NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI TRUNG TÂM KINH DOANH HỘI SỞ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
TRNG I HC KINH T QUC DN
KHOA NGN HNG TI CHNH

Đề tài:
NNG CAO CHT LNG HOT NG BO LNH TI TRUNG
TM KINH DOANH HI S NGN HNG
THNG MI C PHN K THNG
VIT NAM - TECHCOMBANK
Giáo viên hớng dẫn: PGS.TS Vũ Duy Hào
Sinh viên thực hiện : Đỗ Thị Minh Hiển
Lớp : TCDN
Khoá : 44
Mã sinh viên : 441066

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
1
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Hà Nội, 04 - 2006
LI M U
Bc sang thi k i mi, nn kinh t nc ta ó cú nhiu thay i to
ln to ra rt nhiu c hi v thỏch thc cho cỏc thnh phn trong nn kinh t
m rng v phỏt trin. H thng Ngõn hng cú tin thõn l Nha Tớn dng, c
thnh lp nc ta nm 1951 cng nm trong xu th phỏt trin ú. Nht l
trong nhng nm gn õy, cựng vi s m ca mnh m ca nn kinh t, s
phỏt trin ca h thng Ngõn hng ó úng gúp nhiu nh hng tớch cc vo
nhng thay i ca b mt kinh t nc ta.
Ngõn hng l mt t chc trung gian ti chớnh vụ cựng quan trng trong
nn kinh t. Vi chc nng nh mt mt xớch liờn kt gia tt c cỏc thnh phn

kinh t, cỏc doanh nghip, cỏc n v t chc xó hi v t chỳng vo chu k
vn ng chung ca tin t. Tuy nhiờn, s phỏt trin ca h thng Ngõn hng
cng khụng nm ngoi mt quy lut chung nht i vi tt c cỏc thnh phn,
ú l s ri ro ngy cng cao hn trong quỏ trỡnh hot ng, kinh doanh khi nn
kinh t tht s m ca. Hn na, h thng ngõn hng vi vic kinh doanh da
trờn mt loi hng hoỏ c bit, ú l tin t cng khin mc ri ro trong
hot ng ngõn hng cao hn. Bng vic vay cho vay, ngõn hng thu li
nhun t vic hng chờnh lch gia lói sut i vay v lói sut cho vay. Chớnh
t hai nghip v ny m mc ri ro ca ngõn hng c ỏnh giỏ l cao hn
so vi cỏc ngnh v lnh vc khỏc.

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
2
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Nn kinh t ang ngy cng phỏt trin vi nhng thun li v khú khn
thỏch thc cỏc thnh phn kinh t cch tranh vn lờn tn ti v phỏt trin, ũi
hi gia chỳng phi cú s gn kt cht ch trong hot ng sn xut kinh doanh
nhm to ra mt hiu qu xó hi ln. Mi quan h gia cỏc thnh phn kinh t
ngy cng cht ch khụng ch trong quỏ trỡnh cung cp, tiờu th, mua bỏn hng
hoỏ, m cũn trong c quỏ trỡnh tham gia cỏc hot ng tớn dng ti cỏc Ngõn
hng. H thng Ngõn hng vi chc nng nhim v ca mỡnh, ang hot ng
ngy cng hiu qu khụng ch úng vai trũ l ngi cung cp cỏc dch v tớn
dng m cũn l trung gian liờn kt gia cỏc thnh phn kinh t trong quỏ trỡnh
thanh toỏn. Vic hn ch ri ro trong sn xut kinh doanh ca bn thõn Ngõn
hng cựng c t song song vi vic hn ch ri ro trong cỏc doanh nghip
sn xut kinh doanh, do vy ó cú rt nhiu cụng c phũng chng ri ro c
a ra nhm hn ch thp nht tn tht xó hi phi gỏnh chu. Bo lónh Ngõn
hng l mt trong cỏc cụng c phũng nga ri ro hiu qu v c lc cho cỏc

thnh phn kinh t hot ng an ton, hiu qu trong nn kinh t th trng thi
k m ca.
Ngoi chc nng chớnh l hn ch ri ro trong hot ng kinh doanh, Bo
lónh cũn to c hi cho cỏc thnh phn nm bt c nhiu c hi kinh doanh,
tng vũng quay ca tin t trong quỏ trỡnh chu chuyn vn, to hiu qu ln cho
xó hi.
Hot ng Bo lónh Ngõn hng ra i v ngy cng tr nờn quan trng
trong cỏc giao dch, quan h gia cỏc thnh phn kinh t, tuy nhiờn Bo lónh
Ngõn hng l mt hot ng cũn mi so vi cỏc hot ng truyn thng khỏc
ca Ngõn hng. Do vy, nghip v Bo lónh vn cn c hon thin v cn
phi nõng cao cht lng trong vic thc hin ti Ngõn hng. Nõng cao cht
lng hot ng Bo lónh Ngõn hng khụng ch mang li li nhun cao hn cho

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
3
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Ngõn hng m quan trng hn l to ra s an ton trong hot ng kinh doanh
ca ton b nn kinh t.
Xut phỏt t lý do ú, sau mt thi gian thc tp ti phũng Tớn Dng
Trung tõm kinh doanh - Hi s, Ngõn hng Thng Mi C Phn K Thng
Vit Nam (Techcombank), em ó chn ti: Nõng cao cht lng hot
ng Bo lónh Ngõn hng ti Trung tõm kinh doanh - Hi s
Ngõn hng Thng mi c phn K Thng Vit Nam lm chuyờn
thc tp ca mỡnh.
Ni dung chuyờn gm ba chng sau:
Chng 1: NHNG VN C BN V CHT LNG HOT
NG BO LNH NGN HNG TI NGN HNG THNG MI
Chng 2: THC TRNG CHT LNG HOT NG BO LNH

TI TRUNG TM KINH DOANH HI S TECHCOMBANK
Chng 3: GII PHP NNG CAO CHT LNG HOT NG BO
LNH TI TRUNG TM KINH DOANH HI S TECHCOMBANK
Em xin chõn thnh cm n s giỳp nhit tỡnh ca PGS.TS V Duy
Ho v cỏc anh ch trong phũng Tớn dng doanh nghip ti Trung tõm kinh
doanh - Hi s Ngõn hng Techcombank ó giỳp em trong sut quỏ trỡnh thc
tp v thc hin chuyờn .

