GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DCăVĨăĨOăTO
TRNG I HC KINH T TP. HCM


NGUYN TH NGUYÊN HNH


GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG
TI NGÂN HÀNG TMCP
UăTăVĨăPHỄTăTRIN VIT NAM


LUNăVNăTHCăSăKINH T




TP. H CHÍ MINH ậ NMă2014
B GIÁO DCăVĨăĨOăTO
TRNGăI HC KINH T TP. HCM

NGUYN TH NGUYÊN HNH


GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG
TI NGÂN HÀNG TMCP
UăTăVĨăPHỄTăTRIN VIT NAM


Chuyên ngành : TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG
Mã s : 60340201

LUNăVNăTHCăSăKINHăT



NGIăHNG DN KHOA HC
TS. NGUYN THANH PHONG





TP. H CHÍ MINH ậ NMă2014


LIăCAMăOAN

Tôi xin cam đoan lun vn nƠy lƠ công trình nghiên cu ca riêng tôi. S liu
nêu trong lun vn đc thu thp t ngun thc t, đc công b trên các báo cáo ca
các c quan nhƠ nc; đc đng ti trên các tp chí, báo chí, các website hp pháp.
Nhng thông tin và ni dung nêu trong đ tƠi đu da trên nghiên cu thc t và hoàn
toƠn đúng vi ngun trích dn.

TP. H Chí Minh, ngày …. tháng …. nm 2014
Hc viên thc hin



Nguyn Th Nguyên Hnh

MC LC
o0o
Trang ph bìa
Li cam đoan
Mc lc
Danh mc t vit tt
Danh mc bng
Danh mc biu đ
LI M U 1
1. S cn thit ca đ tài 1
2. Mc tiêu nghiên cu: 2
3. i tng và phm vi nghiên cu: 2
4. Phng pháp nghiên cu: 2
5. Kt cu ca đ tài 2
CHNG 1: TNG QUAN V HN CH RI RO TÍN DNG TRONG HOT
NG KINH DOANH CA NGỂN HÀNG THNG MI 3
1.1 Ri ro tín dng 3
1.1.1 Khái nim ri ro tín dng 3
1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 4
1.1.3 Các nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 5
1.1.4 nh hng ca ri ro tín dng 8
1.1.5 Các mô hình lng hóa ri ro tín dng 10
1.1.6 Các ch tiêu đo lng ri ro tín dng: 122
1.2 Hn ch ri ro tín dng ti ngơn hƠng thng mi 14
1.2.1 Khái nim hn ch ri ro tín dng 14
1.2.2 Nguyên tc hn ch ri ro tín dng 14
1.2.3 Bin pháp hn ch ri ro tín dng ti ngơn hƠng thng mi 1414
1.3 Kinh nghim hn ch ri ro tín dng ca các ngơn hƠng thng mi 19
1.3.1 Kinh nghim ca Ngân hàng Dresdner (CHLB c) 16

1.3.2 Kinh nghim ca ngân hàng HSBC Vit Nam 17
1.3.3 Bài hc cho Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 18
Kt lun chng 1 20
CHNG 2: THC TRNG HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG
U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 21
2.1 Tng quan v Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 21
2.1.1 Gii thiu chung 22
2.1.2 Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngơn hƠng u t vƠ Phát trin Vit
Nam 22
2.2 Hot đng cp tín dng ti Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam
24
2.2.1 Chính sách cp tín dng ti BIDV 24
2.2.2 Kt qu hot đng cp tín dng ti Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin
Vit Nam 27
2.3 Thc trng ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP u t vƠ phát trin Vit
Nam 33
2.3.1 ánh giá ri ro tín dng ti ngơn hƠng đu t vƠ phát trin Vit Nam 33
2.3.2 Các nguyên nhân phát sinh ri ro tín dng 36
2.4 Thc trng hn ch ri ro tín dng ti ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin
Vit Nam 45
2.4.1 Tuân th chính sách tín dng và quy trình cp tín dng: 45
2.4.2 Phân cp phê duyt tín dng: 46
2.4.3 Áp dng h thng xp hng tín dng ni b 46
2.4.4 Trích lp d phòng ri ro tín dng: 50
2.4.5 Thc hin đy đ các quy đnh v bo đm tín dng: 50
2.5 Kt qu đt đc và hn ch trong vin hn ch ri ro tín dng: 52
2.5.1 Kt qu đt đc trong vin hn ch ri ro tín dngầầầầầầầ.52
2.5.2 Mt s hn ch trong vic hn ch ri ro tín dng ầầầầ ầầầầ55
2.5.3 Nguyên nhân ca mt s hn ch nêu trên trong công tác hn ch ri ro
tín dngầầầầầầ ầầầầầầầ ầầầầầầầ.ầầầầầầ56

Kt lun chng 2 57
CHNG 3: GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG
TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 58
3.1 nh hng hot đng tín dng ca ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin
Vit Nam đn nm 2020 58
3.1.1 nh hng chin lc ca ca ngân hàng TMCP u t vƠ Phát trin Vit
Nam trong hot đng tín dng đn nm 2020 58
3.1.2 Các vn đ trng tâm trong công tác tín dng: 58
3.2 Các nhóm gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP u t vƠ
Phát trin Vit Nam 60
3.2.1 Nhóm gii pháp góp phn nhn din ri ro tín dng 60
3.2.2 Gii pháp v qun tr điu hành, chính sách vi khách hàng: 63
3.2.3 Nhóm gii pháp góp phn hn ch tn tht ri ro tín dng 66
3.2.4 Nhóm gii pháp khác 68
3.3 Mt s kin ngh góp phn hn ch ri ro tín dng 70
3.3.1 Kin ngh đi vi Ngơn hƠng NhƠ nc 70
3.3.2 Kin ngh đi vi Hip hi ngân hàng 72
Kt lun chng 3 72
KT LUN 74
TÀI LIU THAM KHO
PH LC
DANH MC T VIT TT
o0o
ABB : Ngân hàng TMCP An Bình
ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu
BIDV, BID : Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam
CTG : Ngơn hƠng TMCP Công thng Vit Nam
EIB : Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam
KHCN : Khách hàng cá nhân
HDB : Ngân hàng TMCP Phát trin nhà TP.HCM

