Nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm

Website: Email : Tel : 0918.775.368
MỤC LỤC
A.LỜI MỞ ĐẦU ----------------------------------------------------------------------5
B.NỘI DUNG
Chương I: Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ--------7
1.1.Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế--------------------
1.1.1.Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại-----------------------7
1.1.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
--------------------------------------------------------------------------------------------
11
1.2.Chất lượng tín dụng ngân hàng-----------------------------------------------17
1.2.1.Quan niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng
--------------------------------------------------------------------------------------------
17
1.2.2.Một số chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng
--------------------------------------------------------------------------------------------
17
1.2.2.1.Các chỉ tiêu phản ánh mức độ rủi ro
------------------------------------------------------------------------------------------
17
1.2.2.2.Các chỉ tiêu thể hiện sự tăng trưởng tín dụng
------------------------------------------------------------------------------------------
19
1.2.2.3.Các chỉ tiêu thể hiện khả năng sinh lãi
------------------------------------------------------------------------------------------
20
1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng-------------------------20
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1.3.1.Nhân tố chủ quan
--------------------------------------------------------------------------------------------

20
1.3.1.1.Chính sách tín dụng-----------------------------------------------------------20
1.3.1.2.Chất lượng cán bộ tín dụng--------------------------------------------------22
1.3.1.3.Quy trình cho vay-------------------------------------------------------------23
1.3.1.4.Phương thức tổ chức điều hành---------------------------------------------24
1.3.1.5.Thông tin và trang thiết bị công nghệ--------------------------------------24
1.3.2.Nhân tố khách quan
--------------------------------------------------------------------------------------------
25
1.3.2.1.Môi trường vĩ mô-------------------------------------------------------------25
1.3.2.2.Khách hàng---------------------------------------------------------------------27
1.4..Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đối vơi doanh nghiệp
vừa và nhỏ -----------------------------------------------------------------------------28
1.4.1.Doanh nghiệp vừa và nhỏ
--------------------------------------------------------------------------------------------
28
1.4.2.Vai trò của tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
--------------------------------------------------------------------------------------------
33
1.4.3.Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp
vừa và nhỏ
--------------------------------------------------------------------------------------------
35
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và
nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm------------------------------------37
2.1.Tổng quan về ngân hàng công thương Hoàn Kiếm
--------------------------------------------------------------------------------------------
37

2.1.1Quá trình hình thành và phát triển
------------------------------------------------------------------------------------------
37
2.1.2.Cơ cấu tổ chức
------------------------------------------------------------------------------------------
38
2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh những năm gần đây-----------------------40
2.1.3.1.Tình hình huy động vốn------------------------------------------------------40
2.1.3.2.Tình hình sử dụng vốn--------------------------------------------------------42
2.1.3.3.Hoạt động dịch vụ-------------------------------------------------------------44
2.1.3.4.Hiệu quả kinh doanh----------------------------------------------------------45
2.2.Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
ngân hàng công thương Hoàn Kiếm
--------------------------------------------------------------------------------------------
46
2.2.1.Tình hình hoạt động cho vay của NHCT Hoàn Kiếm
------------------------------------------------------------------------------------------
46
2.2.2.Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công
thương Hoàn Kiếm
------------------------------------------------------------------------------------------
49
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
2.2.2.1.Quy mô hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ---------49
2.2.2.2.Tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ phân theo thời hạn vay---51
2.2.2.3.Tín dụng đối vơi doanh nghiệp vừa và nhỏ phân theo thành phần kinh
tế -----------------------------------------------------------------------------------------53
2.2.2.4.Nợ quá hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
------------------------------------------------------------------------------------------

