Luận văn thạc sĩ Nâng cao hiệu quả sinh lợi của ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH


INH TH HIN


NÂNG CAO HIU QU SINH LI CA
NGỂN HÀNG TMCP CỌNG THNG VIT NAM





LUNăVNăTHCăSăKINHăT




TP.H Chí Minh ậ Nmă2013

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH


INH TH HIN

NÂNG CAO HIU QU SINH LI CA
NGỂN HÀNG TMCP CỌNG THNG VIT NAM

Chuyên ngành : Tài Chính ậ Ngân Hàng
Mã s : 60340201


LUNăVNăTHCăSăKINHăT


NGIăHNG DN KHOA HC
TS. TRN TH MNG TUYT


TP.H Chí Minh ậ Nmă2013



LI CAM OAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca riêng tôi. Các s
liu, kt qu nêu trong lun vn là trung thc và có ngun gc rõ ràng.

Tác gi Lun vn







inh Th Hin

MC LC
TRANG PH BÌA
LIăCAMăOAN
MC LC
DANH MC BNG
DANH MC BIUă
DANH MC T VIT TT
LIăNịIăU 1
CHNGă1:ă Lụă LUN TNG QUAN V HIU QU SINH LI CA NGÂN HÀNG
THNGăMI 4
1.1 HIU QU SINH LI CAăNGỂNăHĨNGăTHNGăMI 4
1.1.1. Khái nim hiu qu và hiu qu sinh li caăngơnăhƠngăthngămi 4
1.1.2. Ch tiêuăđánhăgiáăhiu qu sinh li ca NHTM 5
1.1.3. Nâng cao hiu qu sinh li ca NHTM 6
1.1.4. S cn thit phi nâng cao hiu qu sinh li ca NHTM 7
1.1.5. Vai trò ca vic nâng cao hiu qu sinh li ca NHTM 7
1.2 CÁC NHÂN T NHăHNGăN HIU QU SINH LI CA NHTM 7
1.2.1. Nhóm nhân t bên ngoài 8
1.2.2. Nhóm nhân t bên trong 9
KT LUNăCHNGă1 14
CHNGă 2:ă THC TRNG V HIU QU SINH LI CA NGÂN HÀNG TMCP
CỌNGăTHNGăVIT NAM 15
2.1 TNG QUAN V NGỂNăHĨNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM 15

2.1.1 Thông tin chung 15
2.1.2 Lch s hình thành phát trin 16


2.1.3 Căcu t chc 17
2.2 THC TRNG HIU QU SINH LI CA VIETINBANK 18
2.2.1 Thc trng hiu qu sinh li caăVietinBankătrongăgiaiăđon 2008 ậ 2012 18
2.2.2 So sánh hiu qu sinh li ca VietinBank vi mt s NHTM Vit Nam 20
2.3 CÁC NHÂN T NHăHNG HIU QU SINH LI CA VIETINBANK 22
2.3.1 Nhóm nhân t bên ngoài 22
2.3.2 Nhóm nhân t bên trong 28
2.4ăÁNHăGIÁăCHUNG 41
2.4.1 Nhng mtăđtăđc 41
2.4.2 Nhng mt hn ch và phân tích nguyên nhân 42
KT LUNăCHNGă2 44
CHNGă3:ăCÁCăGII PHÁP NÂNG CAO HIU QU SINH LI CA NGÂN HÀNG
TMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM 45
3.1ăNHăHNG CA VIETINBANK TRONG THI GIAN TI 45
3.2ă XUT GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU SINH LI CA VIETINBANK 46
3.2.1. Gii pháp do VietinBank thc hin 46
3.2.2. Gii pháp h tr t Chính ph,ăcăquanăqun lý cpăNhƠănc 53
KT LUNăCHNGă3 55
KT LUN CHUNG 56
TÀI LIU THAM KHO




DANH MC BNG

STT
Tên bng
Trang



Bng 2.1
Kt qu hotă đng kinh doanh caă VietinBankă quaă cácă nmă
2008-2012
18
Bng 2.2
Mc vnăđiu l ca mt s ngân hàng VităNamănmă2012
20
Bng 2.3
Li nhun và các ch s sinh li ca 2012 ca mt s ngân
hàng
22
Bng 2.4
Mt s ch tiêu th hin quy mô caăVietinBankăgiaiăđon 2008
ậ 2012
30
Bng 2.5
Hiu qu ngun nhân lc  mt s ngơnăhƠngănmă2012
38





DANH MC BIU 

STT
Tên biu đ
Trang



Biuăđ 2.1
Li nhun và các ch s sinh li ca VietinBank 2008-2012
19
Biuăđ 2.2
Soăsánhătngătrng tín dng và GDP ti VităNamănmă2001ă-
2012
24
Biuăđ 2.3
Din bin lãi sut theo tngăthángănmă2012
25
Biuăđ 2.4
T l n xu toàn h thng ngân hàng Vit Nam
26
Biuăđ 2.5
Li nhun sau thu ca h thng ngân hàng Vită Namă nmă
2011-2012
27
Biuăđ 2.6
Ch s ROA, ROE ca h thng ngân hàng Vită Namă nmă
2011-2012
27
Biuăđ 2.7
S tngă trng vnă điu l caă VietinBankă giaiă đon 2008 ậ