MBB : Ngơn hƠng TMCP Quơn i
MTB : Ngân hàng TMCP Hàng Hi Vit Nam
NVB : Ngân hàng TMCP Nam Vit
NHTM : Ngơn hƠng thng mi
NHNN : Ngơn hƠng NhƠ nc Vit Nam
RRTD : Ri ro tín dng
SME : doanh nghip va và nh
SHB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni
STB : Ngơn hƠng TMCP SƠi Gòn thng tín
TCB : Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam
TCTD : T chc tín dng
TSB : Tài sn bo đm.
QLRR : Qun lý ri ro.
VAR : Value at Risk
VPB : Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng

DANH MC BNG
o0o

Bng 2.1: Kt qu hot đng kinh doanh ca BIDV giai đon 2010 ậ 2013 22
Bng 2.2: Hot đng cp tín dng ca BIDV giai đon 2010 ậ 2013 Error!
Bookmark not defined.
Bng 2.3: Phơn tích d n theo d n theo đi tng khách hàng và theo loi hình
doanh nghip giai đon 2010 ậ 2013 Error! Bookmark not defined.
Bng 2.4: Phơn tích d n theo d n theo ngành ngh kinh t giai đon 2010 ậ 2013
Error! Bookmark not defined.
Bng 2.5: Phân tích cht lng tín dng giai đon 2010 ậ 2013 34

DANH MC BIUă
o0o

Biuăđ 2.1: N xu ti các ngân hàng Vit Nam 35
Biuăđ 2.3: Quy mô d phòng ri ro tín dng ca BIDV 54
1

LI M U
o0o
1. S cn thit caăđ tài
Cp tín dng là hot đng kinh doanh ct lõi mang li ngun thu nhp chính
đi vi mt NHTM. Ti Vit Nam, t nhng nm 2006, h thng NHTM đƣ có s
phát trin nhanh chóng c v quy mô tài sn, cng nh quy mô thu nhp. Tuy nhiên,
k t nm 2008, khi khng hong tài chính toàn cu bt đu bùng n ti M, sau đó
lan rng ra nhiu khu vc trên th gii vi s kin hàng lot các đnh ch tài chính ln
trên th gii nh Lehman Brother, ầ . Trong bi cnh đó, nn kinh t Vit Nam cng
ri vƠo tình trng khó khn kéo dƠi do quá trình tng trng nóng trc đó.
Là mt NHTM hin do nhƠ nc nm gi 95,76% vn điu l, cùng vi xu
hng phát trin chung ca nn kinh t, quy mô tng tài sn và cho vay khách hàng
ca BIDV cng có s gia tng đáng k. Nm 2010, tng tài sn và cho vay khách hàng
ca BIDV ln lt là 366.267 t đng và 248.898 t đng. Tính đn cui nm 2013,
tng tài sn và cho vay khách hàng ca BIDV ln lt là 548.386 t đng và 384.889
t đng. Tng trng tng tài sn và cho vay khách hàng ca BIDV bình quân trong
giai đon t nm 2010 đn nm 2013 ln lt lƠ 14,5% vƠ 15,6%. ơy lƠ mc tng
trng khá cao đi vi mt ngơn hƠng có quy mô hƠng đu ti Vit Nam nh BIDV.
Tuy nhiên, so vi quy mô tài sn, tng trng li nhun ròng hƠng nm ca BIDV
trong giai đon t 2010 đn 2012 thiu s n đnh, c th lƠ tng trng li nhun
ròng bình quơn trong giai đon 2010 ậ 2013 ch đt 3,4%, ngoài ra, các ch s đo
lng hiu qu hot đng nh ROA vƠ ROE trong giai đon nƠy đu st gim.
Kt qu hot đng kinh doanh ca BIDV cho thy, mc dù chu tác đng tiêu

cc t s khó khn chung ca nn kinh t, nhng nu xét trên khía cnh ch quan thì
hot đng qun tr ri ro ca Ngân hàng vn cha đáp ng đc nhu cu phát trin.
Thc tin cho thy ri ro tín dng ca toàn h thng vn cha đc kim soát mt
cách hiu qu và tim n nguy c ngƠy cƠng gia tng. Trong khi đó, ngơn hƠng luôn
đt ra mc tiêu ti đa hóa li nhun vƠ đng thi ti thiu hóa ri ro, đ đt đc điu
2

đó đòi hi BIDV phi có các gii pháp thích hp đ hn ch và phòng nga ri ro tín
dng.
Trc thc t đó, đ tƠi “Gii pháp hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng TMCP
u t vƠ Phát trin Vit Nam” đc tôi la chn nhm mc đích lƠm rõ thc trng
ri ro tín dng ti BIDV trong giai đon va qua, qua đó đ xut các gii pháp thc
tin nhm hn ch ri ro tín dng ti BIDV trong quá trình hot đng, góp phn vào
s phát trin bn vng ca Ngân hàng.
2. Mc tiêu nghiên cu:
H thng lý thuyt v tín dng và ri ro tín dng ti NHTM, bin pháp hn ch
ri ro tín dng.
Phân tích ri ro tín dng và thc trng hn ch ri ro tín dng ti BIDV, t đó
đ xut các gii pháp nhm hn ch RRTD ti BIDV.
3. iătng và phm vi nghiên cu:
i tng nghiên cu ca đ tài là ri ro tín dng và hn ch ri ro tín dng ti
BIDV. Phm vi nghiên cu ca lun vn
là hn ch ri ro tín dng ti BIDV trong giai
đon t nm 2010 đn nm 2013.
4. Phngăphápănghiênăcu:
 tài s dng phng pháp thng kê, so sánh, phơn tích, đi t c s lý lun
đn thc tin nhm gii quyt và làm sáng t mc tiêu nghiên cu ca lun vn.
5. Kt cu ca đ tài
Ngoài phn m đu và kt lun, ni dung ca lun vn gm 3 chng:
Chng 1: Tng quan v ri ro tín dng và hn ch ri ro tín dng ti ngân

hƠng thng mi
Chng 2: Thc trng hn ch ri ro tín dng ti Ngơn hƠng TMCP u t vƠ
Phát trin Vit Nam.
Chng 3: Gii pháp tng cng hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP
u t vƠ Phát trin Vit Nam.
3