56
2.2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng đối vơi doanh nghiệp vừa và nhỏ
2.2.3.1.Những kết quả đạt được------------------------------------------------------57
2.2.3.2.Những hạn chế ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng và nguyên nhân- -58
Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối vơi doanh
nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm-----------------62
3.1. Định hướng hoạt động tín dụng của NHCT Hoàn Kiếm
--------------------------------------------------------------------------------------------
62
3.1.1. Định hướng hoạt động tín dụng đối vơi doanh nghiệp vừa và nhỏ
------------------------------------------------------------------------------------------
62
3.1.2. Định hướng chất lượng tín dụng
------------------------------------------------------------------------------------------
62
3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối vơi doanh nghiệp vừa và
nhỏ tại NHCT Hoàn Kiếm
--------------------------------------------------------------------------------------------
63
3.2.1.Giải pháp về tổng thể
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
------------------------------------------------------------------------------------------
63
3.2.1.1.Thường xuyên chú trọng công tác đào tạo cán bộ, bồi dưõng nâng cao
nghiệp vụ cán bộ tín dụng-------------------------------------------------------------63
3.2.1.2.Xây dựng chính sách tín dụng, sửa đổi, bổ sung, hoàn thiện quy trình
cho vay cho phù hợp với các doanh nghiệp vừa và nhỏ -------------------------65
3.2.1.3.Nâng cao chất lượng thông tin, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng---67
3.2.2.Giải pháp về nghiệp vụ

------------------------------------------------------------------------------------------
69
3.2.2.1.Tăng cường công tác thẩm định trước khi cho vay và kiểm tra giám sát
trong và sau khi cho vay--------------------------------------------------------------69
3.2.2.2.Chú trọng các biện pháp bảo đảm tiền vay--------------------------------72
3.2.2.3.Thiết lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng------------------------------------73
3.2.2.4.Chủ động ngăn ngừa những khoản nợ có thể dẫn đến nợ qúa hạn, đồng
thời có những biện pháp thích hợp đối với những khoản nợ quá hạn----------74
3.3.Một số kiến nghị
--------------------------------------------------------------------------------------------
75
3.3.1.Kiến nghị với chính phủ
------------------------------------------------------------------------------------------
76
3.3.2.Kiến nghị đối với ngân hàng công thương Việt Nam
------------------------------------------------------------------------------------------
77
3.3.3.Kiến nghị với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
------------------------------------------------------------------------------------------
78
C.KẾT LUẬN--------------------------------------------------------------------------80
D.DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO--------------------------------------82
LỜI MỞ ĐẦU
Lĩnh vực tài chính tiền tệ trong nền kinh tế luôn là một lĩnh vực rộng lớn
và nhạy cảm. Ngân hàng -Tài chính là ngành được các chuyên gia kinh tế
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
đánh giá là ngành có điều kiện phát triển rực rỡ khi Việt Nam gia nhập tổ

chức thương mại quốc tế (WTO)
Trong nhiều lĩnh vực hoạt động của các ngân hàng thương mại thì hoạt
động tín dụng là lẽ sống mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng. Hiện
nay các ngân hàng thương mại Việt Nam chủ yếu vẫn chú trọng cấp tín dụng
cho các doanh nghiệp Nhà Nước, các doanh nghiệp lớn ( luôn được coi là
khách hàng số một ) trong khi đó các thành phần kinh tế khác nhất là các
doanh nghiệp vừa và nhỏ lại chưa thu hút được mối quan tâm của các ngân
hàng thương mại
Doanh nghiệp vừa và nhỏ thực sự có vai trò rất quan trọng trong việc
thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của quốc gia ngay cả tại các nước có
trình độ phát triển cao. Đây là loại hình doanh nghiệp được đánh giá là hình
thức kinh doanh năng động, linh hoạt, có khả năng phát triển trong tương lai.
Tuy nhiên, hiện nay các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam đang gặp không
ít khó khăn về mặt trang thiết bị, công nghệ, nguồn nhân lực và đặc biệt là
nguồn vốn , điều này làm giảm tính cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và
nhỏ trong nền kinh tế
Xuất phát từ thực tế đó chúng ta cần có những biện pháp giúp tăng cường
vốn và nâng cao chất lượng của việc sử dụng vốn đối với các doanh nghiệp
vừa và nhỏ nhằm khuyến khích các doanh nghiệp này vì đây là loại hình
doanh nghiệp phù hợp với điều kiện vốn, công nghệ và trình độ quản lí ở Việt
Nam
Trong thời gian thực tập tại phòng khách hàng số 2 chi nhánh ngân hàng
công thương Hoàn Kiếm em đã có cơ hội được tìm hiểu tình hình cấp tín dụng
của chi nhánh đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong quá trình thực tập,
xét thấy tầm quan trọng của vấn đề nêu trên, em đã chọn đề tài : " Nâng cao
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng
công thương Hoàn Kiếm " để thực hiện chuyên đề tốt nghiệp của mình
Kết cấu của chuyên đề gồm ba phần:

• Chương I : Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và
nhỏ.
• Chương II : Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa
và nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm.
• Chương III : Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh
nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm.
Em xin chân thành cám ơn PGS.TS Lê Đức Lữ cùng tập thể cán bộ công
nhân viên chi nhánh ngân hàng công thương Hoàn Kiếm đã tận tình giúp đỡ
em trong quá trình thực tập và hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này

Sinh viên
Phạm Trung Toàn
CHƯƠNG I
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH
NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1.1.Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
1.1.1.Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công
chúng và doanh nghiệp.Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào năng lực
xác định các dịch vụ tài chính mà xã hội có nhu cầu, thực hiện các dịch vụ đó
một cách có hiệu quả.Dưới đây là một số hoạt động chủ yếu của ngân hàng
thương mại
1.1.1.1.Mua bán ngoại tệ
Một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên được thực hiện là trao đổi
(mua bán ) ngoại tệ-một ngân hàng đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một
loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ.Trong thị trường tài chính ngày nay, mua
bán ngoại tệ thường chỉ do các ngân hàng lớn thực hiện bởi vì những giao
dịch như vậy có mức độ rủi ro cao, đồng thời phải có trình độ chuyên môn

cao.
1.1.1.2.Nhận tiền gửi
Cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao, do đó các ngân hàng đã tìm
mọi cách để huy động được tiền.Một trong những nguồn quan trọng là các
khoản tiền gửi ( thanh toán và tiết kiệm của khách hàng ).Ngân hàng nhận
dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hoàn trả đúng
hạn.Trong cuộc cạnh tranh để tìm và dành được các khoản tiền gửi ,các ngân
hàng đã sẵn sàng trả lãi cho tiền gửi như là phần thưởng cho khách hàng về
việc sẵn sàng hy sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt và cho phép ngân hàng sử
dụng tạm thời để kinh doanh.
1.1.1..3.Cho vay
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
a.Cho vay thương mại
Ngay ở thời kì đầu,các ngân hàng đã chiết khấu thương phiếu mà thực tế
là cho vay đối với những người bán ( người bán chuyển các khoản phải thu
cho ngân hàng để lấy tiền trước ).Sau đó là bước chuyển tiếp từ cho vay chiết
khấu sang cho vay trực tiếp đối với các khách hàng ( là người mua ) , giúp họ
có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh.
b.Cho vay tiêu dùng
Trong giai đoạn đầu hầu hết các ngân hàng không tích cực cho vay đối
với cá nhân và hộ gia đình bởi vì họ tin rằng các khoản cho vay tiêu dùng rủi
ro vỡ nợ tương đối cao.Sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và sự cạnh
tranh trong cho vay đã buộc các ngân hàng phải hướng tới người tiêu dùng
như là một khách hàng tiềm năng
c. Tài trợ cho dự án
Bên cạnh cho vay truyền thống là cho vay ngắn hạn,các ngân hàng ngày
càng trở nên năng động trong việc tài trợ cho xây dựng nhà máy mới đặc biệt
là trong các ngành công nghệ cao.Mặc dù rủi ro trong loại hình tín dụng này
nói chung là cao song lãi lớn. Một số ngân hàng còn cho vay để đầu tư vào đất

