GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH LONG.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T Tp. HCM






V
V


U
U


V
V


N
N


M
M
I
I
N
N
H

H















GII PHÁP PHÁT TRIN
HUY NG VN CA CHI NHÁNH
NGÂN HÀNG THNG MI C PHN
U T VÀ PHÁT TRIN
VNH LONG








LUN VN THC S KINH T

TP. H Chí Minh – Nm 2012
B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP HCM

============



V
V


U
U


V
V


N
N


M
M

I
I
N
N
H
H












GII PHÁP PHÁT TRIN
HUY NG VN CA CHI NHÁNH
NGÂN HÀNG THNG MI C PHN
U T VÀ PHÁT TRIN
VNH LONG


Chuyên ngành: Kinh t Tài chính – Ngân hàng
Mã s: 60.31.12

LUN VN THC S KINH T

NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS NGUYN VN S

TP. H Chí Minh – Nm 2012

1

LI CAM OAN

Tôi xin cam đoan lun vn “GII PHÁP PHÁT TRIN HUY NG
VN CA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THNG MI C PHN U
T VÀ PHÁT TRIN VNH LONG” là đ tài nghiên cu ca bn thân tôi,
không sao chép t bt c tài liu nào.
Tôi xin cam đoan s liu trong lun vn này là chính xác và trung thc,
đã đc tôi thu thp, tng hp t nhng ngun đáng tin cy.
Ngi thc hin lun vn



Vu Vn Minh
Hc viên Cao hc
Chuyên ngành: Kinh t Tài chính – Ngân hàng
Mã s: 60.31.12
Trng i hc Kinh t TP H Chí Minh
MC LC
Mc lc
Danh mc các ch vit tt
Danh mc các bng, biu

M U 1
CHNG 1: TNG QUAN V NGUN VN VÀ HOT NG HUY
NG VN CA NHTM 4
1.1. Khái nim v NHTM 4
1.2. Ngun vn hot đng ca NHTM 4
1.2.1. Vn điu l và các qu 4
1.2.2. Vn huy đng 5
1.2.3. Vn đi vay 6
1.2.4. Ngun vn khác 6
1.3. Vai trò HV tin gi ca NHTM 6
1.4. Quy mô tin gi 7
1.5. C cu tin gi 8
1.6. Chi phí huy đng vn 8
1.7. Qun tr ngun vn tin gi1 2
1.7.1. Thành phn ca ngun vn tin gi 12
1.7.2. Ni dung qun tr ngun vn tin gi 13
1.8. Nhng nhân t tác đng đn ngun vn huy đng ca NHTM 15
1.8.1. Các nhân t thuc v ni ti ca NH 15
1.8.1.1. Chin lc kinh doanh ca NH 15
1.8.1.2. Lãi sut huy đng 15
1.8.1.3. Các hình thc HV ca NH 16
1.8.1.4. Trình đ và công ngh NH 16
1.8.1.5. Uy tín ca NH 16
1.8.2. Các nhân t t bên ngoài 17
1.8.2.1. Chu k phát trin ca nn kinh t 17
1.8.2.2. Môi trng lut pháp 17
1.8.2.3. S cnh tranh ca các NH trên đa bàn 17
1.8.2.4. Yu t v thu nhp và tâm lý ca ngi dân 18
1.8.2.5. Yu t v vn hoá - xã hi 18
1.9. HV ca mt s NH trong khu vc 19

1.9.1. Kinh nghim ca các NHTM Thái Lan 19
1.9.2. Kinh nghim ca NHTM Singapore 20
1.9.3. Kinh nghim ca các NHTM Hàn Quc 20
Kt lun Chng 1 22

CHNG 2: THC TRNG HOT NG HUY NG VN CA BIDV
VNH LONG 23
2.1. Khái quát v BIDV 23
2.2. Mt s nét chính v BIDV Vnh Long 24
2.3. Tình hình ngun vn tin gi 26
2.3.1. Ngun vn tin gi 26
2.3.2. Quy mô tin gi 27
2.3.3. C cu tin gi ca BIDV Vnh Long giai đon 2007-2011 30
2.3.4. Chi phí HV 35
2.4. Qun tr ngun vn tin gi 36
2.4.1. Huy đng ngun vn tin gi 36
2.4.2. Tng quan gia tin gi huy đng và cho vay 37
2.5. ánh giá hot đng HV ca BIDV Vnh Long 39
2.5.1. Kt qu đt đc 39
2.5.2. Hn ch 40
2.5.3. Nguyên nhân nhng hn ch 40
2.5.3.1. Nguyên nhân khách quan 40
2.5.3.2. Nguyên nhân ch quan 41
2.6. Bài hc kinh nghim v vic huy đng vn BIDV Vnh Long 41
Kt lun Chng 2 43