2012
30
Biuăđ 2.8
S tngătrng tng tài snăVietinbankăgiaiăđon 2008 ậ 2012
31
Biuăđ 2.9
H s an toàn vn mt s ngân hàng VităNamănmă2012
32
Biuăđ 2.10
H s an toàn vn và t l n xu caă Vietinbankă giaiă đon
2008-2012
33
Biuăđ 2.11
T l n xu  mt s ngơnăhƠngănmăă2012
34
Biuăđ 2.12
Mt s ch tiêu cu trúc vn và chtă lng tài sn ca
VietinBankăgiaiăđon 2008-2012
35
Biuăđ 2.13
S lng nhân viên ca mt s NHTMănmă2012
38





DANH MC T VIT TT
T vit tt
Tên Ting Vit

Tên Ting Anh
ATM
Máy giao dch t đng
Automatic Teller
Machine
CAR
H s an toàn vn
Capital Adequacy Ratio
CBNV
Cán b nhân viên

CNKKD
Chng nhnăđngăkỦăkinhădoanh

CTCP
Công ty C phn

EPS
T l thu nhp trên vn c phn
Earning Per Share
GDP
Tng sn phm quc ni
Gross Domestic Product
KPI
H thng ch s đánhăgiáăthc hin công
vic
Key Performance
Indicator
NH
Ngân hàng

NHNN
NgơnăhƠngăNhƠăNc

NHTM
Ngân hƠngăthngămi

NH TMCP
NgơnăhƠngăthngămi c phn

NIM
Thu nhp lãi cn biên ròng
Net Interest Margin
OLS
Phngăphápăbìnhăphngăbéănht
Ordinary Least Square
ROA
T sut sinh li trên tài sn
Return On Asset
ROE
T sut sinh li trên vn ch s hu
Return On Equity
TCTD
T chc tín dng

VietinBank
NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVit Nam


1

LI NịI U
1. Gii thiu lý do chn đ tài
Hotăđng ngân hàng hinăđangălƠăđ tài nhnăđc nhiu s quan tâm  Vit
Nam nói riêng và trên toàn th gii nói chung. T cuc khng khongănmă2008ădn
ti s spăđ ca hàng lotăngơnăhƠngătrongăđóăcóănhng cái tên ni tingănhăLehmană
Brothers,ăđn VităNamăgiaiăđon hin nay vi hàng lot các vnăđ liênăquanăđn h
thng ngơnăhƠngănhăn xu, mt thanh khon, hotăđng yuăkémầTrong bi cnh
kinh t trongăvƠăngoƠiănc vnăcònăđi mt nhng thách thc, vic duy trì li nhun,
đm bo hiu qu kinhădoanhăđ năđnh và phát trin là mc tiêu quan trng ca các
ngơnăhƠngăthng mi Vit Nam nói chung và caăNgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngă
Vit Nam nói riêng.  đtăđc mc tiêu này, các ngân hàng phi nm btăđcăđim
mnh,ăđim yu, thc trng v kh nngăsinhăli và các yu t tácăđng,ăquaăđóăcóă
nhng binăphápătácăđng và kim soát các yu t này, góp phn nâng cao hiu qu
sinh li ca ngân hàng.
Doă đó,ă đ tài ắNơng cao hiu qu sinh li ca Ngân hàng TMCP Công
Thng Vit Nam” raăđi nhm cung cpăcáiănhìn,ăđánhăgiá toàn din v hiu qu
sinh li ca Ngân Hàng TMCPăCôngăThngăVit Nam (VietinBank) trongăgiaiăđon
2008-2012ătrênăcăs phơnătích,ăđánhăgiáăcácănhơnăt tácăđng bên trong cngănhăbênă
ngoài ngân hàng. Kt qu caăđ tài là căs tham kho cho các ch th liên quan đc
bitălƠăbanălƣnhăđo ngân hàng nhm đaăraăcácăbin pháp tiăuăhóaăhotăđng ca
ngân hàng.
2. Mc tiêu nghiên cu

 Mc tiêu chung: ánhăgiáăđc hiu qu sinh li ca VietinBank trong thi gian
quaăvƠă đaă cácă mt s đ xut gii pháp nhm nâng cao hiu qu sinh li ca
Ngân hàng TMCP CôngăThngăVit Nam trong thi gian ti.
 Mc tiêu c th: T các mcătiêuăchungăđƣănêuă trên,ăđ tƠiăhngăđn mt s

