MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG TRỊ.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH


NGUYN TRNG SN

M RNG TÍN DNG
I VI CÁC DOANH NGHIP NH VÀ VA
TI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT
TRIN NÔNG THÔN TNH QUNG TR

Chuyên ngành : Tài chính - Ngân Hàng
Mã s : 60340201
LUN VN THC S KINH T

NGI HNG DN KHOA HC:
PGS.TS TRN HOÀNG NGÂN

TP.H Chí Minh – Nm 2013


MC LC
Trang ph bìa
Li cam đoan
Mc lc
Danh mc các ký hiu, ch vit tt
Danh mc các bng s liu
Danh mc các biu đ
Danh mc các s đ
Phn m đu
Phn ni dung

CHNG 1 : TNG QUAN V TÍN DNG I VI DOANH NGHIP NH VÀ
VA TI NGÂN HÀNG THNG MI 1
1.1 Mt s vn đ v doanh nghip nh và va 1
1.1.1 Khái nim và tiêu chí xác đnh doanh nghip nh và va 1
1.1.2 Phân loi doanh nghip nh và va 1
1.1.3 c đim doanh nghip nh và va 2
1.1.4 Vai trò ca doanh nghip nh và va 3
1.1.5 Vn ca doanh nghip nh và va 5
1.2 Tín dng ngân hàng đi vi doanh nghip nh và va 6
1.2.1 Khái quát v tín dng ngân hàng 6
1.2.2 c đim ca tín dng ngân hàng đi vi doanh nghip nh và va 8
1.2.3 Ý ngha ca vic m rng tín dng đi vi doanh nghip nh và va 9
1.3 M rng tín dng ca các ngân hàng thng mi 11
1.3.1 Khái nim m rng tín dng 11
1.3.2 Ni dung m rng tín dng 11
1.3.3 Các nhân t nh hng đn vic m rng tín dng đi vi doanh nghip nh và va
17
1.3.4 Cht lng dch v tín dng 20
1.4 M rng tín dng ngân hàng đi vi các doanh nghip nh và va trên th gii và bài
hc kinh nghim đi vi Chi nhánh Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn tnh
Qung Tr 25
1.4.1 Kinh nghim các nc trên th gii 25
1.4.2 Bài hc kinh nghim cho chi nhánh Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông
thôn tnh Qung Tr 26
Kt lun Chng 1 27
CHNG 2 : THC TRNG HOT NG TÍN DNG I VI DOANH
NGHIP NH VÀ VA TI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ
PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNH QUNG TR 29
2.1 Khái quát v chi nhánh Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn tnh Qung
Tr 29

2.1.1 Khái quát v điu kin kinh t xã hi tnh Qung Tr 29
2.1.2 Quá trình hình thành và phát trin chi nhánh Ngân hàng Nông nghip và phát trin
nông thôn tnh Qung Tr 33
2.1.3 Mô hình t chc chi nhánh Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn tnh
Qung Tr 34
2.1.4 Kt qu hot đng kinh doanh ca chi nhánh trong nhng nm qua 35
2.2 Thc trng m rng tín dng đi vi doanh nghip nh và va ti chi nhánh Ngân
hàng nông nghip và phát trin nông thôn tnh Qung Tr 44
2.2.1 Tình hình phát trin doanh nghip nh và va ti tnh Qung Tr 44
2.2.2 Thc trng m rng quy mô hot đng tín dng đi vi doanh nghip nh và va
ti Chi nhánh 46
2.2.3 Thc trng v cht lng tín dng 52
2.2.4 Các nhân t nh hng đn cht lng dch v tín dng đi vi các doanh nghip
nh và va 55
2.3 ánh giá hot đng tín dng đi vi doanh nghip nh và va ti chi nhánh Ngân
hàng Nông nghip và phát trin nông thôn tnh Qung Tr 62
2.3.1 Nhng kt qu đt đc 62
2.3.2 Nhng hn ch 64
2.3.3 Nguyên nhân ca các hn ch tín dng đi vi các doanh nghip nh và va ti chi
nhánh 66
Kt lun chng 2 68
CHNG 3 : GII PHÁP M RNG TÍN DNG I VI DOANH NGHIP
NH VÀ VA TI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT
TRIN NÔNG THÔN TNH QUNG TR 69
3.1 Nhng đnh hng quan trng là cn c đ xut 69
3.1.1 nh hng phát trin kinh t xã hi tnh Qung Tr đn nm 2020 69
3.1.2 nh hng phát trin doanh nghip nh và va tnh Qung Tr đn nm 2015 70
3.1.3 nh hng hot đng đu t tín dng ca chi nhánh Ngân hàng Nông nghip và
phát trin nông thôn tnh Qung Tr nm 2012 đn 2015 71
3.1.4 nh hng mc tiêu m rng tín dng doanh nghip nh và va ca chi nhánh

ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn tnh Qung Tr giai đon 2012 - 2015 73
3.2 Gii pháp m rng tín dng đi vi doanh nghip nh và va ti chi nhánh Ngân
hàng Nông nghip và phát trin nông thôn tnh Qung Tr 74
3.2.1 Xây dng, thc hin nht quán chính sách tín dng đi vi doanh nghip nh và
va 74
3.2.2 Xây dng và thc hin chính sách khách hàng đng b, phù hp vi doanh nghip
nh và va 75
3.2.3 Sàng lc và la chn khách hàng là doanh nghip nh và va 77
3.2.4 Nâng cao t trng cho vay không phi bo đm bng tài sn và cho vay có đm bo
bng tài sn hình thành t vn vay đi vi các doanh nghip nh và va 78
3.2.5 a dng hoá các hình thc cung ng vn và nâng cao cht lng các sn phm cho
vay đi vi các doanh nghip nh và va 79
3.2.6 Thành lp t tín dng doanh nghip nh và va, hot đng chuyên nghip 79
3.2.7 Tng cng công tác đào to, tp hun, nâng cao trình đ nghip v, kin thc kinh
t, xã hi và pháp lut, cho đi ng cán b tín dng doanh nghip nh và va 80
3.2.8 Nâng cao nng lc qun lý, qun tr điu hành ca ban lãnh đo 80
3.2.9 Khai thác, ng dng hiu qu công ngh tin hc mi vào hot đng tín dng đi vi
doanh nghip nh và va 81
3.2.10 y mnh công tác huy đng ngun vn vi lãi sut hp lý đ m rng tín dng
đi vi doanh nghip nh và va 81
3.2.11 Nâng cao cht lng, hiu qu hot đng marketing ngân hàng 82
3.2.12 M rng và nâng cao cht lng các hot đng dch v khác 83
3.2.13 M rng gn vi nâng cao cht lng tín dng 83
3.2.14 Thc hin ch đ đãi ng, đng viên khen thng kp thi đi vi cán b tín dng
ph trách doanh nghip nh và va 84
3.2.15 M rng mi liên kt, hp tác vi các Hip hi, các t chc trong và ngoài nc,
phi hp cht ch vi các cp, ngành ca đa phng 85
3.3 Mt s kin ngh 86
3.3.1 i vi chính ph các b ngành liên quan 86
3.3.2 i vi Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 86

3.3.3 i vi ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam 87
3.3.4 i vi y ban nhân dân Tnh Qung Tr 88
KT LUN
Danh mc tài liu tham kho
Ph lc



DANH MC CÁC T VIT TT TRONG LUN VN

CBTD Cán b tín dng
DN Doanh nghip
DNNN Doanh nghip nhà nc
DNNVV Doanh nghip nh và va
KD Kinh doanh
NH Ngân hàng
NHNN Ngân hàng Nhà nc
NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn
NHTM Ngân Hàng thng mi
NHTW Ngân hàng Trung ng
TD Tín dng
TDNH Tín dng ngân hàng
TNHH Trách nhim hu hn

DANH MC CÁC BNG S LIU
Bng 1.1. Phân loi DNNVV theo ngh đnh 56/2009/N-CP ngày 30/06/2009 2
Bng 1.2. Thang đo mô hình đánh cht lng tín dng ngân hàng 22
Bng 2.1. Mt s ch tiêu kinh t - xã hi ca tnh Qung Tr giai đon 2009 -2012 29
Bng 2.2. Tình hình huy đng vn ca Chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr 35
Bng 2.3. Th phn ngun vn huy đng trên đa bàn trong nm 2012 38
Bng 2.4. C cu d n ti Chi nhánh trong giai đon 2010 – 2012 38
Bng 2.5. Tc đ tng trng d n ca chi nhánh giai đon 2010 – 2012 39
Bng 2.6. C cu d n theo thành phn kinh t ti chi nhánh giai đon 2010 -2012 40
Bng 2.7. C cu thu t hot đng dch v nm 2012 ti Chi nhánh 41
Bng 2.8. Kt qu hot đng kinh doanh ca chi nhánh trong giai đon 2010 – 2012 43
Bng 2.9. Tình hình huy đng vn đi vi các DNNVV 46
Bng 2.10. S lng DNNVV vay vn ti Chi nhánh NHNo&PTNT 49
Bng 2.11. Tình hình d n đi vi các DNNVV 50
Bng 2.12. C cu d n đi vi các DNNVV 51
Bng 2.13. N quá hn phân theo nhóm ngiai đon 2010 - 2012 53
Bng 2.14. c đim mu điu tra 55
Bng 2.15. Cronbach Alpha ca các nhân t hình thành 56
Bng 2.16. Kim đnh KMO và Bartlett (KMO and Bartlett's Test) 58
Bng 2.17. Kt qu phân tích nhân t các thành phn cht lng dch v ngân hàng 59
Bng 2.18. Kt qu phân tích nhân t thành phn s hài lòng 60
Bng 2.19. Ktquphântíchhiquybi 61



DANH MC CÁC BIU 
Biu 2.1. Giá tr sn xut các ngành trong giai đon 2009 – 2012 30
Biu 2.2. Kim ngch xut - nhp khu tnh Qung Tr trong giai đon 2009 – 2012 31
Biu 2.3. C cu ngi trong đ tui lao đng tnh Qung Tr nm 2012 32

Biu 2.4. C cu ngun vn huy đng theo k hn trong giai đon 2010 – 2012 36
Biu 2.5. C cu ngun vn huy đng phân theo đi tng khách hàng giai đon 2010 –
2012 37
Biu 2.6. S d và phí bo lãnh ti chi nhánh trong giai đon 2010 – 2012 40
Biu 2.7. C cu ngun thu ca Chi nhánh trong giai đon 2010 – 2012 44
Biu 2.8. S lng doanh nghip nh và va  tnh Qung Tr 45
Biu 2.9. C cu n quá hn phân theo nhóm n 53
Biu 2.10. T l n quá hn và n xu giai đon 2010 – 2012 54









DANH MC S 
S đ 1.1. Mô hình nghiên cu đ xut 24
S đ 2.1. C cu t chc b máy ca NHNo&PTNT Qung Tr 34
S đ 2.2. Quy trình cp tín dng ca NHNo&PTNT tnh Qung Tr 47