CHNG 3: NHNG GII PHÁP PHÁT TRIN HUY NG VN CA
BIDV VNH LONG 44
3.1. Tình hình phát trin kinh t-xã hi ca tnh Vnh Long 44
3.2. Xu hng nhu cu ca khách hàng tin gi đi vi NH 44

3.3. nh hng phát trin HV ca BIDV Vnh Long 46
3.4. Mt s gii pháp phát trin HV ca BIDV Vnh Long 48
3.4.1. Chính sách v lãi sut 48
3.4.2. Gii pháp v chính sách khách hàng tin gi 49
3.4.3. Gii pháp v đa dng hóa các sn phm HV 50
3.4.4. Gii pháp v n đnh ngun vn huy đng 51
3.4.5. Gii pháp phát trin các dch v h tr hot đng HV 51
3.4.6. Gii pháp v th tc, quy trình nghip v 52
3.4.7. Gii pháp v ci tin công ngh trong lnh vc NH 53
3.4.8. Gii pháp v phát trin ngun nhân lc 53
3.4.9. Gii pháp v qung cáo, phát trin thng hiu và mng li HV 54
3.4.10. Gii pháp h tr 55
3.4.10.1. i vi Chính ph và các c quan qun lý Nhà nc 55
3.4.10.2. i vi NHNN 56
3.4.10.3. i vi Hip hi NH 57
3.4.10.4. Hoàn thin h thng thông tin 57
3.4.10.5. ào to ngun nhân lc 58
Kt lun Chng 3 60
KT LUN 61
*****
DANH MC CÁC CH VIT TT
BIDV: Ngân hàng Thng mi C phn u t và Phát trin Vit Nam.
BIDV Vnh Long: Chi nhánh Ngân hàng Thng mi C phn u t và Phát
trin Vnh Long.
CN: Chi nhánh
HQT: Hi đng Qun tr
HV: Huy đng vn
HSC: Hi s chính
LS: Lãi sut
NH: Ngân hàng

NHTM: Ngân hàng Thng mi
NHNN: Ngân hàng Nhà nc
NHTW: Ngân hàng Trung ng
TCTD: T chc Tín dng
TD: Tín dng
TMCP: Thng mi C phn

DANH MC CÁC BNG, BIU
STT Tên bng biu Trang
Bng 2.1
Tình hình ngun vn huy đng ca BIDV Vnh Long
2007-2011
26
Bng 2.2 Th phn HV ca BIDV Vnh Long 28
Bng 2.3
Tc đ tng trng ngun vn huy đng ca BIDV
Vnh Long giai đon 2007-2011
29
Bng 2.4
C cu ngun vn tin gi ca BIDV Vnh Long theo
đi tng khách hàng
30
Bng 2.5
C cu ngun vn tin gi ca BIDV Vnh Long theo
sn phm
32
Bng 2.6
C cu ngun vn tin gi ca BIDV Vnh Long theo
tin t
33

Bng 2.7
C cu ngun vn tin gi ca BIDV Vnh Long theo k
hn
34
Bng 2.8
Bng 2.8: Lãi sut HV bình quân ca BIDV Vnh
Long 2007-2011
35
Bng 2.9
Tng quan gia tin gi huy đng và cho vay ca
BIDV Vnh Long 2007-2011
37

1

M U
1. t vn đ
Ngân hàng là mt t chc tài chính đc bit, hot đng ch yu tp trung vào
ba mng ln là huy đng vn, tín dng và dch v. Trong đó, hot đng huy đng
vn có ý ngha quyt đnh sng còn đi vi hot đng ca mt ngân hàng vì nó th
hin rõ nht bn cht thc s ca mt ngân hàng là “i vay đ cho vay” và tác đng
trc tip đn các ch tiêu an toàn trong hot đng ca ngân hàng mà c th là ch
tiêu thanh khon. Nu hot đng huy đng vn không hiu qu, ngun vn huy
đng không đáp ng nh yêu cu thì ngân hàng rt d lâm vào tình trng phá sn.
Do đó, hot đng huy đng vn là tin đ đu tiên đ ngân hàng tip tc duy trì các
hot đng khác nh tín dng và cung cp các sn phm dch v ngân hàng.
Trong giai đon lm phát ca nn kinh t Vit Nam tng cao, Chính ph đã
dùng chính sách tht cht tin t trong mt thi gian dài, điu này đã làm nh hng
rt ln đn hot đng huy đng vn ca ngân hàng. Thêm vào đó, nhng bin đng
khó lng ca nn kinh t th gii nói chung và nn kinh t ca Vit Nam nói riêng