2



ni dung c th nhăsau:
 úcăkt lý lun tng quan v hiu qu sinh li caăngơnăhƠngăthngămi.
 Phân tích thc trng và các yu t tácăđngăđn hiu qu sinh li ca Ngân
hƠngăTMCPăCôngăThngăVit Nam trong thi gian qua bngăphngăphápă
phân tích, so sánh.
  xut,ăđaăraăcácănhómăgii pháp, gii pháp c th nhm nâng cao hiu qu
sinh li ca NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThng Vit Nam trong thi gian ti.
3. i tng - Phm vi nghiên cu
 i tng nghiên cu: Hiu qu sinh li ca NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngă
Vit Nam
 Phm vi nghiên cu:
 V không gian : NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVit Nam
 V thi gian :ăgiaiăđon 2008 - 2012
4. Phng pháp nghiên cu
 Phng pháp thu thp: s liuăđc thu thp t các báo cáo tài chính, t các bn
công b thông tin, t cácăcăquanăthng kê, tpăchí,ăwebsiteăuyătínầ.
 Phng pháp thc hin bài nghiên cu : s dngăphngăphápătng hp, phân
tích, so sánhầăđ làm rõ ni dung nghiên cu.
5. ụ ngha ca nghiên cu
Nghiên cu ngoài vic cung cp cho các ch th cáiănhìn,ăđánhăgiáăv hiu qu
sinh li ca NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVit Nam trong thiăgianăquaăđng thi
còn đaăraămt s gii pháp, kin ngh đ xut cho Banălƣnhăđo Ngân hàng TMCP
CôngăThngăVit Nam đ nâng cao hiu qu sinh li ca trong thi gian ti.
6. Kt cu đ tài
Phn m đu
Chngă1:ăLỦălun tng quan v hiu qu sinh li ca NgơnăhƠngăthngămi

Chngă 2:ă Thc trng hiu qu sinh li ca Ngơnă hƠngă TMCPă Côngă Thngă Vit
Nam
3



Chngă 3:ă Cácăgii pháp nâng cao hiu qu sinh li ca Ngân hàng TMCP Công
ThngăVit Nam

4



CHNG 1: Lụ LUN TNG QUAN V HIU QU SINH LI
CA NGỂN HÀNG THNG MI
1.1 HIU QU SINH LI CA NGỂN HÀNG THNG MI
1.1.1. Khái nim hiu qu vƠ hiu qu sinh li ca ngơn hƠng thng mi
Hiu qu trong kinh t đcăđnhănghaălƠămiătngăquanăgiaăđu vào các yu
t khan him viăđu ra hàng hóa dch v và khái nim hiu qu đcădùngăđ xem xét
cácătƠiănguyênăđc các th trng phân phi ttănhăth nào.
Nói cách khác, hiu qu là phép so sánh dùngăđ ch mi quan h gia kt qu
thc hin các mc tiêu hotăđng ca ch th và chi phí mà ch th b raăđ cóăđc
kt qu đóătrongănhngăđiu kin nhtăđnh.
Hiu qu sinh li hay còn gi là hiu qu kinh t xem xét trong phm vi mt
doanh nghip phn ánh mi quan h gia li ích kinh t mà doanh nghip nhnăđc
và chi phí doanh nghip phi b raăđ cóăđc li ích kinh t. Tuy nhiên, bn cht ca
ngơnăhƠngăthngămi cngălƠămt doanh nghip đc bit mà mcăđ nhăhng ca
nó có th lan rng trong c nn kinh t.ăDoăđó,ăhiu qu sinh li hay hiu qu kinh t
caăngơnăhƠngăthngămi cn phiăđc hiuăvƠăđánhăgiáătrên hai khía cnh sau:
 Th nht là kh nngăs dng và phân b hp lý các ngun lc, phn ánh

mi quan h so sánh giaăđuăraăvƠăđu vƠoăđ đtăđc li ích hay mc tiêu
xácăđnh.
 Th hai là tính an toàn trong hotăđng ngân hàng.
Nhăvy, hiu qu sinh li ca NHTM th hin kh nngăs dng và phân b hp
lý các ngunăđuăvƠoăđ đtăđc tiăuăli ích kinh t trên căs boăđm tính an toàn
trong hotăđng caăngơnăhƠngăthngămi.
Hiu qu sinh li là yu t quan trng trong hotăđng kinh doanh ca ngân hàng
thngămi. Thu nhp cao, li nhun nhiu giúp các ngân hàng bo toàn và m rng
ngun vn hotăđng,ătngătrng quy mô kinh doanh, thu hút ngun vnăđuătăvƠă
5