PHN M U
1. Lý do chn đ tài
T do hóa thng mi và hi nhp kinh t din ra ngày càng sâu rng, Vit Nam
cng không đng ngoài xu th đó khi đã tr thành thành viên chính thc ca t chc
thng mi th gii (WTO – World Trade Organization) vào tháng 11/2007. Vic gia
nhp t chc này mang đn cho Vit Nam rt nhiu c hi nhng cng phi đi mt
vi không ít thách thc. Trong gung quay đó, các doanh nghip trong nc s phi

tham gia vào s cnh tranh thc s khc lit vi các doanh nghip nc ngoài, đc bit
trong lnh vc tài chính ngân hàng.
Theo l trình, đn nm 2010, Vit Nam s phi m ca hoàn toàn th trng
dch v ngân hàng; loi b cn bn nhng hn ch tip cn th trng dch v ngân
hàng trong nc, các gii hn hot đng ngân hàng đi vi các t chc tín dng nc
ngoài; thc hin đi x công bng gia các t chc tín dng trong nc và t chc tín
dng nc ngoài, gia các t chc tín dng nc ngoài vi nhau theo các nguyên tc
đi x ti hu quc, đi x quc gia và các nguyên tc khác trong tha thun hip đnh
chung v thng mi dch v vi t chc thng mi th gii và các tha thun quc t
khác không mâu thun vi tha thun này.
Hot đng tín dng ca ngân hàng thng mi (NHTM) là mt trong nhng
hot đng kinh doanh chính mang li thu nhp ch yu cho các ngân hàng, đc bit là
các NHTM Vit Nam, thu nhp t hot đng tín dng chim khong 70 đn 90% trên
tng thu nhp các ngân hàng, đc bit là hot đng tín dng cho các doanh nghip nh
và va (DNNVV). Tuy vy, cùng vi vic đem li thu nhp đáng k cho ngân hàng thì
lnh vc tín dng cng cha đng rt nhiu ri ro. Trong khi đó, doanh nghip  Vit
Nam hin nay ch yu là DNNVV vi hn 90% tng s doanh nghip c nc. Không
ging các công ty ln có th tip cn ngun vn di dào hoc s dng vòng quay vn
đ đu t, các DNNVV ph thuc rt ln vào ngun tài chính ngân hàng đ phát trin.
Tín dng doanh nghip nói chung, tín dng DNNVV nói riêng trong nhng nm qua có
vai trò ht sc quan trng. Là kênh dn vn ch yu đi vi nn kinh t quc dân, góp
phn nâng cao hiu qu s dng vn trong toàn xã hi, thúc đy quá trình đi mi và
phát trin kinh t.
Trong ngành ngân hàng toàn th gii, mt nhn đnh đang ln dn đó là “cung
cp tín dng cho DNNVV là mt trong nhng phng thc ct yu đ các t chc tài
chính đóng góp vào vic xây dng nn kinh t bn vng”. Vi s lng chim hn
90% tng s doanh nghip c nc, DNNVV đã và đang to nên mt th trng rng
ln, mang li nhiu tim nng v doanh thu cho các NHTM t hat đng cp tín dng
và cung ng các dch v ngân hàng. Bên cnh đó, tín dng DNNVV đã có nhng tác
đng tích cc vào t duy kinh t ca các DNNVV nh: Phát trin nng đng hn, sáng

to hn, t ch, t chu trách nhim và ch đng hi nhp kinh t, góp phn khi dy
tim nng, khai thác hiu qu nhng li th và ngun lc ca t nc, hình thành và
phát trin thêm các ngành ngh mi, to công n vic làm.
Tuy nhiên, trong nhng nm gn đây, các DNNVV  Vit Nam nói chung và 
tnh Qung Tr nói riêng còn gp nhiu khó khn trong quá trình phát trin. Ngoài
nhng nguyên nhân nh tình hình bt n ca nn kinh t, hn ch trình đ công ngh
hay trình đ qun lí thì nguyên nhân ct lõi vn là thiu vn. Nhng trong thc t,
không phi doanh nghip nào cng đc tip cn vi ngun tài tr t các ngân hàng đ
đáp ng hat đng sn xut kinh doanh. Nm bt đc điu đó, trong nhng nm qua,
chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr luôn tìm cách m rng hat đng tín dng và
đã đt đc nhng kt qu đáng k nh: s lng khách hàng cng nh doanh s cho
vay không ngng tng nhanh, mng li hat đng tín dng và các kênh dn truyn
vn luôn phát trin, hiu qu hat đng ca ngân hàng không ngng nâng cao Mc
dù vy, vic m rng tín dng ca chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr vn cha
đáp ng đc nhu cu ca các DNNVV trên đa bàn tnh, nhiu doanh nghip vn gp
khó khn trong trong vic tiêp cn ngun vn vay. Ngân hàng vn cha khai thác ht
tim nng trong phân khúc th trng này, cha s dng mt cách có hiu qu các
ngun lc đ nâng cao hn na hiu qu hot đng ca ngân hàng.
Vì vy, vic nghiên cu, tìm hiu và đánh giá thc trng đ tìm ra các gii pháp
m rng tín dng đi vi các DNNVV ti Chi nhánh là vn đ cp thit, có ý ngha v
c lý lun và thc tin. Xut phát t nhng lý do đó, tôi chn nghiên cu đ tài:“M
rng tín dng đi vi các doanh nghip nh và va ti chi nhánh ngân hàng Nông
nghip và phát trin nông thôn tnh Qung Tr ”.
2. Mc tiêu nghiên cu:
- H thng hóa v mt lý lun nhng vn đ v tín dng, tín dng DNNVV và
vic m rng tín dng đi vi DNNVV.
- Phân tích đánh giá thc trng hot đng tín dng đi vi các DNNVV ti chi
nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr trong giai đon 2010 – 2012.
- Phân tích các nhân t nh hng đn hot đng tín dng đi vi các DNNVV
ti chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr.

