năm.
Trong đó: Bình gas loại 12 kg …. bình/năm.
Bình gas loại 45 kg … bình/năm
2- Mặt bằng xây dựng:
- Diện tích mặt bằng: 4750 m
2
- Diện tích xây dựng: … m
2
- Mật độ xây dựng: …%
3- Tổng mức đầu tư - nguồn vốn đầu tư:
- Tổng mức đầu tư: …đồng
+ Vốn cố định ….đồng
+ Vốn lưu động …đồng
- Nguồn vốn đầu tư: ….đồng
+ Vốn cố định tự có ….đồng
+ Vay vốn cố định: …đồng
+ Vốn lưu động tự có ……đồng
+ Vay vốn lưu động: ….đồng
4- Một số chỉ tiêu quả đầu tư:
- Doanh thu năm sản xuất ổn định: ….triệu đồng.
- Lợi nhuận ròng trung bình năm sản xuất: ….triệu đồng.
- Nộp ngân sách Nhà nước hàng năm trung bình năm: ….triệu đồng.
- Thời gian hoàn vốn có chiết khấu của dự án: …năm.

CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
2
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
- Tỷ suất thu hồi nội bộ (IRR): …. %
- Hiệu giá thuần (NPV)
- Giải quyết việc làm cho người lao động: …. lao động.
CHƯƠNG II. CÁC CĂN CỨ VÀ SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ
1. Căn cứ pháp lý:
- Căn cứ Luật Doanh nghiệp năm 2005 và Nghị định số 88/ 2006 / NĐ -
CP ngày 22/9/2006 của Chính phủ về việc hướng dẫn thi hành luật đầu tư.
- Thông tư số 04/2005/ TT - BXD, ngày 01/04/2005 của Bộ Xây dựng về
Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình.
- Quyết định 11/2005/ của Bộ Trưởng Bộ xây dựng về việc ban hành
Định mức chi phí lập dự án và thiết kế xây dựng công trình.
- Nghị định 142/2005/NĐ - CP ngày 14 tháng 11 năm 2005 quy định về
thu tiền thuê đất, thuê mặt nước.
- Nghị định 124/2008/NĐ - CP ngày 11/12/2008 hướng dẫn Luật thuế
thu nhập doanh nghiệp.
- Quyết định số 206/2003/QĐ - BTC ngày 12/12/2003 của Bộ trưởng Bộ
Tài Chính về khấu hao tài sản cố định.
- Quyết định số 236/2006/QĐ-TTg ngày 23-10-2006 của Thủ tướng
Chính phủ Phê duyệt kế hoạch phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ 5 năm
2006-2010.
- Quyết định 01/QĐ-UBND ngày 02/02/2007 của UBND tỉnh Thái Bình về
việc Ban hành quy định một số chính sách khuyến khích đầu tư tại Thái Bình.
- Thực hiện chủ trương công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp, nông
thôn mà Đại hội Tỉnh đảng bộ lần thứ XVI đề ra; Báo cáo chính trị Đại hội
tỉnh Đảng bộ lần thứ xvn về phương hướng, mục tiêu, nhiệm vụ phát triển
kinh tế xã hội giai đoạn 2006-2010.
- Căn cứ vào khả năng và điều kiện thực hiện dự áo của Công ty hiện nay.

