GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăI HC KINH T TP.HCM


LÊ TH THÚY HNG


GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU
QUN TR NGUN VN HUYăNG
TI NH TMCPăCỌNGăTHNG VIT NAM


LUNăVNăTHCăSăKINHăT




TP. H Chí Minh – Nm 2012




B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM

LÊ TH THÚY HNG

GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU
QUN TR NGUN VN HUYăNG

TI NH TMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã s: 60.34.02.01

LUNăVNăTHCăSăKINHăT


Ngi hng dn khoa hc:
PGS. TS. LÊ PHANăTHăDIUăTHO


TP. H Chí Minh – Nm 2012


MC LC

U, CÁC CH CÁI VI
U


CHNGă1:ăCăS LÝ LUN CHUNG V QUN TR NGUN VN
HUYăNG TI NHTM 5
1.1 Ngun vn ca NHTM 5
1.1.1 Khái nim 5
1.1.2 Các loi ngun vn ca NHTM 5
1.2 Ngun vn huy đng ca NHTM 7
1.2.1 Tm quan trng ca ngun vn huy đng đi vi h thng NHTM 7
1.2.2 Các loi ngun vn huy đng ca NHTM 9
1.3 Qun tr ngun vn huy đng ca NHTM 15

1.3.1 Khái nim qun tr ngun vn huy đng ca NHTM 15
1.3.2 Mc tiêu ca qun tr ngun vn huy đng 15
1.3.3 Các nguyên tc qun tr ngun vn huy đng 16
1.3.4 Các ch tiêu qun tr ngun vn huy đng 17
1.3.5 Chin lc và mô hình qun tr ngun vn huy đng 22
Kt lun chng 1 25


CHNGă2:ăTHC TRNG HOTăNG QUN TR NGUN VN
HUYăNG TIăNHăTMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM 26
2.1 Gii thiu v NH TMCP Công thng Vit Nam 26
2.1.1 Lch s hình thành và phát trin 26
2.1.2 Ngành ngh kinh doanh 27
2.1.3 Tình hình hot đng kinh doanh 29
2.1.4 S đ h thng t chc ca NH TMCP Công thng Vit Nam 34
2.2 Thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng ti NH TMCP Công
thng Vit Nam 35
2.2.1 Chin lc qun tr ngun vn huy đng 35
2.2.2 Mô hình qun tr ngun vn huy đng 37
2.2.3 Quy trình qun tr ngun vn huy đng 37
2.2.4 Thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng 37
2.3 ng dng mô hình SWOT đánh giá hot đng qun tr ngun vn huy
đng ti NHTMCP Công thng VN 50
2.3.1 im mnh 50
2.3.2 im yu 52
2.3.3 C hi 55
2.3.4 Thách thc 55
Kt lun chng 2 56
CHNGă3:ăGII PHÁP QUN TR NGUN VNăHUYăNG TI
NHăTMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM 57

3.1 nh hng phát trin ca Vietinbank đn nm 2020 57


3.2 Gii pháp qun tr ngun vn huy đng ti Vietinbank 59
3.2.1 Hoàn thin c ch qun lý ngun vn huy đng 59
3.2.2 Xác đnh quy mô và c cu ngun vn huy đng phù hp 59
3.2.3 Tip tc đi mi và hoàn thin hot đng qun tr ri ro 61
3.2.4 ng dng mô hình thi lng vào qun tr ri ro lãi sut 62
3.2.5 Phát trin trình đ công ngh ngân hàng tiên tin 62
3.2.6 Phát trin ngun nhân lc 63
3.2.7 y mnh công tác Marketing 65
3.2.8 Cng c và phát trin mng li 66
3.3 Kin ngh vi NHNN và Hip hi ngân hàng Vit Nam 67
3.3.1 Kin ngh vi NHNN 67
3.3.2 Kin ngh vi Hip hi Ngân hàng 68
Kt lun Chng 3 68
KT LUN 69
TÀI LIU THAM KHO
PH LC


LIăCAMăOAN

Tôi xin cam đoan lun vn thc s kinh t này do chính tôi nghiên cu và
thc hin, tt c nhng s liu s dng trong lun vn đc thu thp t ngun thc
t. Các gii pháp, ý kin đ xut là ca cá nhân tôi đúc kt t vic nghiên cu, phân
tích đánh giá và kinh nghim công tác thc t ti Ngân hàng TMCP Công thng
VN.