đã có tác đng mnh đn các th trng hàng hóa, bt đng sn, lao đng làm cho
hot đng ca th trng tài chính rt khó kim soát, kéo theo là hot đng ngân
hàng gp rt nhiu khó khn. ng trc nhng khó khn và thách thc nh th,
tng ngân hàng mun tn ti và phát trin thì phi có nhng bc đi và chin lc
ht sc khôn khéo nhm tp trung hn na vào công tác huy đng vn đ đm bo
ngun vn hot đng ca ngân hàng.
Nm 2012 là nm đánh du mt bc ngot quan trng ca c h thng
BIDV nói chung và BIDV Vnh Long nói riêng. BIDV s chính thc hot đng theo
mô hình Ngân hàng TMCP sau 55 nm thc hin vai trò ca mt Ngân hàng TM
Nhà nc. ây là bc chuyn đi quan trng vi nhiu đi thay và k vng, làm
thay đi cn bn v cht trong hot đng ca BIDV vi quan đim xuyên sut là
NH TMCP hot đng vì mc tiêu li nhun, tính hiu qu, chuyên nghip phi đc
đt lên hàng đu, vì s phát trin ca bn thân BIDV và đm bo li ích cho các c
đông.
2

Vì vy, không ch trong thi gian qua mà đc bit trong k hoch phát trin
kinh doanh nm 2012, Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát trin Vnh Long s
luôn đt hot đng huy đng vn là nhim v trng tâm hàng đu và xuyên sut,
dành rt nhiu thi gian và công sc ca Chi nhánh đ thc hin nhim v quan
trng này nhm hng đn mt Chi nhánh phát trin mnh m và bn vng trong
tng lai.
Ni dung nghiên cu ca đ tài không mi và đã có rt nhiu ngi thc
hin, tuy nhiên, hot đng huy đng vn ca ngân hàng là vn đ nóng trong nhng
nm gn đây khi mà vn đ thanh khon ca NH đang rt đc xã hi quan tâm, và
đim mi ca lun vn này là nghiên cu, so sánh hot đng huy đng vn ca
BIDV trc đây và đnh hng sau khi c phn hoá, đ t đó đa ra các gii pháp
thit thc nhm phát trin hot đng huy đng vn trong thi gian ti. Vì khi BIDV
chuyn đi t mt NHTM Nhà nc sang NH TMCP đã có rt nhiu s thay đi
cn bn v qun tr điu hành và phng thc hot đng kinh doanh.

2. Mc tiêu nghiên cu
Mc tiêu chính ca lun vn là nghiên cu lý thuyt v ngun vn trong hot
đng kinh doanh ca NHTM, phân tích thc trng hot đng huy đng vn ca
BIDV Vnh Long và đa ra gii pháp nhm nâng cao hiu qu hot đng huy đng
vn ca BIDV Vnh Long trong thi gian ti.
3. i tng và phm vi nghiên cu
Phân tích kt qu hot đng huy đng vn ca Chi nhánh t nm 2007 đn
2011, đánh giá môi trng hot đng kinh doanh ca các ngân hàng hin nay trên
đa bàn và s đi mi trong hot đng kinh doanh khi chuyn sang NH TMCP ca
BIDV Vnh Long.  t đó đa ra các hng đi, cng nh gii pháp thit thc đ
gi vng và gia tng ngun vn huy đng ca BIDV Vnh Long trong thi gian ti.
4. Phng pháp nghiên cu
Da vào quan đim duy vt bin chng, duy vt lch s kt hp vi phng
pháp phân tích tng hp đ gii quyt vn đ nêu ra.
S liu trong lun vn đc thu thp t:
3

- D liu ca BIDV Vnh Long.
- D liu thu thp t các ngun: sách báo, trang thông tin đin t, báo cáo
thng niên.
5. Ý ngha thc tin ca đ tài
- Khái quát v ngun vn trong hot đng kinh doanh ca NHTM.
- Phân tích và đánh giá thc trng v hot đng huy đng vn ca BIDV
Vnh Long giai đon 2007-2011, đ có mt cái nhìn khách quan v kt qu đt đc
cùng vi nhng hn ch và nguyên nhân ca nó.
- Xây dng nhng gii pháp thit thc đ tng trng ngun vn huy đng
nhm hoàn thành k hoch huy đng vn ca BIDV Vnh Long trong thi gian ti.
6. Kt cu lun vn
Lun vn bao gm 61 trang, đc b cc nh sau:
- Phn m đu

CHNG 1: TNG QUAN V NGUN VN VÀ HOT NG HUY
NG VN CA NHTM
CHNG 2: THC TRNG HOT NG HUY NG VN CA
BIDV VNH LONG
CHNG 3: NHNG GII PHÁP PHÁT TRIN HUY NG VN CA
BIDV VNH LONG
4