2- Căn cứ thực tế
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
3
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
a. Tình hình kinh tế, xã hội của tình Thái Bình
Thái Bình là một tỉnh đồng bằng ven biển, nằm trong vùng ảnh hưởng
trực tiếp của tam giác tăng trưởng kinh tế quan trọng của Miền Bắc Hà Nội -
Hải Phòng - Quảng Ninh, với gần 50 km bờ biển rất thuận lợi cho giao lưu
kinh tế trong và ngoài nước.
Năm 2004 Thi xã Thái Bình chính thức được Chính phủ công nhận là đô
thị loại III, trở thành Thành phố Thái Bình trong bối cảnh đất nước có nhiều
đổi mới mạnh mẽ về kinh tế, mối quan hệ giao lưu kinh tế khu vực và thế giới
ngày càng sâu rộng, đặc biệt việc Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế
giới vào cuối năm 2006 đã và đang là những động lực lớn để thúc đẩy nền
kinh tế trong nước phát triển mạnh mẽ.
Trong bối cảnh chung của cả nước, căn cứ vào tiêm lực và khả năng sẵn
của địa phương, Tỉnh ủy, UBND tỉnh Thái Bình đã để ra 5 chương trình kinh
tế trọng điểm với mục tiêu đến năm 2010 đạt nhịp độ tăng trưởng bình quân
của tỉnh là trên 10%, thu nhập bình quân đầu người trên 700 USD. Chủ
trương của Tỉnh uỷ được UBND tỉnh cụ thể bằng những cơ chế, chính sách
nhằm thu hút đầu tư, thúc đẩy phát triển công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và
làng nghề để đến năm 2020 cơ bản đưa Thái Bình thành một tỉnh công
nghiệp. Hàng loạt các Khu Công nghiệp, Cụm công nghiệp được quy hoạch,
nhiều hội nghị giới thiệu, xúc tiến, kêu gọi đầu tư được mở ra để thu hút đầu
tư sản xuất công nghiệp vào tỉnh. Các cơ chế, chính sách thu hút, khuyên
khích đầu tư được bao hành và kịp thời sửa đổi thông thoáng để phù hợp với
định hướng phát triển của tỉnh: chính sách khuyến khích đầu tư tại Thái Bình,
chính sách khuyến công, chính sách khuyến thương, chính sách thu hút và sử
dụng nhân tài,
Các biện pháp của Tỉnh uỷ, UBND tỉnh Thái Bình đã bước đầu phát huy

được hiệu quả khả quan, thu hút được nhiều doanh nghiệp đầu tư sản xuất
công nghiệp, thúc đẩy mạnh mẽ sự phát triển kinh tế của tỉnh. Nền kinh tế liên
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
4
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
tục tăng trưởng cao, đạt bình quân trên 7%/năm, cơ cấu kinh tế đang chuyển
dịch theo hướng tăng tỷ trọng công nghiệp, thương mại dịch vụ và giảm tỷ
trọng nông nghiệp. Hệ thống cơ sở hạ tầng, đường giao thông được đầu tư
nâng cấp. Các khu, cụm công nghiệp đang được hình thành và lấp đầy.
b. Thực trạng và nhu cầu
Trên cơ sở nghiên cứu thực tế và phân tích thị trường của Thái Bình nói
riêng, khu vực các tỉnh lân cận, miền Bắc và cả nước nói chung, Công ty
TNHH Hưng Thịnh nhận thấy nhu cầu sử dụng các sản phẩm Gas làm nhiên
liệu trong sinh hoạt hàng ngày đang ngày càng lớn, đặc biệt khi đời sống
người dân đang được nâng cao, việc sử dụng các loại nhiên liệu sạch, không
gây ô nhiễm cho môi trường sống đang là nhu cầu thực tế. Với mục đích tạo
được một thương hiệu chung cho ngành kinh doanh dịch vụ Gas, chống bán
phá giá, chống hàng nhái, hàng giả, Công ty TNHH Hưng Thịnh nhận thấy
việc phát triển thị trường và tạo sân chơi chung, bình đẳng và cạnh tranh hơn
là việc làm cần thiết.
Bên cạnh đó, với xu hướng phát triển nhanh của nền kinh tế, giao lưu
kinh tế, thương mại dịch vụ phát triển thì việc sử dụng các loại phương tiện
chuyên chở cũng tăng nhanh, qua đánh giá một số công ty chuyên kinh doanh
dịch vụ vận tải cho thấy nhu cầu thị trường còn rất lớn.
Sau khi nghiên cứu thị trường, với kinh nghiệm của mình công ty đã
nhiều năm kinh doanh dịch vụ vận tải, dịch vụ Gas ,Công ty TNHH Hưng
Thịnh nhận thấy việc đầu tư một nhà máy ,cung cấp dịch vụ vận tải, chiết nạp
Gas là một phương án đầu tư có hiệu quả, với lý do đó, công ty đã lập dự án
đầu tư xin UBND Tỉnh cho làm xưởng chiếp nạp Gas.
3. Mục tiêu của dự án