TP HCM, ngày 31 tháng 12 nm 2012

Ngi cam đoan


Lê Th Thúy Hng










DANH MC CÁC KÝ HIU, CÁC CH CÁI VIT TT
o0o

ALCO : y ban qun lý tài sn có – tài sn n
BCTC : Báo cáo tài chính
CN : Cá nhân
DNNN : Doanh nghip nhà nc
DN VT NN : Doanh nghip có vn đu t nc ngoài
DNVVN : Doanh nghip va và nh
FTP : Giá điu chuyn vn ni b
GTCG : Giy t có giá
HQT : Hi đng qun tr
KH&HT : K hoch và h tr
KKH : Không k hn
NH : Ngân hàng
NHCTVN : Ngân hàng TMCP Công thng VN

NHNN : Ngân hàng Nhà nc
NHTM : Ngân hàng thng mi
NHTW : Ngân hàng Trung ng
ROA : T l thu nhp/Tng tài sn


ROE : T l thu nhp/Vn ch s hu
SX : Sn xut
TCTD : T chc tín dng
TCKT : T chc kinh t
TG : Tin gi
TMCP : Thng mi c phn
TNHH : Trách nhim hu hn
TSC : Tài sn có
TSN : Tài sn n
VCSH : Vn ch s hu
VL : Vn điu l
Vietinbank : Ngân hàng thng mi c phn Công thng Vit Nam
VND : Vit Nam ng









DANH MC CÁC BNG BIU
o0o

Bng 2.1
Vn điu l và vn ch s hu VietinBank qua các nm
Bng 2.2
Tng trng ngun vn huy đng ca Vietinbank giai đon 2008 -2011
Bng 2.3
C cu ngun vn huy đng theo loi hình tin gi ti Vietinbank
Bng 2.4
C cu Tin gi theo đi tng khách hàng ti Vietinbank
Bng 2.5
C cu Tin gi theo loi hình tin gi ti Vietinbank
Bng 2.6
C cu ngun vn huy đng theo k hn và loi tin t ti Vietinbank
Bng 2.7
C cu tin gi theo loi tin ti Vietinbank












DANH MC CÁC HÌNH V
o0o

Hình 2.1
Tng trng tng tài sn ca Vietinbank qua các nm
Hình 2.2
Quy mô tin gi khách hàng ca mt s NHTM
Hình 2.3
Tng trng tín dng ca Vietinbank qua các nm
Hình 2.4
D n cho vay ca mt s NHTM
Hình 2.5
Li nhun trc thu ca Vietinbank giai đon t 2008 - Q3/2012
Hình 2.6
Lãi sut FTP – c s xác đnh lãi sut huy đng và cho vay
Hình 2.7
Tng trng ngun vn huy đng ca Vietinbank giai đon 2008 -2011
Hình 2.8
Cân đi gia Huy đng vn và cho vay ngn hn
Hình 2.9
Cân đi gia huy đng vn và cho vay trung dài hn
Hình 2.10
Cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay theo loi tin VND
Hình 2.11
Cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay ngoi t







1

LI M U
1. t vnăđ nghiên cu
Ngân hàng thng mi là mt t chc hot đng kinh doanh tin t và dch v
ngân hàng, vi nhim v ch yu và thng xuyên là nhn tin gi ca các t chc,
cá nhân, đng thi s dng s vn huy đng đc đ cp tín dng cho các khách
hàng. Ngun vn huy đng luôn chim t trng ln và là ngun vn ch yu ca
ngân hàng, có vai trò rt quan trng trong đng kinh doanh ca ngân hàng thng
mi. Các ngân hàng thng mi luôn luôn tìm kim các gii pháp đ thu hút các
ngun vn t mi đi tng khách hàng đ đm bo kh nng thanh khon cng
nh nhm đm bo các ch tiêu an toàn vn trong tình hình cnh tranh gay gt gia
các t chc tín dng. Ngun vn huy đng nu qun tr không tt s nh hng đn
hot đng kinh doanh ca các ngân hàng thng mi rt nhiu.
Mt khác, t thc trng nn kinh t Vit Nam trong thi gian qua, đc bit là
giai đon 2010, 2011, 2012, cha bao gi giá c lãi sut huy đng có nhng lúc
vt ngoài tm kim soát ca Chính ph; các ngân hàng thng mi đua nhau tng
lãi sut huy đng đ cnh tranh và cha bao gi có tình trng ngi đi gi tin mc
c giá c lãi sut nh đi mua hàng. H ly là hot đng sn xut kinh doanh ca nn
kinh t b tê lit vì lãi sut cho vay cng phi cao tng ng vi lãi sut tin gi.
ng trc thc trng trên, yêu cu qun tr ngun vn huy đng đc đt ra
là làm th nào đ ngân hàng thng mi luôn có đ ngun vn đ duy trì và phát
trin các hot đng kinh doanh vi chi phí hp lỦ và đt hiu qu cao nht. ó là
vic làm cn thit và quan trng đi vi Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam
nói riêng và các NHTM Vit Nam nói chung.
Xut phát t nhu cu thc t trên, đ tài “ Gii pháp hoàn thin hot đng qun
tr ngun vn huy đng ti Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam” phn nào s
gii quyt đc vn đ đã và đang đt ra.
2