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
4
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
CHNG I: NHNG VN C BN V CHT LNG HOT
NG BO LNH CA NGN HNG THNG MI
1.1. Khỏi quỏt v hot ng Bo lónh Ngõn hng
Hot ng truyn thng ca mt Ngõn hng thng mi (NHTM) l huy
ng vn v cho vay vn. õy l hai nghip v c bn ca Ngõn hng ngay t
khi ra i ti nay. Tuy nhiờn trong quỏ trỡnh phỏt trin ca nn kinh t, h thng
Ngõn hng ó khụng ngng to ra nhng sn phm dch v mi nhm ỏp ng
ngy cng y hn nhng nhu cu phỏt sinh trong quan h kinh t gia cỏc
ch th kinh t.
Hot ng Bo lónh Ngõn hng (BLNH) l mt trong nhng sn phm
mi ca Ngõn hng trong quỏ trỡnh phỏt trin, nhm to ra nhng li ớch ln
hn cho nn kinh t núi chung v cho Ngõn hng núi riờng. Vai trũ ca Ngõn
hng ngy mt tr nờn quan trng hn, chớnh vỡ vy cỏc sn phm dch v Ngõn
hng cng ngy cng tr nờn quan trng. Khi nn kinh t phỏt trin, cỏc thnh
phn kinh t liờn kt vi nhau ngy cng cht ch, cỏc giao dch kinh t ngy
cng tng nhiu hn v phc tp hn, khụng ch l quan h trong nc m cũn
m rng ton th gii, nhng chớnh vỡ vy m ri ro xy ra trong cỏc quan h

giao dch thng mi, t khi ký kt hp ng, cho ti quỏ trỡnh sn xut tiờu th
sn phm v giai on thanh toỏn cng cao hn, s tớn nhim gia chỳng cng
thp hn. hn ch ti a nhng ri ro ú, hot ng bo lónh ra i nh mt
cụng c ngn nga nhng tn tht mt cỏch hiu qu v ang dn tr nờn quan
trng trong cỏc hot ng ca nn kinh t. Bo lónh ó to ra s yờn tõm cho
cỏc bờn giao dch v vic bờn kia s thc hin y ngha v ca mỡnh, t ú
khin cỏc bờn cú s tin tng ln nhau trong mi quan h kinh t v do vy
cng to ra nhiu c hi kinh doanh hn.

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
5
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Trờn thc t, cú rt nhiu t chc ti chớnh v phi ti chớnh ngoi Ngõn
hng thc hin Bo lónh nh: Chớnh ph, cụng ty Chng khoỏn, cụng ty Bo
him, hay cỏc Tng cụng ty, Cụng ty cú uy tớn ln. Song ch yu v phỏt
trin nht vn l hot ng Bo lónh ca cỏc Ngõn hng.
1.1.1. Khỏi nim v hot ng Bo lónh Ngõn hng
Hot ng Bo lónh l mt hot ng mang tớnh tru tng cao, cú liờn
quan n nhiu thnh phn v nhiu lnh vc trong nn kinh t, xó hi, vỡ vy cú
rt nhiu nhng nh ngha khỏc nhau v hot ng Bo lónh Ngõn hng, nhng
nhỡn chung chỳng cú cựng mt bn cht.
Theo B Lut dõn s nc Cng ho xó hi ch ngha Vit Nam, iu
366 cú ghi nh sau v hot ng Bo lónh:
Bo lónh l vic ngi th ba (gi l ngi bo lónh) cam kt vi bờn
cú quyn (gi l ngi nhn bo lónh) s thc hin ngha v thay th cho bờn cú
ngha v (gi l bờn c bo lónh) nu khi n thi hn m ngi c Bo
lónh khụng thc hin hoc thc hin khụng ỳng ngha v.
iu 20, Lut cỏc t chc tớn dng v iu 2 trong quy ch v nghip v

Bo lónh Ngõn hng (ban hnh kốm theo Quyt nh s 283/2000/Q-NHNN14
ngy 25/08/2000 ca Thng c NHNN Vit Nam) nh ngha:
Bo lónh l cam kt bng vn bn ca t chc tớn dng vi bờn cú quyn
v thc hin ngha v ti chớnh thay cho khỏch hng khi khỏch hng khụng thc
hin ỳng ngha v ó cam kt, khỏch hng phi nhn n v hon tr cho cỏc t
chc tớn dng s tin ó c tr thay.
Nh vy v thc cht cỏc nh ngha u cho thy mi quan h gia cỏc
ch th tham gia trong hot ng Bo lónh, trong ú thụng thng tn ti ba ch
th chớnh l:

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
6
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Bờn Bo lónh: L cỏc t chc tớn dng, l cỏc bờn ng ra phỏt hnh
Bo lónh cam kt s thc hin ngha v thay cho cỏc bờn c bo lónh khi bờn
ny vi phm ngha v cam kt i vi bờn nhn Bo lónh.
Bờn c bo lónh: L bờn yờu cu Ngõn hng m th bo lónh.
Theo quy ch Bo lónh (ban hnh kốm theo Quyt nh s 283/2000/Q-
NHNN14 ngy 25/08/2000 ca Thng c NHNH Vit Nam) , bờn c bo
lónh gm cú : cỏc doanh nghip nh nc, cỏc loi hỡnh doanh nghip theo quy
nh ca Lut doanh nghip, hp tỏc xó, doanh nghip cú vn u t nc
ngoi, doanh nghip nc ngoi thamm gia hp ng hp tỏc liờn doanh v cỏc
d ỏn u t ti Vit Nam hoc vay vn thc hin cỏc d ỏn ti Vit Nam,
cỏc t chc tớn dng v h kinh doanh cỏ th.
Bờn nhn bo lónh: L cỏc t chc, cỏc cỏ nhõn cú nng lc phỏp
lut dõn s v nng lc hnh vi dõn s. Bờn nhn bo lónh l bờn cú quyn th
hng li ớch t hp ng bo lónh.
Núi túm li, Bo lónh c hiu l khỏi nim ch ra mi quan h giao

dch thng mi gia cỏc ch th kinh t trong quỏ trỡnh thc hin ngha v i
vi cỏc bờn cũn li nhm m bo tụn trng li ớch kinh t gia cỏc bờn.
Chớnh vỡ vy, nghip v bo lónh bao gi cng bao gm ba yu t:
- Phi xut hin ngha v c th gia cỏc bờn tham gia bo lónh.
- Ngha v ú phi l ngha v v mt ti chớnh
- Cỏc thnh viờn tham gia phi cú ba bờn: bờn bo lónh, bờn c bo lónh,
v bờn nhn bo lónh.
ng thi nghip v bo lónh cng yờu cu ti thiu trờn ba hp ng:
- Hp ng gia ngi yờu cu bo lónh (ngi c bo lónh) v ngi
nhn bo lónh (hp ng thng mi giao dch)