a). Mục tiêu chung
- Đầu tư mở rộng phát triển doanh nghiệp, đáp ứng yêu cầu sản xuất,
kinh doanh của Công ty về số lượng, chất lượng sản phẩm.
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
5
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
- Tạo thêm việc làm cho người lao động, góp phần tăng nguồn thu cho
ngân sách địa phương.
- Chuyển dịch cơ cấu công nghiệp mở rộng thị trường tăng vị thế tạo
điều kiện cho cạnh tranh, phát triển bền vững lâu dài.
b) Mục tiêu cụ thể
- Đầu tư xây dựng mới nhà máy chiết nạp Gas, nhà kho lưu chứa Gas,
các công trình phụ trợ, đầu tư máy móc, thiết bị chuyển giao công nghệ sản
xuất,chiết nạp Gas;
- Tuyển dụng và đào tạo lao động sản xuất tại công ty.
4. Hình thức đầu tư, địa điểm đầu tư
a) Lựa chọn hình thức đầu tư
Với mục tiêu tận dụng, tiết kiệm chi phí, đi tắt đón đầu, định hướng đầu
tư đi vào chiều sâu với công nghệ hiện đại, tiên tiến, Công ty lựa chọn
phương án đầu tư mới toàn bộ nhà xưởng sản xuất, nhà điều hành, nhà kho,
các công trình phụ trợ đảm bảo đáp ứng đủ nhu cầu sản xuất của công ty.
Đầu tư mới toàn bộ dây chuyền thiết bị sản xuất,chiết nạp Gas.
Công ty cũng phải đầu tư một số máy móc, thiết bị phục vụ việc quản lý,
điều hành nhà máy.
b) Địa điểm thực hiện
Tại Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc Khánh - Phường Phú
Khánh - TP Thái Bình
Vị trí:
Phía Đông: giáp
Phía Tây: giáp

Phía Nam: giáp đường
Phía Bắc: giáp
c) Diện tích: 4750 m
2
D,Thời gian bắt đầu thực hiện: năm 2012
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
6
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
CHƯƠNG III: PHƯƠNG ÁN ĐỊA ĐIỂM VÀ XÂY DỰNG
1. Vị trí địa điểm:
Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc Khánh -
Phường Phú Khánh - TP Thái Bình
Vị trí:
Phía Đông:
Phía Tây:
Phía Nam:
Địa điểm này có nhiều thuận lợi cho việc thực hiện dự án do:
- Đây là điểm đã được Thủ tướng Chính Phủ phê duyệt làm khu
Công Nghiệp Phúc Khánh - Phường Phú Khánh - TP
Thái Bình
- Điều kiện hạ tầng kỹ thuật đảm bảo, địa hình thuận lợi cho đầu tư nhà
máy chiết nạp Gas
- Tình hình an ninh trật tự tốt
- Gần nguồn cung cấp điện của Điện lực Thái Bình, gần nguồn cung cấp
nước sạch của công ty cấp nước.
2. Phương án giải pháp kiến trúc - xây dựng
2.1. Phương á n kiến trúc
Hình thức kiến trúc của phương án lựa chọn: được xây dựng theo tiêu
chuẩn các xưởng sản xuất công nghiệp hiện đại: nhà khung thép zamin tiền
chế cao rộng, thoáng mát, tiện đi lại và các hoạt động khẩn cấp.

* Các thông số cơ bản:
-Số tầng: 1 tầng;
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
7
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
-Chiều cao thống thuỷ của tầng tính đến trần là 4,5 m.
-Diện tích mặt bằng: 4750 m
2
.
-Diện tích xây dựng: rn
2
.
-Mật độ xây dựng : %
Các vật liệu được lựa chọn chủ yếu:
- Gạch xây: gạch máy rỗng 2 lỗ
- Bê tông sàn: thương phẩm; các bê tông khác dùng trộn máy, đổ tại chỗ,
- Thép trong bê tông: Việt Nam, Hàn Quốc, Nhật
- Xi măng Hải Phòng,
- Mái tôn BHP
- Trần tấm kim loại
- Tường xây gạch quét vôi,
Các h ạng mục xây dựng chủ yếu:
- Nhà văn phòng … m
2
- Hội trường nhà ăn ca …. m
2
- Kho chứa vỏ, kho gas thành phẩm 1.222,0 m
2
- Khu vệ sinh vỏ bình … m
2