.
1.1.1.4.Bảo quản vật có giá
Các ngân hàng thực hiện việc lưu trữ vàng và vật có giá khác cho khách
hàng trong kho bảo quản .Ngân hàng giữ vàng và giao cho khách hàng tờ biên
nhận ( giấy chứng nhận do ngân hàng phát hành ).Do khả năng chi trả bất cứ
lúc nào cho giấy chứng nhận, nên giấy chứng nhận đã được sử dụng như tiền -
dùng để thanh toán các khoản nợ trong phạm vi ảnh hưởng của ngân hàng
phát hành .
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1.1.1.5.Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
Khi các doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng, họ nhận thấy ngân hàng
không chỉ bảo quản mà còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng của
họ.Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt
.Các tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, chính
xác, tiết kiệm chi phí ) đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao
thu nhập cho doanh nhân, điều này khuyến khích các doanh nhân gửi tiền vao
ngân hàng nhờ ngân hàng thanh toán hộ tạo điều kiện phát triển một dịch vụ
mới đó là tài khoản tiền gửi giao dịch, cho phép người gửi viết séc thanh toán
cho việc mua hàng hoá và dịch vụ.Việc đưa ra loại tài khoản tiền gửi mới này
được xem là một trong những bước đi quan trọng nhất trong công nghiệp ngân
hàng. Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, nhiều thể thức thanh
toán được phát triển như uỷ nhiệm chi , nhờ thu, L\C, thanh toán bằng thẻ ….
1.1.1.6.Quản lí ngân quỹ
Do có kinh nghiệm trong quản lí ngân quỹ và khả năng trong việc thu
ngân, nhiều ngân hàng đã cung cấp cho khàch hàng dịch vụ quản lí ngân quỹ,
trong đó ngân hàng đồng ý quản lí việc thu chi cho một công ti kinh doanh và
tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lợi
và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán.
1.1.1.7.Tài trợ các hoạt động của chính phủ

Do nhu cầu chi tiêu lớn và thường cấp bách trong khi thu không đủ.Chính
phủ các nước đều muốn tiếp cận đến các khoản cho vay của ngân hàng.Ngày
nay chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động và kiểm soát các ngân hàng
.Các ngân hàng được cấp phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực
hiện với mức độ nào đó chính sách của chính phủ và tài trợ cho chính phủ như
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
mua trái phiếu chính phủ , cho vay với lãi suât ưu đãi các dự án, chương trình
của chính phủ….
1.1.1.8.Bảo lãnh
Do khả năng thanh toán của ngân hàng cho một khách hàng rất lớn và do
ngân hàng nắm giữ tiền gửi của khách hàng nên ngân hàng có uy tín trong
việc bảo lãnh cho khách hàng như bảo lãnh cho khách hàng của mình mua
chụi hàng hoá và trang thiết bị , phát hành chứng khoán, vay vốn của tổ chức
tín dụng khác……
1.1.1.9.Cho thuê thiết bị trung và dài hạn
Nhiều ngân hàng mua thiết bị may móc cho khách hàng của mình thuê
theo hợp đồng thuê.Hợp đồng thuê thường phải đảm bảo yêu cầu khách hàng
phải trả tới 2/3 gía trị của tài sản cho thuê.Do vậy cho thuê của ngân hàng
cũng có nhiều điểm gióng như cho vay được xếp vào tín dụng trung và dài
hạn.
1.1.1.10.Cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn
Do hoạt động trong lĩnh vực tài chính các ngân hàng có rất nhiều chuyên
gia về tàt chính .Vì vậy nhiều cá nhân doanh nghiệp đã nhờ ngân hàng quản lí
tài sản và cả hoạt động tài chính .Dịch vụ uỷ thác như uỷ thác vay hộ , uỷ thác
phát hành uỷ thác đầu tư….Nhiều khách hàng coi ngân hàng là một chuyên
gia tư vấn tài chính tư vấn trong các lĩnh vực về đầu tư quản lý tài chính ,
thành lập mua bán, sáp nhập doanh nghiệp…
1.1.1.11.Cung cấp các dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán
Website: Email : Tel : 0918.775.368

Website: Email : Tel : 0918.775.368
Ngân hàng cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và
các chứng khoán khác mà không phải nhờ đến người kinh doanh chứng
khoán.Trong một vài trường hợp ngân hàng còn tổ chức ra công ty chứng
khoán hoặc công ty môi giới chứng khoán .
Ngoài một số hoạt động chủ yếu trên nhiều ngân hàng còn cung cấp các
dịch vụ bảo hiểm và các dịch vụ đại lí khác.
1.1. 2.Các hình thức tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
Hoạt động tín dụng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất nhưng đồng thời
cũng đem lại nhiều lợi nhuận nhất trong hoạt động của ngân hàng thương mại.
Để sử dụng và quản lí hoạt động này có hiệu quả, cũng như đảm bảo an toàn
cho hoạt động ngân hàng ,các ngân hàng thường phân loại tín dụng theo các
tiêu thức khác nhau
1.1.2.1.Phân loại theo hình thức cấp tín dụng
Chiết khấu thương phiếu
Thương phiếu được hình thành chủ yếu từ quá trình mua bán chụi hàng
hoá và dịch vụ với khách hàng khác nhau.Người bán (hoặc người thụ hưởng)
có thể giữ thương phiếu đến hạn để đòi tiền người mua (hoặc người phải trả )
hoặc mang đến ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn
Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách
hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân
hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn( hoặc một giấy nợ)
Chiết khấu thương phiếu là nghiệp vụ khá đơn giản ít phiền phức đến
ngân hàng dựa tên sự tín nhiệm của ngân hàng và những người kí tên trên
thương phiếu,chiết khấu không làm đóng băng vốn của ngân hàng vì thời hạn
chiết khấu ngắn , ngân hàng có thể tái chiết khấu tại ngân hàng trung ương để
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
đáp ứng nhu cầu thanh khoản với chi phí thấp.Nghiệp vụ này rủi ro khi ngân
hàng nhận phải những thương phiếu giả mạo, hoặc người chụi trách nhiệm