quaăđóătip tcăgiaătngăhiu qu sinh li.
1.1.2. Ch tiêu đánh giá hiu qu sinh li ca NHTM
Hiu qu sinh liăcngălƠămt trong nhng yu t quan trng nhtăkhiăđánhăgiáă
nngălcă cngănhă hiu qu ca mt ngân hàng. Là mt ch th trong nn kinh t,
ngoài nhngăvaiătròăđc bit ca mình, mc tiêu mà miăngơnăhƠngăthngămiăhng
đn là li nhunătrênăcăs hiu qu vi nhng ngun lc nm gi.
 đánhăgiáăhiu qu sinh li ca NHTM, có 2 nhóm nhân t là li nhn (li
nhun trc thu, li nhun sau thu, li nhunătrc thu vƠălƣiăvayăầ)ăvƠăt sut li
nhun (t sut sinh li trên vn ch s hu (ROE) và t sut sinh li trên tài sn
(ROA)ầ).ăC th vicăxácăđnh,ăđánhăgiáămt s ch tiêuănƠyănhăsau:
 Li nhun (trc thu/sau thu): li nhun ca NHTM là khon chênh
lchăđcăxácăđnh gia tng doanh thu tr điătng các khon chi phí phi tr
hp lý, hp l. Li nhun là con s tuytăđi th hin hiu qu sinh li ca
NHTM trong mtănmătƠiăchính.ăTuyănhiên,ănóăchaăth đánhăgiáăđyăđ các
yu t liênăquanăđn hiu qu sinh li ca NHTM.
 T sut sinh li trên tài sn (ROA): đc tính bng cách chia li nhun
ròng hƠngănmăchoătng tài sn, th hin bng con s phnătrm .ăơyălà ch

s th hinătngăquanăgia mc sinh li ca mt ngân hàng so vi tài sn
ca nó. ROA là mt ch tiêu ch yu phn ánh tính hiu qu qun lý. Nó ch
ra rng kh nngăca hiăđng qun tr ngân hàng trong quá trình chuyn tài
sn ca ngân hàng thành thu nhpăròng.ăROAăđc s dng rng rãi trong
phân tích hiu qu hotăđngăvƠăđánhăgiáătìnhăhìnhătƠiăchínhăca ngân hàng,
nu mc ROA thp có th là kt qu ca mtăchínhăsáchăđuăătăhayăchoăvayă
khôngă nngă đng hoc có th chi phí hotă đng ca ngân hàng quá mc.
Ngc li, mcăROAăcaoăthng phn ánh kt qu ca hotăđng hu hiu,
ngơnăhƠngăcóăcăcu tài sn hp lý, có s điuăđng linh hot gia các hng
6



mc trên tài snă trc nhng bină đng ca nn kinh t. Theo tiêu chun
quc t,ăROAădaoăđng trong khong 1,5%-2% là  mc tt. Công thc tính
toán ROA c th nhăsau:
 



 T sut sinh li trên vn ch s hu (ROE): đcăxácăđnh bng li nhun
ròng/li nhun sau thu chia vn ch s hu bình quân. ROEăđoălng t l thu
nhp cho các c đôngăca ngân hàng, nó th hin thu nhp mà các c đôngănhn
đc t vicăđuătăvn vào ngân hàng (tc là chp nhn riăroăđ hy vng có
đc thu nhp  mc hp lý). Ch s nƠyălƠăthcăđoăchínhăxácăđ đánhăgiáămt
đng vn b raăvƠătíchălyătoăraăbaoănhiêuăđng li. H s nƠyăthngăđc
cácă nhƠă đuă tă phơnă tíchă đ so sánh vi các c phiu cùng ngành trên th
trng, t đóăthamăkho khi quytăđnh mua c phiu ca ngân hàng nào. T l
ROE càng cao càng chng t ngân hàng s dng hiu qu đng vn ca c
đông,ăcóănghaălƠăngân hàng đƣăcơnăđi mt cách hài hòa gia vn c đôngăvi

vn huyăđng/điăvay đ khai thác li th cnh tranh ca mình trong quá trình
hotăđng. Cho nên h s ROE càng cao thì các c phiu càng hp dn các nhà
đuătăhn. Công thc tính toán ROE c th nhăsau:
 



1.1.3. Nơng cao hiu qu sinh li ca NHTM
Hiu qu sinh li ca mt NHTM chu nhăhngătácăđng bi nhiu yu t
khác nhau t môiătrngăvămôăđnănngălc bên trong ca ngân hàng.ăDoăđó,ănâng
cao hiu qu sinh li là vic thc hin mt hoc nhiu bin pháp, nhóm bin pháp
trong ngn hn và/hoc dài hn nhm tácăđngăđn các yu t nhăhngăđn hiu qu
sinh li nhm ci thin, binăđi các yu t theo chiuăhng ttăhn.

7



1.1.4. S cn thit phi nơng cao hiu qu sinh li ca NHTM
Hotăđng kinh doanh ca NHTM gn lin vi s phát trin ca nn kinh t,
NHTM mang trong mình nhiu chcănng,ănhim v tuy nhiên v căbnăNHTMăcngă
là mt loi hình doanh nghip và mcătiêuăcăbn ca mt doanh nghip là tìm kim
li nhun. Các doanh nghip hotăđng trong nn kinh t đu có mcătiêuăhngăđn là
tiăđaăhóaăli nhun, hiu qu sinh liătrênăcăs ngun lc gii hn sn có. Doăđó,ă
vic nâng cao hiu qu sinh li ca NHTM là công vic trng tâm ca mi ngân hàng
bên cnh vic qun lý ri roăđm bo hotăđng kinh doanh din ra thông sut, an toàn.
1.1.5. Vai trò ca vic nơng cao hiu qu sinh li ca NHTM
Nâng cao hiu qu sinh li có vai trò rt quan trngă đi vi hotă đng ca
NHTM. Hiu qu sinh liăcaoăđngănghaăvi vic NHTM có nhiu ngun lcăhnăđ
phc v hotăđng kinh doanh caămìnhănh:ăđuătăci tin nâng cao chtălng sn

