Quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Luận văn thạc sĩ

B
TR

O
I

NGUY

LU

Thành ph

C VÀ ÀO

C KINH T

O


B
TR

O
I

C VÀ ÀO

O

C KINH T

NGUY

HUNG

Chuyên ngành : Tài chính – ngân hàng
Mã s

ên ngành: 60340201

LU
N
PGS.TS H
Thành ph

-

14


L
lu

QU

ÀNG

TMCP SÀI GÒN (SCB)”là bài nghiên c
Ngo i tr
r

ài li

àn ph

gb

Khơng có s

ên c

Lu
h

ào c

ào t
ào t

TP. HCM, ngày

tháng

Tác gi


M
TRANG PH

ÌA

L
M
TĨM T
DANH M
DANH M
DANH M

ÌNH, S

PH

.....................................................................................................1

PH

.................................................................................................4
1: T

ÀNG

.......................................................................................................4
1.1

c

..................................4

1.1.1 Khái ni

...........................................................................................4

1.1.2 Phân lo

.............................................................................................5

1.1.3 N

.................................................................................7

1.1.3.1 Khái ni

....................................................................................7

1.1.3.2

...........................................................................................7

1.1.3.3

..........................................................................................8

1.1.4 H

...................................................................................... 10

1.2

s

nv

1.2.1 T
1.2.2 Quy trình tác nghi

.................... 10
........................................................................... 10
.................................................................................... 11


1.2.3 H

...................................................................... 12

1.2.4 Y

......................................................................................... 13

1.2.5 Công tác thu th

................................................ 13

1.3

Mô hình lý thuy

ên quan..................................................................... 14

1.4

Mơ hình nghiên c

..................................................................................... 16

1.4.1 Phát bi

..................................................................................... 16

1.4.2 Mơ hình nghiên c

..................................................................................... 18

1.5

K

.......................................................................................... 19
2: TH

T

ÀNG TMCP SÀI GỊN ................................................................... 20

2.1

àng TMCP Sài Gịn......................................................... 20

2.1.1 Khái qt v SCB ........................................................................................ 20
2.1.2 Ho

.............................................................................. 23

2.1.3 Ho

d

2.1.4 T

...................................................................................... 24

ìn chi

.................................................................................... 25

2.1.5 Công tác qu

................................................................. 26

2.1.6 Hi

................................................................ 27

2.2

Công tác QTRRTN t

2.2.1 B

.............................................................................. 28

2.2.2

.......................................................... 28

2.2.3 Th

........................................................................... 29

2.2.3.1
2.2.3.2

......................................................................... 27

........................................ 29
Nh

ành qu

.................................................................... 33


2.2.3.3
2.3

Nh

......................................................................... 37

K

2........................................................................................ 38

THI

T
3.1

ÊN C
Thi

NGHIÊN C

VÀ MƠ HÌNH XÁC

................................................................................................ 40
ên c

..................................................................................... 40

3.1.1

.............................................................................................. 40

3.1.2

.............................................................................. 41

3.2

K

ên c

...................................................................................... 42

3.2.1 K

ên c

....................................................................... 42

ên c

.................................................................... 44

3.2.2 K

u

3.2.2.1

...................................................... 44

3.2.2.2

Ki

............................................................... 48

3.2.2.3

Ki

.......... 51

3.3

Mơ hình nghiên c

3.3.1

................................ 59

................................................................................... 60

3.3.2 Phân tích h
3.3.3 Ki

......................................................................................... 63
gi

3.4
3.5

ên c

............................................................................. 67
ên c

K

........................................................................ 69

3........................................................................................ 71
4: GI

NGHI
4.1

ÀNG TMCP SÀI GÒN .................................................... 72
t

............................................. 72

4.1.1
4.1.2

.......................................... 72
c

.......................................... 72


4.2

Gi

4.2.1

Gi

4.2.2

Gi

4.2.3

C

4.2.4

Chú tr

4.2.5

Hồn thi

4.2.6

Gi

4.3

àn thi

t

...................................... 73

..................................................... 73
ình tác nghi

........................................................ 73

à hồn thi

................................. 74

ào t

.............................................................. 74
............................... 75