CHNG 1
TNG QUAN V NGUN VN VÀ HOT NG HUY NG VN
CA NHTM
1.1. Khái nim v NHTM
Theo lut NHNN Vit Nam s 46/2010/QH12 có hiu lc t ngày
01/01/2011 thì “NHTM là loi hình NH đc thc hin tt c các hot đng NH và
các hot đng kinh doanh khác theo quy đnh ca Lut này nhm mc tiêu li
nhun”.
1.2. Ngun vn hot đng ca NHTM
 tin hành hot đng sn xut kinh doanh thì bt c doanh nghip nào nói
chung cng cn có mt lng vn nht đnh. Loi hình NHTM kinh doanh trong
lnh vc tin t nên đc xem nh là mt doanh nghip đc bit vì vy vn ca
NHTM cng bao gm nhng thành phn và cách hình thành ht sc chuyên bit so
vi các loi hình doanh nghip khác. Vn ca NHTM va là phng tin kinh
doanh nhng cng đng thi là đi tng kinh doanh ca NH.
1.2.1. Vn điu l và các qu
* Vn điu l:
Vn điu l là vn đc ghi trong điu l ca NHTM. Tu thuc vào hình
thc s hu mà vn điu l ban đu ca NHTM đc hình thành t các ngun khác
nhau. C th là:
 NHTM Nhà nc: Ngân sách Nhà nc s cp vn điu l.
 NHTM C phn: Vn điu l đc hình thành thông qua hot đng phát

hành c phiu trên th trng.
 NHTM Liên doanh: Vn điu l do các bên liên doanh đóng góp theo s
tho thun trong điu l ca NH.
 NH 100% vn nc ngoài: Vn điu l do t chc thành lp cung ng.
 CN NH nc ngoài: Vn do NH m  chính quc chuyn qua.
Khi vn điu l đt mc ti thiu theo quy đnh ca pháp lut thì đc gi là
vn pháp đnh, vn pháp đnh là vn theo quy đnh ca pháp lut. Mi NH s có
5

quy đnh v mc vn pháp đnh khác nhau. Quy đnh v mc vn pháp đnh có th
thay đi nhm phù hp vi yêu cu qun lý và phát trin kinh t trong tng thi k.
Vn điu l ca NHTM là ngun vn n đnh và có xu hng tng lên trong
quá trình hot đng nh đc cp b sung hoc phát hành thêm c phiu hoc đc
kt chuyn t qu d tr b sung vn điu l theo quy đnh ca pháp lut. i vi
các NHTM thì vn điu l không phi là ngun vn chính đ phc v cho nhu cu
hot đng kinh doanh vì nó chim t trng nh trong tng ngun vn kinh doanh
ca NH. Tuy nhiên, vn điu l li có vai trò rt quan trng đi vi mt NHTM vì
nó to nim tin, uy tín ban đu ca NH đi vi khách hàng, là c s đ hình thành
nên các ngun vn khác. Vai trò quan trng ca vn điu l đc th hin c th
qua mc đích s dng ca nó:
- Vn điu l đc s dng đ to nn tng vt cht ban đu phc v cho
hot đng ca NHTM nh xây dng tr s, mua sm tài sn c đnh, trang thit b
cn thit
- Vn điu l to điu kin cho NHTM đa dng hóa hot đng kinh doanh vì
vn điu l có th đc dùng đ đu t, góp vn, liên doanh, cp vn cho các công
ty trc thuc và các hot đng kinh doanh khác mà lut pháp cho phép.
- Vn điu l dùng làm c s đ xác đnh tng mc vn có th huy đng,
tng d n cho vay đi vi mt khách hàng
* Các qu ca NHTM:
Bao gm qu d tr b sung vn điu l, các qu d phòng, qu đu t phát

trin, qu khen thng phúc li và các qu khác. Các qu này đc hình thành khi
NH đã đi vào hot đng.
1.2.2. Vn huy đng
Trong tng ngun vn ca NHTM thì ngun vn huy đng chim t trng
ln nht, đây là ngun vn ch yu, đóng vai trò quan trng trong hot đng kinh
doanh ca NHTM. NHTM HV ca khách hàng đ thc hin chc nng trung gian
TD tc là “đi vay đ cho vay”. Vn huy đng bao gm:
- Tin gi không k hn hay còn gi là tin gi thanh toán.
6