2. Mc tiêu nghiên cu caăđ tài

Mc tiêu nghiên cu ca lun vn đa ra các gii pháp c bn đ hoàn thin
hot đng qun tr ngun vn huy đng nhm đm bo cho NH TMCP Công
thng Vit Nam có đ vn đ duy trì và phát trin kinh doanh vi chi phí hp lý
và đt hiu qu cao nht.  đt đc mc tiêu trên, Lun vn tp trung vào các ni
dung chính sau đây:
- H thng c s lý lun v vn và qun tr ngun vn huy đng ca NHTM.
- Phân tích thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng ti NH TMCP
Công thng Vit Nam.
- Phân tích nhng khó khn, thun li, c hi và thách thc đi vi hot đng
qun tr ngun vn huy đng ti NH TMCP Công thng Vit Nam.
3. iătng và phm vi nghiên cu
i tng nghiên cu: thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng ti
NH TMCP Công thng Vit Nam.
Phm vi nghiên cu: nghiên cu trên phm vi ngân hàng TMCP Công
thng Vit Nam trong giai đon 2008 – Quý 3/ 2012.
4. Phngăphápănghiênăcu
Lun vn s dng các phng pháp mô t - gii thích, đi chiu - so sánh,
phân tích - tng hp thng kê. Ngoài ra, lun vn còn ng dng mô hình SWOT đ
đánh giá hot đng qun tr ngun vn huy đng ti NH TMCP Công thng VN.
Trên c s đó, lun vn s đa ra nhng gii pháp thit thc gn lin vi mô hình
nghiên cu SWOT.
5. ụănghaăkhoaăhc và thc tin caăđ tài nghiên cu
Trên c s nghiên cu nhng vn đ liên quan đn vn và qun tr ngun vn
huy đng ti các NHTM trong giai đon hin nay, lun vn phân tích, đánh giá thc
trng , nêu lên nhng mt thun li, khó khn, c hi cng nh là thách thc đi vi
hot đng qun tr qun tr ngun vn ti NH TMCP Công thng Vit Nam. Bng
3

lý lun khoa hc cùng vi nhng nghiên cu ca bn thân, lun vn đã đa ra
nhng gii pháp có tính kh thi cùng vi các kin ngh đ hoàn thin hot đng

ngun vn huy đng ti NH TMCP Công thng Vit Nam. ng thi, vi nhng
kt qu mà lun vn đã nghiên cu đc, lun vn có th làm tài liu tham kho cho
các NHTM khác có đc đim tng đng vi VietinBank và công tác nghiên cu,
hc tp v chuyên ngành.
6. Các công trình nghiên cuătrcăđơy
Trc đây cha có công trình nghiên cu nào v qun tr ngun vn huy đng
ti NH TMCP Công thng Vit Nam. Song, có hai bài vit nói v qun tr ngun
vn huy đng ti các t chc tín dng khác và công ty tài chính.
Th nht là bài vit “ Nâng cao hiu qu qun tr ngun vn huy đng ti
Tng công ty tài chính c phn Du khí Vit Nam” ca tác gi ng Dim Kiu vào
nm 2010.
Th hai là bài vit “ Gii pháp qun tr ngun vn huy đng ti NH u t và
phát trin Vit Nam” ca tác gi Võ Th M Viên vào nm 2012.
C hai bài vit ca hai tác gi trên đu nêu lên đc nhng c s lý lun chung
v qun tr ngun vn huy đng ti NHTM/Công ty tài chính, đu cho chúng ta thy
thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng ti các t chc tài chính này qua
vic phân tích v tính cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay theo k hn, loi
tin; kh nng đm bo kh nng thanh toán và đm bo t l thu nhp cn biên.
Trên c s k tha hai công trình nghiên cu trên, khi phân tích thc trng
hot đng qun tr ngun vn huy đng, tôi xin phân tích thêm v công tác qun tr
lãi sut, qun tr ri ro lãi sut, qun tr ri ro thanh khon, qun tr trng thái cân
đi ca ngoi t và VND đ chúng ta có đánh giá toàn din hn v hot đng qun
tr ngun vn huy đng ti Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam.
7. Kt cu ca lunăvn
Ngoài phn m đu, kt lun, mc lc, danh mc bng biu, tài liu tham
kho, ni dung chính ca lun vn có kt cu gm 3 chng nh sau:
4

Chngă1: C s lý lun v vn và qun tr ngun vn huy đng ti NHTM
Chngă2: Thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng ti NH TMCP

Công thng Vit Nam.
Chngă 3: Gii pháp qun tr ngun vn huy đng ti NH TMCP Công
thng Vit Nam.

















5

CHNGă 1: Că Să Lụă LUNă CHUNG Vă QUNă TR
NGUNăVNăHUYăNGăTIăNHTM
1.1 NgunăvnăcaăNHTM
1.1.1 Kháiănim
Ngun vn ca NHTM là nhng giá tr tin t do NHTM to lp hoc huy
đng đc dùng đ đu t, cho vay hoc thc hin các dch v kinh doanh khác. Nó
chi phi toàn b hot đng ca NHTM. Nó quyt đnh s tn ti và phát trin ca
ngân hàng.