........................................................................................... 76

Ki

..................................................................................................... 77

4.3.1 Ki

....................................... 77

4.3.2 Ki

........................................................................ 78

4.4

c

ài ..................................................................................... 78

4.4.1 V

.......................................................................................... 78

4.4.2 V

.......................................................................................... 79

4.5

H

4.6

ên c

K

........................................................................................ 80

TÀI LI
PH
Ph

..................................................................................... 81
.............................................................................................................. 82
ÀN BÀI CÂU H

ÊN C

Ph

.............................. 82

............................................................ 87

Ph
III.1. Th

....................................................... 79

ÊN C
ê mơ t

III.2. Ki
III.3. Phân tích nhân t

................................................................. 92

..................................................................................... 92
...................................................................... 92
................................................................ 101


III.4. Phân tích
III.5. Phân tích h

..................................................................... 106
........................................................................................ 108

TĨM T
Nghiên c

i2m

êu tr

Hi
NHTM và NHNN nh

ình, quy ch

hi

. Nghiên c

c

ành qua ha

à nghiên

à nghiên c

Nghiên c
g

Hi

T

(2) Quy trình tác nghi , (3) H

tin, (4) Y

, (5) Công tác thu th

Nghiên c
phân tích h

à 220.

K

ình s

là (1) T
(4) Y

ân t

(2) Quy trình tác nghi , (3) H

,

, (5) Cơng tác thu th

Hi

. Và k

ình nghiên c

phù h

à

ình

ch

T

máy QTRRTN, (2) Quy trình tác nghi , (3) H

, (4) Y

, (5) Cơng tác thu th

Hi

qu
K

ên c

ày cho các NHTM có cái nhìn rõ nét h

QTRRTN. T

b

Hi

ình nh
QTRRTN. Bên c

ên c

khoa h
gi
hi

ài li
ình lý thuy

Hi
õh

ịn

các NHTM t

. Nó giúp các nhà nghiên c


DANH M
ATM: Automatic Teller Machine
NHNN:
NHTM

RRTN: R
QTRR: Qu
QTRRTN: Qu
SCB: Ngân hàng
WTO: World Trade Organization.
TCTD: T
TT1: Th
:H

Sài Gòn.


DANH M
B

2.1 Tình hình ho

B

2.2 Th

B

3.1 Thơng tin m

2012-2013 SCB ...................................................21

ês

...............................................................................29

............................................................................................45

B

2B

....................................45

B

3B

B

4B

................................................46

B

5B

..................................................47

B

6B

B

7B

...............................................48

B

3.8 B

..................................................49

B

3.9 B

..............................................53

B

3.10 B

..............................................58

B

3.11 B

B

3.12 K

B

3.13 B

B

3.14 B

ùh

B

3.15 B

êc

B

3.16 B

ình tác nghi

.............................................46

t

t gi

ình nghiên c

.........47

..59

.......................................................60
ùh

ình.........................................64
ình...................................................64
ình h

....................65

.................................................69


DANH M

Hình 1.1. Các y

............................................................................14

Hình 1.2. Mơ hình QLRR 3 c

........................................................................15

Hình 1.3. Vịng
Hình 1.4. Mơ hình

ình QTRRTN ................................16

.....................................................................................18

2.1. B
Bi

ÌNH, S

c

..................................................................28

. Tình hình RRTN................................................................................31

Hình 3.1. Quy trình nghiên c
Hình 3.2. Bi

.............................................................................42
....................................................................66


1

PH
1. Tính c

ài

H
v

ãm
ình

ành Ngân hàng Vi

à chu

Nam ti
ịi h

Vi

êu c

àng

QTRR nói riêng theo chu

m

ã quan

tâm và t
kho

ãi su

ki

ã xây d

à ngu

RRTN thì h

ib

RRTN là lo

ên quan t

ình, th

àc

là nh

ên bi

trong h

o

àng.

Các nhà nghiên c

ên ti

RRTN

ã tính tốn

ì

à 10% l

(ngu

- Vi
ài ra t

ày càng tr
ày càng ph

ph

ng lên

òi h

à lòng trung

ên ngày càng cao cùng v
ào công ngh

c

ày

à kh

RRTN càng tr

ên c

nh
Nam, h

ãnh

RRTN.