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
7
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
- Hp ng gia ngi c bo lónh - ngi bo lónh (hp ng bo
lónh)
- Hp ng gia ngi bo lónh v bờn nhn bo lónh.
Cỏc hp ng ny cú c s phỏp lý rng buc, v vỡ vy cỏc ngha v
c m bo bng phỏp lut, bt buc phi thc hin khi phỏt sinh.
Ngõn hng l t chc ti chớnh thc hin nghip v bo lónh ph bin
nht v rng rói nht, c bit l trong cỏc giao dch ln v cỏc giao dch quc
t. Nghip v bo lónh cng vỡ th m tr thnh mt nghip v quan trng ca
Ngõn hng khi nn kinh t ngy cng m ca vi quc t. Khụng ch mang li
li nhun cho Ngõn hng m hot ng Bo lónh thc s phỏt huy hiu qu ca
nn kinh t khi to ra nim tin gia cỏc bờn giao dch v giỳp cỏc bờn nm bt
c nhiu c hi kinh doanh hn, tit kim c cỏc ngun lc ti chớnh ca
nn kinh t hn v tng tc chu chuyn ca vn hn.
Bo lónh Ngõn hng cng cú bn cht ging vi hot ng bo lónh núi

chung, ch cú im khỏc l Ngi bo lónh l cỏc Ngõn hng thng mi. Cỏc
NHTM cú nng lc ti chớnh ln, cựng vi uy tớn ca Ngõn hng v c im
thng nht trong h thng Ngõn hng ó khin hot ng Bo lónh tr nờn phỏt
trin nht.
Vai trũ ca hot ng bo lónh rt ln i vi c Ngõn hng, doanh
nghip v nn kinh t:
- i vi Ngõn hng: Doanh thu tng lờn do thu phớ dch v bo lónh tng
lờn. Mt khỏc, khi Ngõn hng yờu cu doanh nghip ký qu, thc t Ngõn hng
ó to ra mt ngun r v n nh, chi phớ thp thờm cho ngun vn cho vay ca
Ngõn hng, iu ny giỏn tip to thờm doanh thu cho Ngõn hng. Bo lónh l
mt sn phm dch v mi ca Ngõn hng lm cho hot ng ca Ngõn hng
ngy cng hon thin v tho món ngy cng nhiu hn nhu cu ca doanh

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
8
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
nghip v nn kinh t. Ngoi ra, Bo lónh cng lm tng uy tớn v v th ca
Ngõn hng, m rng quan h ca Ngõn hng vi cỏc Ngõn hng, doanh nghip
trong v ngoi nc khỏc.
- i vi doanh nghip: Hot ng Bo lónh lm gim chi phớ trong quỏ
trỡnh tỡm hiu khỏch hng, gim thi gian v tng tin cy cho doanh nghip
khi ký kt, thc hin hp ng. Chớnh vỡ th, doanh nghip s khụng b l
nhiu c hi kinh doanh, tng hiu qu s dng vn, tn dng c ngun vn
ỏng k ỏp ng nhu cu s dng vn lu ng ti a ca doanh nghip trong
khi doanh nghip ch phi b ra mt khon phớ bo lónh (hoc mt khon ký
qu) tng i thp. Tuy nhiờn, doanh nghip phi chu s giỏm sỏt cht ch
ca Ngõn hng trong quỏ trỡnh thc hin hp ng. õy cng l mt yu t thỳc
y doanh nghip hot ng hiu qu hn, uy tớn hn i vi i tỏc v i vi

Ngõn hng.
- i vi nn kinh t: Bo lónh to iu kin cho cỏc doanh nghip m
rng sn xut, do vy thỳc y nn kinh t phỏt trin. Thu hỳt ngun vn trong
nc v nc ngoi u t, to ra nhiu c hi doanh nghip trong nc cú
c hi mua sm thit b hin i, ng dng cụng ngh tiờn tin ca th gii vo
sn xut, nõng cao hiu qu kinh t, nht l i vi cỏc nc ang phỏt trin
trong giai on Cụng nghip hoỏ- hin i hoỏ.
Mt khỏc, hot ng Bo lónh cng tng cng mi quan h thng mi
quc t v quan h i ngoi gia cỏc quc gia. Mi quc gia li cú nhng b
lut riờng ph thuc vo nn chớnh tr, tụn giỏo, nh hng phỏt trin ca nc
ú... do vy cú nhng bt ng v lut phỏp gia cỏc quc gia, s khỏc bit
trong vn hoỏ, s hn ch hiu bit v kh nng hot ng, s thiu tin tng
ln nhau v khong cỏch v a lý khin cỏc doanh nghip do d trong lỳc kớ
kt hp ng.

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
9
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
S ra i ca hot ng Bo lónh ó gii quyt phn ln cỏc mõu thun
ú khin cỏc quan h Thng mi trong nc v quc t cú c hi phỏt trin.
Khi thc hin hot ng Bo lónh, Ngõn hng úng vai trũ l ngi cung
cp cụng c m bo cho Khỏch hng to ra nim tin cho cỏc bờn trong khi ký
kt v thc hin hp ng. ng thi, Ngõn hng cng thc hin chc nng
kim soỏt v ụn c khỏch hng thc hin hp ng da trờn c s l mi
quan h ti chớnh gia Ngõn hng v Bờn c bo lónh, nhm gim thiu cỏc
hnh vi vi phm hp ng ca khỏch hng cú th lm nh hng ti uy tớn v
ti sn ca Ngõn hng v ca bờn nhn bo lónh.
Vi nhng khỏi nim trờn ó lm sỏng t phn no nh ngha v hot

ng Bo lónh ca Ngõn hng, tuy nhiờn hot ng Bo lónh cũn rt nhiu khớa
cnh khỏc cn tỡm hiu v phõn tớch.
1.1.2 c im ca hot ng Bo lónh Ngõn hng
V thc cht Bo lónh Ngõn hng l vic Ngõn hng ly uy tớn v kh
nng ti chớnh ca mỡnh ng ra bo lónh cho khỏch hng v cỏc ngha v i
vi i tỏc ca khỏch hng, v vỡ vy BLNH vú nhng c im khỏc bit vi
nhng loi m bo khỏc ngoi Ngõn hng.
1.1.2.1. Bo lónh Ngõn hng l mt mi quan h a phng
Ngõn hng chp nhn phỏt hnh mt hp ng bo lónh khi ó xem xột
v phõn tớch k tỡnh hỡnh ti chớnh ca khỏch hng, ng thi cng phi xem xột
hp ng mua bỏn giao dch ca khỏch hng cú hp phỏp v cú tho món iu
kin c cp bo lónh hay khụng. Nhng trc ú khỏch hng ó phi ký kt
mt hp ng giao dch vi bờn th ba v ó chp nhn nhng ngha v phi
thc hin vi bờn th ba ú. V sau khi kớ kt hp ng bo lónh thỡ Ngõn hng
li phi thụng bỏo vi bờn th ba v vic phỏt hnh bo lónh ca Ngõn hng i
vi khỏch hng ú. Nh vy xut hin mt mi quan h cú ba ch th, gia

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
10
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
chỳng cú s liờn kt cht ch sau khi bo lónh c phỏt hnh, bt k s thay
i no cng phi da trờn s tho thun ca ba bờn v c sa i trong c ba
hp ng trờn. õy chớnh l s khỏc bit ca bo lónh vi loi hỡnh cho vay v
bo him.
1.1.2.2. Bo lónh Ngõn hng mang tớnh cht c lp
Vic thc hin ngha v bo lónh l hon ton mang tớnh c lp gia cỏc
bờn, th hin s c lp v quyn li v ngha v ti chớnh ca tng bờn i
vi cỏc loi hp ng cú trong quỏ trỡnh Bo lónh.