- Tin gi tit kim không k hn ca cá nhân, t chc.
- Tin gi tit kim có k hn ca cá nhân, t chc.
- Tin gi thông qua phát hành giy t có giá nh k phiu, trái phiu, chng
ch tin gi
1.2.3. Vn đi vay
ây thng là ngun vn NHTM vay thêm đ đáp ng nhu cu hot đng
kinh doanh, cng nh kh nng thanh khon khi NH đã tn dng ht vn t có và
vn huy đng. NHTM có th tìm ngun vn vay t:
- Vay ca các NHTM khác qua th trng liên NH.
- Vay ca NHNN di hình thc tái cp vn nh chit khu, tái chit khu
các chng t có giá, cm c giy t có giá, vay li theo hp đng TD
- Vay ca các t chc tài chính, TD quc t.
1.2.4. Ngun vn khác
Ngun vn khác ca NHTM có th đc to t các ngun sau đây:
- Vn nhn t Ngân sách Nhà nc đ thc hin các chng trình, d án
phát trin kinh t - xã hi, ci to môi trng
- Vn tip nhn đ cho vay y thác.
- Vn nhn t các qu, các t chc tài chính
- Trong quá trình hot đng kinh doanh, NHTM có th chim dng vn ca
khách hàng thông qua hình thc cung cp các dch v NH, chuyn tin, đi lý, ký

qu bo lãnh
1.3. Vai trò HV tin gi ca NHTM
* i vi khách hàng
Vai trò ca hot đng huy đng vn đi vi khách hàng là các li ích mà
khách hàng đc hng khi gi tin vào ngân hàng. Vai trò này đc th hin c
th qua khon sinh li t tin gi và các tin ích khác liên quan đn tin gi mà
khách hàng đc hng khi giao dch vi ngân hàng nh tin ích trong thanh toán,
đc bo him tin gi và đm bo an toàn tài sn…
* i vi NHTM
7

Hiu qu huy đng vn tin gi ca NHTM là da trên s so sánh gia kt
qu thu đc t chi phí b ra đ huy đng vn tin gi và li nhun thu đc t
vic s dng ngun vn này.
Hiu qu này càng cao khi kt qu đt đc càng cao. T đó, ngân hàng
nâng cao đc uy tín, v th và hình nh ca mình trên th trng. Nh vy, vai trò
ca hot đng huy đng vn có nh hng rt ln đn hot đng kinh doanh ca
NHTM nói chung.
* i vi Xã hi
Vai trò huy đng vn tin gi ca NHTM đi vi xã hi đc nhìn nhn trên
góc đ các li ích mà lng vn huy đng này mang li khi đc s dng đ cung
cp cho nn kinh t thay vì đng vn đó đc s dng vào nhng mc đích khác.
Vai trò ca huy đng vn tin gi đc th hin thông qua s sinh li trc
tip ca khon tin gi ti ngân hàng và các li ích gián tip ca quá trình s dng
đu t ngun vn tin gi mang li. C th là vic tit kim chi tiêu s đc nâng
lên, hot đng sn xut kinh doanh s đc m rng, t đó to thêm công n vic
làm, nâng cao mc sng ca ngi dân.
Ngoài ra, huy đng vn tin gi còn có tác dng giúp điu tit lng tin t
lu thông trong nn kinh t, giúp n đnh đc th trng tin t, kim soát lm
phát, n đnh kinh t v mô.

1.4. Quy mô tin gi
Quy mô tin gi là tng khi lng tin gi mà NHTM huy đng đc trong
mt thi gian nht đnh. Quy mô ngun vn tin gi càng ln thì NH càng thun li
trong vic đáp ng nhu cu vay vn ca khách hàng cng nh đa dng hóa các danh
mc đu t đ gim ri ro, gim chi phí, tng kh nng thanh toán, kh nng cnh
tranh, kh nng sinh li đng thi tng v th NH trên thng trng.
Quy mô tin gi ca NH càng ln thì th hin hiu qu HV tin gi ca
NH càng cao. iu này còn cho thy NH đã thành công trong vic thu hút khách
hàng tin tng và gi tin vào NH.
8

Thông thng quy mô tin gi ca NH đc phn ánh và đánh giá qua ch
tiêu t l hoàn thành k hoch HV tin gi:
Tng vn tin gi huy đng thc t
T l hoàn thành k
hoch HV tin gi
=
Tng vn tin gi huy đng k hoch

X 100%
- Nu t l này ln hn 100%, th hin NH đã thc hin tt công tác HV
tin gi và quy mô ngun vn tin gi huy đng ln hn nhu cu s dng vn theo
k hoch, t đó NH có th đy mnh hot đng cho vay đ hn ch ngun vn d
tha hoc gim LS huy đng đ gim ngun vn huy đng.
- Nu t l này nh hn 100% thì NHTM cn đy mnh huy đng tin gi đ
đáp ng nhu cu vn cho hot đng kinh doanh.
1.5. C cu tin gi
C cu ca tin gi thng đc chia thành:
- Tin gi ngn hn và tin gi dài hn.
- Tin gi Vit Nam đng và ngoi t.