Ngun vn ca NHTM phn ln do thu nhp quc dân tm thi nhàn ri trong
sn xut kinh doanh đc gi vào Ngân hàng vi các mc đích khác nhau. Ngân
hàng đóng vai trò tp trung ngun vn nhàn ri trong nn kinh t đ chuyn đn các
nhà đu t có nhu cu v vn đ phc v cho hot đng sn xut kinh doanh qua đó
thúc đy nn kinh t phát trin. Ngân hàng và các hot đng v ngun vn quyt
đnh trc tip đn s tn ti và phát trin ca các NHTM. Ngun vn đóng vai trò
chi phi và quyt đnh đi vi các hot đng ca các NHTM trong vic thc hin
các chc nng ca mình.
1.1.2 CácăloiăngunăvnăcaăNHTM
1.1.2.1 Ngun vn ch s hu
Ngun vn ch s hu là ngun vn riêng ca mt NHTM. ây là s vn ban
đu và đc gia tng không ngng cùng vi quá trình phát trin ca NHTM.
Ngun vn ch s hu ca NHTM chim mt t trng nh trong các khon
mc to nên ngun vn nhng nó có vai trò cc k quan trng đi vi các NHTM.
Do tính cht thng xuyên n đnh nên NHTM có th s dng nó vào các mc đích
khác nhau nh trang b c s vt cht k thut, to tài sn c đnh phc v cho bn
thân Ngân hàng, có th s dng cho vay, đc bit là đu t góp vn liên doanh. Mt
khác, vi chc nng bo v, ngun vn ch s hu ca NHTM đc coi nh là tài
sn đm bo gây lòng tin vi khách hàng, duy trì kh nng thanh toán cho khách
6

hàng khi NHTM hot đng thua l. Hn na nó là mt cn c quyt đnh đi vi
qui mô và khi lng vn huy đng cng nh hot đng cho vay và bo lãnh ca
NHTM. Quy mô và s tng trng ngun vn ch s hu ca NHTM s quyt đnh
nng lc phát trin ca NHTM.
Ngun vn ch s hu ca NHTM bao gm:
 Vnăđiu l: Là mc vn đc hình thành khi Ngân hàng đc thành lp.
Vn điu l luôn ln hn hoc bng vn pháp đnh. Vn pháp đnh là mc
vn ti thiu phi có khi thành lp mt Ngân hàng do pháp lut qui đnh.
Vn điu l đc ghi vào điu l thành lp Ngân hàng. Tu thuc vào loi

hình Ngân hàng mà vn điu l đc hình thành t nhng ngun gc khác
nhau:
Ngân hàng thng mi Nhà nc: Vn điu l đc hình thành t Ngân sách
Nhà nc cp.
Ngân hàng c phn: Vn điu l đc hình thành t vn góp ca các c đông
thông qua vic mua các c phiu.
Ngân hàng liên doanh: Vn điu l đc hình thành t vn góp ca các bên
liên doanh.
Ngân hàng nc ngoài: Vn diu l đc hình thành t 100% vn nc
ngoài.
Ngân hàng t nhân: Vn điu l đc hình thành t vn ca ch Ngân hàng.
 Các qu
Qu d tr: Nhm đ b sung vn điu l.
Qu d phòng ri ro:  d phòng bù đp ri ro trong quá trình hot đng
kinh doanh ca Ngân hàng nhm bo v vn điu l.
Qu phúc li, khen thng.
Li nhun cha chia.
1.1.2.2 Ngun vnăhuyăđng
Ngun vn huy đng là ngun vn ch yu s dng trong hot đng kinh
doanh ca ngân hàng, nó chim t trng rt ln trong tng ngun vn kinh doanh
7

ca NHTM, đc hình thành t hot đng huy đng tin gi ca ngân hàng trên th
trng, thc cht là tài sn bng tin ca các ch s hu mà ngân hàng tm thi
qun lý và s dng, vi ngha v hoàn tr kp thi, đy đ theo tha thun gia
ngân hàng và khách hàng.
Các ngân hàng nh nm đc quyn s dng s tin nhàn ri ca khách hàng,
h s mang cho vay hoc đu t đ kim li. i vi ngi gi tin, ngoài lãi sut
thì nhu cu giao dch vi s tin li nhanh chóng và an toàn là yu t c bn đ h
quan tâm khi gi tin vào ngân hàng. Ch có NHTM mi đc quyn huy đng vn

di nhiu hình thc khác nhau.
Theo quan nim ca các nhà kinh t hc và các nhà Ngân hàng trong tng
ngun vn ca Ngân hàng ngoài ngun vn thuc ch s hu thì tt c các ngun
vn còn li đc coi là ngun vn huy đng. Các hot đng s dng vn ca Ngân
hàng tn ti và phát trin đc là nh ngun vn huy đng này.
1.2 NgunăvnăhuyăđngăcaăNHTM
1.2.1 TmăquanătrngăcaăngunăvnăhuyăđngăđiăviăhăthngăNHTM
NHTM là mt Doanh nghip kinh doanh tin t trong đó tin là nguyên liu
chính trong vic to ra sn phm Ngân hàng, là mt th nguyên liu đc tôn không
th thay th. Hot đng tìm kim t liu sn xut ca Ngân hàng là hot đng huy
đng vn. Do đc trng ca ngun vn huy đng là luôn có mt lng tn khon rt
ln và Ngân hàng có th s dng lng tn khon này đ phc v cho quá trình
hot đng kinh doanh ca mình. Nên tình hình hot đng ca Ngân hàng ph thuc
rt ln vào tình hình huy đng vn ca chính Ngân hàng đó.
Th nht: Ngun vn huy đng có nh hng trc tip đn qui mô hot đng
ca các Ngân hàng.
Ngun vn kh dng ca Ngân hàng có nh hng trc tip đn vic m rng
hay thu hp tín dng, hot đng bo lãnh hay trong hot đng thanh toán ca Ngân
hàng. Thông thng so vi các Ngân hàng nh thì các Ngân hàng ln có các khon
mc v đu t, cho vay đa dng hn, phm vi và khi lng tín dng cng ln hn.
8