- Hp ng c s c thit lp gia ngi c bo lónh v ngi th
hng bo lónh hon ton c lp vi Ngõn hng. Ngõn hng khụng cú quyn
can thip vo cỏc tho thun trong hp ng ny, m ch ng trờn gúc phõn
tớch a ra quyt nh v vic cú chp nhn m bo lónh hay khụng.
- Hp ng bo lónh cng hon ton c lp vi bờn th hng bo lónh.
Ngõn hng ch cú trỏch nhim thụng bỏo vi bờn th hng quyt nh chp
nhn bo lónh ca mỡnh.
- Hp ng th ba l Th bo lónh ca ngõn hng thụng bỏo cho bờn th
hng v quyt nh bo lónh ca Ngõn hng i vi ngi yờu cu bo lónh.
Ngõn hng cú trỏch nhim thanh toỏn ngay sau khi nhn c yờu cu ca bờn
nhn bo lónh theo ỳng tho thun trong th Bo lónh khụng ph thuc vo
mi quan h ca Ngõn hng vi bờn c bo lónh.
Nh vy, s tỏch bit trong cỏc quan h phỏt sinh gia cỏc bờn cho thy
tớnh cht c lp ca hot ng bo lónh Ngõn hng. Tuy nhiờn, mc c lp
ny cng mang tớnh cht tng i v cú th b gim sỳt tựy theo cỏc iu kin
bo lónh nh: bo lónh cn quyt nh ca trng ti kinh t, xỏc nhn ca c
quan hu quan thỡ vic bo lónh khụng ch liờn quan ti hai ch th l Ngõn
hng v bờn th hng.

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
11
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
1.1.2.3. Bo lónh Ngõn hng l hot ng ngoi bng
Bn cht ca hot ng bo lónh l Ngõn hng ly uy tớn ca mỡnh
cho vay, ch thc cht Ngõn hng khụng phi b mt ng vn no ca mỡnh
khi bt u phỏt hnh bo lónh, ch khi xy ra ri ro bo lónh v Ngõn hng phi
thc hin ngha v ti chớnh i vi bờn th hng thỡ khi ú Ngõn hng mi
thc s phi xut tin ra cho vay. Do ú, v bn cht, ban u khi ra quyt

nh phỏt hnh bo lónh, bng cõn i k toỏn ca Ngõn hng khụng h b nh
hng v vỡ th BLNH c xp vo hot ng ngoi bng. Nhng nu ri ro
xy ra thỡ Ngõn hng phi thanh toỏn cho bờn th hng v nh vy s lm nh
hng ti bng cõn i k toỏn, phỏt sinh khon n ca khỏch hng v c xp
vo khon n xu trong ni bng, v cu thnh nờn n quỏ hn.
Theo Lut cỏc t chc tớn dng, hot ng bo lónh c xp vo hot
ng tớn dng. Song c im trờn cho ta thy ch khi no phỏt sinh ri ro bo
lónh thỡ mi thy c bo lónh l mt hot ng tớn dng. Ngoi ra, thu nhp
ca hot ng bo lónh cng da trờn vic thu phớ bo lónh, ch khụng phi l
da trờn vic hng chờnh lch lói sut nh cỏc hot ng tớn dng.
1.1.2.4. Bo lónh ngõn hng tin hnh trờn c s chng t
Ngõn hng hot ng ch yu trờn c s chng t, hu ht cỏc hot ng
truyn thng hay cỏc sn phm mi ca Ngõn hng u phi cn c vo c s
chng t. Hot ng bo lónh cng khụng l ngoi l. Ngi th hng ch cn
xut trỡnh y cỏc chng t hp lý v hp phỏp thỡ ngay lp tc ngõn hng
phi thc hin ngha v ti chớnh ca mỡnh. Tt c mi giao dch u phi cú
chng t lm cn c ra quyt nh m bo tớnh an ton cao nht.
1.1.3. Phõn loi hot ng Bo lónh Ngõn hng

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
12
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Hot ng BLNH rt a dng v c phõn loi theo nhiu tiờu chớ khỏc
nhau nh: cỏch thc phỏt hnh, theo phm vi bo lónh, theo mc ớch, ni dung
bo lónh, theo iu kin thanh toỏn, hay theo bn cht bo lónh.
1.1.3.1 Phõn loi bo lónh theo mc ớch bo lónh
Bo lónh vay vn (Credit Guarantee, Loan Guarantee)
Bo lónh vay vn cũn gi l bo lónh tớn dng. õy l loi bo lónh cú

mc ri ro cao nht trong cỏc loi bo lónh ca Ngõn hng. Do vy khi xem
xột mt n ngh bo lónh cho hot ng vay vn, Ngõn hng cn phõn tớch
k lng tớnh kh thi ca d ỏn vay vn, cỏc iu kin v ti sn m bo, cm
c, th chp, hn ch ti a mc ri ro Ngõn hng phi gỏnh chu. S
tin v thi hn bo lónh c xỏc nh theo tho thun gia cỏc bờn khi kớ kt
hp ng.
Bo lónh thc hin hp ng (Performance Guarantee)
õy l loi hỡnh bo lónh m Ngõn hng bo lónh cam kt vic thc hin
hp ng ca nh thu.Trng hp nh thu khụng thc hin hp ng hoc
thc hin np khụng tin pht cho ch thu thỡ Ngõn hng bo lónh s phi
chu trỏch nhim tr thay nh thu. Tr giỏ ca bo lónh s tu theo quy mụ v
loi hỡnh ca hp ng s c tớnh t 10-15% tng giỏ tr hp ng. Trng
hp c bit, mc yờu cu bo lónh cú th trờn 15%, nhng phi c ngi cú
thm quyn quyt nh u t chp nhn v s tin bo lónh cú th c gim
theo tin thc hin hp ng. Thi hn hiu lc ca hp ng bo lónh ch
yu c xỏc nh tu vo tho thun gia cỏc bờn.
Bo lónh m bo cht lng sn phm (Guarantee of Quanlity)
Theo Quyt nh s 283/2000/Q - NHNN14 thỡ bo lónh bo m cht
lng sn phm l bo lónh ngõn hng do ngõn hng phỏt hnh cho bờn nhn
bo lónh bo m khỏch hng thc hin ỳng cỏc tho thun v cht lng ca