Vì v

ình
ãl

HÀNG TMCP SÀI GỊN (SCB)

ành v

ành vi trái pháp lu
à áp l

thành c

ngân hàng

RRTN

hàng. Trong xu th

m

RRTN luôn xu

ài “QU
àm lu

ên c

giao d


2

2. M

êu nghiên c

H

thuy

Phân tích th

cơng tác qu

t

àng TMCP

Sài Gịn.
tác nghi
àng TMCP Sài Gịn.
3.

à ph

ên c

hiên c

àng TMCP Sài

Gịn.
Ph

ên c
Khơng gian nghiên c
Th

ên c

àn h

àng TMCP Sài Gòn

5/2013 – 5/2014.

4.
ý lu
vào th

àng TMCP Sài Gịn.

b

ên c

ên d

th

ên trong tồn h

àng TMCP Sài Gịn, l

xây d

ên

ình h

ho
D

ài th

àng TMCP Sài Gịn.
ên k

ên c
h nh
àng TMCP Sài Gòn và các ngân hàng th

chung.


3

5. B
K

ài
ài bao g

ình bày theo th

T

ÀNG

TH
HÀNG TMCP SÀI GỊN
THI
THI

ÊN C

À MƠ HÌNH XÁC

ÊN C
: GI

NGHI

ÀNG TMCP SÀI GỊN


4

PH

1: T

1.1

c

1.1.1 Khái ni
Theo S. Tchernobai, (2006), thì RRTN
khơng có quy trình x
ho

ýn

ình

êu c

àh

ên ngồi.
ình, con
àh

ki

êu c

ên ngồi. Khái ni

g

àr

Tác gi Nguy

.

ài Linh, (2012), cho r

à các t

quá trình x
ho

ên ngồi gây ra. Có th

àr

t
ày bao g
lý, nh

àr

RRTN bao g

ti

.

ên, các v

ho
vào các r

c

àng mà không th
o khác. RRTN c

àr
àv
à quy trình n

5

1.1.2 Phân lo
ì RRTN

ên ngun nhân gây ra

RRTN. Có 4 nhân t

ình n

(Internal Processes), h
a) R

às

bên trong n
R

àng

y

.

ào ho
d

ên ngồi (External Events).

tham gia c
ê duy

àng có nhi

nhân viên, nhi

à khách hàng thì

RRTN càng cao. S
+

Do cán b
ho

+

.
ên th

ê duy

Do cán b

h

hơng tn th

ài kho
ã khóa

R

và ki

vào tài kho
ịi h

àng; cán b
àng ph

R

trình nghi

ph

giao d

ình, ho

chi

ịi h

d

à phê duy

các h

à các giao

õ ràng ho
ình c

l

v

ành nghiêm

ch
+

ình nghi

ho

ch

vi
qua tín d

lý giao d

à


6

ình nghi

+

t

k
ình nghi

+

nghi
R

:

+

Do d

+

h

H

b) R

àn.

ên ngồi: S

ki

ên ngồi là các y

àng c
R

RRTN.

ành vi l

R

ài s

à/ho

ên

ên ngoài và/ho

ão...) gây
àng.

R

ành liên quan có s

àm

hàng.
T

ên ngồi gây ra có th

hi

ch d

ịng và h

doanh liên t

àm

àng chu

t

ên ngoài và qu

ày.

c) Các v

à giá tr

t

d
m

ãnh
ên m

th
ngân hàng khác thì có m

ình, h
ình sáp nh


7

1.1.3 N
1.1.3.1 Khái ni
QTRRTN là quá trình t

ành các ho

RRTN, bao g
ình qu
à ki
ch
1.1.3.2

ên nhân
gây ra r

hình t
h; D
D

ên ngồi; D

ên quan

ình x
ngh

tài s

b) S
õi, báo cáo các s
Ban qu

à tác nghi

d

tr

àng.

Báo cáo s
c) Giao d
Các lo
ng

th

êu chí do Ban qu
à tác nghi


8

giao d
trong h

à các h

ên quan.