Trong khi các Ngân hàng nh li gii hn phm vi hot đng ch yu trong mt khu
vc nh hay trong mt quc gia. Nu kh nng vn ca Ngân hàng ln thì Ngân
hàng có th m rng qui mô khi lng tín dng, có th tài tr cho các d án ln
(v qui mô tín dng, v thi hn tín dng,…) và sn sàng đáp ng nhu cu ca
khách hàng v các dch v ca Ngân hàng.
Th hai: Ngun vn huy đng giúp Ngân hàng ch đng trong kinh doanh.
Mt Ngân hàng không th ch hot đng vi ngun vn t có và vn đi vay vì
vn t có ca Ngân hàng ch chim mt t trng nh trong tng c cu vn ca

Ngân hàng còn vn vn đi vay thì Ngân hàng phi ph thuc vào đi tng cho vay
v thi hn, s lng và các chi phí khác. Do đó, có th Ngân hàng s b l nhng
c hi kinh doanh. Ngc li nu Ngân hàng có lng vn ln s hoàn toàn ch
đng trong hot đng ca mình. Ngun vn ln làm tng kh nng hot đng ca
Ngân hàng nh ch đng đa dng hoá các hình thc và phng thc hot đng
nhm phân tán ri ro và tng li nhun, phc v cho mc tiêu cui cùng ca Ngân
hàng là an toàn và sinh li.
Th ba: Vn huy đng giúp Ngân hàng nâng cao v th ca mình trên th
trng.
 đm bo cho vic thu hút khách hàng đn quan h giao dch vi mình thì
Ngân hàng phi to đc nim tin vi khách hàng. iu này đc th hin  kh
nng sn sàng thanh toán cho khách hàng. Kh nng thanh toán ca Ngân hàng cao
ch khi Ngân hàng có ngun vn kh dng ln. Mt khác, uy tín ca Ngân hàng còn
th hin  kh nng cho vay và đu t ca Ngân hàng. Ngân hàng ch có th cho
vay nhng d án ln, thi hn dài nu nh Ngân hàng có ngun vn ln và n đnh.
Th t: Vn huy đng quyt đnh nng lc cnh tranh ca Ngân hàng.
 có th chin thng trong cnh tranh thì ngoài vic phi có chin lc cnh
tranh hp lỦ thì yu t v kh nng tài chính luôn gi vai trò quyt đnh cui cùng.
Nu Ngân hàng có ngun vn kh dng ln thì có th ch đng m rng quan h tín
dng vi các thành phn kinh t c v qui mô, khi lng tín dng, ch đng v
thi gian và thi hn cho vay thm chí trong vic điu chnh lãi sut cho vay đ thu
9

hút khách hàng. Ngoài ra, Ngân hàng còn có th phát trin thêm nhiu loi hình
dch v mi, tham gia vào nhiu các hot đng khác nh liên doanh liên kt, đu t
trên th trng vn, trên th trng tin t,… Bng chính nhng hot đng này s
góp phn phân tán ri ro, thu hút đc nhiu khách hàng, m rng th phn, nâng
cao kh nng cnh tranh ca Ngân hàng,… T đó s nâng cao hiu qu kinh doanh
ca Ngân hàng.
Nhn thc đc vai trò ca ngun vn huy đng trong hot đng ca NHTM,

nên tng Ngân hàng phi hoch đnh đc chin lc qun tr ngun vn huy đng
cho đn v mình nhm ch đng to lp đc ngun vn n đnh và không ngng
tng trng đ phc v cho hot đng kinh doanh ca mình- ó là yu t đu tiên
quyt đnh đn hiu qu hot đng ca NHTM.
1.2.2 Các loi ngun vnăhuyăđng ca NHTM
1.2.2.1 Vnăhuyăđng tin gi ca các t chc và cá nhân
Là ngun vn mà Ngân hàng huy đng đc t các doanh nghip, t chc
kinh t, cá nhân,… trong xã hi thông qua quá trình nhn tin gi, thanh toán h,
các khon cho vay to tin gi và các nghip v kinh doanh khác. Bn cht ca tài
khon tin gi là tài sn thuc s hu ca các đi tng khách hàng khác nhau,
Ngân hàng ch có quyn s dng nó đ cho vay, chit khu, thanh toán,… nhng
không có quyn s hu, Ngân hàng có trách nhim phi hoàn tr đúng hn c gc
và lãi hoc khi khách hàng có nhu cu rút tin đ s dng. Tin gi chim mt t
trng khá ln trong ngun vn huy đng ca các NHTM.
Các hình thc nhn tin gi ca các NHTM rt đa dng, tu thuc vào các tiêu
thc khác nhau mà đc chia thành tng loi khác nhau:
 Theo tiêu thc k hn:
Ngày nay ngi ta thng phân chia các khon tin gi theo tiêu thc này đ
có th qun lỦ tt lng tin gi, tin lãi và là c s đ Ngân hàng xây dng chin
10