-  xut mt s gii pháp nhm m rng tín dng đi vi các DNNVV ti chi
nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr .
3. i tng phm vi nghiên cu:
a. i tng nghiên cu:
Lun vn tp trung nghiên cu nhng vn đ lý lun và thc tin liên quan đn
m rng tín dng, ch yu tp trung vào ni dung cho vay đi vi các DNNVV ti chi
nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr.
- i tng kho sát: là các DNNVV có thc hin các nghip v tín dng, gm
đi vay và cho vay ti chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr.
b. i tng và Phm vi nghiên cu:
- V không gian:  tài nghiên cu các ni dung trên đi vi các DNNVV trên
đa bàn tnh có quan h tín dng vi chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr.
- V thi gian: Lun vn tp trung nghiên cu trong giai đon 2010 – 2012 và
các gii pháp cho thi gian ti. S liu th cp thu thp giai đon 2010 – 2012 và s
liu s cp thu thp trong nm 2013.
4. Phng pháp nghiên cu:
Nhm đt đc các mc tiêu nghiên cu, lun vn s dng các phng pháp
sau:
Ü Phng pháp điu tra và thu thp s liu: Có hai dng s liu đc thu thp cho
vic phân tích vn đ nghiên cu trong lun vn này. Th nht, s liu th cp là các
báo cáo hot đng kinh doanh, tín dng và báo cáo tài chính hàng nm ca chi nhánh
NHNo&PTNT tnh Qung Tr giai đon 2010 – 2012 đc thu thp nhm khái quát
thc trng hot đng chung và hot đng tín dng ca đi tng nghiên cu. c bit,
danh sách khách hàng là DNNVV có quan h tín dng vi ngân hàng đc thu thp
nhm xác đnh đi tng thu thp thp s liu s cp. Ngoài ra, tài liu liên quan đ tín
dng ngân hàng đc thu thp là các bài báo, tp chí, sách và các báo cáo khoa hc
liên quan đc rà soát nhm xây dng c s lý lun ca vn đ nghiên cu. Th hai,
da vào kt qu phng pháp tng hp tài liu, bng câu hi điu tra đc thit k và
s dng đ thu thp s liu s cp t các DNNVV có thc hin tín dng vi chi nhánh
NHNo&PTNT tnh Qung Tr.

Ü Phng pháp phân tích s liu: Phng pháp phân tích thng kê mô t đc s
dng đ phân tích s liu th cp và s cp ca lun vn. Da vào h thng các ch s
đánh giá hot đng tín dng đ tính toán và phân tích tình hình tín dng ca ngân hàng.
Phng pháp phân tích nhân t cng đc s dng đ phân tích các nhân t nh hng
đn cht lng dch v tín dng ca chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr.
5. Ý ngha khoa hc và thc tin:
Trên c s đánh giá, phân tích thc trng m rng tín dng đi vi các DNNVV
ca chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr , lun vn nêu lên nhng thành tu đt
đc, nhng tn ti và nguyên nhân.  t đó, đ xut các gii pháp, kin ngh nhm
m rng tín dng ca chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr đi vi các DNNVV
trên đa bàn tnh, góp phn nâng cao hiu qu hot đng tín dng đi vi các DNNVV
ca chi nhánh NHNo&PTNT tnh Qung Tr.
6. B cc lun vn:
Ngoài phn M đu, Kt lun, Danh mc tài liu tham kho và Mc lc, lun
vn đc chia thành ba chng nh sau:
Ü Chng 1: Tng quan v tín dng đi vi doanh nghip nh và va ti ngân
hàng thng mi
Ü Chng 2: Thc trng hot đng tín dng đi vi doanh nghip nh và va ti
chi nhánh ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn tnh Qung Tr.
Ü Chng 3: Mt s gii pháp m rng tín dng đi vi doanh nghip nh và va
ti chi nhánh ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn tnh Qung Tr.


1
CHNG 1
TNG QUAN V TÍN DNG I VI DOANH NGHIP NH VÀ
VA TI NGÂN HÀNG THNG MI
1.1. Mt s vn đ v doanh nghip nh và va:
1.1.1. Khái nim và tiêu chí xác đnh doanh nghip nh và va:
DNNVV là thut ng nhm phân bit gia các DN vi nhau v quy mô hot

đng. i vi mi quc gia, da trên các tiêu thc khác nhau đ xác đnh quy mô
DNNVV, chính vì vy điu này ch mang tính cht tng đi.
Theo quan nim ca Ngân hàng th gii (WB), DNNVV là các DN có quy
mô nh v phng din vn, lao đng hay doanh thu. DNNVV có th chia thành 3
loi: DN siêu nh (micro) là DN có s lng lao đng di 10 ngi, DN nh là
DN có s lng lao đng t 10 đn 50 ngi và DN va có t 50 đn 300 lao đng.
Theo quan nim ca Vit Nam, theo ngh đnh s 56/2009/N-CP ca chính
ph v vic tr giúp phát trin DNNVV ngày 30/06/2009 xác đnh: DNNVV là c
s kinh doanh đã đng kí kinh doanh theo quy đnh pháp lut, đc chia thành 3
cp: siêu nh, nh, va theo quy mô tng ngun vn (tng ngun vn tng đng
tng tài sn đc xác đnh trong bng cân đi k toán doanh nghip) hoc s lao
đng bình quân hàng nm (tng ngun vn là tiêu chí u tiên).
1.1.2. Phân loi doanh nghip nh và va:
Nhìn chung trên th gii vic phân loi DNNVV ch yu da vào 2 tiêu chí:
- Tiêu chí đnh tính: c xây dng da trên các đc đim c bn ca tng
DN nh trình đ v chuyên môn hóa, mc đ phc tp trong qun lý Nhng trên
thc t các tiêu chí này thng rt khó xác đnh, vì vy chúng ch mang tính cht
tham kho, kim chng hn là cho vic xác đnh quy mô DNNVV.
- Tiêu chí đnh lng: Vic xây dng đc da trên các tiêu chí s lng nh
s lng lao đng, tng giá tr tài sn, doanh thu hay li nhun ca doanh nghip.
Các tiêu chí này trên thc t thng không c đnh mà thay đi theo tng ngành
ngh và trình đ phát trin kinh t trong tng thi k.
Ti Vit Nam, vic phân loi DNNVV da theo các tiêu chí nh hin nay là
tng đi phù hp vi điu kin kinh t xã hi, tuy nhiên li cha đc c th. Ví
2
d nh v ch tiêu lao đng, cha có s thng nht là s lao đng thng xuyên, lao
đng thi v hay s lao đng đóng bo him xã hi. Thêm vào đó, ch tiêu v vn
đng ký kinh doanh thng khác so vi s vn thc t.
Quy mô

