GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DCăVẨăẨOăTO
TRNGăI HC KINH T TP.HCM




PHM HOÀNG SÁNG




GIIăPHÁPăY MNH HOTăNG CHO VAY XUT
KHU TIăNGỂNăHẨNGăTMCPăUăTăVẨăPHÁTăTRIN
VIT NAM




LUNăVNăTHC S KINH T





TP. H Chí Minh ậ Nmă2014



B GIÁO DCăVẨăẨOăTO
TRNGăI HC KINH T TP.HCM

PHM HOÀNG SÁNG



GIIăPHÁPăY MNH HOTăNG CHO VAY XUT KHU
TIăNGỂNăHẨNGăTMCPăUăTăVẨăPHÁTăTRIN VIT NAM


Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng
Mã s: 60340201


LUN VN THC S KINH T

NGIăHNG DN KHOA HC:
PGS.TS.HOẨNGăC


TP. H CHÍ MINH ậ NM 2014



LIăCAMăOAN
TôiăxinăcamăđoanăniădungăvƠăsăliuăphơnătíchătrongăBƠiălunăvnănƠyălƠăktă
quănghiênăcuăđcălpăcaătôiăvƠăchaăđcăcôngăbătrongăbtăkăcôngătrìnhăkhoaăhcă
nào.
Hcăviên

PhmăHoƠngăSáng




MCăLC
TRANG PH BÌA
LIăCAMăOAN
MC LC
DANH MC T VIT TT
DANH MC BNG BIU
DANH MC CÁC BIUă
DANH MC CÁC HÌNH
PHN M U 1
CHNGă 1:ă TNG QUAN V HOTă NG CHO VAY XUT KHU
CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 4
1.1. HOTăNG CHO VAY XUT KHU CA NHTM 4
1.1.1. Khái nimăvƠăđcăđim ca cho vay xut khu 4
1.1.1.1. Khái nim cho vay xut khu 4
1.1.1.2.ăcăđim cho vay xut khu 5
1.1.2. Phân loi cho vay xut khu 5
1.1.3. Vai trò ca cho vay xut khu trong vic phát trin kinh t - xã hi 9
1.1.3.1.ăi vi nn kinh t 9
1.1.3.2.ăi vi doanh nghip xut khu 10
1.1.3.3.ăi vi ngân hàng 11
1.1.4. Các sn phmăngơnăhƠngăliênăquanăđn cho vay xut khu 11
1.2.ăY MNH HOTăNG CHO VAY XUT KHU CA NHTM 11
1.2.1. Tiêu chí th hin vicăđy mnh cho vay xut khu 11

1.2.1.1. Doanh s cho vay xut khu 12
1.2.1.2.ăDăn cho vay xut khu 12
1.2.1.3. T l n xu cho vay xut khu 12



1.2.1.4. T trngădăn cho vay xut khu 13
1.2.1.5. S lng khách hàng tham gia hotăđng cho vay xut khu 13
1.2.2.ăụăngha 14
1.3. CÁC NHÂN T NHăHNGăN VICăY MNH HOTăNG
CHO VAY XUT KHU CA NHTM 14
1.3.1. Nhân t khách quan 14
1.3.1.1. Chính sách phát trin kinh t xã hi ca Chính ph 14
1.3.1.2.ăMôiătrng kinh t chính tr, xã hiătrongăvƠăngoƠiănc 15
1.3.2. Nhân t ch quan 15
1.3.2.1.ăNngălc cho vay ca ngân hàng 15
1.3.2.2.ăNngălc qunălỦăđiu hành ca NHTM 16
1.3.2.3. Trìnhăđ nhân viên ngân hàng 16
1.3.2.4.ăNngălc k thut công ngh ca ngân hàng 16
1.3.2.5. Kh nngăvƠăỦăthc tr n ca doanh nghip 17
1.4. Kinh nghimăđy mnh hotăđng cho vay xut khu ca mt s NHTM
Vit Nam 17
KT LUNăCHNGă1 19
CHNGă2:ăTHC TRNG HOTăNG CHO VAY XUT KHU TI
NGỂNăHẨNGăTMCPăUăTăVẨăPHÁTăTRIN VIT NAM 20
2.1. TNG QUAN V NGỂNă HẨNGă TMCPă Uă Tă VẨă PHÁTă TRIN
VIT NAM 20
2.1.1. Quá trình thành lp và phát trin 20
2.1.2.ăCăcu t chc hotăđng 21
2.1.3. Tình hình hot đng t 2011ăđn 2013 22

2.1.3.1. Tng tài sn 23
2.1.3.2. Hotăđngăhuyăđng vn 23
2.1.3.3. Hotăđng tín dng 25



2.1.3.4. Kt qu hotăđng: 26
2.2. THC TRNG HOTă NG CHO VAY XUT KHU TI NGÂN
HẨNGăTMCPăUăTăVẨăPHÁTăTRIN VIT NAM 26
2.2.2. Nhng sn phm cho vay xut khu caă NHă TMCPă uătă vƠă Phátă
trin Vit Nam: 29
2.2.3. Thc trng cho vay xut khu tiăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátă
trin Vit Nam 30
2.2.3.1. Doanh s cho vay tài tr xut khu 31
2.2.3.2.ăDăn và t l n xu cho vay xut khu 32
2.2.3.3. T trngădăn cho vay xut khu 34
2.2.3.4. T trng thu lãi cho vay xut khu 34
2.2.3.5. So sánh tình hình CVXK vi Ngân hàng TMCP Ngoiă thngă
Vit Nam 35
2.2.3.6.ănhăhng cho vay xut khu ca BIDV 2011-2013 36
2.3.ăÁNHăGIÁăHOTăNG CHO VAY XUT KHU TI NGÂN HÀNG
TMCPăUăTăVẨăPHÁTăTRIN VIT NAM 36
2.3.1. Kt qu đtăđc 37
2.3.2. Nhng tn ti, hn ch 39
2.3.3. Nguyên nhân ca nhng tn ti, hn ch 40
KT LUNăCHNGă2 42
CHNGă 3:ă GIIă PHÁPă Y MNH HOTă NG CHO VAY XUT
KHU TIăNGỂNăHẨNGăTMCPăUăTăVẨăPHÁTăTRIN VIT NAM . 43
3.1.ă NHă HNG CHO VAY XUT KHU CA NGÂN HÀNG TMCP
UăTă VẨă PHÁTă TRIN VITă NAMă NăNMă2015ă VẨă TM NHÌN