1. CHNGă1:ăTNG QUAN V RI RO TÍN DNG VÀ HN CH RI
RO TÍN DNG TI NGỂNăHĨNGăTHNGăMI

1 Ri ro tín dng
1

1.1.1 Khái nim ri ro tín dng
Qua nghiên cu thc t, tác gi cho rng có nhiu cách tip cn khái nim
RRTD. Trong đó, ph bin nht, RRTD có th đc hiu: “lƠ loi ri ro tht thoát tài
sn có th phát sinh khi mt bên đi tác không thc hin hoc không có kh nng thc
hin ngha v tài chính hoc ngha v theo hp đng đi vi NHTM, bao gm c vic
không tr đc n hoc tr n không đúng hn”.
Ngoài ra, trên thc t da theo các quy đnh v phân loi tài sn có, mc trích,
phng pháp trích lp d phòng ri ro và vic s dng d phòng đ x lý ri ro trong
hot đng ca TCTD, khái nim RRTD đc đnh ngha “lƠ tn tht có kh nng xy
ra đi vi n ca TCTD do khách hàng không thc hin hoc không có kh nng thc
hin mt phn hoc toàn b ngha v ca mình theo cam kt”.
Nh vy, chúng ta có th kt lun RRTD là loi ri ro có th phát sinh trong
quá trình cp tín dng ca NHTM, biu hin trên thc t qua vic không tr đc n
hoc tr n không đúng hn cho NHTM. Theo đó, RRTD có các đc đim c bn sau:
Mang tính gián tip: Trong quan h tín dng, NHTM chuyn giao quyn s
dng vn cho khách hàng. RRTD xy ra khi khách hàng gp tn tht và tht bi trong
quá trình s dng vn. Do đó, ri ro trong hot đng kinh doanh ca khách hàng là

nguyên nhân ch yu gây nên RRTD cho NHTM.
a dng và phc tp: Th hin qua s đa dng, phc tp ca nguyên nhân,
hình thc và hu qu ca RRTD. Do đó, khi phòng nga và x lý RRTD phi chú ý
đn mi du hiu, xut phát t nguyên nhân bn cht và hu qu do RRTD đem li đ
có bin pháp phòng nga phù hp.

1
Xem ti Nguyn Th Minh Kiu, 2012. Nghip v ngân hàng thng mi. Hà Ni: Nhà xut bn lao đng ậ Xã
hi.
4

Luôn luôn tn ti: Trong hot đng cp tín dng, các NHTM thng xuyên
phi đi mt vi tình trng thông tin bt cân xng, điu này làm cho NHTM không th
nm bt đc các du hiu ri ro mt cách toàn din vƠ đy đ, do vy bt k khon
vay nào cng tim n nhng ri ro.
1.1.2 Phân loi ri ro tín dng
2

Cn c vƠo nguyên nhơn phát sinh, RRTD đc phân thành hai loi c bn là
ri ro giao dch và ri ro danh mc, c th nh sau:
Ri ro giao dch: là mt hình thc ca RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do
nhng hn ch trong quá trình giao dch và xét duyt cho vay, đánh giá khách hƠng.
Ri ro giao dch có ba b phn chính là ri ro la chn, ri ro bo đm và ri ro
nghip v.
+ Ri ro la chn là ri ro phát sinh trong quá trình NHTM đánh giá vƠ phơn
tích phng án kinh doanh ca khách hàng và la chn khách hƠng đó trong khi b
qua các khách hàng khác.
+ Ri ro bo đm phát sinh t các tiêu chun đm bo ca NHTM nh các
điu khon trong hp đng cho vay, các loi TSB, ch th đm bo, cách thc đm
bo và mc cho vay trên tr giá ca tài sn đm bo.

+ Ri ro nghip v là ri ro liên quan đn công tác qun lý khon vay và hot
đng cho vay ca NHTM trong quá trình hot đng, bao gm c vic s dng h
thng xp hng ri ro và k thut x lý các khon cho vay có vn đ.
Ri ro danh mc: là mt hình thc ca RRTD mà nguyên nhân phát sinh là
nhng hn ch trong qun lý danh mc cho vay ngơn hƠng, đc phân thành hai loi
ri ro ni ti và ri ro tp trung, c th nh sau:
+ Ri ro ni ti là ri ro hình thành t các yu t, các đc đim mang tính
riêng bit, đc thù ca mi ch th đi vay hoc ngành ngh, lnh vc kinh t. Nó xut
phát t đc đim hot đng vƠ đc đim s dng vn ca khách hàng.

2
Xem ti Nguyn ng Dn, 2008. Nghip v ngân hàng thng mi. Nhà xut bn lao đng.
Nguyn Th Minh Kiu, 2012. Nghip v ngân hàng thng mi. Hà Ni: Nhà xut bn lao đng ậ Xã hi.
5

+ Ri ro tp trung là ri ro hình thành khi NHTM tp trung vn cho vay quá
nhiu đi vi mt s khách hàng, cho vay quá nhiu doanh nghip hot đng trong
cùng ngƠnh, lnh vc kinh t; hoc trong cùng mt vùng đa lý nht đnh; hoc cùng
mt loi hình cho vay có ri ro cao.
1.1.3 Các nguyên nhân gây ra ri ro tín dng
Cng nh các mi quan h kinh t, hai đi tng chính trong hot đng cp tín
dng ca NHTM là ch th đc cp tín dng vƠ NHTM. Hai đi tng này tn ti
trong nn kinh t xã hi do đó cng chu s tác đng ca các điu kin kinh t xã hi.
Do vy, đ có th đánh giá mt cách toàn din, đy đ nguyên nhân gây ra RRTD
trong bt k mt mi quan h tín dng, chúng ta cn thc hin phân tích da trên ba
góc đ c bn bao gm NHTM, ch th đc cp tín dng vƠ môi trng kinh t xã
hi. C th:
1.2.3.1 Nguyên nhân xut phát t phía NHTM
ơy lƠ nhóm nguyên nhơn mang tính ch quan đc hình thành trong quá trình
cp tín dng ca NHTM, bao gm nhóm nguyên nhân do ngun nhân lc và nhóm