phm dch v;ăđuătăvƠoăcôngăngh, hinăđi hóa ngân hàng nhmănơngăcaoănngăsut
laoăđng; thc hin các công tác an sinh xã hi, nâng cao thu nhp, ch đ đƣiăng đi
viă CBNVầKt qu ca vică đuă tă trênă li góp phn phát trină ngơnă hƠng,ă tngă
cng kh nngăhotăđng kinh doanh và quaăđó tip tc nâng cao hiu qu sinh li
ca NHTM.
Ngoài ra, mtăNHTMăđt hiu qu sinh li cao s là nhân t th hin v th ca
ngơnăhƠngăđóătrongăth trngătƠiăchính.ăQuaăđó,ăcóătácăđng tích ccăđn hiu qu
kinhădoanhăcngănhăgiá tr caăngơnăhƠngăđóătrênăth trng.
1.2 CÁC NHỂN T NH HNG N HIU QU SINH LI CA NHTM
Hiu qu lƠăđiu kin quytăăđnh s tn ti và phát trin ca mt ngân hàng,
đc bit là hiu qu v mt sinh li.  các NHTM hotăđng có hiu qu,đòiăhi phi
xácăđnhăđc các nhân t nhăhng nhm hn ch đc các hotăđng mang tính
cht ri ro, bo toàn vn, nâng cao thu nhp và li nhun t các hotăđng kinh doanh.
Các nhân t này có th đc chia làm hai nhóm: nhóm nhân t bên ngoài và nhóm
8



nhân t bên trong,ătùyătheoăđiu kin c th ca tng ngân hàng mà hai nhóm nhân t
này có nhng nhăhngăkhácănhauăđn hiu qu sinh li các NHTM.
1.2.1. Nhóm nhơn t bên ngoài
1.2.1.1. Môi trng kinh t - chính tr - xã hi
NgơnăhƠngăthngămi là mt t chc trung gian tài chính làm cu ni gia khu
vc tit kim vi khu vcăđuătăca nn kinh t, do vy nhng binăđng ca môi
trng kinh t, chính tr và xã hi có nhng nhăhng không nh đn hotăđng ca
các ngân hàng. Nuămôiătrng kinh t (th hin qua các ch s vămôănhăt l tngă
trng GDP, t l lm phát, binăđng t giáầ),ămôiătrng chính tr và xã hi n
đnh s toăđiu kin thun li cho hotăăđng caăcácăngơnăhƠngăthngămi,ăvìăđơyă
cngălƠăđiu kin làm cho quá trình sn xut ca nn kinh t đc dinăraăbìnhăthng,
đm bo kh nngăhp th vn và hoàn tr vn ca các doanh nghip trong nn kinh

t. Khi nn kinh t có tngătrng cao và năđnh, các khu vc trong nn kinh t đu có
nhu cu m rng hotăđng sn xut,ăkinhădoanhădoăđóănhuăcu vay vnătngălƠmăchoă
cácăngơnăhƠngăthng mi d dàng m rng hotăđng tín dng caămìnhăđng thi
kh nngăn xu có th gim vì nngălc tài chính ca các doanh nghipăcngăđc
nâng cao,ăquaăđóăs toăđiu kinăchoăcácăNHTMătngătrng, phát trin hotăđng
kinh doanh và nâng cao hiu qu sinh li.ăNgc li,ăkhiămôiătrng kinh t, chính tr
và xã hi tr nên bt n thì li là nhng nhân t bt li cho hotăđng ca các ngân
hƠngăthngămiănhănhuăcu vay vn gim;ănguyăcăn quá hn, n xuăgiaătngălƠmă
gim hiu qu hotăđng caăcácăngơnăhƠngăthngămi.
1.2.1.2. Môi trng pháp lý
Môiătrng pháp lý bao gmătínhăđng b và đyăđ ca h thng lut pháp,
vic chp hành lutăvƠătrìnhăđ dân trí. Thc tin cho thy s phát trin ca các nn
kinh t th trng trên th giiăhƠngătrmănmăquaăđƣăminhăchng cho tm quan trng
ca h thng lut trong vicăđiu hành nn kinh t th trng. Nu h thng lut pháp
9