NăNMă2020 43
3.1.1. Chinălc phát trin xut khu ca Vit Nam 43
3.1.2.ănhăhngăđy mnh hotăđng cho vay xut khu ca BIDV 46



3.2. CÁC GIIăPHÁPăY MNH HOTăNG CHO VAY XUT KHU
TIăNGỂNăHẨNGăTMCPăUăTăVẨăPHÁTăTRIN VIT NAM 47
3.2.1. Nhóm gii pháp do bnăthơnăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrin
Vit Nam t chc thc hin 47
3.2.1.1. Nhóm gii pháp v qun tr điu hành 47
3.2.1.2. Nhóm gii pháp v nghip v tín dng 52
3.2.1.3. Nhóm gii pháp v nhân lc và công ngh 57
3.2.2. Nhóm gii pháp h tr 60
3.2.2.1.ăi vi Chính ph và các B ngành liên quan 60
3.2.2.2.ăi viăNgơnăhƠngăNhƠănc Vit Nam 63
3.2.2.3.ăi vi các Doanh nghip xut khu 65
KT LUNăCHNGă3 67
PHN KT LUN 68
TÀI LIU THAM KHO 4



DANHăMCăTăVITăTT
BIDV
NgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhát trin Vit Nam
CVXK
Cho vay xut khu
DN
Doanh nghip

HCVXK
Hotăđng cho vay xut khu
NH
Ngân hàng
NHNN
NgơnăhƠngăNhƠănc
NHTM
NgơnăhƠngăthngămi
TCTD
T chc tín dng
TMCP
Thngămi c phn
TP.HCM
Thành ph H Chí Minh
XK
Xut khu




DANHăMCăBNGăBIUă

Bng 2.1. Mt s ch tiêu phn ánh kt qu hotăđng ca BIDV 2011-2013 23
Bng 2.2. Mt s ch tiêu phn ánh tình hình cho vay xut khu ca BIDV
2011-2013 30
Bng 2.3. Thu nhp t lãi vay xut khu caăBIDVăgiaiăđon 2011-2013 35
Bng 2.4. So sánh s liu CVXK vi VCB 36

DANHăMCăCÁCăBIUă
Biuăđ 2.1.ăQuyămôăhuyăđng vn ca BIDV 2011-2013 24
Biuăđ 2.2.ăDăn tín dng ca BIDV 2011-2013 25
Biuăđ 2.3.ăCăcu sn phm cho vay xut khu ca BIDV 2011-2013 31
Biuăđ 2.4.ăDăn và doanh s cho vay xut khu ca BIDV 33
Biuăđ 2.5. T trngădăn cho vay xut khu ca BIDV 2011-2013 34




DANHăMCăCÁCăHỊNH
Hìnhă2.1.ăSăđ căcu t chc ca BIDV 22
1


PHNăMăU
1. SăcnăthităcaăđătƠiănghiênăcu
M ca hi nhp vi bên ngoài, phát huy li th caăđtănc, tranh th vn và
k thut hinăđi,ătrìnhăđ qun lý tiên tin ca các qucăgiaăđiătrcăđangălƠăxu th ca
thiăđi, là chinălc phát trin kinh t ca hu ht các qucăgiaăđc bit là nhng
ncăđangăphátătrinănhăVităNam.ăóăchínhălƠămt trong nhng tinăđ đ Vit Nam
có th thc hin thành công các mc tiêu phát trin kinh t-xã hi và năđnhăđi sng
nhân dân.
Hin ti, chim t trng lnătrongăcăcu li nhun ca các Ngân hàng  nc ta
đn t hotă đng tín dng. VƠă Ngơnă hƠngă TMCPă uă tă vƠă Phátă trin Vit Nam
(BIDV)ăcngăkhôngănm ngoài xu th đó.
Vi b dày truyn thngăvƠăthngăhiuăđƣ đc khngăđnh trong gnă60ănmă
thành lp và phát trin, BIDV có th mnh tài tr các lnhăvc xây lp, btăđng sn,
công nghip,ăkhaiăkhoáng,ầTuyănhiên,ăvic tài tr trongălnhăvc xut khuăchaăđc

chú trng vi t trng dăn ch chim trung bình hƠngănmăkhong 5.6% trong giai
đon 2011-2013,ă chaă tngă xng vi mc t trng trên 80% mà ngành xut khu
đóngăgópăhƠngănmăvƠoăGDPăca Vit Nam.
Vicăđy mnh tip cn và cho vay thành công các Doanh nghip xut khu s
giúp BIDV khai thác tt timănng to ln ca ngành này, giaătngăli nhun; khng
đnh v th ca BIDV trên th trng tài chính quc t đng thi góp phn h tr thúc
đy nn kinh t phát trin,ăđy nhanh tin trình công nghip hóa ậ hinăđi hóa caăđt
nc.
Và xut phát t nhn thc trên, tác gi đƣă la chn nghiên cuăđ tài: “Gii
pháp đy mnh hot đng cho vay xut khu ti Ngân hàng TMCP u t và Phát
trin Vit Nam” lƠmăđ tài nghiên cu lunăvnătt nghip.
2. McătiêuănghiênăcuăcaăđătƠi
2