nguyên nhân do chính sách, quy trình cp tín dng ca NHTM.
Nhóm nguyên nhơn hình thƠnh do các đc đim liên quan đn ngun nhân lc
ca NHTM nh chính sách nhơn s, trình đ nng lc, đo đc ngh nghip ca đi
ng cán b công nhân viên ca NHTM. Thc t cho thy, trong bt k mt t chc
nƠo thì con ngi luôn đng  v trí trung tâm, chi phi, nh hng đn mi hot đng
ca t chc. Trong mt TCTD, chính sách nhân s tt s thu hút đc ngun nhân lc
có cht lng v trình đ nng lc, đo đc, trách nhim cao do đó giúp NHTM xơy
dng, vn hành và qun tr tt trong các hot đng, t đó hn ch đc RRTD. Trình
đ nng lc ca ngun nhân lc tt s giúp NHTM: i) đi vi nhân s qun tr cp
cao, s xây dng đc các chin lc kinh doanh và qun tr RRTD hiu qu đi vi
h thng, ii) đi vi nhân s cp thp s có nng lc trong quá trình thm đnh, đánh
giá, la chn khách hàng, t đó giúp NHTM gim thiu RRTD. NgoƠi ra, đo đc
ngh nghip cng lƠ mt yu t then cht đi vi RRTD ca NHTM. Trong giai đon
2012 ậ 2013, chúng ta đƣ chng kin rt nhiu v án n xu ca các NHTM ti Vit
6

Nam, đa phn các v án này xut phát t nhng hành vi c ý làm trái, hoc c tình la
đo ca các cán b ngân hàng trong quá trình thm đnh và phê duyt cho vay.
Nhóm nguyên nhơn hình thƠnh do các đc đim ca đnh hng chính sách,
quy trình cp tín ca NHTM. Ti Vit Nam, chính sách phát trin tín dng ca nhiu
NHTM đu xut phát t li ích ca các c đông ln hoc li ích ca Ban qun tr ngân
hƠng. Do đó, hot đng cp tín dng ca NHTM s tp trung vào mt s nhóm doanh
nghip có liên quan, hoc nhng doanh nghip trong cùng ngành ngh. Trong trng
hp này, NHTM s đi mt vi ri ro thiu đa dng hóa danh mc cp tín dng. Ngoài
ra, trong các trng hp k trên, do các hot đng cp tín dng đc thc hin theo
ch đo nên thông thng s dn đn tính tuân th quy trình cp tín dng thp, hot
đng ca b phn thm đnh và kim soát ch theo hình thc,ầ do đó thng tim n
ri ro khá cao. Ngoài ra, các NHTM Vit Nam cng có xu hng quá tin cy vào
TSB, do đó không cn trng trong quá trình đánh giá dòng tin tr n.
1.2.3.2 Nguyên nhân xut phát t phía ch th đc cp tín dng.

ơy cng lƠ nhóm nguyên nhơn mang tín ch quan đc hình thành t phía ch
th đc cp tín dng, bao gm:
Các nguyên nhơn hình thƠnh do trình đ, nng lc kinh doanh ca ch th đc
cp tín dng yu kém, ngun lc ca ch th đc cp tín dng yu kém, hot đng
kinh doanh ri ro cao do ngành ngh hot đng hoc do ch tp trung vào mt vài
khách hàng.
Ch th đc cp tín dng không s dng vn đúng mc đích, hoc xây dng
phng án kinh doanh gi hoc s dng TSB gi đ c tình la gt NHTM đ chim
đot tài sn.
1.2.3.3 Nguyên nhân xut phát t môi trng kinh t xã hi
ơy lƠ nhóm nguyên nhơn mang tính khách quan mà các NHTM và ch th
đc cp tín dng yu phi đi mt. C th:
Nguyên nhân t môi trng t nhiên: Nn kinh t Vit Nam chu tác đng trc
tip ca môi trng t nhiên. Các din bin l lt, hn hán, dch bnh, ha honầ đu
có th gơy tác đng nng n đn hot đng sn xut, kinh doanh ca các ch th trong
7

nn kinh t thuc tt c các lnh vc liên quan, t đó lƠm cho khách hƠng không có
kh nng tr n, dn đn ri ro cho NHTM.
Nguyên nhân t môi trng kinh t: Môi trng kinh t tác đng mnh m đn
lnh vc kinh doanh ca NHTM cng nh các ch th trong nn kinh t. Khi nn kinh
t tng trng n đnh thì các ch th lƠm n hiu qu và có nhiu kh nng tr n.
Ngc li, khi nn kinh t suy thoái, mt n đnh, sc mua gim sút, hàng hóa  đng,
làm cho các ch th khó khn, thua l và nh hng ti kh nng tr n. Thm chí,
khi lãi sut th trng thay đi không nh NHTM d kin cng dn đn RRTD. Ngoài
ra các chính sách qun lỦ v mô ca Chính ph cng nh hng ln đn hot đng ca
các ch th và ca Ngân hàng. Chng hn khi Chính ph gim thu nhp khu mt
hƠng nƠo đó s nh hng trc tip đn tiêu th các sn phm tng t  trong nc,
làm cho kh nng cnh tranh ca sn phm cùng loi trong nc st gim, doanh
nghip kinh doanh sn phm đó s khó khn trong tr n đúng hn cho ngân hàng.

Nguyên nhân t môi trng chính tr - xã hi - vn hóa quc gia: môi trng chính tr
- xã hi n đnh to điu kin cho các ch th phát trin. Ngc li, nu các ch th
hot đng trong tình trng bt an nht là chin tranh, cm vn, chính tr bt n ầ thì
s gp ri ro rt ln trong kinh doanh. Mi ri ro ca ch th đu dn đn tình trng
tài chính xu, làm cho ch th khó khn hoc không có kh nng tr n. Vn hóa ca
mt đt nc, ca mt đa phng liên quan đn s hiu bit và thói quen s dng các
dch v ca ngân hàng, thói quen s dng, ct tr tin mt, thói quen tiêu dùng theo
mùa vầ đu ít nhiu nh hng ti hot đng ca NHTM nói chung vƠ đn RRTD
nói riêng.
Nguyên nhân t môi trng pháp lỦ. Các chính sách, quy đnh ca pháp lut v
hot đng NHTM vn đang trong quá trình hoƠn thin đ tip cn các chun mc, quy
tc quc t. Nhiu khi các quy đnh pháp lut đc ban hành da trên ý chí ch quan
ca c quan ban hƠnh thay vì da trên các cn c khoa hc. S kém hiu qu ca c
quan pháp lut cp đa phng. Vic thc thi pháp lut đ h tr hot đng NHTM
cha hiu qu, đc bit là trong vic cng ch thu hi n. Theo quy đnh thì trong
trng hp khách hàng không tr đc n, NHTM có quyn x lỦ TSB đ thu hi
n vay. Tuy nhiên trên thc t, các NHTM không th cng bc buc khách hàng bàn
8