Khu vc
DN siêu
nh
DN nh DN va
S lao đng
Tng
ngun vn
S lao đng
Tng
ngun vn
S lao đng
I. Nông, lâm
nghip và thy
sn
10 ngi tr
xung
20 t đng
tr xung
T trên 10
ngi đn
200 ngi
T trên 20
t đn 100
t đng
T trên 200
ngi đn
300 ngi
II. Công nghip
và xây dng
10 ngi tr

xung
20 t đng
tr xung
T trên 10
ngi đn
200 ngi
T trên 20
t đn 100
t đng
T trên 200
ngi đn
300 ngi
III. Thng
mi và dch v
10 ngi tr
xung
10 t đng
tr xung
T trên 10
ngi đn
50 ngi
T trên 10
t đn 50
t đng
T trên 50
ngi đn
100 ngi
( Ngun : S KH&T tnh Qung Tr )
Bng 1.1. Phân loi DNNVV theo ngh đnh 56/2009/N-CP ngày 30/06/2009
1.1.3. c đim ca doanh nghip nh và va:

T nhng tiêu chí phân loi DNNVV trên, cùng vi điu kin kinh t xã hi
ti Vit Nam. Nhng DNNVV ti Vit Nam có nhng đc đim nh sau:
Ü c đim v hot đng: DNNVV có tính nng đng, linh hot vi s
bin đng ca th trng. iu này có đc là do quy mô và b máy ca các
DNNVV thng nh, gn nên d đáp ng nhng yêu cu có hn trong th trng
chuyên môn hoá và có phn ng nhanh nhy vi s bin đng ca th trng.
Tuy nhiên, do hot đng ca các DNNVV thiu tính liên kt, thiu vng chc
và hn ch do kh nng tài chính nên d b tác đng bi các bin đng v mô nh:
tình trng suy thoái kinh t, lm phát, giá du m Bên cnh đó là vic DNNVV
thng s dng công ngh lc hu và th công làm gim kh nng cnh tranh trong
th trng ca chính các DN này. iu này dn đn các DNNVV thng d ri vào
tình trng b tc, phá sn.
3
Ü c đim v t chc, qun lý:  thành lp mt doanh nghip theo quy
mô nh và va ch cn mt s vn đu t ban đu, mt bng sn xut và quy mô
nhà xng không ln. Chính vì vy, các DNNVV linh hot trong vic phát trin,
thích ng nhanh hn vi s bin đng ca môi trng khách quan. Tuy nhiên, cng
vì điu này mà các DNNVV khó thu hút đc nhà qun lý và lao đng gii đ phc
v cho công tác điu hành, qun lý. Trình đ qun lý thp dn đn nhng hn ch
trong tip cn thông tin th trng cng nh tip cn công ngh sn xut, công ngh
qun lý tiên tin. Do đó, các DNNVV thng ch quan tâm đn th trng truyn
thng, các khách hàng thng xuyên mà ít quan tâm đn vic cng c và m rng
th trng mi,
Bên cnh đó, vn hoá trong DNNVV thng ít đc chú trng mt cách
đúng mc nh: Chun mc đo đc, trit lý kinh doanh, hành vi, ý tng và
phng thc qun lý, phn ln do ngi đng đu doanh nghip đt ra.
Ü c đim v tài chính: Nh đã đ cp  trên, phn ln các DNNVV
thng có quy mô vn thp và hn hp v kh nng tài chính. iu này gây ra rt
nhiu bt li nh: các DNNVV thng đc hng ít các khon chit khu do mua
s lng hàng hoá ít, trong mt s trng hp cn nhp khu hàng hoá, linh kin t

nc ngoài các DNNVV thng thiu ngoi t và không mua trc tip đc mà
phi qua trung gian nên giá c thng đt hn. Không nhng vy, vic hn hp v
tài chính còn làm cho các DNNVV gp khó khn trong vic thit k sn phm mi,
thiu đu t cho nghiên cu và vic qung bá thng hiu, sn phm vi th trng.
Bên cnh đó, đi vi các DNNVV vic tip cn vi ngun vn TD thng
gp rt nhiu khó khn do vn ch s hu ít, dn đn t l vn ch s hu trên vn
vay thp, thêm vào đó là thiu tài sn th chp cho các khon vay nên kh nng vay
vn ca DN là rt hn ch. Ngay c  nhng nc phát trin, các NH cng rt e
ngi cho các DNNVV vay vn vì kh nng gp ri ro là rt ln.
1.1.4. Vai trò ca doanh nghip nh và va:
Trong nn kinh t ca các quc gia, các DNNVV là mt lc lng không th
thiu và là đi tng trung tâm trong quá trình phát trin. DNNVV đã có nhng
đóng góp không th ph nhn cho nn kinh t, cho xã hi và cho hot đng TD ca
NHTM.