- Khu vệ sinh công nhân … m
2
- Xưởng chiết nạp gas … m
2
- Nhà bơm LPG … m
2
- Khu vực chứa bồn … m
2
- Hồ nước cứu hoả … m
2
- Nhà trạm điện … m
2
- Xưởng lắp ráp bếp gas … m
2
- Nhà bảo vệ … m
2
- Kho bếp gas thành phẩm … m
2
- Kho linh kiện, phụ tùng, vỏ bình cũ … m
2
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
8
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
- Nhà để xe … m
2
- Cây xanh, non bộ …m
2
- Sân đường nội bộ …m
2
- San lấp, đền bù GPMB …m

2
(Có mặt bằng chi tiết kèm theo)
2.2. Phương án kết cấu và giải pháp xây dựng cho các công trình xây
dựng mái.
a- Hệ thống chiếu sáng: Điện chiếu phục vụ cho xưởng lắp ráp sẽ được
tính là chiếu sáng nhân tạo toàn bộ. Các đường điện chiếu sáng và điện động
lực sẽ được bố trí đi trong các máng treo. Nguồn điện để cung cấp cho công
trình này lấy từ trạm biến áp của xí nghiệp.
b- Hệ thống chống sét: Theo phân cấp bảo vệ chống sét cho nhà và công
trình thì quy mô của xí nghiệp thuộc nhóm bảo vệ cấp III như sau:
Chống sét đánh thẳng
Chống xuất hiện các vùng mạng điện cao áp do các đường dây, đường
ống kim loại dẫn vào công trình.
Lựa chọn phương án chống sét chủ động kiểu HELIT hoặc
PREVESTON là những thiết bị chống sét tiên tiến gồm cột thu sét, hệ thống
tiếp địa bằng thép không rỉ, dây dẫn và các tiếp điểm bằng đồng đỏ, đặc biệt
bộ thu sét trên đầu cột có tác dụng ion hoá được vùng không khí phía trên và
có tác dụng hướng tia sét vào bộ thu để triệt tiêu sét (chủ động) vùng bảo vệ
và chiều cao bảo vệ lớn hơn hàng chục lần so với phương pháp Franklin.
c- Hệ thống cấp thoát nước cho xí nghiệp nhằm phục vụ sản xuất và sinh
hoạt. Tiêu chuẩn dùng nước lấy theo tiêu chuẩn cấp nước của Việt Nam
TCVN - 4513-88.
Hệ thống nước thải cho sinh hoạt theo hệ thống thoát nước chung của
CCN, hệ thống nước thải bao gồm các mương nhánh chảy tập trung vào hệ
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
9
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
thống mương chạy xung quanh nhà máy có kích thước thông thuỷ rộng 1,0 m
và độ sâu trung bình 0,5 m. Sau đó nước thải được đổ ra hệ thống xử lý nước
chung của khu vực.

d- Hệ thống thông tin liên lạc:
+ Hệ thống điện thoại nội bộ và điện thoại trực tiếp ra ngoài
+ Hệ thống quản lý máy tính.
+ Hệ thống biển báo hiệu rõ ràng cho từng khu vực.
e- Hệ thống phòng cháy chữa cháy:
Đặc điểm của ngành kinh doanh khí Gas là dễ cháy nổ, do vậy việc đảm
bảo an toàn cho sản xuất, kinh doanh tại nhà máy là rất quan trọng, vấn đề
phòng chống cháy nổ được công ty quan tâm hàng đầu. Giải pháp PCCC của
công trình được thiết kế theo tiêu chuẩn Việt Nam TCVM 2622-1995; TCVM
5760 - 1993. Đồng thời Công ty sẽ lắp đặt hệ thống quan sát, cảnh bảo tự
động.
Trong khu sản xuất, nhà kho chứa Gas bố trí lắp đặt các dụng cụ phòng
cháy chữa cháy như: họng cứu hoả, bể nước, bình CO2, hệ thống báo cháy,
chữa cháy ngay tại kho và nơi sản xuất, các lối thoát hiểm. Hệ thống bơm cứu
hoả, vòi nước chữa cháy, hệ thống đường ống, họng cứu hoả được bố trí đều
khắp khu vực, có các dụng cụ chữa cháy thô sơ sẵn sàng ứng cứu linh hoạt
các khu vực. Có quy chế an toàn trong phòng chống cháy nổ, thành lập đội
phòng cháy chữa cháy, chủ động khi có sự cố xẩy ra. Trong quá trình sản
xuất, cán bộ của công ty sẽ thường xuyên được tập huấn và kiểm tra về công
tác an toàn, phòng chống cháy nổ.
2.3. Tác động môi trường và giải pháp giảm thiểu
Nghề sản xuất chiết nạp Gas tương đối sạch sẽ, ít gây ảnh hưởng xấu đến
môi trường do công ty chỉ nhập các linh, phụ kiện về lắp ráp. Có một số chất
thải rắn chủ yếu là mạt sắt, mẫu nhựa, đinh, dây điện. Giải pháp là thu gom
đưa vào bãi rác thải chung của Thành phố để xử lý.
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
10
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
Nước thải: chủ yếu là nước thải sinh hoạt, nước thải dính dầu mỡ thay
rửa xe ô tô, được đưa qua hệ thống rãnh nước thải, xử lý qua hầm cục bộ