giao TSB cho NHTM đ x lý nu khách hàng không hp tác mà phi x lý qua con
đng t tngầ dn đn tình trng NHTM không th gii quyt đc n tn đng dù
có TSB.
S thanh tra, kim tra, giám sát cha hiu qu ca NHNN. Hot đng thanh tra
NHTM vƠ nng lc cán b thanh tra, giám sát cha theo kp s phát trin ca h thng
NHTM. Ni dung vƠ phng pháp thanh tra, giám sát chm đi mi, kh nng kim
soát th trng tin t và giám sát ri ro còn yu. Thanh tra NHTM ch yu x lý v
vic đƣ phát sinh, ít có kh nng ngn chn, cnh báo phòng nga ri ro và vi phm.
Nhng sai phm v cho vay, cp tín dng  mt s NHTM có th đƣ đc ngn chn
nu b máy thanh tra phát hin và x lý kp thi.
Ri ro do h thng thông tin. Nhng thách thc cho h thng ngân hàng là vic

thiu thông tin tng xng đ lƠm c s trong vic m rng và kim soát tín dng cho
nn kinh t, do đó nu các ngân hàng m rng tín dng trong điu kin môi trng
thông tin cha cơn xng s gia tng nguy c n xu cho h thng NHTM. H thng
thông tin và th trng thông tin cha thc s phát trin, s ngun và kênh thông tin b
hn ch, trong khi đó đ chính xác, tính công khai, minh bch ca thông tin cha đc
đm bo. Các NHTM vì s nh hng đn danh ting và nim tin ca công chúng nên
không công khai các v v n do khách hàng c ý la đo, các th đon mƠ chúng đƣ
s dng đ các NHTM khác có th cp nht các thông tin nƠy đ cnh giác vƠ đ
phòng, góp phn gim thiu ri ro.
1.1.4 nhăhng ca ri ro tín dng
T khái nim v ri ro tín dng, chúng ta thy rng, ri ro tín dng là kt qu
ca các mi quan h tín dng không hoàn ho, vi phm các đc trng c bn ca tín
dng là s hoàn tr và tính thi hn, gây nên s đ v lòng tin ca NHTM vi ch th
đc cp tín dng. V bn cht, đơy lƠ loi ri ro đa dng và phc tp, rt khó qun lý
vƠ thng xuyên là nguyên nhân dn đn ri ro khác, ri ro tín dng ca mt ngân
hàng th hin ra bên ngoài chính là khi lng n quá hn mƠ ngơn hƠng đó phi gánh
chu.
9

Khi ri ro tín dng ny sinh, tu theo mc đ mà nó gây ra nhng tác hi
nghiêm trng không ch vi h thng ngân hàng, vi ngi vay và còn c vi nn kinh
t và xã hi.
i viăngơnăhƠngăthngămi. RRTD xy ra ngân hàng s không thu hi
đc vn tín dng đƣ cp vƠ lƣi cho vay, nhng ngơn hƠng vn phi tr vn và lãi cho
khon tin huy đng khi đn hn, điu này làm cho ngân hàng mt cơn đi trong vic
thu chi, s tác đng lƠm tng chi phí d phòng, gim li nhun ca ngân hàng. Ngoài
ra, khi không thu đc n thì vòng quay vn tín dng s b chm li làm ngân hàng
kinh doanh không hiu qu, gim li nhun ca NHTM và gây ra s thiu vn và có
th mt kh nng thanh khon. iu này làm gim lòng tin ca ngi gi tin, nh
hng nghiêm trng đn uy tín ca ngân hàng và kh nng tích lu vn ca ngân

hàng, làm gim sc mnh ca ngân hàng hoc thm chí có th dn đn phá sn.
i vi ch th đc cp tín dng. Thông thng RRTD là h qu ca ri ro
kinh doanh ca khách hàng. Vi n quá hn ngi đi vay hoƠn toƠn mt ngun tài tr
t các ngơn hƠng, c hi kinh doanh s tut mt, tài sn s b tch thu hoc phát mi,
ngi đi vay s đng trc nguy c phá sn.
i vi nn kinh t xã hi. Hot đng ngân hàng liên quan đn nhiu cá nhân,
nhiu lnh vc trong nên kinh t. Vì vy, khi mt ngân hàng gp RRTD chng t
ngi vay vn đƣ không thc hin đc hiu qu đu t nh đt ra khi vay vn tín
dng t NHTM. Do đó li ích kinh t xã hi d kin nhn đc đƣ không có. Sn xut
vƠ lu thông hƠng hoá s đình tr, chc nng lƠm công c điu tit nn kinh t s b
suy yu. Quyn li ca ngi gi tin s không đc đm bo, t đó s lƠm cho ngi
gi tin hoang mang lo s và  t kéo nhau rút tin, điu này s gây nh hng xu
đn không ch ngơn hƠng đó mƠ còn lƠm toƠn b h thng ngân hàng gp khó khn.
Nu ngân hàng phá sn s nh hng trc tip đn tình hình sn xut kinh doanh ca
các doanh nghip do không có vn duy trì sn xut kinh doanh và tr lng cho công
nhân. Lúc by gi giá c hàng hóa s tng, tht nghip tng, xã hi mt n đnh và nn
kinh t s lâm vào suy thoái.
Ngoài ra ri ro tín dng cng nh hng đn kinh t th gii, vì trong điu kin
hi nhp và toàn cu hóa kinh t th gii hin nay, nn kinh t ca mi quc gia đu
10

ph thuc vào nn kinh t khu vc và th gii. Mt khác thông qua các mi quan h
v tin t, đu t, ngoi thng gia các nc, ri to tín dng dng ti mt nc luôn
nh hng đn nn kinh t các nc có liên quan. Lch s hot đng ca các ngân
hƠng thng mi trên th gii đƣ chng kin không ít các Ngân hàng ln b phá sn và
hu qu ca nó thm chí không gii hn trong mt quc gia mà còn lan ra nhiu nc
trong khu vc thm chí là c châu lc.
1.1.5 Cácămôăhìnhălng hóa ri ro tín dng
34