 tài đc thc hin vi các mc tiêu sau đây:
- Tngăquan văhotăđngăCVXK caăcácăNHTM:ăcácăvnăđăliênăquanăđnăchoă
vayăXK,ăcácătiêuăchíăđăxácăđnhăvicăđyămnhăhotăđngăCVXK,ăcácănhơnătănhă
hngă đnă vică đyă mnhă hotă đngă CVXKă vƠă kinhă nghimă đyă mnhă hotă đngă
CVXKăcaămtăsăNHTMătiăVităNam.
- PhơnătíchăthcătrngăhotăđngăCVXK tiăBIDV,ăđánhăgiá nhngăuăđimăvƠă
hnăchătrongăvicăCVXK tiăBIDV;ăsoăsánhăhotăđngăCVXKătiăBIDV viămtăsă
NHTMăkhácătiăVităNam.
- Trênăcăsăthcătrngănêuătrên,ăđătƠiăđăxutănhngăgiiăphápăcăthăvƠăcó tính
khăthiăđiăviă BIDVă vƠă cácăcăquanăhuă quan,ăDoanhănghipăxutăkhuă nhmămă
rngăhotăđngăCVXK tiăBIDV.
3. iătngăvƠăphmăviănghiênăcu
- iătngănghiênăcu
ătƠiătpătrungănghiênăcuăvăhotăđngăCVXK tiăBIDV trongăđiuăkinătình
hìnhăkinhăt khóăkhnăvƠăsăcnhătranhăgayăgtăgiaăcácăNHTM trong thiăgianăgnă

đơy.
- Phmăviănghiênăcu
+ Phmăviăkhôngăgian:ăđyămnhăhotăđngăCVXK tiăBIDV
+ Phmăviăthiăgian:ăthcătrngăCVXKătiăBIDVăsăđcăđánhăgiáătrongăkhongă
thiăgianătănmă2011 ậ 2013.
4. Phng phápănghiênăcu
 hoàn thành mc tiêu nghiên cu,ăđ tƠiăđƣăs dngăphngăphápăthng kê,
phngăphápăsoăsánh,ăphngăphápătng hp, phân tích, chng minh đ lun gii các
vnăđ v lý lun. Bên cnhăđó,ălunăvnăcònăchúătrng vic quan sát các vnăđ thc
tin,ăđ có th kt hp,ăđi chiu vi lý lunăcăbn.
5. Ktăcuăcaălunăvn
3


Ngoài phn m đu và phn kt lun, bài lunăvnăđcăchiaăthƠnhă3ăchngă
vi ni dung c th nhăsau:
Chngă1: Tng quan v hotăđng cho vay xut khu ca NgơnăhƠngăthngă
mi.
Chngă2: Thc trng hotăđng cho vay xut khu ti Ngân hàng TMCP u
tăvƠăPhát Trin Vit Nam.
Chngă 3: Gii pháp đy mnh hotă đng cho vay xut khu ti Ngân hàng
TMCP uătăvƠăPhátăTrin Vit Nam.

4


CHNGă1: TNGăQUANăVăHOTăNGăCHOăVAYăXUTă
KHUăCAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI
1.1. HOTăNG CHO VAY XUT KHU CA NHTM
1.1.1. KháiănimăvƠăđcăđimăcaăchoăvayăxutăkhu

1.1.1.1. Khái nim cho vay xut khu
Trongăđiu kin nn kinh t th trng,ăthngămi th gii ngày càng m rng,
nhu cu v hàng hóa, th trng tiêu th tr nên cp bách, mi doanh nghip tham gia
vƠoăthngămi quc t cn phi khai thác tiăđaăcăhi, li th ca mình. Tuy nhiên do
kh nngătƠiăchínhăcóăhn, các doanh nghip không phiălúcănƠoăcngăcóăđ vnăđ
thanh toán tinăthuămuaăhƠngăhóaăđ sn xut sn phm xut khu. Bên cnhăđóănhiu
doanh nghipă đ kh nngă tƠiă chínhă đ xut khuă hƠngă hóaă nhngă kinhă doanhă vn
khôngăđt hiu qu vìăchaăcóăuyătínătrênăth trng. T đóăny sinh quan h tín dng
gia mt bên là các ngân hàng vi mt bên là các doanh nghip kinh doanh hàng xut
khu.
Tín dng là s chuynănhng tm thi mtălng giá tr t ngi s hu sang
ngi s dng và sau mt thi gian nhtă đnhă đc quay tr liăngi s hu mt
lng giá tr lnăhnăgiáătr banăđu. Cho vay xut khu là loi hình tài tr xut khu
căbn, quan trng và ph bin nht trong các loi hình tài tr xut khu, có bn cht là
s cung cp tín dng tr giúpătƠiăchínhăchoăngi xut khuătrênăcăs bên cung cp tín
dng và bên nhn tín dng tin cy ln nhau và cùng có li. Ta có th hiuăắChoăvay
xut khu là s cam kt, h tr v mtătƠiăchínhăđ các nhà xut khuănc s tiăđy
mnh sn xut, khuyn khích xut khu,ăđng thi giúp các nhà nhp khuănc ngoài
cóăđ cácăđiu kin v tƠiăchínhăđ nhp khu hàng hoá caăncăđó” (Nguyn Th
KimăPhng, 2008, trang 51).
5