trước khi thải ra ngoài môi trường.
Tiếng ồn: sản xuất công nghiệp không tránh khỏi gây ra tiếng ồn, vì vậy
công ty có tính toán các phương án thiết kế để hạn chế tiếng ồn cho khu vực
xung quanh.
Hơi Gas: Do khí Gas có mùi hơi đặc trưng nên để giảm mùi Gas, khi
thiết kế nhà kho công ty tính toán hệ thống thông gió tự nhiên kết hợp thông
gió và làm mát công nghiệp để giảm tối thiểu mùi khí Gas.
3. Tiến độ triển khai thực hiện dự án
Dự kiến tiến độ thực hiện dự án trong vòng 1 năm kể từ khi nhận đất, dự
kiến như sau:
Nội dung công việc
T1
T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8 T9 10 11 12
Thiết kế xây dựng, hoàn
thiện thủ tục vay vốn
Đền bù, GPMB
Thi công xây lắp
Lắp đặt máy móc thiết bị
Chạy thử, nghiệm thu
Tuyển dụng, đào tạo, bổ sung
Sản xuất chính thức
2. Thị trường
Thị trường chính của công ty là thị trường trong và ngoài tỉnh.
Mặt hàng Gas cung cấp chủ yếu cho thị trường trong tỉnh cho chủ yếu là
các hộ gia đình sử dụng Gas để đun hàng ngày, các nhà máy, xí nghiệp sử
dụng Gas để sản xuất, các nhà hàng, khách sạn sử dụng Gas để nấu ăn.
Hiện nay có khoảng 40% số hộ dân trong tỉnh sử dụng bếp Gas và còn
tới 60% số hộ dân chưa có bếp Gas, chưa kể các tỉnh lân cận.
Với tiềm năng thị trường rộng mở như phân tích trên việc Công ty đầu tư
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG

11
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
1 nhà máy chiết nạp gas với công suất 837 tấn gas/năm là hoàn toàn khả thi.
3. Giá bán
Căn cứ định mốc giá thành, trên cơ sở nghiên cứu giá bán các mặt hàng
trên thị trường và tham khảo các công ty sản xuất hàng tương tự, để tiện việc
tính toán, công ty tạm quy đổi và dự kiến giá bán và cung cấp các loại sản
phẩm, dịch vụ như sau:
- Bình gas loại 12kg …đồng/bình
- Bình gas loại 45 kg …đồng/bình
4. Nhu cầu nguyên, nhiên vật liệu
a) Điện
Căn cứ vào khả năng tiêu thụ điện, trên cơ sở tính toán công suất máy
móc, điện sản xuất, hệ thống đèn chiếu sáng, điện sinh hoạt
Công ty đầu tư xây dựng một trạm biến áp 120KVA để đảm bảo ổn định
điện cho sản xuất và sinh hoạt.
Để đảm bảo cung cấp điện cho nhà máy, công ty sẽ hợp động mua điện
với Điện lực Thái Bình, đầu tư dây dẫn, cột điện để đưa điện vào xưởng phục
vụ sản xuất kinh doanh.
b) Nước
Nhu cầu sử dụng nước cho sản xuất, kinh doanh tương đối lán, lượng
nước sử dụng hàng ngày dự kiến nhu cầu cho dự án …m
3
ngày đêm, trung
bình một năm công ty sử dụng cho sản xuất và sinh hoạt …m
3
nước.
Giải pháp cấp nước:
+ Nước sinh hoạt: Hợp đồng mua nước của Công ty cấp nước huyện.
+ Nước phục vụ sản xuất, cứu hoả: Ngoài lượng nước máy mua nước