1.1.5.1 Mô hình xp hng tín dng
Mô hình nƠy đc nhiu ngân hàng s dng trong vic đánh giá mc đ ri ro
ca khách hàng doanh nghip nhm mc đích h tr ngân hàng trong vic ra quyt
đnh cp tín dng, giám sát các khon vay ca khách hƠng, đánh giá ri ro ca danh
mc cho vay.
Vic chm đim và xp hng tín dng khách hƠng đc thc hin trên c s
cn c vào các thông tin tài chính, phi tài chính ca khách hàng ti thi đim chm
đim tín dng và h thng các ch tiêu, tiêu chí do ngân hàng xây dng. Thông thng
mô hình nƠy đc thc hin theo nhng bc sau:
Bc 1: thu thp thông tin
Bc 2: phân loi doanh nghip theo ngành
Bc 3: phân loi doanh nghip theo quy mô
Bc 4: xây dng ch tiêu phơn tích c bn
Bc 5: xây dng bng tính đim
Bc 6: đa vƠo h thng xp hng ri ro tín dng doanh nghip
Bc 7: so sánh kt qu phân tích, xp hng qua các nm, các doanh nghip
cùng ngƠnh, lnh vc.

3
Xem ti Nguyn Th Minh Kiu, 2012. Nghip v ngân hàng thng mi. Hà Ni: Nhà xut bn lao đng ậ Xã
hi.
4
Xem thêm ti Anthony Saunders và Linda Allen, 2002. Credit risk measurement, New Approaches to Value at
Risk and Other Paradigms: 9 - 22.
11

Thông thng kt qu xp hng tín dng khách hƠng đc phân thành các loi:
AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D. Theo đó:
+ Khách hàng xp các hng A: là khách hàng có tình hình kinh doanh tt, tình
hình tài chính lành mnh, ri ro tín dng thp, ngân hàng sn sƠng đáp ng tín dng.

+ Khách hàng xp các hng B là khách hàng kinh doanh có hiu qu t khá đn
trung bình nhng b hn ch nht đnh v tài chính, kinh doanh, ngân hàng cho vay
vi nhng điu kin nht đnh.
+ i vi khách hàng xp các hng C, D là khách hàng có tình hình kinh doanh
tài chính yu kém, ngân hàng nên hn ch, ngng cho vay.
1.1.5.2 Mô hình đnh tính 6C
Trng tâm ca mô hình nƠy lƠ xem xét ngi vay có thin chí và kh nng
thanh toán các khon vay khi đn hn hay không. C th bao gm 6 yu t sau:
Tăcáchăngi vay (Character): Cán b tín dng phi làm rõ mc đích xin
vay ca khách hàng, mc đích vay ca khách hàng có phù hp vi chính sách tín dng
hin hành ca NHTM hay không, đng thi xem xét v lch s đi vay vƠ tr n đi vi
khách hƠng c; còn đi vi khách hàng mi thì cn thu thp thông tin t nhiu ngun
khác nh Trung tơm tín dng, t c quan thông tin đi chúng,ầ
Nngălc caăngi vay (Capacity): Tùy thuc vƠo quy đnh lut pháp ca
quc gia. Ngi vay phi có nng lc pháp lut dân s vƠ nng lc hành vi dân s.
Thu nhp caăngi vay (Cash): Trc ht phi xác đnh ngun tr n ca
ngi vay nh lung tin t doanh thu bán hàng hay t thu nhp, tin t bán thanh lý
tài sn,ầ Sau đó, cn phân tích tình hình tài chính ca doanh nghip vay vn thông
qua các ch s tài chính.
Boă đm tin vay (Collateral): LƠ điu kin đ NHTM cp tín dng và là
ngun tài sn có th s dng đ tr n vay cho NHTM.
Cácă điu kin (Conditions): NHTM quy đnh các điu kin tùy theo chính
sách tín dng theo tng thi k.
12

Kim soát (Control): ánh giá nhng nh hng do s thay đi ca lut pháp,
quy ch hot đng đn kh nng khách hƠng đáp ng các tiêu chun ca NHTM.
Vic s dng mô hình 6C tng đi đn gin, tuy nhiên li ph thuc quá
nhiu vào mc đ chính xác ca ngun thông tin thu thp đc, kh nng d báo cng
nh trình đ phơn tích, đánh giá ch quan ca cán b tín dng.

1.1.6 Các ch tiêuăđoălng ri ro tín dng
567

1.1.6.1 C cu n
Theo y ban Basel, đo lng ri ro tín dng đc th hin qua phân loi nhóm
n nh sau:
Nhóm 1: N đ tiêu chun bao gm các khon n trong hn mà t chc tín
dng đánh giá lƠ có đ kh nng thu hi đy đ c gc vƠ lƣi đúng thi hnầ
Nhóm 2: N cn chú ý bao gm các khon n quá hn di 90 ngày, các
khon n c cu li thi hn tr n trong hn theo thi hn n đƣ c cu li.
Nhóm 3: N di tiêu chun bao gm các khon n quá hn t 90-180 ngày,
các khon n c cu li thi hn tr n quá hn di 90 ngày theo thi hn đƣ c cu
li.
Nhóm 4: N nghi ng bao gm các khon n quá hn t 180-360 ngày, các
khon n c cu li thi hn tr n quá hn t 90-180 ngày theo thi hn đƣ c cu
li.
Nhóm 5: N có kh nng mt vn bao gm các khon n quá hn trên 360
ngày, các khon n khoanh ch chính ph x lý và các khon n đƣ c cu li thi
hn tr n quá hn trên 180 ngày theo thi hn đƣ đc c cu li.
1.1.6.2 T l n quá hn
T l n quá hn là t l gia n quá hn (là n thuc các nhóm 2, 3, 4 và 5) so
vi tng n t nhóm 1 đn nhóm 5, c th:

5
Xem ti Nguyn Minh Kiu (2007). Nghip v ngân hàng hin đi. Nhà xut bn thng kê.
6
Xem thêm ti Anthony Saunders và Linda Allen, 2002. Credit risk measurement, New Approaches to Value at
Risk and Other Paradigms: 23 - 45.
7 Xem ti Trn Huy Hoàng (2007). Qun tr ngơn hƠng thng mi. Nhà xut bn lao đng xã hi.