Mcă đíchă ca cho vay xut khuă lƠă đy mnh sn xută trongă nc, khuyn
khích xut khu.ăơyăcònălƠămt kênh tái to ngoi t đ phc v hotăđng nhp khu
ca ngân hàng.
1.1.1.2. c đim cho vay xut khu
- Cho vayătƠiătrăxutăkhuălƠăhotăđngăcóăriăroăkháăcaoădoăcácăbinăđngăkhóă
lngăcaăthătrngăqucătăcngănhăthătrngăniăđaă(ngoƠiăra,ăcònăcóăcácăriăroă
khácănhăriăroăvătăgiá,ătăhăthngăphápălut,ăriăroătrongătrngăhpăcóăgianălnă

thngămi,ăriăroătrongăthanhătoán ).
- Cácădoanhănghipăkinhădoanhăxutăkhuăthngăcóăvnăchăsăhuăthp,ătƠiă
snăcăđnhăthpănhngăcóădoanhăsăhotăđngăln,ăvòngăquayăvnănhanh.
- Cácădoanhănghipăkinhădoanhăxutăkhuăthngăcóătínhăthiăv,ănhuăcuăvnă
chăyuătpătrungăvƠoămtăthiăđimănhtăđnhăvƠăthiăcăkinhădoanhălƠăyuătăquytă
đnhăhiuăquăkinhădoanhăcaădoanhănghip.
- Choăvayăcácădoanhănghipăkinhădoanhăxutăkhuăcònăkhóăkhnătrongăvicăđánhă
giáănngălcătƠiăchínhăcaăcácăđiătácăcaăkháchăhƠngăvƠătrongăvicăkimătraăsauăgiiă
ngơnăđiăviăcácădoanhănghipăthuămuaăhƠngăxutăkhuă(đcăbitălƠăgiiăngơnăbngătină
mt).
Vì vy, khi phc v các khách hàng là doanh nghip kinh doanh ngành hàng
xut khu, các Ngân hàng cnăchúăỦăđn vicăđánhăgiáăk v th trng, thiăđim, mt
hàng và phi gn vi qun lý ngun thu ca doanh nghip qua mtăđu mi là tài khon
ca doanh nghip m ti Ngân hàng. Ngân hàng cnă đápă ng kp thi nhu cu v
ngun vn ca doanh nghipăđúngătheoăthi v ca doanh nghip và cn gn cht vic
cho vay vi dch v ngân hàng trn gói cho các doanh nghipănƠy,ăđc bit là dch v
thanh toán quc t và kinh doanh ngoi t.
1.1.2. Phơnăloiăchoăvayăxutăkhu
Vi hotăđng xut khuăngƠyăcƠngăđaădng, phc tp và cnh tranh gay gt, vai
trò h tr ca ngân hàng là cc k quan trng. Các ngân hàng không ch h tr v mt
6


tƠiăchínhăđ nhà xut khu hoàn ttănghaăv thanh toán mà còn h tr v mt k thut,
đm bo quá trình thanh toán cho nhng hotăđng chu chuyn viăncăngoƠi,ăđng
thiăđm nhn nhng ri ro gn lin vi các hotăđngăđó.ăCácăhìnhăthc ca hotăđng
cho vay xut khu gm:
Thă1.ăTheo thiăhn
- Tínădngăngn hn:ălƠăloiătínădngăcóăthiăhnădiămtănm, thngăđc să
dngăchoăvayăbăsungăvnălu đngăphcăvăsnăxutăkinhădoanhăcaăcácăđnăv, chimă

tătrngălnătiăngơnăhƠng:ăchoăvayăđăthuămuaăchăbinăhƠngăxutăkhu, thanh toán các
chiăphíăhpălỦ,
- Tín dng trungăvƠădƠiăhn: thiăhnăcaătínădngătrungăvƠădƠiăhnătuătheoăquyă
đnhăcaămi nc, ăVităNamătínădngătrungăhnăcóăthiăhnătă1-5ănm, tínădngădƠiă
hnătă5ănmătrălên. HìnhăthcătínădngănƠyăđcăcungăcpăđăđuătămuaăsmătƠiăsnă
căđnh, xơyădngămi, ciătoămărng, khôiăphc, ciătinăthităb, phcăvăchoăhotă
đngăxutăkhu.
Thă2.ăTheo thiăđimăgiaoăhƠng
- ChoăvayătrcăkhiăgiaoăhƠng:ă lƠă vică tƠiătră vnăluă đngă đă Doanhă nghipă
xută khuă thuă mua,ă chă bin,ă snă xută hƠngă xută khuă theoă đúngă hpă đngă ngoiă
thngăđƣăkỦăkt. HìnhăthcănƠyăđcătinăhƠnhătrcăkhiăgiaoăhƠng. Thôngăthngă
ngơnăhƠngăsăkhông tƠiătrătoƠnăbăgiáătrăhƠngăhóaămƠăchătƠiătrăkhongă70%ăđnă80%ă
giáătrălôăhƠngăxutăkhu,ăcònăliănhƠăxutăkhuăsătăhuyăđng.
- Cho vay sau khi giao hàng: tălúcăgiaoăhƠng,ănpăbăchngătăvƠoăngơnăhƠngă
thôngăbáoăchoăđnăkhiăđcăghiăCóătrênătƠiăkhon phiătriăquaămtăkhongăthiăgiană
nhtăđnhăđăxălỦăvƠăluơnăchuynăchngăt.ăNhƠăxutăkhuăcnătinăcóăthăthngă
lngăbăchngătăđăchităkhuăhocăngătrcătinătiăNgơnăhƠng.ăHìnhăthcătƠiătră
nƠyăđcătinăhƠnhăsauăkhiăgiaoăhƠng.ăăđmăboăchoăkhonătínădngăthuăhiănădă
dƠngănhanhăchóng,ăngơnăhƠngăthngămiăthngăyêuăcuăvicăthanhătoán caăkháchă
7