thanh toán thương phiếu mất khả năng thanh toán trước khi thương phiếu đến
hạn.
Cho vay
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho
khách hàng sử dụng một khoản tiền nhất định để sử dụng vào mục đích và
thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi
Nghiệp vụ cho vay cũng bao gồm nhiều loại khác nhau :
Cho vay thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép
người vat được chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một
giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định.Giới hạn này được gọi
là hạn mức thấu chi.
Cho vay trực tiếp từng lần : là hình thức cho vay phổ biến đối với khách
hàng không có nhu cầu thường xuyên , vốn vay ngân hàng chỉ tham gia một
giai đoạn nhất định của chu kì sản xuất kinh doanh.Khi có nhu cầu vay vốn
khách hàng phải làm thủ tục cần thiết . Ngân hàng sẽ xác định quy mô cho vay
, thời hạn trả nợ, thời hạn giải ngân, lãi suất và yêu cầu các điều kiện khác nếu
cần.Mỗi món vay được tách biệt thành các hồ sơ khác nhau và ngân hàng
kiểm soát tách biệt từng hồ sơ đó.
Cho vay theo hạn mức: là nghiệp vụ theo đó ngân hàng thoả thuận cấp
cho khách hàng một hạn mức tín dụng và duy trì hạn mức này trong một thời
hạn nhất định.Trong kì mỗi lần vay khách hàng chỉ cần trình bày phương án
sử dụng tiền vay, cung cấp các chứng từ đã mua hàng hoặc dịch vụ phù hợp
với yêu cầu vay.Ngân hàng sẽ dự trên tính hợp pháp hợp lệ của tài liệu này để
phát tiền cho khách hàng . Đây là hình thức cho vay thuận tiện đối với các
khách thường xuyên,vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
kinh doanh.Trong nghiệp vụ này ngân hàng không ấn định thời hạn trả nợ.Khi
khách hàng có thu nhập, ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo sự chủ động trong
quản lí ngân quỹ của khách hàng. Nhưng do các lần vay không tách biệt thành

kì hạn trả nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng trong từng
lần vay.
Cho vay luân chuyển : Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa
trên sự luân chuyển của hàng hoá.Doanh nghiệp khi mua hàng hoá có thể
thiếu vốn.Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh
nghiệp bán hàng. Đầu năm hoặc quý , người vay phải làm đơn xin vay luân
chuyển.Ngân hàng với khách hàng thoả thuận với nhau về phương thức vay,
hạn mức tín dung, các nguồn cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ.Hạn
mức tín dụng có thể được thoả thuận trong một năm hoặc vài năm. Đây không
phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn để ngân hàng xem xét lạ mối quan hệ
với khách hàng và quyết định có cho vay nữa hay không tuỳ mối quan hệ giữa
ngân hàng và khách hàng cũng như tình hình tài chính của khách hàng.
Việc cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá nên cả ngân hàng lẫn
doanh nghiệp phải nghiên cứu kế hoạch lưu chuyển hàng hoá để dự đoán dòng
ngân quỹ trong thời gian tới.Người vay cam kết các khoản vay sẽ đượ trả cho
người bán và mọi khoản thu bán hàng đều dùng để trả vào tài khoản tiền vay
trước khi được trích trả lại tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng.Khi
vay, ngân hàng gửi đến ngân hàng các chứng từ hoá đơn nhập hàng và số tiền
cần vay.Ngân hàng sẽ cho vay theo tỉ lệ nhất định tuỳ theo chất lượng và khối
lượng quan hệ nợ nần của người vay.Các khoản thu và cả hàng hoá trong kho
trở thành vật đảm bảo cho khoản vay.Cho vay luân chuyển thường áp dụng
đối với với các doanh nghiệp thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có
chu kì tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xưyên với ngân hàng.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Cho vay trả góp: là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép khách
hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng thoả thuận.Cho vay trả góp
thường đụơc áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài
sản cố định hoặc hàng lâu bền .Số tiền mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp
với khả năng trả nợ.Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp

bằng hàng hoá mua trả góp.Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn
của người vay.Nếu người vay mất việc, ốm đau, thu nhập giảm sút thì khả
năng thu nợ của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng.Chính vì rủi ro cao nên lãi suất
cho vay trả góp thường là lãi suất cao nhất trong khung lãi suất cho vay của
ngân hàng
Cho vay gián tiếp : Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung
gian.Ngân hàng có thể chuyển vài khâu của hoạt đông cho vay sang các tổ
chức trung gian.Tổ chức trung gian cũng có thể đứng ra đảm bảo cho các
thành viên vay, hoặc các thành viên trong nhóm bảo lãnh cho một thành viên
vay.Cho vay hình thức này tiết kiệm chi phí, giảm bớt rủi ro cho ngân hàng.
Cho thuê
Hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại là cho khách hàng vay để
mua tài sản.Tuy nhiên trong nhiều trường hợp khách hàng không đủ ( hoặc
chưa đủ ) điều kiện vay. Để mở rộng tín dụng ngân hàng đã mua tài sản theo
yêu cầu của khách hàng để cho khách hàng thuê.Vì tài sản thuê thuộc sở hữu
của ngân hàng nên ngân hàng có thể thu hồi để bán hoặc cho người khác thuê
khi người thuê không trả nợ được. Điều này góp phần giảm bớt thiệt hại cho
ngân hàng.
Bảo lãnh
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Bảo lãnh của ngân hàng là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo
lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng
không thực thiện đúng nghĩa vụ như cam kết.
Bảo lãnh là hình thức tài trợ thông qua uy tín, ngân hàng không phải xuất
tiền ngay khi bảo lãnh, do vậy bảo lãnh được coi như tài sản ngoại bảng, hình
thức này tạo mối liên kết trách nhiệm và san sẻ rủi ro.Trách nhiệm tài chính
trước hết thuộc về khách hàng, trách nhiệm của ngân hàng là thứ cấp khi
khách hàng không thực hiện nghĩa vụ với bên thứ ba.Do mối liên hệ giữa ngân
hàng và khách hàng có khả năng ràng buộc khách hàng phải thực hiện các

cam kết.Bảo lãnh cũng góp phần giảm bớt thiệt hại tài chính cho bên thứ ba
khi tổn thất xảy ra
Ngân hàng cố gắng tìm kiếm các khoản thu từ phí nhằm bù đắp chi
phí.Phí bảo lãnh được tính theo tỉ lệ phần trăm trên số tiền bảo lãnh.Ngoài phí
ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng phải kí quỹ, tạo nguồn tiền thanh toán
cho ngân hàng với mức lãi suất thấp.Bảo lãnh cũng góp phần mở rộng các
dịch vụ khác như kinh doanh ngoại tệ, tư vấn, thanh toán …
1.1.2.2.Phân loại theo thời gian
Tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử
dụng vốn ngắn hạn của nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất.Ngân hàng có thể
cho vay trực tiếp hoặc gián tiếp, cho vay theo món hoặc theo mức, có hoặc
không cần đảm bảo dưới hình thức thấu chi hoặc luân chuyển, thời hạn
thường dưới một năm.
Để được vay vốn, trừ trường hợp Nhà Nước hoặc các cơ quan Nhà
Nước,các tổ chức có uy tín, còn lại các doanh nghiệp, cáccông ty và hộ sản
xuất đều phải làm đơn trình bày với ngân hàng kế hoạch sử dụng tiền
Website: Email : Tel : 0918.775.368