13

T l n quá hn
=
D n quá hn
x 100 %
Tng d n
T l n quá hn cho thy, trong 100 đng tng d n thì có bao nhiêu đng n
quá hn.
1.1.6.3 T l n xu
T l n xu là t l gia n xu (là n thuc các nhóm 3, 4 và 5) so vi tng
n t nhóm 1 đn nhóm 5, c th:
T l n xu
=
D n xu
x 100 %
Tng d n
T l n xu cho thy, trong 100 đng tng d n thì có bao nhiêu đng n
xu.
1.1.6.4 H s ri ro tín dng
H s này cho thy t trng ca khon mc tín dng trong tài sn có, khon
mc tín dng trong tng tài sn ln thì li nhun s ln nhng đng thi ri ro tín
dng cng rt cao.
H s ri ro tín
dng
=
Tng d n cho vay
x 100 %
Tng tài sn có
1.1.6.5 H s đánh giá tình hình trích lp d phòng:

T l d phòng
RRTD
=
D phòng RRTD đc trích lp
x 100 %
D n cho k báo cáo
1.1.6.6 H s kh nng bù đp RRTD:
H s kh nng
bù đp RRTD
=
D phòng RRTD đc trích lp
x 100 %
D n quá hn
14

1.2 Hn ch ri ro tín dng tiăngơnăhƠngăthngămi
1.2.1 Khái nim hn ch ri ro tín dng
89

Hn ch ri ro tín dng luôn là mi quan tơm hƠng đu ca các nhà qun tr
ngân hàng nhm đm bo cho các NHTM phát trin bn vng. Tuy nhiên, hn ch ri
ro không phi là né tránh ri ro mà là gim thiu tn tht do ri ro gây ra  mt t l
thp nht có th chp nhn đc vì “ri ro luôn đi cùng vi li nhun”. Nh vy, hn
ch ri ro tín dng là vic “NHTM áp dng các công c, bin pháp nhm hn ch kh
nng xy ra ca ri ro và gim thiu tn tht khi ri ro tín dng xy ra”.
1.2.2 Nguyên tc hn ch ri ro tín dng
Da vào khái nim, hn ch RRTD  NHTM đc thc hin theo hai nguyên
tc sau:
Hn ch kh nngăxy ra RRTD. Theo nguyên tc này, NHTM cn áp dng
các bin pháp, công c nhm gim thiu xác sut xy ra RRTD trong quá trình hot

đng. Mt trong nhng bin pháp thc tin là hoàn thin quy trình cp tín dng có s
phi hp gia các phòng ban nh phòng quan h khách hàng, phòng qun lý tín dng,
phòng thm đnh tài sn, nơng cao nng lc thm đnh ca cán b tín dng, thành lp
các b phn chuyên nghiên cu chính sách, chin lc phát trin tín dng đ đnh
hng cho hot đng tín dng  các đn v kinh doanh phù hp vi tình hình thc tin
kinh t xã hiầ
Hn ch tn tht khi RRTD xy ra. Hot đng cp tín dng ca các NHTM
không tránh khi đc RRTD. Do vy, đ hn ch tn tht do RRTD gây ra, hu ht
các NHTM khi cp tín dng đu yêu cu khách hƠng có TSB.
1.2.3 Bin pháp hn ch ri ro tín dng tiăngơnăhƠngăthngămi
Tín dng là hot đng chính yu ca NHTM. Nu qun lý tt, hot đng tín
dng s góp phn đáng k trong vic to ra li nhun vƠ lƠm tng giá tr ngân hàng.
Ngc li, nu qun lý kém, tín dng có th gây tn tht ln và làm gim giá tr ca
NHTM. Mt trong nhng mc tiêu quan trng ca qun tr tín dng là gim thiu

8
Xem ti Nguyn Minh Kiu, 2008. Qun tr ri ro trong ngân hàng. Hà Ni: Nhà xut bn Thng kê.
9
Peter S. Rose, 2002. Qun tr ngân hàng thng mi. Hà Ni: Nhà xut bn Tài chính.
15

RRTD phát sinh trong quá trình hot đng.  đt mc tiêu đó, NHTM cn phi có
nhng bin pháp hn ch RRTD mt cách hiu qu.
Mt s bin pháp ph bin đ hn ch RRTD nh sau:
+ Thc hin đúng các qui đnh ca pháp lut v cho vay, bo lãnh, cho thuê tài
chính, chit khu, bao thanh toán và bo đm tin vay; xem xét và quyt đnh vic cho
vay có đm bo bng tài sn hoc không có đm bo bng tài sn, cho vay có đm bo
bng tài sn hình thƠnh trong tng lai, tránh các vng mc khi x lý tài sn đm bo
đ thu hi n vay. c bit chú trng thc hin các gii pháp nâng cao cht lng tín
dng, không đ n xu gia tng.

+ Phi tng cng kim tra giám sát vic chp hành các nguyên tc th tc cho
vay và cp tín dng khác, tránh xy ra s c gây tht thoát tài sn; sp xp li t chc
b máy, tng cng công tác đƠo to cán b đ đáp ng yêu cu kinh doanh ngân
hƠng trong điu kin hi nhp quc t.
+ Xây dng h thng xp hng tín dng ni b phù hp vi hot đng kinh
doanh, đi tng khách hàng, tính cht ri ro ca khon n ca TCTD.
+ Thc hin chính sách qun lý ri ro tín dng, mô hình giám sát ri ro tín
dng, phng pháp xác đnh vƠ đo lng ri ro tín dng có hiu qu, trong đó bao
gm cách thc đánh giá v kh nng tr n ca khách hàng, hp đng tín dng, các tài
sn đm bo, kh nng thu hi n và qun lý n ca t chc tín dng
+ Thc hin các quy đnh đm bo kim soát ri ro và an toàn hot đng tín
dng, bao gm: Xây dng và thc hin đng b mt h thng quy ch, quy trình ni
b v qun lý ri ro; trong đó đc bit chú trng v xây dng chính sách khách hàng
vay vn, s tay tín dng, quy đnh v đánh giá, xp hng khách hƠng vay, đánh giá
cht lng tín dng và x lý các khon n xu. M rng tín dng trung và dài hn 
mc thích hp, đm bo cơn đi thi hn cho vay vi thi hn ca ngun vn huy
đng. Thc hin đúng quy đnh v gii hn cho vay, bo lãnh, cho thuê tài chính, chit
khu, bao thanh toán đi vi mt khách hàng và các t l an toàn hot đng kinh
doanh.
16