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
13
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
sn phm theo hp ng ó ký kt vi bờn nhn bo lónh. Trong trng hp
khỏch hng b pht tin do khụng thc hin ỳng cỏc tho thun trong hp ng
v cht lng sn phm vi bờn nhn bo lónh m khụng np hoc np khụng
tin pht cho bờn nhn bo lónh thỡ ngõn hng phi thc hin ngha v bo

lónh theo cam kt.
Bo lónh thanh toỏn (Payment guarantee)
Ngõn hng bo lónh cam kt vi nh thu v vic thanh toỏn ỳng hp
ng ca ch thu. Trong trng hp ch thu khụng thanh toỏn c s tin
trong hp ng thỡ Ngõn hng bo lónh s chu trỏch nhim thay cho ch thu.
Mc ớch: cung cp mt s m bo cho nh thu cú th nhn c
khon thanh toỏn mt cỏch thun li v y v hng hoỏ, sn phm hay dch
v cung cp cho ch thu. Giỏ tr v thi gian hiu lc ca loi hỡnh bo lónh
ny do cỏc bờn tho thun. Tin thanh toỏn (nu cú) thỡ s tng ng vi tin
thc hin hp ng v giỏ tr ca mi bo lónh (nu cú) thỡ s tng ng vi
giỏ tr thanh toỏn ca tng khõu trong tin thanh toỏn.
Bo lónh d thu (Tender Guarantee)
õy l loi bo lónh trong ú Ngõn hng cam kt vi ch thu v vic
tham gia u thu ca nh thu. Trong trng hp khỏch hng b pht do vi
phm quy nh d thu m khụng np hoc np khụng tin pht cho bờn mi
thu thỡ t chc tớn dng s thc hin ngha v bo lónh ó cam kt.
Mc ớch: m bo cho ngi d thu khụng c rỳt lui hay thay i ý
nh khi trỳng thu. Nu ngi d thu ó trỳng thu m khụng ký hp ng
vi ch thu thỡ Ngõn hng s rỳt tin thanh toỏn t bo lónh trang tri cho
cỏc chi phớ u thu, thit hi do chm tr tin thi cụng hay chi phớ thc
hin li mt cuc u thu khỏc. Tr giỏ ca bo lónh thụng thng t 1%-5%
giỏ tr hp ng u thu. Thi hn hiu lc ca bo lónh s chm dt khi bờn

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
14
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
c bo lónh (l ngi tham gia d thu) khụng trỳng thu hoc sau khi ký kt
hp ng hoc chp nhn ký kt hp ng nu bờn bo lónh trỳng thu.

Bo lónh hon thanh toỏn (Repayment Guarantee)
Bo lónh hon thanh toỏn l loi hỡnh bo lónh Ngõn hng do ngõn hng
phỏt hnh cho bờn nhn bo lónh v vic bo m ngha v hon tr tin ng
trc ca khỏch hng cho bờn i tỏc ca khỏch hng theo hp ng ó kớ kt.
Trng hp khỏch hng ca Ngõn hng vi phm cỏc cam kt ó tho thun v
phi hon tr tin ng trc nhng ó khụng hon tr hoc hon tr khụng y
s tin ng trc m bờn nhn bo lónh ó giao cho khỏch hng thỡ Ngõn
hng phi thay khỏch hng hon tr cho bờn nhn bo lónh.
Ngoi ra, bo lónh Ngõn hng cũn cú cỏc loi khỏc nh:
- Bo lónh bo hnh sn phm (cụng trỡnh): i vi cỏc sn phm cú giỏ tr
ln, hoc cỏc cụng trỡnh, d ỏn cú giỏ tr ln v cú thi gian hon thin lõu di
thỡ ch u t thng yờu cu bờn thc hin phi tin hnh bo lónh cho cht
lng hay thi hn thc hin xong ca sn phm hoc cụng trỡnh, d ỏn nhn
thu. Ngõn hng cam kt s thc hin ngha v thanh toỏn i vi ch u t
nu khỏch hng ca Ngõn hng khụng m bo cht lng sn phm, cụng
trỡnh, d ỏn gõy tn tht cho bờn u t.
- Bo lónh np thu: Trng hp ny l khi ti hn np thu , khỏch hng
ca Ngõn hng vỡ mt lý do no ú m cha th np thu ỳng hn, khỏch hng
s xin Ngõn hng bo lónh cho mỡnh vi c quan thu cho phộp h np chm
trong mt khong thi gian theo quy nh ca c quan Thu.
- Bo lónh hi quan: Loi hỡnh bo lónh ny rt cú ý ngha i vi cỏc c
quan hi quan. Khi hng hoỏ, sn phm, dch v ca mt nc mang sang tm
nhp khu vo mt nc khỏc vi ý ngha l trng by, trin lóm hoc tham gia
hi tr hay l cỏc thit b mỏy múc cụng trỡnh dựng thi cụng ri sau mt thi

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
15
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

hn nht nh li c xut i nc khỏc thỡ cỏc sn phm, hng hoỏ, dch v v
cỏc thit b cụng trỡnh ú khụng phi chu Thu Nhp khu. Trng hp cỏc ch
hng hoỏ, sn phm, dch v v thit b cụng trỡnh khụng xut i ỳng thi hn
thỡ s gõy tn tht v thu Nhp khu cho nc ú. Do vy, c quan Hi quan
m bo rng hng hoỏ l tm nhp v s c tỏi xut ỳng hn thỡ s yờu
cu phi cú Bo lónh. Ngõn hng bo lónh s phi tr thay cho khỏch hng trong
trng hp vi phm quy nh ca c quan Hi quan coi nh mt khon ngha v
thu. S tin bo lónh c c quan Hi quan n nh cho mi trng hp c
th, thi hn ca bo lónh khi hng hoỏ, sn phm, dch v ú c tỏi xut
hoc ó thc hin xong ngha v thu i vi c quan Hi quan.
- Bo lónh phỏt hnh chng khoỏn: Ngõn hng s ng ra bo lónh cho
mt t chc phỏt hnh chng khoỏn t khõu mi thu ti khõu bỏn chng
khoỏn. õy l mt trong cỏc phng thc phỏt hnh chng khoỏn ca doanh
nghip.
- Bo lónh hi phiu
- Bo lónh mua sm thit b tr chm: loi bo lónh ny rt cú ý ngha i
vi doanh nghip mua thit b tr chm ca nc ngoi m khụng uy tớn
bờn nc ngoi tin cy giao hng.
1.1.3.2. Phõn loi bo lónh theo phng thc phỏt hnh
Theo phng thc phỏt hnh, Bo lónh c chia thnh cỏc loi sau:
Bo lónh trc tip (Direct guarantee)
Bo lónh trc tip l loi hỡnh bo lónh m Ngõn hng phỏt hnh trc tip
cho bờn c bo lónh, v chu trỏch nhim thụng bỏo cho bờn nhn bo lónh
trc tip hoc thụng qua mt chi nhỏnh Ngõn hng nc ngoi khỏc (nu giao
dch l quc t) nhng chi nhỏnh Ngõn hng nc ngoi ú khụng chu trỏch
nhim v ni dung ca th bo lónh hay nhng tranh chp phỏt sinh trong quỏ