êu c
Qu

ình Báo cáo giao d

1.1.3.3

v

ình trong
g

nh

àn ngân hàng, t

àn

ào mà t

ìs

ào giá tr

ình.

KBIA =

KBIA: là chi phí v
GI: là t

ãn

n=s

àt
ành c

m
T
lãi rịng theo
k

êu c

ành c
ãi ròng, c
à/ ho

êu chu


9

ành 8 m

Các y
Tài tr

8%

Các d
Qu

5%

Ngân hàng bán l

8%
2%

à bán hàng (

Chi tr

à thanh tốn (

8%

Mơi gi

5%
ài s

2%
2%

T
KTSA = {

KTSA = Chi phí v
GI1-8 = T
1-8

m

= Nhân t

ành kinh doanh

ịng kinh doanh, liên h

v

ịng kinh doanh.

T

ình qn 03 n

c

g kinh doanh trong m

phí v

ào, các chi

ào có th

c

ên, khi t

các m

à âm thì

ào t
ên ti

b
pháp lý s
c

êu c

ng r
àng, có s


10

1.1.4 H
R

gân hàng v

gây

ài chính mà cịn

àng. M

à

ngân hàng g
à bán hàng: R

-

tình tr
h

phù h

ê duy
à ngân hàng ph

-

êu c

àng ho

ngh

-

à

à ngân hàng ph

có th à tình tr
ho
ài chính: H

-

giá tài s

à vi

ãi l khơng hồn ch
…

nhân s

-

à

hành vi vi ph
àng khơng t

-

khách hàng ho
làm m
1.2

, gi

t

uy tín khơng t
ho

àng, t

àm gi

àng

s

1.2.1 T
thì QTRRTN là quá trình t

ành các ho

ình qu

à


11

qu

à ki

b
Khn kh

àn b

àng

qu

à các

ngân hàng v

ành nh

x

nghi

ên trong tồn b

l

ra trong q trình tác

àng. Nó bao g

ình giám sát sau khi ti

ình thi

ành c

1.2.2 Quy trình tác nghi
Quy trình tác nghi

là chi ti

nh

s th

(Wikipedia, 2014)
ình tác nghi

vi

s

àng là m
àn thành m
ên v

th

ịng ban và c

Vi

ên t

ình tác nghi

cho các tác nghi
Quy trình tác nghi

hi

các nhân viên t

àng. B

ã bi

ình ph

cơng vi

ìb

àm gì, làm nh

ào và u c

ên d

trình th

hi
QTRRTN.
ình c
t

àng thì vi

l
tr

ình tác nghi

àn b

y ra ln ph

à tài li
ài li

ro này m

ên nhân gây ra nh
õ ràng

ên


12

1.2.3 H

nghi

H

àh
à nhóm làm vi

cao nh

àng nh

ành và c

H

ình tác nghi

bao g
àm tho
ình và d

M
b
àm
quy trình chung c
ra quy

àn h

ào các
à nhân t

ình

ình liên quan khác.

T

ình tác nghi

và c

c

ình tác nghi

Nâng cao tính ch

ình tác nghi

nhân liên quan s

nh

ùy vào quy trình tác nghi
àm vi
các cá nhân khác c
chung c

àn b

ình chung, và hi
ình ph

ào t

ph

quy trình c
ịa l

ìm ra cách gi

quy
à chia s

c

à ti

à


13

Tính ph

ìm ki

vi

à

nhóm c
thơng qua các cơng c
tồn h
Khuy
khuy
thân h

à m t th

Hi

à có ích.

h

giúp tác nghi

àn

àn b

th
1.2.4 Y
Ngu
ph
u

là ngu

à trí l

ào tình tr
àm vi

à ngu

àng to l

ịng tin, nhân cách v.v..
Y

à ngu
ành viên trong ban lãnh

các thành viên trong t ch
ành l

ành vi

àng r

và các k

i
t

ình x

àk

tác nghi

àng cao hi
à nó tr

ti
1.2.5 Cơng tác thu th
Thu th

à giá tr

ì và phát tri

Y

v

àt

t

RTN
QTRRTN là quá trình thu th