hƠngăphiăđcăthôngăbáoăquaăngơnăhƠng,ăngơnăhƠngătƠiătrăvaălƠăngơnăhƠngăthôngă
báo,ăđcăthăhinăquaăcácăhìnhăthcăsau:
+ Chităkhuăhiăphiuă(đi viăbăchngătăxutăkhuăcóăhiăphiuăkèmătheo):
NgơnăhƠngăcóăthăthanhătoánăcnăcătrênăcácăphngăthcăthanhătoánăL/C,ăD/A,ăD/P,ă
TTăhocăCAD.
 Khi chit khu b chng t phi xutătrìnhăđúngăthiăgianăquyăđnh. Ngân
hàng Nhà nhp khu phi có uy tín trên th trng quc t và có quan h giao dch
thng xuyên vi Ngân hàng chit khu. Tình hình sn xut kinh doanh và tình hình tài

chính ca doanh nghip năđnhăvƠăđm bo kh nngăthanhătoán,ăcóăuyătínăvi ngân
hàng. S tin chit khu phi nm trong hn mc tín dng (đi vi chit khu theo hn
mc tín dngăđƣăđc cpătrcăđó).
 Sau khi tip nhn h săt phía khách hàng, ngân hàng thmăđnh v mc
đíchăvay,ătìnhăhìnhătƠiăchính,ăkh nngăthanhătoán,ầNgân hàng kim tra b chng t
mt cách cn thn và hp lý bi vì nu b chng t không hp lý có th b t chi
thanh toán, ngân hàng khó thu hi n. Ngân hàng kim tra s phù hp trên b mt
chng t so viăcácăđiu kin,ăđiu khonăđƣăghiătrongăHpăđngăvƠăphngăthc thanh
toánătngăng. Ngân hàng xem xét quytăđnh t l chit khu, hin nay vào khong
70-98% giá tr b chng t hàng xut. Trng hp b chng t không hiăđ điu kin
chit khu, thì t l t l chit khu khong 50 ậ 60% giá tr b chng t hàng xut.
Trên thc t tu tng ngân hàng, tngătrng hp c th s quytăđnh mt t l chit
khu nhtăđnh.
 Có hai hình thc chit khu:
Chit khu có truyăđòiălƠăhìnhăthc chit khu mà ngân hàng sau khi thanh toán
tin cho nhà xut khu có quynăđòiătin nhà xut khu nu b chng t khôngăđc
thanh toán.
8


Chit khu minătruyăđòiălƠăhìnhăthc chit khu mà ngân hàng sau khi thanh
toán cho nhà xut khu không có quynătruyăđòiătin nhà xut khu nu b chng t
khôngăđc thanh toán. Hinănayăđaăs ngân hàng đu thc hin chit khu có truyăđòi.
+ ngătrcătinăhƠngăđiăviăbăchngătăhƠngăxut: trngăhpăbăchngătă
hƠngăxutăkhôngăcóăhiăphiuăkèmătheo, NgơnăhƠngăcóăthăápădngăhìnhăthcăngătrcă
tinăhƠngăđiăviăbăchngătăhƠngăxutăviăcácăniădungătngătăchităkhuănêu trên.
Ngân hàng thc hin thu n bng cách gi b chng t raăncăngoƠiăđ đòiăn,
trong mt thi gian c th theoăquyăđnh ca mi Ngân hàng k t ngày gi chng t
đòiătin mà không nhnăđc báo Có caăngơnăhƠngănc ngoài, Ngân hàng t đng
ghi N tài khon tin gi ca khách hàng. Nu trên tài khon caăkháchăhƠngăkhôngăđ

tin thì Ngân hàng s chuyn s tin chit khu hoc ngătrc sang n quá hn. Khi
đc thanh toán t phíaăngơnăhƠngănc ngoài s thc hin khu tr trc tip khon
tin vay cùng các chi phí có liên quan.
+ Baoăthanhătoánăxutăkhu ậ factoring:
Bao thanh toán là mt loi hình tài chính trn gói bao gm s kt hp gia tài
tr vn hotăđng, bo him ri ro tín dng, theo dõi các khon phi thu và dch v thu
h.ăơyălƠăhìnhăthc tài tr ngn hn đi vi nhà xut khu ca ngân hàng. Ngân hàng
s mua li các chng t thanh toán, các khon n chaăđn ngày thanh toán, h s trc
tipăđòi n ngi nhp khu và thu khon phí ca nhà xut khu. Factoring giúp doanh
nghip xut khu có ngay vnăđ sn xut kinh doanh ngay khi bán xong hàng, gim
các khon phi thu còn tnăđng, gim chi phí cho vic thu hi n. Nhà xut khu có
th m rng sn xutăkinhădoanh,ăbánăđc nhiuăhƠngăhóaăhn,ătngăsc cnh tranh do
m rng tín dng cho khách hàng mà không nh hngăđn dòng tinăluăđng ca
mình. Vi nhà nhp khuăcngăđcăhng li t nghip v bao thanh toán này. H có
th đc mua hàng tr chm t phíaăđi tác, do vy nhu cuămuaăhƠngăhóaătngălênămƠă
không phiădùngăđn các hn mc tín dng hin có. Ngân hàng s gi tt c s sách
9