đc xây dng không phù hp vi yêu cu phát trin ca nn kinh t thì s là mt rào
cn ln cho quá trình phát trin kinh t. Mt h thng pháp lut rõ ràng, thông sut,
phù hp vi hotăđng thc tin ca các ch th trong nn kinh t (trongăđóăcóăcácă
NHTM) s giúp cho các ch th nm rõ nhng quy tc khi tham gia hotăđng trong
nn kinh t,ăquaăđóăto tinăđ phát trin cho các ch th này nói chung và các NHTM
nói riêng.
1.2.1.3. Môi trng ngành
Môiătrngă ngƠnhăcngă lƠă yu t tácăđngă đn hiu qu hotăđng ca ngân
hàng. S vnăđng mang tính cht chu k ca các ngành kinh t s lƠăđiu kin thun
li hoc kìm hãm hotă đng ca các doanh nghip trong ngành. Ngành ngân hàng
cngăvy, lch s đƣăchng kin nhngăgiaiăđon thngătrm ca ngành t nhngăđim
phát trin cc thnhăđn nhng cuc khng hong.ăNgoƠiăra,ătrongămôiătrng ngành

các ngân hàng vì mc tiêu li nhun tt yu s dnăđn cnh tranh ln nhau. S cnh
tranh s khuyn khích các ngân hàng s dng và phân b ngun lc mt cách hiu qu
hnăquaăđóăs góp phn nâng cao hiu qu hotăđng ca các ngân hàng nói chung và
hiu qu sinh li nói riêng. Kt qu ca quá trình này s là mt quá trình chn lc t
nhiên khi nhng ngân hàng hiu qu s tn ti và phát trin mnh m, nhng ngân
hàng kém hiu qu s thu hp phm vi hotăđng hoc phi thc hin nhng ci cách,
mua bán, sáp nhpăđ có th tn ti trên th trng.
1.2.2. Nhóm nhơn t bên trong
Nhóm nhân t bên trong đcăbƠnăđn chính là các nhân t ni ti ca chính
cácăngơnăhƠngăthngămiănhăcácănhơnăt v quy mô, kh nngăqun tr ri ro, nngă
lc qun tr điu hành, ng dng tin b công ngh,ătrìnhăđ và chtălng ca lao
đngầ


10



1.2.2.1 Nng lc tài chính
 Nhóm ch tiêu th hin quy mô: Nngălc tài chính ca mtăngơnăhƠngăthngă
miăthngăđc biu hinătrc ht là thông qua quy mô kinh doanh ca ngân
hàng. Mt s các ch tiêu th hin quy mô caăngơnăhƠngănh:ăVnăđiu l, Vn
ch s hu, Tng tài sn, Tng ngun vnăhuyăđng và cho vay. Quy mô ln
th hin tim lc ca NHTM trong kh nngăhuyăđng,ăchoăvay,ăđuăt, kh
nngă m rng ngun vn ch s hu hay kh nng,ă trìnhă đ trang b công
nghầóălƠănhng tinăđ cho vic hotăđng kinh doanh năđnh, hiu qu,
tácăđng tích ccăđn hiu qu sinh li ca NHTM.
 Kh nng qun tr ri ro: đc th hin qua h s an toàn vn và t l n xu.
Nhóm ch tiêu này th hin kh nngăphòngănga và chngăđ ri ro ca mt
ngơnăhƠngăcngălƠănhơnăt phnăánhănngălc tài chính.

 H s an toàn vn (Capital Adequacy Ratio - CAR): là mtăthcăđoăđ an
toàn vn caăngơnăhƠng,ăthngăđcădùngăđ bo v nhngăngi gi tin
trc ri ro caăngơnăhƠngăvƠătngătínhănăđnhăcngănhăhiu qu ca h
thng. Qua h s này có th xácăđnhăđc kh nngăca ngân hàng thanh
toán các khon n có thi hnăvƠăđi mt vi các loi riăroăkhácănhări ro
tín dng, ri ro vnăhƠnh.ăHayănóiăcáchăkhác,ăkhiăngơnăhƠngăđm boăđc
h s này tcălƠănóăđƣăt to ra mt tmăđm chng li nhng cú sc v tài
chính, va t bo v mình, va bo v nhngăngi gi tin.
 T l n xu (N xu/Tng d n cho vay): N xu là vnăđ quan trng
hƠngăđu trong công tác qun tr ri ro ca ngân hàng. N xu nhăhngăđn
nhiu mt trong hotăđngăngơnăhƠngănhăhiu qu sinh li, vn ch s hu
hay tính thanh khonầăN xu ln làm ách tc dòng chu chuyn vn trong
nn kinh t, nhă hng tiêu cc không ch vi các TCTD mà còn c các
doanh nghip. Do b đng vn trong n xu,ăcácăTCTDăkhôngăcóăđiu kin
m rngătngătrng tín dng, khin cho hotăđng sn xut ca nn kinh t
11



gpăkhóăkhn.ăX lỦăđc n xu s góp phn h mt bng lãi sut,ăthúcăđy
tngătrng tín dng lành mnh và góp phn tháo g khóăkhnăchoăsn xut,
đaănn kinh t tr tngătrng. Doăđó,ăt l n xu ln s là yu t kìm hãm
hotăđng kinh doanh ca NHTM, làm gim hiu qu sinh li.
Các ch s v nngălc qun tr ri ro có tácăđng khá mnh đn hiu qu sinh li
ca NHTM. Mt ngân hàng có h s an toàn vn tt và t l n xu thpăđng
nghaăvi vicăngơnăhƠngă đangăcó ngun vnăđc s dng hiu qu và gim
thiuăcácă chiăphíăliênă quanăđn vic x lý n xuăquaă đóăcóăth tp trung các
ngun lc vào hotăđngăkinhădoanhăvƠăđt hiu qu li nhun.
 Nhóm ch tiêu cu trúc vn và đòn by tài chính: th hinăcăcu ngun vn và
vic s dngăđònăby tài chính ca các NHTM. Nhóm ch tiêuănƠyăđc th hin