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D

16
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
trỡnh thc hin hp ng gia cỏc bờn. Nu xut hin vai trũ ca Ngõn hng
nc ngoi trong hp ng bo lónh trc tip thỡ Ngõn hng nc ngoi c
gi l Ngõn hng thụng bỏo, ch cú chc nng kim tra tớnh chớnh xỏc, tớnh chõn
thc ca hp ng bo lónh nh: ch ký, mó SWIFT, mó telexkhi nhn c
th bo lónh t ngõn hng phỏt hnh, v sau ú thụng bỏo ni dung th bo lónh
cho ngi nhn bo lónh.
Bo lónh giỏn tip (Indirect guarantee)
Bo lónh giỏn tip hay cũn gi l bo lónh i ng l loi bo lónh trong
ú Ngõn hng phỏt hnh bo lónh i ng cho mt Ngõn hng khỏc l ngõn
hng ng ra phỏt hnh bo lónh cho khỏch hng ca mỡnh. Bờn phỏt hnh bo
lónh i ng giỏn tip m bo vi ngi nhn bo lónh v vic thc hin cam
kt ca Ngõn hng phỏt hnh bo lónh trong quan h bo lónh ó tho thun.
Bo lónh giỏn tip thng c m khi bờn nhn bo lónh yờu cu ngi
phỏt hnh th bo lónh phi l mt ngõn hng úng ti nc ca bờn nhn bo
lónh ú. Do vy, bờn c bo lónh phi yờu cu Ngõn hng bo lónh cho mỡnh
ch nh mt Ngõn hng nc ngoi m cú tr s hoc chi nhỏnh ti nc ca
bờn nhn bo lónh phỏt hnh mt bo lónh i ng.
Ngõn hng th nht trong quan h trờn gi l Ngõn hng ch dn
(Instructing Bank), cũn Ngõn hng th hai gi l Ngõn hng phỏt hnh (Issuing
Bank). Mi quan h ca hai ngõn hng ny thụng qua vn bn ca Ngõn hng
ch dn ngh Ngõn hng phỏt hnh thc hin vic phỏt hnh bo lónh i ng
v vn bn ca Ngõn hng ch dn cam kt bi hon cho Ngõn hng phỏt hnh
nu trng hp Ngõn hng phỏt hnh phi thanh toỏn bo lónh cho bờn th
hng.
ng bo lónh (syndicate Guarantee)

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -

44 D
17
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
ng bo lónh l loi hỡnh bo lónh Ngõn hng m trong ú mún bo
lónh phi do nhiu Ngõn hng cựng tham gia bo lónh. Trng hp ny xy ra
l do cỏc quy nh v phũng nga ri ro ca chớnh ph mi quc gia ban hnh
hoc cỏc nguyờn nhõn khỏc m mt ngõn hng khụng th thc hin bo lónh
n l. Trong s cỏc Ngõn hng cựng tham gia bo lónh thỡ s cú mt Ngõn
hng ng ra úng vai trũ l Ngõn hng chớnh, thc hin chc nng phỏt hnh
th bo lónh cho ton b s tin bo lónh, gi cỏc chng t liờn quan, thu phớ
bo lónh v chia li cho cỏc ngõn hng thnh viờn theo t l gúp vn trong tng
tr giỏ bo lónh. Cỏc Ngõn hng thnh viờn chu trỏch nhim bo lónh trờn tựng
phn úng gúp ca mỡnh bng nhng vn bn bo lónh i ng. Trong trng
hp Ngõn hng chớnh phi thc hin thanh toỏn bo lónh cho bờn th hng thỡ
Ngõn hng chớnh cú quyn truy ũi trỏch nhim ca cỏc Ngõn hng thnh viờn
da trờn cỏc vn bn i ng ó c tho thun.
Mụ hỡnh ca ng Bo lónh cú th c mụ t nh sau:
(1) : Ký kt hp ng c s
(2) : Bờn c bo lónh np n ngh cỏc Ngõn hng thc hin bo
lónh cho mỡnh.
(3) : Quan h thanh toỏn gia cỏc Ngõn hng tham gia hp ng ng
Bo lónh v bờn th hng.
1.1.3.3. Phõn loi bo lónh theo phng thc thanh toỏn

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
18
NH A
NH B

NH C
NGN
HNG
PHT
HNH
NGI C
BO LNH
NGI TH
HNG
(1)
(2)
(3)
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Bo lónh cú iu kin (Conditional Guarantee)
Khi thc hin thanh toỏn, bờn nhn bo lónh phi trỡnh cỏc chng t
cú xỏc nhn ca mt bờn th ba no ú c lp, cú iu kin v kh nng
chuyờn mụn. Bờn nhn bo lónh cng phi xut trỡnh cỏc bng chng chng
minh cỏc hnh vi vi phm hp ng ca bờn c bo lónh v lp t trỡnh
chng minh cỏc thit hi m bờn nhn bo lónh phi gỏnh chu vỡ s vi phm ú
ca bờn c bo lónh.
i vi loi hỡnh bo lónh ny, quyn li ca bờn c bo lónh c
bo v, nhng ngc li, quyn li ca bờn th hng li gim i tng i, cỏc
yờu cu ca bờn th hng v vic thanh toỏn nu xy ra ri ro trong bo lónh
phi cú mt c s vng chc v chng t v vn bn phỏp lý.
Ngoi ra, mt loi hỡnh bo lónh khỏc m phi yờu cu cú iu kin khi
thc hin thanh toỏn ú l s can thip ca cỏc Trng ti kinh t hay c quan
phỏp lut (To ỏn). Khi thc hin thanh toỏn, Ngõn hng bo lónh yờu cu bờn
th hng phi cung cp cho Ngõn hng mt phỏn quyt ca Trng ti kinh t
hoc ca to ỏn, khng nh vic vi phm hp ng ca bờn c bo lónh
v trỏch nhim phi bi hon cho ngi th hng. Loi bo lónh ny ớt c s

dng trờn thc t vỡ tớnh chm tr ca nú.
Bo lónh vụ iu kin (Unconditional Guarantee)
Khi phỏt hin hnh vi vi phm ca bờn c bo lónh, bờn nhn bo lónh
ch phi lm mt vn bn yờu cu Ngõn hng phi thc hin ngha v v mt t
trỡnh chng minh vic vi phm ca bờn c bo lónh m khụng cn bờn c
bo lónh xỏc nhn hoc mt bờn th ba no khỏc. Ngoi ra, bờn nhn bo lónh
cng khụng phi a ra mt bng chng no chng minh v thit hi ca mỡnh.
Bo lónh theo phng thc ny mang li thun li cho bờn th hng,
ng thi to ra nhiu thun li cho Ngõn hng bo lónh trong vic kim tra