lc d tr phù hp và ch đng trong vic s dng ngun vn đó vào quá trình
hot đng kinh doanh. Theo tiêu thc này, tin gi đc chia thành tin gi không
k hn và tin gi có k hn.
Tin gi không k hn (hay còn gi là tin gi giao dch, tin gi thanh
toán), là loi tin gi mà ngi gi tin có th gi vào và rút tin ra bt k lúc nào
nên khi ngân hàng s dng làm ngun vn kinh doanh thì ri ro rt cao. Do đó,
ngân hàng phi duy trì d tr nhiu hn so vi các loi tin gi khác. Do mc đich
ca ngi tin không phi là đ hng lãi mà đ ngân hàng cung cp các dch v
thanh toán không dùng tin mt cho nên ngân hàng không nht thit phi tr lãi cho

ngi gi hoc tr lãi thp mang tính tng trng, và khi cung cp dch v thanh
toán cho khách hàng này thì ngân hàng s thu phí. Vì vy, nu s dng đ làm
ngun vn cho vay s mang li li nhun cao cho ngân hàng. Tin gi không k hn
bao gm: tin gi ca các t chc kinh t, tin gi ca cá nhân, tin gi ca các t
chc đoàn th, xã hi.
Tin gi có k hn: ây là loi tin gi có s tha thun gia ngi gi tin
và Ngân hàng v s lng, k hn và lãi sut ca khon tin gi dó. Do có s xác
đnh rõ ràng v k hn nên Ngân hàng có th s dng đ cho vay vi thi hn tng
ng hoc có th chuyn đi mt phn tin gi ngn hn đ cho vay trung và dài hn.
Do đc tính ca khon tin gi này là có đ n đnh cao nên Ngân hàng ch đng
trong vic s dng ngun tin đó đ phc v cho hot đng kinh doanh ca mình.
Vì vy, Ngân hàng tr lãi cho ngi gi tin cao hn lãi sut ca loi tin gi không
k hn và tin gii thanh toán. Các khách hàng gi tin theo loi này thì khi đn hn
s đc hoàn tr c gc và lãi theo qui đnh, nu cha đn hn mà khách hàng gi
tin rút tin ra trc thì khách hàng ch đc hng lãi sut ca tin gi không k
hn.
 Theo tiêu thc loi tin:
Tin gi ni t: ây là khon tin gi c bn mà các NHTM nhn đc,
ngun vn ni t là ngun vn ch yu đi vi các Ngân hàng, nó ph thuc vào
11

mc thu nhp trong nc và lãi sut huy đng trong tng thi k, loi tin này
thng chim t trng cao trong tng lng tit kim.
Tin gi ngoi t: Bên cnh nhn tin gi ni t, Ngân hàng còn nhn tin gi
di dng ngoi t đc bit là các ngoi t mnh nh USD, EUR, GBP,… Nhng
ngoi t này cng rt cn thit trong hot đng ca Ngân hàng nh kinh doanh
ngoi t trong nc, trong quan h tài tr xut nhp khu, thanh toán quc t,…các
Ngân hàng có xu hng m rng kinh doanh đi ngoi thng có ngun vn ngoi
t ln. Nhn tin gi bng ngoi t là mt phng thc đa dng hoá v phng thc
huy đng vn ca các NHTM.

 Theo tiêu thc mc đích s dng:
Tinăgiătităkim: là nhng khon tin ca cá nhân gi vào ngân hàng vi
mc đích tit kim, đc xác nhn trên s hay th tit kim. Ngi gi đc tr lãi
trên s tin gi, h không đc quyn phát hành séc và thc hin các giao dch
thanh toán nhng có th rút và chuyn sang tài khon tin vay hoc tài khon khác
ca chính khách hàng ti t chc nhn tin gi đó. Ch nhân ca các khon gi tit
kim ch yu là các cá nhân và h gia đình. H gi vào ngân hàng nhng khon thu
nhp cha s dng trong k hin ti, không vì nhu cu giao dch hoc kinh doanh
mà vì nhu cu tit kim đ chi dùng trong tng lai. iu mà h quan tâm trc ht
là li tc đc hng. Tin gi tit kim là ngun vn tng đi n đnh, cho phép
ngân hàng ch đng dùng đ cp tín dng, đu t. Tin gi tit kim đc phân
thành tin gi tit kim có k hn và tin gi tit kim không k hn.
Tinăgiăthanhătoán: Là các khon kỦ gi ca cá nhân, t chc, doanh nghip
sn xut kinh doanh không nhm mc đích tìm kim thêm thu nhp mà đ đc
hng các dch v thanh toán ca Ngân hàng. Mt khác, mt s Ngân hàng thng
u tiên hn đi vi các doanh nghip m tài khon ti Ngân hàng và phi có s d
nht đnh trên tài khon tin gi ti Ngân hàng. Các khon tin gi này Ngân hàng
phi chu chi phí thp, phi qun lỦ chính xác khâu d tr nhng li đc s dng
mt khon tin ln phc v cho các hot đng ca mình.
12