bán hàng ca nhà xut khu và ngătrc tinăchoăngi xut khu, khongă75%ăđn
90% giá tr khon n.
Thă3.ăTheo tngălnăvƠăhnămc
- ChoăvayătngălnălƠăhìnhăthcăchoăvayătheoămón,ăkháchăhƠngăđcăngơnăhƠngă
cpămtăkhonătinăchoămtămcăđíchăsădngăvnănhtăđnhăphcăvăxutăkhuănh:ă
thanhătoánătinămuaăhƠng,ăthanhătoánătinăthuăxutăkhu,ăcácăchiăphíăsnăxutăkinhă
doanhăkhác,ầ
- Choă vayă theoă hnă mcă tínă dngă lƠă phngă phápă choă vayă mƠă ngơnă hƠngă vƠă
kháchăhƠngăxácăđnhăvƠăthaăthunămtăhnămcătínădng phcăvăxutăkhu,ăduyătrìă
trongămtăkhongăthiăgianănhtăđnh (QuỦ,ă6ătháng,ă9ătháng,ănm).
1.1.3. Vaiătròăcaăchoăvayăxutăkhuătrongăvicăphátătrinăkinhătă- xƣăhi

Cho vay tài tr xut khuăđóngăvaiătròăquanătrngăđi vi s tn ti và phát trin
ca ngoiăthngăcngănhăs phát trin kinh t caăđtănc.
1.1.3.1. i vi nn kinh t
- CVXK gópăphnătngătrngăkinhătăcămtălngăvƠăcht,ătácăđngătrcătipă
đnăquanăhătíchăly,ătiêuădùng,ătităkimăvƠăđuăt,ătăđóătácăđngăđnătngătrngă
kinhăt.ăKhănngăsnăxutăcaămtăqucăgiaăđcăthăhinăbngăchătiêuătngăsnăphmă
qucădơn.ăTínădngăxutăkhuăthôngăquaăvicăhuyăđôngăvnăvƠăchoăvayăvnăgópăphnă
vƠoăkhaiăthácăhiuăquăcácăngunălcăxƣăhi,ănhmăthcăhinăGDPăthcătăcơnăbngăviă
GDPătimănng.
- CVXK tngălƠmăkimăngch,ădoanhăthuăxutăkhu tng,ătngăngunăthuăthuăvƠoă
ngơnăsáchăNhƠăncă(thuăthuănhpăkhu,ăthuăthuănhpădoanhănghip,ăthuăthuănhpăcáă
nhơn).ăToăvicălƠmăcho ngiălaoăđngădoădoanhănghipăvayăvnătínădngăxutăkhuă
kinhădoanhăcóăhiuăqu,ămărngăsnăxut.
- NhăcóăsătƠiătrăvnăcaăngơnăhƠngălƠmăhƠngăhóaăxutăkhuăluăthôngătrôiă
chy,ăkhôngăbăgiánăđon,ătngătínhănngăđngăcaănnăkinhăt,ăgópăphnănăđnhăthă
trng.
10


1.1.3.2. i vi doanh nghip xut khu
- NhăngunăvnăCVXK đcăngơnăhƠngăcp,ăcácădoanhănghipăđmăboăchoă
quáătrìnhăsnăxutăkinhădoanhădinăraăliênătcăkhôngăbăgiánăđonădoăthiuăvnăsnăxută
kinhădoanh,ătnădngăđcăcácăcăhiăkinhădoanh.ăDoanhănghipăcóăthăthcăhinăđcă
cácăhpăđngăngoiăthngăgiáătrăln,ătngăhiuăquăkinhădoanh.ăNhƠăxutăkhuănhă
vnătínădngăđăthuămuaăchăbinăhƠngăxutăkhuăđúngăthiăvăviăgiáărăhn,ăthcă
hinăđcătheoăđúngăhpăđngăngoiăthngăđƣăkỦ.ă
- CVXK giúp hình thƠnhăcăcuăvnătiăuăchoăcácădoanhănghip,ămărngăquyă
môăsnăxutăkinhădoanh,ăthơmănhpăvƠoăthătrngăqucătădădƠngăhn.ăKhôngăphiă
lúcănƠoăcácădoanhănghip cngăchăsădngăvnătăcóăca mìnhăđăsnăxutăkinhădoanhă
vìănhăvyănuăgpăriăroăsănh hngăđnătoƠnăbăvnăchăsăhuăcaădoanhănghipă

đó.ăMtăkhácăchăsădngăvnătăcóăsăhnăchăkhănngămărngăsnăxutăkinhădoanh,ă
tngăchiăphíăvăvnăchoădoanhănghip.ăDoăvyăsădngăvnătínădngăcaăngơnăhƠngălƠă
cáchălƠmăphăbinăcaăcácădoanhănghip.ăNgunăvnăchăsăhuăchăchimămtăphnă
nhătrongăphngăán,ădăánăkinhădoanh,ăcònăliălƠăkhonătínădngădoăngơnăhƠngăcp.ă
Tuyănhiênănuătìnhătrangănăquáăcaoăsădnăđnătìnhătrngămtăkhănngăthanhătoán.ăTă
lănăcaoălƠmătngăriăroălngătinăchyăvƠo doanhănghip,ădnăđnămcălƣiăsutămongă
điăcaoăhn.ăDoăđóăCVXKăgópăphnăhìnhăthƠnhăcăcuăvnătiăuăchoădoanhănghip.
- CVXK nơngăcaoăhiuăquăsădngăvnăcaădoanhănghip.ăDoăphiătrăkhonă
chiăphíălƣiăvayăvƠătinăgcătrongămtăkhongăthiăgianăđƣăđnhătrcăbucădoanhănghipă
lƠmănăkinhădoanhăphiătínhătoánăchiăphíăphùăhpăđăđemăliăliănhun.ăNu năquáă
hn,ătcălƠăkhôngăhoƠnătrăngơnăhƠngăđúngăthiăhnădoanhănghipăsăphiăchuăpht,ă
nhăhngăđnăngunăthuăvà uy tín caămình.ăDoăđó,ăCVXK đyămnhăhch toán kinh
doanh,ănơngăcaoăhiuăquăsădngăvn.
- CVXKăgópăphnătoăuyătínăchoădoanhănghip.ăThôngăquaăsătƠiătrăcaăngơnă
hƠngănhăcpătínădngăxutăkhu,ădoanhănghipăcóăđiuăkinăthcăhinăđúngăhpăđng,ă
tngăuyătínăkhiăđƠmăphánăkỦăktăcácăhpăđngăngoiăthng.ă
11