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
19
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
chng t. Nhng mt khỏc, loi hỡnh bo lónh ny li to ra mt ỏp lc cho bờn
c bo lónh c thỳc h hon tt ngha v hp ng ca mỡnh, do ú khin
cho cỏc bờn cú mt s m bo v quyn li tng i an ton, khuyn khớch
cỏc bờn ký kt hp ng giao dch.
1.1.3.4. Phõn loi bo lónh theo bn cht ca bo lónh
Cn c theo bn cht thỡ Bo lónh c chia lm hai loi sau:
Bo lónh ng ngha v hay cũn gi l bo lónh b sung
Loi bo lónh ny cho bit hai bờn: Ngõn hng v bờn c bo lónh l
ng ngha v vi bờn nhn bo lónh. Nhng trong ú thỡ bờn c bo lónh
chu ngha v u tiờn, cũn Ngõn hng l ngha v b sung, ngha v ca Ngõn
hng s xut hin khi ngha v u tiờn ca Bờn c bo lónh khụng thc hin
c. Do vy, vi loi hỡnh bo lónh ny, Ngõn hng phi can thip sõu vo hp
ng c ký kt gia bờn c bo lónh v bờn nhn bo lónh nhm hn ch
ri ro phi gỏnh chu khi bờn c bo lónh khụng thc hin hp ng.
Bo lónh c lp

Bo lónh c lp l loi hỡnh bo lónh hin i, da trờn hai nguyờn tc
c bn l:
- Th nht: Nguyờn tc c lp, ngha v ca hai bờn, Ngõn hng v bờn
c bo lónh l c lp tỏch ri nhau nhng khụng hon ton. Cỏc Ngõn hng
phi cn c trờn hp ng c s xõy dng mt hp ng bo lónh cht ch.
- Th hai: Nguyờn tc phự hp, vic thc hin thanh toỏn cn c vo cỏc
iu kin v iu khon c quy nh trong Th bo lónh.
Loi hỡnh bo lónh ny em li s thun li cho bờn nhn bo lónh v
Ngõn hng phỏt hnh bo lónh, do vy c s dng rng rói trong quan h
thng mi trong nc v quc t.
1.1.4. Quy trỡnh hot ng bo lónh Ngõn hng

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
20
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
(a): Khỏch hng ký cỏc hp ng vi bờn th ba v thanh toỏn, xõy dng,
giao dch hay vay vnbờn th ba yờu cu phi cú bo lónh ca Ngõn hng.
(1): Khỏch hng lm n ngh c cp bo lónh. Ngõn hng thc
hin phõn tớch khỏch hng, tỡm hiu v yờu cu ca bo lónh v mc ri ro
nu ký kt hp ng. Nu Ngõn hng ng ý phỏt hnh bo lónh i vi khỏch
hng ny thỡ s thc hin ký kt hp ng bo lónh vi ni dung v tr giỏ bo
lónh, thi hn hiu lc, iu kin bo lónh
(2): Ngõn hng phỏt hnh th bo lónh v thụng bỏo cho bờn th ba
(3): Nu trng hp ri ro bo lónh xy ra thỡ Ngõn hng s thc hin cỏc
cam kt bo lónh nh ó tho thun vi khỏch hng v bờn th ba.
(4): Cn c hp ng bo lónh v cỏc iu kin tho thun Ngõn hng
yờu cu khỏch hng phi thc hin ngha v ti chớnh ca khỏch hng i vi
Ngõn hng (tr n gc, lói v phớ).

Quy trỡnh nghip v bo lónh c xõy dng rt cht ch v nghiờm ngt.
Th tc ũi hi phi qua nhiu bc thm nh tht k y nh mt khon cho
vay thc s, v cỏc vn bn cam kt phi c son tho cht ch, phi cú ti
sn th chp, hay cm c cú giỏ tr tng ng, v phi hch toỏn ngoi bng

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
Ngõn hng (bờn bo lónh)
Khỏch hng ca ngõn
hng (bờn c bo lónh)
Ngõn hng (bờn bo lónh)
Khỏch hng ca ngõn
hng (bờn c bo lónh)
Ngi th ba (bờn hng
bo lónh)
(2)(4) (3)(1)
(a)
21
S : Quy trỡnh hot ng Bo lónh NH
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
trỏnh lm dng v li dng. Vic kinh doanh ri ro da trờn lũng tin ụi khi
t ngõn hng vo tỡnh th phi cho vay bt buc tr n cho khỏch hng, lm
nh hng khụng nh ti ti sn v uy tớn ca ngõn hng. Tuy nhiờn, õy cng
l mt thiờn chc ca Ngõn hng trong s nghip phỏt trin kinh t quc gia.
1.2. Cht lng hot ng Bo lónh Ngõn hng
1.2.1. Khỏi nim cht lng hot ng Bo lónh ti Ngõn hng
Bt k mt nghip v bo lónh no cng phỏt sinh ba ch th chớnh: Ngõn
hng, ngi c bo lónh, v ngi nhn bo lónh. Mi quan h gia ba ch
th ny rt cht ch: ngi yờu cu bo lónh v ngi hng bo lónh cú quan

h hp ng kinh t l hp ng c s lm phỏt sinh nhu cu bo lónh. Gia
Ngõn hng v ngi c bo lónh l quan h gia ngi cung cp dch v v
khỏch hng, do ú mi quan h ny cn c thit lp ngy cng mt thit to
iu kin cho c hai bờn cú nhng c hi kinh doanh thu li nhun. Cũn gia
ngõn hng v ngi nhn bo lónh l s cam kt m bo vic chi tr ti chớnh
ca Ngõn hng cho ngi th hng khi ngi c bo lónh khụng thc hin
ngha v ó tho thun trong hp ng kinh t ca mỡnh. Nh vy, hot ng
bo lónh l cú cht lng khi m bo c cht lng ca c ba mi quan h
k trờn. Hay núi cỏch khỏc cht lng hot ng bo lónh l vic gii quyt tt
nhng mõu thun liờn quan n mi quan h gia ba ch th tham gia bo lónh
l Ngõn hng, ngi c bo lónh,v ngi nhn bo lónh. Do vy, ỏnh
giỏ cht lng hot ng bo lónh cn phi cn c trờn ba giỏc :
* i vi ngõn hng:
Bo lónh l t cht lng khi m bo tớnh an ton trong hot ng
chung ca Ngõn hng, mc xy ra cỏc ri ro thanh toỏn m Ngõn hng phi
tr thay cho khỏch hng l ti thiu v khụng gõy ra nhng tỏc ng xu ti tớnh
thanh khon cng nh uy tớn ca Ngõn hng. Mt khỏc, cht lng hot ng

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
22
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
bo lónh cũn th hin thụng qua nhng li ớch v mt ti chớnh m bo lónh
mang li: t vic thu phớ, cho ti vic khai thỏc ngun huy ng vn t s tin
ký qu ca khỏch hng, v cỏc phớ dch v khỏc i kốm khi khỏch hng tham gia
bo lónh ti Ngõn hng.
Hot ng bo lónh phi c tin hnh phự hp vi kh nng ti chớnh
v thc lc ca Ngõn hng theo hng tớch cc m bo ngõn hng hot
ng lnh mnh v cú tớnh cnh tranh trờn th trng.