thông qua các ch s nh:ăVn ch s hu/Tng tài sn, N phi tr/Vn ch s
hu, Tngădăn/Ngun vnăhuyăđng, Tngăhuyăđng/Vn t cóầăCácăch tiêu
này th hină nngă lc tài chính, kh nngă huyă đng, hiu qu ngun vn kinh
doanh ca NHTM. Kt hp vi các ch s  trên, nhóm ch tiêuănƠyăcngăgópăphn
cho ra nhngăđánhăgiáăv sc khe tài chính caăNHTMăvƠălƠăsăs cho vic nâng
cao hiu qu sinh li ca NHTM.
1.2.2.2 Nng lc qun tr, điu hành
Nngălc qun tr điuăhƠnhătrc ht là ph thucăvƠoăcăcu t chc b máy
qunălỦ,ătrìnhăđ laoăđng và tính hu hiu caăcăch điuăhƠnhăđ có th ng phó tt
trc nhng din bin ca th trng. Tipătheoănngălc qun tr,ăđiu hành còn có
th đc phn ánh bng kh nngăgim thiu chi phí hotăđng,ănơngăcaoănngăsut s
dngăcácăđuăvƠoăđ có th toăraăđc mt tp hpăđu ra ccăđi.
1.2.2.3 Kh nng ng dng tin b công ngh
Trc s phát trin mnh m ca khoa hc công ngh và ng dng sâu rng ca
nó vào cuc sng xã hiănhăngƠyănay,ăthìăngƠnhăngơnăhƠngăkhóăcóăth duy trì kh
12



nngăcnh tranh ca mình nu vn cung ng các dch v truyn thng.ăNngălc công
ngh ca ngân hàng th hin kh nngătrang b công ngh mi gm thit b và con
ngi, tính liên kt công ngh giaăcácăngơnăhƠngăvƠătíchăđcăđáoăv công ngh ca
mi ngân hàng. Ngoài ra, vic áp dng các ng dng tin b công ngh lƠăđim then
chtăđ nâng cao chtălng sn phm dch v, toăraăcácătínhănngămiăcngănhătit
gim các chi phí hotăđngăquaăđóănhăhng tích ccăđn hiu qu hotăđng kinh
doanh và hiu qu sinh li ca NHTM.
1.2.2.4 Ngun nhân lc
Nhân t conăngi là yu t quytăđnh quan trngăđn s thành bi trong bt
k hotăđng nào caăcácăngơnăhƠngăthngămi. Xã hi càng phát trinăthìăcƠngăđòiă
hi các ngân hàng càng phi cung cp nhiu dch v mi và có chtălng.ăChínhăđiu

nƠyăđòiăhi chtălng ca ngun nhân lcăcngăphiăđcănơngăcaoăđ đápăng kp
thiăđi vi nhngăthayăđi ca th trng, xã hi. Vic s dng nhân lcăcóăđoăđc
ngh nghip, gii v chuyên môn s giúp cho ngân hàng to lpăđc nhng khách
hƠngătrungăthƠnh,ăngnăngaăđc nhng ri ro có th xy ra trong các hotăđng kinh
doanh,ăđuătăvƠăđơyăcngălƠănhơnăt giúp các ngân hàng gim thiuăđc các chi phí
hotăđng. Tuy nhiên, trong quá trình phát trin ngun nhân lc luôn phi chú trng
vic gn phát trin nhân lc vi công ngh mi.
Trong yu t ngun nhân lc, nhân s lãnh đo,ă điu hành là yu t cc k
quan trngătácăđng trc tipăđn hotăđng ca NHTM. Vic hochăđnh chinălc,
đúngăđn, phù hp trong tng thi k, x lý các phát sinh trong quá trình hotăđng
ca NHTM mt cách chun xác, hp lý s giúp cho NHTM phát trinăđiălên,ătngă
trng ngun thu, gim thiuăchiăphíăquaăđóănơngăcaoăhiu qu v mt li nhun.
1.2.2.5 Cht lng sn phm dch v
Mcăđ đaădng hóa các sn phm dch v cngălƠămt trong nhngătiêuăchíăđ
nhăhngăđn hiu qu sinh li ca mt ngân hàng. Mt ngân hàng có kh nngăcungă
13