- Tin gi ca dân c và t chc.
Vic phân tích c cu tin gi s quyt đnh vic s dng ngun vn tin gi
ca NHTM vì c cu ngun vn huy đng phi phù hp vi c cu s dng. Nu
tin gi ngn hn chim t l cao hn tin gi dài hn thì NH s hn ch cho vay
dài hn nhm gim thiu ri ro. Nu tin gi ngoi t khan him thì NH s hn ch
cho vay bng ngoi t. Nu tin gi dân c chim đa s thì ngun vn huy đng ca
NH s mang tính bn vng hn và ngân hàng có thêm điu kin thun li đ đy
mnh cho vay trung dài hn.
Vì vy, nu c cu tin gi không phù hp, không đáp ng đc yêu cu s
dng thì s không ti đa đc d n TD, đu t và ngc li NH s hot đng
không hiu qu khi s dng ngun vn tin gi không phù hp vi c cu ca nó.
Nhìn chung, c cu tin gi đc xem là hp lý nu c cu ca nó đáp ng đc k
hoch s dng vn và ít bin đng.
1.6. Chi phí huy đng vn
9

Chi phí HV là toàn b chi phí NH phi b ra đ đc quyn s dng ngun
vn đó trong mt thi gian nht đnh. Chi phí HV bao gm 2 phn:
- Chi phí tr lãi huy đng.
- Chi phí phi lãi: Chi phí tin lng cho nhân viên HV tin gi, chi phí d
tr bt buc theo quy đnh, phí bo him tin gi, chi phí marketing, qung cáo, in
n, quà tng, gii thng, chi phí c s vt cht…
Trong tng chi phí HV thì chi phí tr lãi là chi phí chính, quyt đnh đn
hiu qu hot đng huy đng tin gi ca NHTM.
* Các phng pháp xác đnh chi phí huy đng vn
NHTM thng s dng 4 phng pháp ph bin đ xác đnh chi phí HV là
phng pháp chi phí bình quân, chi phí vn biên t, chi phí hn hp và phng
pháp chi phí HV da vào c ch qun lý vn tp trung. Mi phng pháp đu có
u khuyt đim riêng và tu theo mc đích s dng mà mi phng pháp s mang
li ý ngha và s quyt đnh cho mi NH.


Phng pháp chi phí bình quân:
ây là phng pháp đn gin và đc s dng rng rãi nht, công thc tính
nh sau:
Tng chi phí tr lãi
Chi phí tr lãi bình quân =

Tng ngun vn huy đng bình quân

Chi phí tr lãi bình quân phn ánh chi phí lãi phi tr cho mt đng vn huy
đng ca NH. Phng pháp này xác đnh chi phí ngun vn mà NH đã huy đng
trong quá kh và phn ánh mc LS mà th trng đã áp đt cho NH phi tr cho
mi đng vn huy đng đc.
Tuy phng pháp này cung cp cho NH mt cn c tng đi chính xác
trong vic ra quyt đnh s dng đng vn nh th nào đ hiu qu nhng vic tính
toán nh th là cha đy đ vì còn phn chi phí phi lãi cha đc tính vào. Vì th,
NH khc phc nhc đim này bng cách tính “t sut sinh li ti thiu đ bù đp
chi phí” đc xác đnh bng tng chi phí lãi và phi lãi trong HV vi tng tài sn
10

Có sinh li. T s này phn ánh thu nhp t tài sn Có sinh li ti thiu phi bng
t l này đ có th bù đp tng chi phí HV.
Tng chi phí tr lãi + Chi phí phi lãi
T sut sinh li ti thiu
đ bù đp chi phí
=

Tng tài sn Có sinh li

Bên cnh đó, ngun vn ca NH còn bao gm s tham gia góp vn ca các

c đông – ch s hu NH, nên s phát sinh chi phí vn ch s hu. ây là chi phí
c hi th hin li nhun k vng ca nhng ngi góp vn vào NH.  tính chi
phí vn s hu mt cách hp lý thì ngi ta c tính mc t sut sinh li cn thit
mà các c đông cho rng s tip tc duy trì mc vn góp. Nh vy, t sut sinh li
ti thiu lúc này s đc xác đnh da trên toàn b các ngun vn huy đng và vn
s hu ca NH:
T sut sinh
li ti thiu
=