+ i vi các trng hp chây  nhn n và tr n vay, các t chc tín dng
cn áp dng các bin pháp kiên quyt, đúng pháp lut đ thu hi n vay, k c vic x
lý tài sn th chp, cm c và bo lãnh, khi kin lên c quan tòa án.
+ Phân tán ri ro cho vay, không dn vn cho vay quá nhiu đi vi mt khách
hƠng cho dù khách hƠng đó kinh doanh có hiu qu, bi vì nu khách hƠng đó gp khó
khn trong kinh doanh thì nh hng rt ln đn hot đng ca NHTM. Vì vy,
NHTM cn phi có t trng gii hn an toàn trong vn đ cp tín dng; hoc không
tp trung cho vay quá nhiu vào mt ngƠnh, lnh vc kinh t có ri ro cao.
+ Nâng cao cht lng công tác thm đnh và phân tích tín dng, đơy lƠ khơu

quan trng trong toàn b quy trình cp tín dng ca NHTM, là bin pháp tích cc nht
nhm hn ch và phòng chng ri ro. Bi có đánh giá đúng khách hƠng thì mi bit
đc kh nng hoƠn tr n ca h, ngoài ra cn ht sc chú trng công tác thu thp
thông tin.
+ Phi có mt chính sách tín dng hp lý và duy trì các khon d phòng đ đi
phó vi ri ro. Vic trích lp d phòng ri ro đc coi là mt trong nhng bin pháp
quan trng đ phòng chng ri ro.  hu ht các nc, trong hot đng ca ngân hàng
đu thành lp qu d phòng bù đp các khon cho vay b ri ro và d phòng ri ro
trong hot đng ca ngân hàng. Qu d phòng ri ro đc s dng đ bù đp các
khon ri ro khi ngơn hƠng lƠm n thua l do nguyên nhân khách quan mang li.
1.3 Kinh nghim hn ch ri ro tín dng ca cácăngơnăhƠngăthngămi
1.3.1 Kinh nghim qun tr RRTD ca Ngân hàng Dresdner, Cng hòa Liên
bangăc
10

Dresdner đƣ xơy dng đc mt chin lc qun tr RRTD da trên các nguyên
tc ti u hóa vƠ hng ti vic thu đc li nhun cao nht. Khi đánh giá ri ro ca
khách hƠng, Dresdner đƣ tp trung chú Ủ đn tng khi lng vn mà Ngân hàng có
th b mt t phía đi tác khi đi tác b phá sn. Vic qun tr ri ro đc Ngân hàng
da vào ba thành phn. Trc ht, song song vi vic cp các khon vay cá nhân,
Ngơn hƠng thng xuyên quan tơm đn tng d n cho vay ca c h thng, và  tng
chi nhánh. Th hai, Ngân hàng thc hin vic c cu và x lý các hot đng tín dng

10
Xem thêm ti Dresdner Bank AG, 2007. Dresdner Bank AG: Market Data Managment.
17

phc tp. Th ba, các nhơn viên có trình đ đc Ngân hàng phân công theo dõi trên
mt quy mô tng th các khon cho vay có cha đng ri ro cao, cng nh các khon
vay phi gia hn hoàn tr.

Khi cp tín dng cho khách hƠng, Ngơn hƠng đƣ s dng mt h thng đánh giá
cho đim các khách hƠng đƣ đc lng hóa, đng thi trên c s đó các ri ro đc
phân loi phù hp vi các tiêu chí đánh giá cho đim tín dng. Ngoài ra, vic chm
đim khách hƠng đc cng c thêm bng vic chm đim theo ngành kinh t, khi có
mt hin tng kinh t bt li  mt ngƠnh nƠo đó, thì h thng s t đng h đim tín
dng ca tt c các khách hàng là các công ty hot đng trong ngành kinh t đó 
Dresdner, ngi ta đƣ thƠnh lp mt y ban qun lý tài sn có và tài sn n ca Ngân
hàng. y ban này bao gm các thƠnh viên HQT vƠ các Giám đc điu hành. Ngoài
ra, y ban có các cuc hp thng k và các cuc hp bt thng khi cn phi tho
lun, bàn bc v các ri ro xy ra.
1.3.2 Kinh nghim ca ngân hàng HSBC Vit Nam
11

Là mt Ngân hàng có kinh nghim hot đng trên nhiu vùng lãnh th khác
nhau, HSBC tham gia vào th trng tín dng ti Vit Nam vi nhiu sn phm khá
đc thù, ch yu tp trung  mng bán l và tài tr xut nhp khu. i vi mng bán
l, HSBC ch đng tip th và cho vay các khách hàng cá nhân thông qua các sn
phm tín dng tiêu dùng nh cho mua xe ôtô th chp bng chính xe mua, cho vay
mua nhà, cp th tín dng visa, masterầ khách hƠng ca HSBC trong phân khúc này
ch yu lƠ các cá nhơn đc chi lng qua ngân hàng, ch doanh nghip đang có quan
h tín dng ti ngân hàng hoc các cá nhơn đang đc chi lng qua tƠi khon ti các
ngân hàng ln nh VCB, CTG, BIDV, ACB, STBầ Công vic và thu nhp ca
nhng đi tng này khá n đnh, hot đng cp tín dng li dàn tri trên khá nhiu
đi tng và mc cp tín dng cho tng đi tng theo tiêu chí chm đim ca ngân
hàng, do vy ngân hàng có th đa dng hóa đi tng khách hàng cá nhân và gim
thiu ri ro trong hot đng tín dng. Mc khác, nm 2013, trong khi lãi sut gi tit
kim ti Vit Nam đang ph bin  mc 7% - 8%, cho vay  các NHTM ni đa
khong 12% - 15%, thì HSBC cho vay đi tng nh tiêu dùng tín chp, th tín dng

11

Xem thêm ti