cp nhiu loi hình sn phm dch v đaădng,ăđápăngăđc nhu cu ca th trng
vi mt chtălng cao nht và chi phí hp lý nht là mt ngân hàng có mt li th
cnh tranh cao, toăđiu kin thun li cho hotăđng kinh doanh và mang li hiu qu
tt nht.
1.2.2.6 Thng hiu và mng li phân phi
Thngăhiu và mngăli phân phi là tiêu chí nhm to ra mcăđ nhn bit,
s thun liăcngănhăs tin cy ca mt ngân hàng. MtăngơnăhƠngăcóăthngăhiu
mnh,ăđcăđánhăgiáăcaoăv nngălc hotăđng vi h thng phân phi rng khp là
căs đ có th cung cp sn phm caămìnhăđn khách hàng mt cách nhanh chóng
đng thiăcngăto nên s thun tin trong giao dch ca khách hàng. Quaăđó,ăngơnă
hàng có th đy mnh vic bán hàng, tip th các sn phm dch v, hotăđng kinh

doanh hiu qu, mang li li nhun.



14



KT LUN CHNG 1
.
Chngă1 cung cpăcăs lý lunăcăbn v NHTM và hiu qu sinh li ca
NHTM. ng thiăchngănƠyăcngăđ cpăđn các yu t nhăhngăđn hiu qu
sinh li caăNHTMălƠăcăs đ phơnătíchăđánhăgiá thc trngăvƠăđ xut các bin pháp
 cácăchngătip theo.
15



CHNG 2: THC TRNG V HIU QU SINH LI CA NGÂN
HÀNG TMCP CỌNG THNG VIT NAM

2.1 TNG QUAN V NGỂN HÀNG TMCP CỌNG THNG VIT NAM
2.1.1 Thông tin chung
Tên đng kỦ ting Vit
NGỂNăHĨNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM
Tên đng kỦ ting Anh
VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR
INDUSTRY AND TRADE
Tên giao dch
VIETINBANK

Logo

Slogan
ắNÂNG GIÁ TR CUC SNG”
Tr s chính
108 TrnăHngăo, Qun Hoàn Kim, Thành ph Hà
Ni, Vit Nam
Website

Vn điu l
26.218 t đngă(tínhăđn 31/12/2012)
Giy phép thành lp
S 142/GP-NHNNădoăNgơnăhƠngăNhƠănc cp ngày
03/07/2009
Giy chng nhn đng
ký kinh doanh
0100111948 (do S k hochăvƠăđuătăThƠnhăph Hà Ni
cp lnăđuăngƠyă03/07/2009,ăđngăkỦăthayăđi ln th 7
ngày 06/07/2012)
16



Mã s thu
0100111948
SWIFT code
ICBVVNVX
Mng li hot đng
Chiănhánhătrongănc: 147 chi nhánh cp mt ti 63 tnh,
thành ph trc thucăTrungăngătrênăc nc

Chiănhánhănc ngoài :
 Chi nhánh  Frankfurtậ CHLBăc
 Chi nhánh  Berlin ậ CHLBăc
 Chi nhánh  Vientiane ậ CHDCND Lào
Nhân s
19.840ăngi (ti thiăđim 31/12/2012)
C đông nc ngoài
Công ty Tài chính Quc t (IFC)
Ngun: Báo cáo thng niên nm 2012
2.1.2 Lch s hình thƠnh phát trin
Ngơnă HƠngă TMCPă Côngă Thngă Vită Namă (VietinBank)ă đc thành lp t
nmă1988ăsauăkhiătáchăra t NgơnăhƠngăNhƠănc VităNam.ăLƠăNgơnăhƠngăthngă
mi ln, gi vai trò quan trng, tr ct ca ngành Ngân hàng Vit Nam, VietinBank có
h thng mngăli tri rng toàn quc vi 01 S giao dch, 150 Chi nhánh và trên
1000 Phòng giao dch/Quătităkim.ăNgoài ra, VietinBank có 7 Công ty hchătoánăđc
lp là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chngă khoánă Côngă thng,ă Côngă tyă
TNHH MTV Qun lý N và Khai thác Tài sn, Công ty TNHH MTV Bo him,ăCôngă
tyăTNHHăMTVăQunălỦăQu,ăCôngătyăTNHH MTV Vàng bcăđáăquỦ,ăCôngătyăTNHHă
MTVăCôngăđoƠnăvƠă3ăđnăv s nghip là Trung tâm Công ngh Thông tin, Trung tâm
Th,ăTrngăƠoăto và phát trin ngun nhân lc. VietinBank hin là thành viên sáng
lpăvƠălƠăđi tác liên doanh ca Ngân hàng INDOVINA. Hin ti, VietinBank có quan
h đi lý viătrênă900ăngơnăhƠng,ăđnhăchătƠiăchínhătiăhnă90ăquc gia và vùng lãnh
17



th trên toàn th gii, là thành viên ca Hip hi Ngân hàng Vit Nam, Hip hi ngân
hàng Châu Á, Hip hi Tài chính vin thông Liên ngân hàng toàn cu (SWIFT), T
chc Phát hành và Thanh toán th VISA, MASTER quc tầ
2.1.3 C cu t chc

Ngun: Báo cáo thng niên VietinBank nm 2012