T sut sinh li ti thiu
đ bù đp chi phí
+
T sut sinh li trc thu
cho c đông

Phng pháp chi phí vn biên t:
Tuy phng pháp chi phí bình quân có u đim là đn gin, d tính toán
nhng li có khuyt đim là ch tính chi phí và t sut sinh li ti thiu đã thc hin
trong quá kh. Trong khi đó, điu cn thit cho NH là nhng quyt đnh  hin ti
và cho tng lai, tc là NH cn xác đnh chi phí vn cn thit đ có quyt đnh s
cung cp cho khách hàng khon TD nào đó hay không. C th là xác đnh t l thu
nhp ca NH t khon đu t TD này ti thiu phi bng bao nhiêu đ có th bù đp
chi phí HV.
Phng pháp chi phí vn biên t là nhm xác đnh chi phí HV đ tài tr
cho khon vay vi gi đnh rng toàn b ngun vn đ đáp ng nhu cu vay ca
khách hàng đu bt đu t vic vay trên th trng, công thc tính nh sau:
Chi phí HV đ tài
tr khon vay
=

Chi phí tr lãi theo LS bình
quân trên th trng tin t
+

Chi phí phi
lãi đ HV
11

Chi phí vn biên t là chi phí tng thêm cho mt đng vn mi mà NH huy
đng thêm. Cn c vào chi phí biên, NH s xác đnh mc li nhun ti thiu cn đt
đc t quyt đnh cung cp TD cho khách hàng.

Phng pháp chi phí HV hn hp:
 vic tính toán chi phí vn tng đi sát vi thc t thì NH cn xác đnh
ngun vn nào s dng cho khon vay nào. iu này trong thc t không d dàng
thc hin đc vì NH HV hn hp t rt nhiu ngun khác nhau cho nhng mc
đích s dng khác nhau. Lúc này, vic tính toán chi phí ca ngun vn huy đng
bao gm các bc sau:
* Bc 1: Xác đnh lng vn d kin huy đng đ đáp ng nhu cu cho
vay.
* Bc 2: Xác đnh kh nng s dng ca mi ngun vn.
* Bc 3: Xác đnh chi phí lãi và phi lãi ca mi ngun vn.
* Bc 4: Tp hp chi phí lãi ca tt c các ngun vn xác đnh tng quan
vi tng ngun vn huy đng.

Phng pháp chi phí HV da vào c ch qun lý vn tp trung:
Hin nay vi s h tr ca công ngh thông tin thì vic phân đnh ngun vn
dùng đ cp TD cho tng khon vay đã đc theo dõi mt cách chính xác nh vào
vic NHTM áp dng “C ch qun lý vn tp trung”. ây là c ch qun lý vn t
Trung tâm qun lý vn đt ti HSC ca NH. Các CN tr thành các đn v kinh

doanh, thc hin mua bán vn vi Hi s chính thông qua trung tâm vn. Hi s
chính s mua toàn b ngun vn huy đng ca CN và bán vn cho CN đ s dng
trong hot đng cho vay. T đó, thu nhp và chi phí ca tng khon vn huy đng
đc cng nh tng khon cho vay ca tng CN đc xác đnh thông qua chênh
lch mua bán vn vi Hi s chính.
Hiu qu chính ca c ch qun lý vn tp trung là phân b chi phí, thu nhp
vn mt cách khách quan, công bng đ đánh giá đúng mc đ đóng góp ca các
CN vào thu nhp chung ca toàn h thng. Bên cnh đó, c ch này còn đáp ng
cho các mc tiêu s dng vn phù hp vi đnh hng và k hoch kinh doanh,
12

đm bo các gii hn an toàn theo quy đnh, kim soát ri ro thanh khon, ri ro LS
trong hot đng đng thi c ch này còn phát huy đc li th kinh doanh ca các
CN trên các đa bàn khác nhau.
1.7. Qun tr ngun vn tin gi
Do ngun vn tin ca NH gi đóng vai trò ht sc quan trng trong hot
đng kinh doanh ca NHTM, nên vic qun tr ngun vn tin gi có ý ngha vô
cùng thit thc. Qun tr tt ngun vn tin gi s giúp NH tng trng ngun vn
n đnh, nâng cao hiu qu s dng vn, hn ch ri ro và đm bo kh nng thanh
khon trong hot đng kinh doanh.
1.7.1. Thành phn ca ngun vn tin gi
* Tài khon thanh toán
ây là loi tin gi không k hn nhm phc v mc đích chính là thanh
toán ca các t chc và cá nhân. Vì vy LS mà NHTM tr cho loi tin gi này rt
thp thm chí là 0%  các nc phát trin, nhng khon d tr cho loi tin gi này
li khá ln do khách hàng có th rút tin bt c lúc nào mà không cn báo trc.
NHTM s thu phí khi cung cp dch v thanh toán cho khách hàng và có th s
dng mt phn tin gi này đ cho vay ngn hn nhm nâng cao ngun thu nhp
cho NH vì chi phí tr cho loi tin gi này thp hn các loi tin gi khác.
Hin nay, tài khon tin gi thanh toán còn đc NHTM tích hp thêm chc