4
1.1.4.1. Vai trò đi vi nn kinh t:
óng góp vào s tng trng ca nn kinh t, to ra s cnh tranh lành
mnh, thúc đy s phát trin n đnh và hiu qu. Các DNNVV cung cp cho th
trng mt khi lng ln hàng hoá, dch v đáp ng nhu cu sn xut và tiêu dùng
trong nc cng nh xut khu. Vi s phát trin mnh m ca khoa hc k thut,
kt hp vi s m ca ca th trng theo hng đa phng hoá, nhiu DNNVV đã
mnh dn chuyn sang sn xut hàng hoá phc v xut khu, nhiu sn phm đc
doanh nghip xut khu trc tip hoc xut u thác qua các DNNN hoc DN nc
ngoài.
Các DNNVV h tr cho s tn ti và phát trin ca các DN ln nh làm đu
mi tiêu th sn phm, cung cp nguyên liu đu vào, thu hút vn và khai thác các
ngun lc sn có trong dân c, to c s đ hình thành nên các DN ln Bên cnh
đó, các DNNVV thng linh hot trong vic chuyn hng kinh doanh t lnh vc
kém hiu qu sang lnh vc có hiu qu cao hn, góp phn chuyn dch c cu kinh

t.
1.1.4.2 . Vai trò đi vi xã hi:
To thêm nhiu vic làm cho ngi lao đng, góp phn gim t l tht
nghip trong xã hi, gii quyt tt vn đ an sinh xã hi và mang li li ích cho
cng đng dân c. Ví d nh vic các DNNVV tin hành xây dng các công trình
vn hoá, c s h tng nh trng hc, đng sá, cu cng, nhà tình ngha và các
công trình phúc li  đa phng.
Nâng cao thu nhp cho ngi lao đng, góp phn xoá đói gim nghèo, thc
hin công bng xã hi. Phát trin các DNNVV ti thành th cng nh nông thôn s
phát huy li th tng vùng và góp phn tng thu nhp cho các tng lp dân c, rút
ngn s khác bit v thu nhp gia các vùng. Góp phn đào to lc lng lao đng
theo hng c đng, linh hot, có cht lng và dn thích ng vi n np tác phong
công nghip. Hn th na, đây là môi trng đ phát trin các tài nng kinh doanh,
mt b phn cán b trong các DNNVV đã qua th thách, đc đào to, chn lc tr
thành các doanh nhân tiêu biu, bit cách làm giàu cho bn thân và xã hi.



5
1.1.4.3. Vai trò đi vi hot đng tín dng ca ngân hàng thng mi:
Cùng vi s phát trin ca mình, các DNNVV to ra mt th trng rng ln
và đy tim nng cho hot đng ca các NHTM. Trong nn kinh t th trng, các
NHTM không ngng cnh tranh nhm m rng th phn TD, vic gi chân nhng
khách hàng truyn thng và thu hút khách hàng mi đc din ra mt cách quyt
lit. DNNVV đã và đang là đi tng khách hàng mc tiêu, mang li nhiu tim
nng v doanh thu cho các NHTM t hot đng cp TD và hot đng cung cp các
dch v ngân hàng khác cho các DNNVV nh bo lãnh, t vn, thanh toán, chuyn
tin…
Hin nay các DNNVV đang phát trin nhanh v s lng và cht lng , đ
thun tin cho hot đng sn xut kinh doanh, nht là trong khâu thanh toán, các

DNNVV đu m tài khon tin gi thanh toán ti h thng NHTM, do có s chênh
lch v thi gian gi và thi gian thanh toán nên trên tài khon tin gi ca khách
hàng thng có s d và đc NHTM tr lãi sut không k hn, ngân hàng đc
phép s dng ngun vn này, vì vy đã to nên mt ngun vn r cho NHTM hot
đng, làm gia tng li nhun.
1.1.5. Vn ca doanh nghip nh và va:
Vn là mt trong nhng nhân t quan trng và quyt đnh hot đng ca
DN nói chung và DNNVV nói riêng. Các DNNVV nu ch da vào ngun vn ch
s hu thì không th đáp ng đc nhu cu m rng sn xut kinh doanh. Các
ngun tài tr ca DNNVV thng đn t các ngun nh:
Ü Vn ch s hu: Là do đóng góp ca C đông đi vi Công ty c phn;
Thành viên đi vi Công ty TNHH và Công ty hp danh; Xã viên đi vi HTX;
Ch DN đi vi DN t nhân.
Vic tng ngun vn này không to ra chi phí đi vi ch s hu, tuy nhiên
ngun vn này b hn ch bi kh nng tài chính ca các ch s hu có hn.
Ü Vn vay ngân hàng: ây là ngun vn b sung ch yu và đóng vai trò
quan trng cho hot đng sn xut kinh doanh ca DNNVV, vay NH là bin pháp
tài tr truyn thng. Tuy nhiên hin nay các DNNVV đang gp phi khó khn trong
6
vic vay vn NHTM, xut phát t đc thù hot đng ca DNNVV, cha đ tín
nhim và điu kin vay vn .
Ü Thuê tài chính: Thuê tài chính là phng thc thng đc các DNNVV
áp dng ch yu đ tài tr cho tài sn c đnh nh máy móc thit b, phng tin
vn ti , dây chuyn công ngh.
Ü Vn huy đng khác: Là ngun vn đc huy đng t th trng tài chính
nh phát hành trái phiu công ty hoc huy đng t anh em, bn bè, nhng ngi
thân trong gia đình và cng đng dân c.
1.2. Tín dng ngân hàng đi vi doanh nghip nh và va:
1.2.1. Khái quát v tín dng ngân hàng:
1.2.1.1. Khái nim v tín dng ngân hàng:

Tín dng (credit) xut phát t ch La tinh là credo (tin tng, tín nhim).
Trong thc t cuc sng, thut ng này đc hiu theo nhiu ngha khác nhau, tùy
theo tng bi cnh c th mà nó có mt ni dung riêng.
Xét trên gc đ chuyn dch vn t ch th d tha vn sang ch th thiu
ht vn, thì TD đc coi là phng pháp chuyn dch vn t ngi cho vay sang
ngi đi vay.
Trong mt quan h tài chính c th, TD là mt giao dch v tài sn trên c s
có hoàn tr gia hai ch th, ví d: giao dch bán hàng tr chm gia ngi bán
hàng và ngi mua hàng, giao dch cho vay vn gia NH và khách hàng…
Nói mt cách khái quát hn, TD là s chuyn nhng tm thi mt lng giá
tr (tài sn) t ngi s hu sang ngi s dng trong mt khong thi gian nht
đnh. Khi đn hn, ngi s dng phi hoàn tr mt lng giá tr ln hn giá tr ban
đu. Nh vy, phm trù TD có ba ni dung chính: tính chuyn nhng tm thi mt
lng giá tr, tính thi hn và tính hoàn tr.
T phân tích trên, ta đi đn khái nim: “Tín dng ngân hàng là vic ngân
hàng tha thun đ khách hàng s dng mt tài sn (bng tin, tài sn thc hay uy
tín) vi nguyên tc có hoàn tr bng các nghip v cho vay, chit khu (tái chit
khu), cho thuê tài chính, bo lãnh ngân hàng và các nghip v khác”
[23, tr.243]
Nh vy, ta có th thy TDNH có mt s đc trng sau: Mt là, TDNH da
trên c s lòng tin; Hai là, TDNH là s chuyn nhng mt tài sn có thi hn; Ba
7
là, TDNH hot đng vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi đúng thi hn đã cam
kt trong hp đng; Bn là, TDNH là hot đng tim n nhiu ri ro.
1.2.1.2.Các hình thc tín dng ngân hàng:
Trong nn kinh t th trng, hot đng TDNH rt đa dng và phong phú,
đc th hin di nhiu hình thc khác nhau, tu theo mc đích nghiên cu và
qun lý, ngi ta có th cn c vào các tiêu thc khác nhau đ phân loi.
¬ Cn c vào thi hn tín dng:
Tín dng ngn hn: Là loi tín dng có thi hn cho vay đn 12 tháng. Tín

dng ngn hn đ cho vay b sung vn lu đng cho các DN, cng nh nhu cu sn
xut, chi tiêu ngn hn ca các t chc, h gia đình và cá nhân.
Tín dng trung hn: Là loi tín dng có thi hn cho vay trên 12 tháng đn
60 tháng. Tín dng trung hn ch yu đc s dng đ đu t mua sm tài sn c
đnh, ci tin hoc đi mi thit b công ngh, m rng sn xut kinh doanh, xây
dng các d án mi có quy mô nh và thi gian thu vn nhanh. Bên cnh đu t
cho tài sn c đnh, tín dng trung hn còn là ngun hình thành vn lu đng
thng xuyên ca các doanh nghip, đc bit là nhng doanh nghip mi thành lp.
Tín dng dài hn: Là loi tín dng có thi hn cho vay trên 60 tháng. Tín
dng dài hn đc cung cp đ đáp ng các nhu cu dài hn nh xây dng nhà
xng các thit b, phng tin vn ti có quy mô ln, xây dng các xí nghip mi.
Nghip v truyn thng ca các NHTM là cho vay ngn hn, nhng ngày
nay trong nn kinh t th trng, nhiu thành phn kinh t cùng tn ti và phát trin,
nhu cu vn trung dài hn tng lên, dn ti nghip v tín dng trung dài hn phát
trin theo. Nâng cao t trng cho vay trung, dài hn trong tng s d n ca NH đã
góp phn quan trng vào vic đi mi, hin đi hoá tài sn c đnh to ra nng lc
sn xut cho nn kinh t.
¬ Cn c vào hình thc cp tín dng:
Cho vay: Là hình thc cp TD theo đó các TCTD giao cho khách hàng s
dng mt khon tin dùng vào mc đích riêng ca khách hàng trong mt thi hn
nht đnh theo tho thun vi nguyên tc hoàn tr c gc c lãi. ây là hình thc
truyn thng chim t trng ln nht trong các hình thc cp TD.
8
Chit khu: Là vic TCTD mua li giy t có giá cha đn hn thanh toán
ca khách hàng.
Thuê tài chính: Là thuê tài sn mà bên cho thuê có s chuyn giao phn ln
ri ro và li ích gn lin vi quyn s hu tài sn cho bên thuê. Quyn s hu tài
sn có th đc chuyn giao vào cui thi hn thuê.
Bo lãnh NH: Là cam kt bng vn bn ca TCTD (bên bo lãnh) vi bên có
quyn (bên nhn bo lãnh) khi khách hàng không thc hin hoc thc hin không

đúng ngha v đã cam kt vi bên nhn bo lãnh. Khách hàng phi nhn n và hoàn
tr cho TCTD s tin đã đc tr thay.
¬ Cn c vào mc đ tín nhm đi vi khách hàng:
Tín dng có bo đm: Là TD da trên c s các khon đm bo nh cm c
th chp hoc bo lãnh ca bên th ba đi vi nhng khách hàng không có uy tín
cao vi NH, khi cho vay NH đòi hi phi có tài sn đm bo. S đm bo này là cn
c pháp lý đ NH có thêm ngun thu n th hai khi ngun thu n th nht không
chc chn.
Tín dng không đm bo: Là loi TD không có tài sn cm c th chp hoc
bo lãnh ca bên th ba mà vic cho vay ch da vào uy tín ca bn thân khách
hàng. i vi nhng khách hàng tt trung thc trong kinh doanh, có kh nng tài
chính lành mnh, qun tr DN hiu qu thì NH có th la chn hình thc cp TD ch
da vào uy tín ca khách hàng mà không cn ngun thu n th hai b sung.
1.2.2.c đim ca tín dng ngân hàng đi vi doanh nghip nh và va:
Xut phát t ch th và đi tng ca mình, nên ngoài đc đim chung ca
TDNH, TDNH đi vi DNNVV có nhng đc đim sau:
¬ Phm vi hot đng rng, thi hn đa dng và quy mô TD nh: TD đi
vi các DNNVV có quan h vi rt nhiu các ch th, hot đng trên nhiu lnh vc
ca nn kinh t và tham gia vào tt c các khâu, các giai đon trong quá trình sn
xut, kinh doanh, vì vy thi hn cho vay rt đa dng bao gm ngn ,trung và dài
hn. Do quy mô hot đng ca các DNNVV thng nh, tài sn th chp ít, cha đ
điu kin, uy tín ca DN còn thp nên quy mô TD còn nh.
¬ Hot đng theo nguyên tc thng mi và th trng: NHTM trong nn
kinh t th trng có quan h và tác đng vi rt nhiu các ch th ca nn kinh t
9
và tham gia vào hu ht các lnh vc, ngành ngh vì vy hot đng tín dng
DNNVV phi tuân theo nguyên tc thng mi và th trng.
¬ Hot đng luôn hng ti hiu qu và tuân th nguyên tc hoàn tr: Mc
tiu hot đng ca NHTM là li nhun, thu nhp t tín dng DNNVV chim mt t
trng đáng k trong tng thu, vì vy luôn tìm nhng c hi đu t hiu qu và vi