của Công ty cấp nước, công ty còn kết hợp sử dụng với nước giếng khoan.
c. Linh kiện, nguyên liệu
Nguyên liệu cho chiết nạp Gas là khí Gas, được cung cấp trực tiếp từ
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
12
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
các công ty có giấy phép chiết nạp Gas, các tập đoàn kinh doanh Gas
lớn trong nước như ToTal Gas, Shell Gas, Đài Hải Gas, Vinashin Gas.
5. Máy móc thiết bị
Việc lựa chọn công suất hiện nay là vấn đề rất quan trọng đối với cơ sở
sản xuất, nhất là trong nền kinh tế thị trường. Với khả năng tài chính hiện có
và việc tối ưu hoá nguồn nhân lực, cũng như yếu tố thị trường, công ty dự
kiến mua máy móc thiết bị như sau:
TT Hạng mục
Đơn
vị
Số
lượng
Đơn giá
(1000đ)
Thành tiền
(1000 đ)
a
Máy móc, thiết bị chiết nạp
Gas
6.170.000
1 Bồn chứa 30 tấn Chiếc 1,0 540.000 540.000
2 Bồn chứa 60 tấn Chiếc 2,0 1.080.000 2.160.000
3 Cột bơm cột 4,0 200.000 800.000
4

Hệ thống chữa cháy, báo cháy
tự động
hệ 1,0 180.000 180.000
5
Hệ thống ống dẫn, bơm cao
áp
hệ 1,0 90.000 90.000
6 Vỏ bình loại 12 kg cái 5.000,0 360 1.800.000
7 Vỏ bình loại 45kg cái 500,0 1.200 600.000
b Thiết bị khác
1 Thiết bị văn phòng Bộ 25.000 25.000
2 Bàn ghế, tủ làm việc Hệ 2.000 10.000
3 Thiết bị cứu hỏa Hệ 1,0 35.000 35.000
4
Máy biến áp, hệ thống điện
toàn nhà máy
Chiếc 1,0 150.000 150.000
5 Xe vận tải 3,5 tấn Chiếc 1,0 420.000 420.000
6 Xe vận tải 2,5 tấn 2,0 3000.000 600.000
Tổng chi phí 7.910.000
6. Quy trình công nghệ
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
13
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
a) Quy trình công nghệ chiết nạp gas được tóm tắt như sau:
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
14
Gas
(trong bồn chứa)
Hệ thống ống dẫn

Bơm cao áp lên cột
Nạp gas vào bình
Kiểm tra (nước xà
phòng)
Niêm phong, nhập
kho thành phẩm
Vệ sinh vỏ bình
Vỏ bình
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
CHƯƠNG V. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ
I. Một số thông số khi tính toán
+ Lãi vay vốn cố định ngân hàng thương mại: …%/năm
+ Lãi vay vốn lưu động ngân hàng thương mại: …%/tháng
+ Giá bán sản phẩm dự kiến (chưa tính VAT)
- Bình gas loại 12 kg 219.000 đồng/chiếc
- Bình gas loại 45 kg 796.000 đồng/chiếc
+ Giá mua linh kiện, nguyên liệu chính (chưa tính VAT)
- Mặt bếp đôi INOX 131.818 đồng/chiếc
- Mặt bếp đôi kính 104.545 đồng/chiếc
- Mặt bếp đơn INOX 77.273 đồng/chiếc
- Mặt bếp đơn kính 72.727 đồng/chiếc
- Cụm đánh lửa đôi 86.364 đồng/chiếc
- Cụm đánh lửa đơn 50.000 đồng/chiếc
- Khung thành bếp đôi 150.000 đồng/chiếc
- Khung thành bếp đơn 118.182 đồng/chiếc
- Kiềng đôi 45.455 đồng/chiếc
- Kiềng đơn 27.273 đồng/chiếc
- Bếp gas đôi 50.000 đồng/chiếc
- Bếp gas đơn 36.364 đồng/chiếc
- Đường ống dẫn gas 13.636 đồng/chiếc