1.2.2.2 Vnăđiăvayă
Tin gi mà Ngân hàng nhn đc là ngun vn mà Ngân hàng có đc mt
cách th đng. Trong hot đng ca mình nu nh thiu vn thì Ngân hàng phi ch
đng tìm kim vn đ thc hin các hot đng ca mình. Ngun vn mà Ngân hàng
ch đng to nên đó là ngun vn vay. Bao gm các hình thc sau:
 K phiu:
Khi các Ngân hàng mun có mt khon tài chính đ tài tr cho các d án có
qui mô ln, thi hn dài hoc tng qui mô hot đng ca các Ngân hàng hoc liên
doanh vi các t chc khác mà ngun vn vn hin ti cha đáp ng đc, Ngân

hàng có th phát hành k phiu đ to ngun vn trung và dài hn đ đu t cho các
hot đng này. Có th k phiu là mt chng ch nhn n ca Ngân hàng có mc
đích k hn rõ ràng. K phiu ca Ngân hàng phát hành đ huy đng vn t dân c
và các t chc kinh t đ to lp ngun vn trung và dài hn d tài tr cho các hot
đng ca mình.
 Trái phiu :
Trái phiu Ngân hàng thc cht là mt giy nhn n ca Ngân hàng vi khách
hàng. Phát hành trái phiu Ngân hàng nhm tp trung vn trung và dài hn đ tài tr
cho các d án ln theo yêu cu phát trin trên đa bàn hoc tp trung vn tài tr cho
các d án đc Chính ph ch đnh. Ngân hàng phát hành trái phiu ch yu là đ
vay h khách hàng. Trái phiu khác k phiu có mc đích  ch k phiu có mc
đích thng đc s dng linh hot hn nh k phiu có th đc phát hành  tng
Chi nhánh trên c s đc s chp thun ca NHTW vi khung lãi sut và thi hn
phát hành riêng bit. Còn trái phiu thng đc phát hành vi qui mô ln hn và
đng lot trong c h thng Ngân hàng.
Nh vy, trái phiu và k phiu có mc đích đu đc Ngân hàng phát hành
vi mc đích huy đng vn trung và dài hn và là khon vay ca các Ngân hàng
trên th trng. Ngoài ra, còn có các hình thc vay khác.
13

 Vn vay t các t chc tín dng khác trên th trng liên Ngân hàng và
vn vay t Ngân hàng Trung ng:
Tu theo tình hình hot đng ca Ngân hàng trong tng thi k và lỦ do ca
các khon vay ca mình mà Ngân hàng có nhng hình thc vay phù hp. Vi các
hình thc vay nh trên Ngân hàng có th mt rt nhiu thi gian. i vi mc đích
s dng ngay nh đ đm bo kh nng thanh khon cho Ngân hàng thì hai hình
thc vay vn trên không phù hp. Ngân hàng có th s dng phng thc khác nh
vay vn  các t chc tín dng khác hoc vay  NHTW. Thc t cho thy hot đng
huy đng vn và s dng vn thì không đng đu gia các Ngân hàng,  nhng thi
đim có nhng Ngân hàng thiu vn nhng li có nhng Ngân hàng tm thi đang

tha vn thì các Ngân hàng này có th vay mn ln nhau vì mc đích ca c đôi
bên. Hn na các Ngân hàng đu làm trung gian thanh toán cho nn kinh t nên các
Ngân hàng đu m tài khon tin gi ln nhau và trong nhng trng hp Ngân
hàng nào đó thiu vn đ thanh toán chi khách hàng ca mình thì Ngân hàng kia có
th cho vay đ Ngân hàng đó đm bo kh nng thanh toán. Trong nhng trng
hp cp bách mà Ngân hàng không th vay đc  các Ngân hàng khác thì có th
vay  NHTW vì NHTW là ngi cho vay cui cùng đi vi các NHTM. Tu theo
mc đích s dng và hình thc vay vn mà NHTW chia thành các loi sau:
Vn vay ngn hn b sung: Là hình thc mà NHTM xin vay vn b sung
ngun vn ngn hn ca mình. Trong trng hp này các NHTM ch đc vay khi
còn hn mc tín dng theo qui đnh ca NHTW.
Vn vay đ đm bo kh nng chi tr: Các NHTM vay vn ca NHTW đ bù
đp thiu ht tm thi trong thanh toán hoc thiu ht trong d tr (thng là vay
vi thi hn ngn).
Tái cp vn: NHTW cho các NHTM vay vn trên c s các chng t có giá.
Các chng t này phi hp l, hp pháp và an toàn. Tái cp vn gm có các hình
thc: Cho vay bng chit khu hoc tái chit khu giy t có giá và cho vay có bo
đm.
14