chi phí thp nht. Ngun vn kinh doanh ca NH ch yu là vn đi huy đng t nn
kinh t và dân c, vì vy tín dng DNNVV phi đc hoàn tr đúng hn .
¬ Hot đng tuân th quy đnh nghiêm ngt và quy ch riêng:  bo v
ngi gi tin và đi vay NHTW áp dng nhng quy đnh nhm đm bo an toàn
trong kinh doanh.
1.2.3.Ý ngha ca vic m rng tín dng đi vi doanh nghip nh và va:
Nh đã đ cp  trên NH là nhà cung ng vn cho mi đi tng khách hàng
trong nn kinh t, trong đó có các DNNVV. Vic cung ng vn kp thi, đáp ng
nhu cu ca các đn v kinh t là mt trong nhng chin lc trng tâm ca các
NHTM. iu này th hin qua vic m rng các hình thc TD, đa dng hoá các
phng thc thanh toán phù hp vi đc đim ca DNNVV.
Có th nói rng, hin nay nc ta có rt nhiu các DNNVV hot đng trong
nhiu lnh vc kinh doanh và đc phân b rng khp các vùng lãnh th. ây thc
s là đi tng khách hàng tim nng ln mà các NHTM đang hng đn. Chính vì
vy, m rng TD đi vi đi tng khách hàng này là rt cn thit và có ý ngha
ngày càng quan trng.
- Là đòn by kinh t h tr s ra đi và phát trin ca các DNNVV. Trong nn
kinh t, bt c mt ch th nào cng mun đng vn mình sinh li. Vì vy, nhng
ngi nm gi ngun vn nhàn ri sn sàng cho vay đ kim lãi, đi vi nhng
DNNVV h là nhng ngi cn ngun vn đ m rng hot đng sn xut kinh
doanh. Vi t cách là trung gian dn vn, vi hot đng đi vay đ cho vay, NH đã
góp phn gii quyt mi quan h nói trên. Nh vy, TDNH tác đng, điu tit s di
chuyn vn đu t, thúc đy s phát trin ca các DNNVV.
10
- Góp phn tng ngun vn, nâng cao kh nng cnh tranh ca các DNNVV.
Do nhng đc đim và tính cht ca mình, các DNNVV gp không ít nhng khó
khn trong vic phát trin th trng, tng th phn, to nim tin cng nh hình nh
so vi các DN ln đã n đnh và có ch đng trên th trng. Cnh tranh là mt quy
lut khách quan ca nn kinh t th trng, đ tn ti và phát trin chim lnh th
trng, th phn, các DNNVV cn thit phi ci tin k thut, đi mi máy móc

thit b, dây chuyn công ngh, nâng cao cht lng sn phm. Mt khác đ hot
đng sn xut kinh doanh din ra liên tc không b gián đon, các DNNVV cn thit
phi d tr mt lng nht đnh hàng hoá, nguyên nhiên vt liu.  làm đc vic
này cn phi có vn, trong khi trên thc t thì rt ít có DNNVV có đ vn đ thc
hin. TDNH s giúp các DNNVV ch đng trong vic thc hin mc đích ca mình
và bo đm cho sn xut kinh doanh đc n đnh .
- To điu kin cho các DNNVV tip cn vn nc ngoài. Bên cnh vic kích
thích các t chc kinh t và cá nhân trong nc thc hin tit kim, thúc đy quá
trình tích t và tp trung vn tin t, TDNH còn thu hút ngun vn nc ngoài di
nhiu hình thc nh trc tip vay bng tin, bo lãnh cho các DN mua thit b tr
chm, s dng hn mc L/C Nh vy, quan h quc t ca các DN đã đc m
rng, đc bit trong lnh vc xut nhp khu.
- TDNH góp phn tích cc hình thành đng b h thng th trng các yu t
“đu vào” và “đu ra” cho các DNNVV. Có th thy rng, phn vn lu đng ca
các DNNVV thng thp hn rt nhiu so vi nhu cu cn thit. Ngun vn đ mua
vt t hàng hoá d tr cho SXKD ch yu đc bù đp bng TDNH. Bên cnh đó,
TDNH cng tác đng mnh m vào vic tiêu th sn phm cho các doanh nghip
thông qua vic m rng tín dng tiêu dùng, cho vay hoc bo lãnh đ các t chc
kinh t, cá nhân hot đng trong lnh vc lu thông mua bán hàng hóa.
- Góp phn nâng cao hiu qu sn xut kinh doanh ca các DNNVV. TDNH
vi c ch hot đng c bn là “đi vay đ cho vay”, “vay có hoàn tr theo thi hn
quy đnh c vn ln lãi”, nu quá hn phi chu lãi sut cao, đã thúc đy các
DNNVV nâng cao hiu qu s dng vn.  nâng cao hiu qu trong sn xut kinh
doanh, nhm ti đa hoá li nhun, các DNNVV cn có mt c cu vn ti u. Phi
hp hp lý gia vn ca ch s hu và vn tín dng. S dng ngun vn TDNH
giúp cho các DNNVV phát huy đc các đòn by tài chính, nâng cao hiu qu hot
đng.