- Nhãn mác, đinh ốc 2.273 đồng/chiếc
- Gas nguyên liệu 12.273 đồng/chiếc
+ Công suất năm đầu của dự án đạt 70% công suất thiết kế, năm thứ 2
đạt 85% công suất thiết kế, từ năm thứ 3 trở đi đạt 100% công suất.
+ Khấu hao căn cứ theo QĐ 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ
Tài chính.
- Khấu hoa máy móc thiết bị: 5 - 15 năm
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
15
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
- Khấu hao công trình xây dựng nhà xưởng: 15-30 năm
+ Chi BHXH, BHYT, KPCĐ bằng 19% tổng quỹ lương.
+ Chi phí điện nước quản lý tĩnh bằng 2% doanh thu
+ Chi phí bán hàng ước tính bằng 3% doanh thu
+ Thuế TNDN mức 25%.
II. Phân tích chi phí đầu tư
A. Tổng mức đầu tư - Nguồn vốn đầu tư
Đơn vị tính: 1.000 đồng
TT Hạng mục Chi phí
I Tổng vốn đầu tư 22.467.521
1 Chi phí xây dựng cơ bản 10.388.463
2 Chi phí trang thiết bị 8.305.500
3 Chi phí quản lý + khác 724.713
4 Lãi vay VCĐ trong TGTC 1.260.000
5 Vốn dự phòng 5% 508.439
6 Vốn lưu động (ban đầu) 1.280.406
II Nguồn vốn đầu tư 22.467.521
1 Vốn cố định tự có 9.187.115
2 Vay VCĐ ngân hàng 12.000.000
3 Vốn lưu động tự có 780.406

4 Vốn lưu động vay NH 500.000
III Cân đối -
B. Chi phí đầu tư
1. Chi phí xây dựng và thiết bị
Tổng chi phí xây dựng và thiết bị (bao gồm VAT) của dự án là:
18.693.963.000 đồng, trong đó:
Tổng chi phí xây dựng của dự án là: 10.388.463.000 đồng.
Tổng chi phí thiết bị của dự án là: 8.305.500.000 đ
(Chi tiết xem Biểu số 3)
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
16
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
2. Chi phí khác, chi phí dự phòng.
- Thông tư số 04/2005/TT-BXD, ngày 01/04/2005 của Bộ Xây Dựng về
Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình.
- Quyết định 11/2005/QĐ - BXD, ngày’ 15/04/2005 của Bộ Trưởng Bộ
xây dựng về ban hành Định mức chi phí lập dự án và thiết kế xây dựng công
trình
- Chi phí bảo hiểm công trình xây dựng lấy theo Thông tư số
137/1999/TT
- BTC ngày 19 - 11 - 1999 của Bộ Tài Chính
+ Tổng chi phí khác của dự án là 724.713.000 đồng
+ Tổng chi phí dự phòng của dự án là: 508.439.000 đồng
(Chi tiết xem Biểu số 2)
3. Chi phí khấu hao và sửa chữa lớn TSCĐ
Ghi chú: Khấu hao dự án được tính theo phương pháp khấu hao trung
bình theo năm hoạt động, Mức khấu hao TSCĐ theo Quyết định số
206/2003/QĐ- BTC ngày 12/12/2003 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính.
Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ được tính bằng 10% chi phí khấu hao
TSCD.