1.1.3.3. i vi ngân hàng
Vic tài tr cho các doanh nghip xut khu giúp ngân hàng giaătngăngun thu
t tín dng thông qua chênh lch gia lãi sut cho vay và các chi phí hình thành (chi
phíăhuyăđng, chi phí trích d phòng, chi phí hotăđng,ầ);ăGia tngăngun ngoi t t
doanh thu xut khu ca các doanh nghipăđc tài tr,ăđápăng ngun ngoi t phc
v các doanh nghip xut nhp khu trong các thi k; Giaătngăphíăthuăt dch v tài
tr thngămi: phí m L/C, phíătăvn b chng t, phí thông báo chng t, phí thanh
toán, phí báo có ngoi t,ầă
Thông qua vic tài tr choăvayăđi vi các doanh nghip xut khu, Ngân hàng
s có th kt hp bán chéo các sn phmăliênăquanănhăkinhădoanhăngoi t, phái sinh
tƠiăchính,ăpháiăsinhăhƠngăhóa,ầ

Ngoài ra, vic tài tr cho các doanh nghip xut khuăcònăgiúpătngăcng v
th cngănhăthngăhiuătrongănc và quc t ca Ngân hàng tài tr xut khu.
1.1.4. Các snăphmăngơnăhƠng liênăquanăđnăchoăvayăxutăkhu
Viăđc thù trong hotăđng xut khuăliênăquanăđn thngămi quc t, t giá
và lãi sut;ădoăđóăsongăsongăvi vic cho vay xut khu thì các NHTM thng cung
cp các sn phmăcóăliênăquanăđ giúp doanh nghip phòng nga ri ro t giá, lãi sut
và binăđng giá c hàng hóa. Các sn phm thông dng hin nay bao gm:
- Kinhădoanhăngoiăt:ăgiaoăngay,ăkăhn,ăhoánăđi,ăquynăchn
- Phái sinh tài chính:ăhoánăđiălƣiăsut,ăhoánăđiătinătăchéo,ầ
- Phái sinh hàng hóa:ăhƠngăhóaătngălai,ầă
1.2. Y MNH HOTăNG CHO VAY XUT KHU CA NHTM
1.2.1. Tiêu chí thăhin vicăđyămnhăchoăvayăxutăkhu
Sauăkhiăđƣătìmăhiu khái nim cho vay xut khu thì có th hiuăđy mnh hot
đng cho vay xut khu là vic các NHTM bng các bin pháp và chính sách khuyn
khích h tr caămìnhă(chínhăsáchăuăđƣiăđi vi khách hàng xut khu, ci thin cht
lng dch v,ăđaădng các sn phm cung cp, s dng các bin pháp nghip v phòng
12


nga ri ro,ầ)ăáp dngăđi vi các doanh nghip xut khu đ giaătngădoanhăs cho
vay,ădăn/căcuădăn, thu lãi cho vay, s lng khách hàng,ầhotăđngătrongălnhă
vc xut khu.
Tuy nhiên, song song vi vic đy mnh hotăđng cho vay xut khu thì các
NHTM phi chú trng vào công tác phòng nga ri ro, ci thin chtălng tín dng,
và gim t l n xuăđi viădăn cho vay xut khu đ đm bo an toàn trong hot
đng tín dng nói riêng và hotăđng ngân hàng nói chung.
1.2.1.1. Doanh s cho vay xut khu
Khiăxemăxétăđn vicăđy mnh HCVXK,ăđiuăchúngătaăquanătơmăđu tiên là
doanh s cho vay. Doanh s CVXK ca mt ngân hàng chính là tng giá tr ca tt c
nhng khon cho vay vi mcăđíchătƠiătr xut khu caăngơnăhƠngăđóătrongămt k

kinhădoanh.ăơyălƠămt ch tiêuăđnhălng, vƠăthôngăthng, ch tiêu này càng ln
càng tt. Doanh s cho vay th hinăđc quy mô và uy tín ca ngân hàng. Ch tiêu này
càng ln càng th hin quy mô vn ca ngân hàng ln, và thêm na nó còn th đc uy
tín caăngơnăhƠngăđó.ăBi vì, mt ngân hàng có uy tín cao, chtălng dch v tt thì
miăthuăhútăđc nhiu khách hàng vi nhiu hpăđng ln,ădoăđóădoanhăs cho vay
mi cao.
1.2.1.2. D n cho vay xut khu
Khác vi doanh s cho vay là ch tiêuăđánhăgiáăthiăkì,ăthìădăn CVXK li là
mt ch tiêu thiăđim.ăDăn CVXK ti mt thiăđim là tng giá tr các khon vay ti
thiăđimăđóăchaăđn hn hoàn tr mà ngân hàng cho các doanh nghip vay phc v
xut khu. Ch tiêu này cho bit ngân hàng ti thiăđimăđóăđangăchoăvayănhiu hay ít
đi viălnh vc xut khu.
1.2.1.3. T l n xu cho vay xut khu
Ch tiêu này cho bit t l n xu trong tngădăn các khon CVXK ca ngân
hƠng.ă xácăđnh t l n xu CVXK, ta dùng công thc sau:
N xu cho vay xut khu
13