Tuy nhiên, vic NHTM vay vn  NHTW ph thuc vào chính sách tin t
quc gia trong tng thi k mà NHTW có th cho vay vi khi lng, thi hn, lãi
sut, hn mc,… khác nhau đ thc hin chính sách tin t ca mình.
1.2.2.3 Ngunăvnăhuyăđngăkhác
 iuăchuynăvn
Ngày nay h thng NHTM đc t chc theo mô hình tng công ty và các
công ty con gm Ngân hàng m và các h thng các Ngân hàng Chi nhánh trc
thuc. Có mt phng thc huy đng vn rt hiu qu hin nay là chu chuyn vn
điu hoà. Do tình hình hot đng ca các Chi nhánh ti các đa bàn khác nhau là
khác nhau (do nh hng ca điu kin phát trin kinh t ca tng vùng, do phong

tc tp quán,…). Cho nên nhng Chi nhánh Ngân hàng mà hot đng s dng vn
vt quá kh nng huy đng vn thì đu k lp k hoch lên Ngân hàng m và xin
đc nhn đc mt lng vn điu hoà cn thit cho hot đng ca mình. Còn
nhng Ngân hàng mà kh nng huy đng vn vt quá kh nng s dng vn thì
đu k cng lp k hoch s điu chuyn mt lng vn v Ngân hàng m đ đc
hng lãi sut điu hoà. Nh vy Ngân hàng m chu trách nhim điu chuyn vn
t ni tha sang ni thiu ca các Chi nhánh trong cùng h thng. Chi phí nhn
ngun vn điu hoà này thp hn chi phí ngun vn huy đng nhng các Ngân
hàng ch đc nhn ngun vn này sau khi đã lp k hoch v lng vn huy đng
đc trong k sau.
 Ngunăvnăuăthácăđuăt
Mt s Ngân hàng còn thc hin nghip v Ngân hàng đi lỦ. Khi đó trong
ngun vn ca Ngân hàng còn có thêm khon mc vn u thác đu t. Ngun vn
này đc hình thành ch yu là do các t chc tài chính trong nc hoc nc
ngoài u thác cho Ngân hàng mt khon tin đ Ngân hàng thc hin cho vay đi
vi các d án ca mình, cng có th là các khon vay ca Chính ph đc u thác.
Trên đây là các ngun hình thành nên ngun vn huy đng ca các NHTM. Trong
c cu tng ngun vn thì ngun vn huy đng chim t trng cao nht, nó quyt
15

đnh đn s tn ti và phát trin ca hot đng s dng vn ca Ngân hàng. Vì vy,
tng Ngân hàng phi có nhng chin lc huy đng vn ca riêng mình trên c s
phù hp vi điu kin thc t ca tng Ngân hàng và môi trng kinh doanh đ
không ngng nâng cao th phn huy đng nhm phc v tt nht cho hot đng kinh
doanh ca Ngân hàng.
1.3 QunătrăngunăvnăhuyăđngăcaăNHTM
1.3.1 KháiănimăqunătrăngunăvnăhuyăđngăcaăNHTM
Qun tr ngun vn huy đng ca NHTM là qun tr quá trình hot đng huy
đng vn, và ngun vn huy đng đ đm bo cho NHTM luôn có đ ngun vn đ
duy trì và phát trin mt cách hiu qu hot đng kinh doanh ca mình vi chi phí

hp lỦ và đt hiu qu cao nht, đng thi đm bo mc đ an toàn cho các ch s
hu trong quá trình huy đng vn. Nói cách khác, qun tr ngun vn huy đng là
tng th các hot đng ca NHTM vi ni dung tìm kim, phát trin và đa dng hóa
các ngun vn huy đng nhm đm bo mc tiêu duy trì tính n đnh ca ngun vn
huy đng vi mc chi phí hp lý nht và đt hiu qu cao nht.
1.3.2 Mcătiêuăcaăqunătrăngunăvnăhuyăđng
1.3.2.1 To lp và gi vng s năđnh ca ngun vnăhuyăđng,ăđm bo
đ ngun vn cho hotăđng kinh doanh tin t
ây là mc tiêu quan trng nht và là mc tiêu có tính cnh tranh nht trong
toàn b hot đng ngân hàng. Trong điu kin h thng NHTM phát trin rm r v
s lng nh hin nay, thì vn đ cnh tranh trong huy đng ngun vn là rt gay
gt, thm chí còn mang Ủ ngha sng còn, chính vì vy vic gi vng s n đnh ca
ngun vn huy đng có ý ngha rt quan trng.
1.3.2.2 Giaătngăngun vnăhuyăđng mt cách hpălỦăđ không ngng m
rng quy mô hotăđng
Ngun vn huy đng là ngun vn quan trng trong tng ngun vn ca
NHTM, vì nó nh hng đn các khon cho vay và đu t. Các NHTM đu có