* i vi doanh nghip l khỏch hng ca ngõn hng
Xột trờn giỏc khỏch hng ca Ngõn hng, thỡ doanh nghip c hiu
bao gm hai ch th: Ngi c bo lónh v ngi th hng bo lónh.
i vi ngi c bo lónh: cht lng hot ng bo lónh l kh nng
ca Ngõn hng ỏp ng hp lý nhu cu ca ngi c bo lónh. Cht lng
bo lónh em li cho ngi c bo lónh nhiu c hi kinh doanh hn, hoc ký
kt c nhng hot ng kinh t quan trng, thu hỳt c cỏc ngun vn quc
t hay tip cn c cụng ngh khoa hc tiờn tinT ú giỳp nõng cao cht
lng sn phm, dch v, hng hoỏ v m rng quy mụ sn xut, tng cng
kh nng cnh tranh, hi nhp ca doanh nghip
Cht lng bo lónh i vi ngi c bo lónh cũn th hin th tc xin cp
bo lónh n gin, gn nh, mc phớ phự hp, ti sn m bo hay tin ký qu
thp. ng thi ngi c bo lónh s c hng nhiu dch v i kốm khỏc
ca Ngõn hng vi mc phớ u ói hoc khụng b tớnh phớ.
i vi ngi nhn bo lónh: Ngõn hng phi to c nim tin i vi
ngi hng bo lónh. Ngõn hng phi m bo khc phc c nhng thit hi
cho bờn nhn bo lónh khi ri ro bo lónh xy ra. Cht lng hot ng bo
lónh th hin ch ngi nhn bo lónh hon ton tin tng v kh nng ti
chớnh v uy tớn ca Ngõn hng. Ngoi ra, thi gian v th tc thanh toỏn bo

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
23
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
lónh nhanh chúng, n gin cng th hin mt phn cht lng ca nghip v
bo lónh.
* i vi nn kinh t.
Cht lng hot ng bo lónh c th hin cỏc mt:
- Kh nng to iu kin phỏt trin cỏc ngnh kinh t mi nhn, kh nng

nõng cao hiu qu kinh t, thỳc y sn xut xó hi, to cho c nn kinh t
phỏt trin.
- Kh nng m rng cỏc mi quan h thng mi trong nc v quc t,
nõng cao vai trũ v uy tớn ca quc gia trờn trng quc t.
Túm li, cht lng bo lónh Ngõn hng l mt ch tiờu tng hp c
thit lp da trờn nhiu yu t. ú l s tng ho v quyn li v ngha v ca
ba mi quan h gia ba ch th chớnh tham gia hot ng bo lónh. Cht lng
hot ng bo lónh khụng phi l kt qu t nhiờn m l kt qu ca mt quy
trỡnh kt hp hi ho gia li ớch ca cỏc ch th kinh t. Vai trũ ca hot ng
bo lónh rt quan trng nh hng trc tip ti khụng ch hot ng ca Ngõn
hng m cũn ti c nn kinh t núi chung, do vy, yờu cu phi nõng cao cht
lng trong cỏc nghip v bo lónh Ngõn hng l mt vn cn thc hin.
1.2.2. Cỏc ch tiờu ỏnh giỏ cht lng hot ng bo lónh Ngõn hng
Bo lónh l mt hot ng khỏ mi m so vi cỏc nghip v truyn thng
ca Ngõn hng nhng õy l mt hng i hp lý trong quỏ trỡnh m rng v a
dng hoỏ cỏc sn phm dch v nhm mang li nhiu li ớch thit thc cho bn
thõn Ngõn hng v nn kinh t, v ú cng l xu hng phỏt trin chung ca h
thng Ngõn hng trong xó hi hin i.
Tuy nhiờn hot ng bo lónh hm cha nhiu ri ro tim tng, thm chớ
nhiu trng hp ri ro xy ra lm nh hng ln ti kh nng ti chớnh v uy

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
24
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
tớn ca Ngõn hng. Do vy, mi Ngõn hng u t ra nhng ch tiờu nhm
ỏnh giỏ cht lng hot ng bo lónh ti Ngõn hng mỡnh.
Hin nay, cht lng bo lónh Ngõn hng thng mi cha cú nhng ch
tiờu c th v thng nht phn ỏnh hon ton chớnh xỏc, nhng thụng thng

ỏnh giỏ cht lng bo lónh cú th da trờn hai nhúm ch tiờu sau:
* Nhúm ch tiờu nh lng
Nhúm ch tiờu nh lng phn ỏnh khỏ chớnh xỏc cht lng ca hot
ng bo lónh. T nhng ch tiờu tuyt i ti vic dựng cỏc ch tiờu tng i
so sỏnh, nhúm ch tiờu ny c s dng ph bin trong cỏc NHTM ỏnh
giỏ cht lng hot ng bo lónh.
Nhúm ch tiờu ny bao gm cỏc ch tiờu sau:
Ch tiờu doanh thu t hot ng bo lónh
Doanh thu cho bit tng s tin Ngõn hng thu c t cỏc hot ng ca
Ngõn hng nh: chờnh lch lói sut cho vay, cỏc loi phớ dch v hay cỏc khon
thu bt thng khỏc...
Doanh thu bo lónh c tớnh t tng s phớ thu c m khỏch hng
tham gia bo lónh ó tr v cỏc khon thu thụng qua s tin ký qu ca khỏch
hng em li. Doanh thu bo lónh tng th hin s phỏt trin ca hot ng bo
lónh v giỏn tip phn ỏnh cht lng bo lónh ang dn c nõng cao.
Tuy nhiờn, doanh thu bo lónh tng cao cng cho thy mc ri ro tim
n cao hn, v do ú yờu cu Ngõn hng phi cú mc trớch lp d phũng ri ro
cao hn m bo cht lng cho cỏc mún bo lónh.
Khi so sỏnh mi quan h gia doanh thu t bo lónh vi tng doanh thu
t cỏc hot ng khỏc ta cú c ch tiờu v t trng doanh thu t hot ng bo
lónh.
T trng doanh thu t = Doanh thu t hot ng bo lónh x 100%

Đỗ Thị Minh Hiển
TC DN -
44 D
25