(Chi tiết xem Biểu số 4)
4.Chi phí nhân công.
Lao động được tuyển dụng và đào tạo phù hợp với yêu cầu của từng
khâu, quá trình đào tạo, huấn luyện được tiến hành trong thời gian xây dựng
dây chuyển. Khi đi vào hoạt động sẽ đảm bảo đội ngũ cán bộ công nhân có đủ
trình độ tay nghề, đủ khả năng vận hành máy móc thiết bị.
Chi phí nhân công bao gồm: tiền lương, tiền ăn ca và các khoản tính theo
lương khác như: chi phí BHXH,BHYT, KPCĐ chiếm 19% lương cơ bản.
(Chi tiết xem Biểu số 5)
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
17
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
5.Chi phí lãi vay:
+ Lãi suất vay vốn cố định là: 10.5 %/năm.
+ Thời hạn vay 7 năm (Trả gốc đều trong 6 năm, 6 tháng trả 1 lần) lãi
phải trả tính theo dư nợ gốc đầu kỳ.
+ Lãi suất vay vốn lưu động là 0,87%/tháng
Kế hoạch trả nợ gốc và lãi vay:
(Chi tiết xem Biểu số 7)
6. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước:
a) Thuế thu nhập doanh nghiệp.
- Thuế suất thuế TNDN 25% kể từ khi có thu nhập chịu thuế.
b)Thuế giá trị gia tăng. Thuế GTGT đầu ra là 10%:
c) Thuế môn bài, tiền thuê đất., theo quy định hiện hành của Nhà nước.
(Chi tiết xem Biểu số 12)
7.Chi phí nguyên nhiên liệu:
Nhu cầu Nguyên nhiên phụ liệu được xác đinh dựa theo định mức chi
phí trên một đơn vị sản phẩm và Sản lượng sản xuất dự kiến.
(Chi tiết xem Biểu số 8 và số 9)
8. Chi phí quản lý và chi khác:

+ Chi BHXH, BHYT, KPCĐ bằng 19% tổng quỹ lương.
+ Chi phí điện nước quản lý tính bằng 2% doanh thu
+ Chi phí bán hàng ước tính bằng 3% doanh thu
(Chi tiết xem Biểu số 11)
9. Vốn lưu động (cho 1 chu kỳ kinh doanh).
Vốn lưu động cho 1 chu kỳ kinh doanh được tính trên cơ sở:
Số ngày dự trữ cần thiết cho các khoản chi phải thanh toán: Chi mua linh
kiện, nguyên liệu sản xuất, tiền lương, điện, nước,
Nhu cầu vốn lưu động ban đầu của dự án là: 1.280.406.000 đồng
Vòng quay vốn lưu động trung bình; 8,67 vòng/năm
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
18
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
(Chi tiết xem Biểu số 6)
10. Doanh thu bán hàng:
Toàn bộ doanh thu của dự án tính cho 1 năm hoạt động được xác định
bằng Sản lượng sản xuất dự kiến nhân với giá bán (chưa VAT)
Tổng doanh thu bán hàng tính cho 1 năm hoạt động ổn định (đạt 100%
công suất) là 20.319,55 triệu đồng.
(Chi tiết xem Biểu số 9)
III. Kết luận hiệu quả kinh tế - tài chính dự án
1. Bảng cân đối kết quả kinh doanh.
(Chi tiết xem Biểu số 11)
2. Tính toán hiệu quả kinh tế của dự án.
a) Hiện giá thuần (NPV)
Hiện giá thuần (NPV) là cách xem xét dự án trên cơ sở tất cả các dòng
tiền trong tương lai được chiết khấu về hiện tại với hệ số chiết khấu bằng chi
phí lãi vay vốn đầu tư.
Vì vậy, để tính NPV, ta phải:
- Chiết khấu chi phí đầu tư của dự án về thời điểm hiện tại.

- Chiết khấu doanh thu thuần hàng năm về thời điểm hiện tại.
Và áp dụng công thức: NPV = Tổng doanh thu - Tổng chi phí
Nếu NPV > 0, chứng tỏ dự án có hiệu quả.
b) Tỷ suất thu hồi nội bộ (IRR)
Hệ số IRR là cách tìm một tỷ số chiết khấu sao cho tổng chi phí bằng
tổng doanh thu khí:
- Tính tổng chi phí đầu tư trong hiện tại (vốn cố định) và trong tương lai
(vốn lưu động) về thời điểm hiện tại.
- Tính tổng doanh thu thuần hàng năm về thời điểm hiện tại.
Nếu IRR cao hơn lãi suất ngân hàng thì dự án có tính khả thi.
* Qua tính toán chi tiết ta có giá trị NPV và IRR của dự án như sau:
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
19
Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas
NPV = 1.702 triệu đồng > 0
IRR = 12,47% / năm > cao hơn lãi suất ngân hàng
(Chi tiết xem biểu số 13)
c) Thời gian hoàn vốn của dự án:
Là khoảng thời gian cần thiết để thu hồi vốn đầu tư. Thời gian hoàn vốn
có chiết khấu của dự án là 7,8 năm.
(Chi tiết xem biểu số 14)
CÔNG TY TNHH HƯNG LONG
20