T l n xu cho vay xut khu =
Tngădăn cho vay xut khu
Ch tiêu này th hin chtălng tín dng xut khu ti NHTM. Trong quá trình
hotăđng,ăcácăNHTMăđu c gng dùng các binăphápăđ đa t l n xu CVXK v
mc thp nht có th vƠăđm bo trong mc cho phép.
1.2.1.4. T trng d n cho vay xut khu
Ch tiêu này cho bit t l đóngăgópăca các khon CVXK vào tngădăn ca
ngơnăhƠng.ă xácăđnh t trng ca CVXK trong tngădăn cho vay, ta dùng công
thc sau:
Dăn cho vay xut khu
T trng dăn cho vay xut khu =

Tngădăn cho vay
Ch tiêu này cho ta bit mcăđ quan tâm ca ngân hàng ti hotăđng CVXK.
Tùy vào tngăchínhăsách,ăđc thù hotăđng và thiăđim khác nhau mà t trng tham
gia này có th ln hay nh.
Nu ta dùng ch tiêuănƠyăđ so sánh giaăcácănm,ăchúngătaăcóăth thyăđc
mcăđ tngătrng ca HCVXK so vi nhng loi cho vay khác. Nu t trng ca
loiăchoăvayănƠyăcƠngăcaoăquaăcácănmăthìăchng t rngăngơnăhƠngăđangăngƠyăcƠngă
quan tâm ti loiăhìnhăchoăvayănƠy,ăvƠăthuăhútăđc ngày càng nhiu khách hàng
1.2.1.5. S lng khách hàng tham gia hot đng cho vay xut khu
S lng khách hàng tham gia HCVXKăcngălƠămtătiêuăchíăđánhăgiáăquyămôă
tài tr trongălnhăvc xut khu ca các NHTM. S lng khách hàng th hinăđc
quy mô và uy tín ca ngân hàng.
Bên cnh nhng tiêu chí đƣănêuăbênătrên,ăcòn mt s tiêuăchíăkhácăđ đánhăgiáă
vicăđy mnh hotăđng cho vay xut khu caă cácă NHTMă nh S lng các sn
phm CVXK, S lng các mtăhƠngăđc tài tr CVXK. Vic nghiên cu phát trin
đaădng các sn phm CVXK, tài tr nhiu mt hàng giúpăcácăNHTMăđáp ng tiăđa
14


và phù hp viăđc thù ca các Doanh nghip xut khu, là công c hu hiuăđ gia
tngănn kháchăhƠngăvƠăđy mnh hotăđng xut khu.
1.2.2. ụăngha
Nhăđƣăphơnătíchă trên, CVXK đangăngƠyăcƠngătr nên quan trngăđi vi các
doanh nghip xut khu và nn kinh t. Tuy nhiên nhìn t gócăđ ngơnăhƠngăthìăđơyă
chính là mt dch v mà ngân hàng cung cp cho nhng nhà xut khu - nhng khách
hàng ca mình. Bên cnh vic cho vay các Doanh nghip xut khu, Ngân hàng còn có
th kt hpăđ bán chéo các sn phm liênăquanăđn ngoi t, phái sinh tài chính, phái
sinh hàng hóa, tài tr thngămiầt đóăgiaătngăngun thu rt ln cho Ngân hàng.
Cho nên vicăđy mnh hotăđng cho vay xut khu là mt vic làm rt cn thit ca
các NHTM.

1.3. CÁC NHÂN T NHă HNGă N VICă Y MNH HOTă NG
CHO VAY XUT KHU CA NHTM
1.3.1. Nhơnătăkhách quan
1.3.1.1. Chính sách phát trin kinh t xã hi ca Chính ph
Các hotăđng kinh t nói chung và xut khu nói riêng chuătácăđng rt ln bi
chính sách ch trng, đng li phát trin kinh t ca Chính ph.
- Vămtătíchăcc:ăchínhăsáchăvămôăcaăChínhăphăcóăthătoăđiuăkinăCVXK
caăngơnăhƠngăđcămărngăvƠăphátătrin.ăNuăChínhăph ápădng chínhăsáchătinătă
mărngăthìăNHTMăđcăcpăthêmăvnădătr,ăkhănngăchoăvayăcaăngơnăhƠngăsăgiaă
tng.ăCácăngơnăhƠngăcóăth cóăchínhăsáchăchoăvayăt doăhn.ăChínhăsáchălƣiăsutălinhă
hot,ălƣiăsutăthcădngăluônălƠăđònăbyăthúcăđyăhotăđngătínădngăcaăngơnăhƠng.ă
HotăđngăCVXK chăyuădinăraătheoăhìnhăthcăchoăvayăbngăngoiăt viăchiăphíăvayă
vnăthngăthpăhnăkhiăvayăVN.ăVìăvyănuăNhƠăncăchoăphépătpătrungăngoiătă
vƠoăngơnăhƠng,ăqunălỦăngoiătămtăcáchăchtăchăthìăngơnăhƠngăsăcóănhiuăngună
ngoiătăđápăngănhuăcuăchoăvayăđiăviăcácăDoanhănghipăxutăkhu.