nng thu chi, tc là NHTM cho phép khách hàng s dng vt hn s tin hin
khách hàng đang có trên tài khon. Phn tin thu chi s tr thành tin vay và NH s
thu lãi t khách hàng cho phn thu chi này và phí cung cp, gia hn hn mc thu
chi. Vic cp hn mc thu chi cùng vi dch v th ATM đ có th rút tin, chuyn
khon trên tài khon tin gi thanh toán đã rt hu ích cho nhng khách hàng có
ngun thu nhp n đnh hàng tháng, nhng ngi làm công n lng.
* Tài khon phi giao dch
Thng là tin gi tit kim không k hn và có k hn ca t chc và cá
nhân vi mc đích sinh li. Lãi phi tr cho loi tin gi này cao hn loi tin gi
thanh toán tùy thuc vào thi gian gi ca khách hàng. Do tính cht n đnh ca
13

loi tin gi này mà NHTM s dng ngun vn này đ thc hin cho vay trung dài
hn.
* Tài khon kt hp
Tài khon kt hp là tài khon tin gi hoc phi tin gi cho phép kt hp
thc hin các dch v thanh toán, tit kim, môi gii, TD, đu t u đim thu hút
khách hàng ca loi tài khon này là nhng tin ích dch v mà sn phm mang li
cho khách hàng.
* Phát hành chng ch tin gi
Là loi giy t có giá có th chuyn nhng đc có hng lãi và LS tùy
theo s tha thun gia khách hàng vi ngi phát hành. ây là hình thc huy đng
tin gi có k hn trong dân c và NH phát hành cho phép khách hàng rút vn trc
hn.
* Phát hành k phiu, trái phiu NH
ây là loi chng khoán có k hn di 7 nm đc NH phát hành đ HV
dài hn.
* Phát hành trái phiu chuyn đi, trái phiu tng vn
c các NHTM  Vit Nam hin nay phát hành vi k hn dài t 10 đn
15 nm đ HV dài hn.

1.7.2. Ni dung qun tr ngun vn tin gi

Vic qun tr ngun vn tin gi cn đm bo các nguyên tc sau
- Nghiêm túc chp hành các quy đnh ca pháp lut và ca các c quan qun
lý trong quá trình huy đng tin gi nh LS huy đng phi phù hp vi c ch điu
hành v LS ca NHNN, t l ti đa đc phép huy đng so vi vn t có đ đm
bo kh nng thanh toán
- Hn ch đn mc thp nht s st gim đt ngt v ngun vn tin gi ca
NH nhm đáp ng kp thi nhu cu thanh khon.
- C gng đm bo đc yêu cu chi phí huy đng thp nhng qui mô ngun
vn tin gi cao.
14

- T chc thc hin tht tt các ni dung c bn trong qun tr ngun vn
tin gi ca tng CN cng nh toàn b h thng nh xây dng k hoch tht c th;
thc hin qun lý vn tp trung trong toàn h thng; phân tích và đánh giá tình hình
thc hin k hoch ngun vn tin gi trong tng thi k; theo dõi sát vic thc
hin LS HV, chênh lch LS bình quân gia cho vay và huy đng

Các phng pháp qun tr ngun vn tin gi
 qun tr ngun vn tin gi có hiu qu thì NHTM s thc hin mt cách
đng b các chính sách và bin pháp nhm không ngng khi tng ngun vn tin
gi ca NH đ đáp ng mt cách tt nht nhu cu hot đng kinh doanh.
- V bin pháp kinh t
NHTM s s dng các đòn by kinh t mà ch yu là công c LS đ gia tng
sc hp dn ca ngun vn huy đng. Mc dù đây là bin pháp rt hu hiu giúp
NHTM nâng cao kh nng cnh tranh và gia tng rt nhanh ngun vn tin gi khi
LS huy đng có s bin đng, vì đa s khách hàng gi tin vi mc đích chính là
hng lãi và khách hàng còn mang tâm lý là NHTM s không d dàng phá sn. Tuy
nhiên, trong nhng nm gn đây, tình trng các NH cnh tranh thu hút ngun vn

tin gi bng cách tng LS đã làm gia tng chi phí HV, nh hng xu đn kt
qu kinh doanh ca NH nói riêng và nh hng tiêu cc đn nn kinh t nói chung.
- V bin pháp k thut
ây là bin pháp c bn, có tính lâu dài và th hin chin lc HV ca mi
NH. Bin pháp k thut luôn đc khuyn khích áp dng vì nó còn th hin s cnh
tranh lành mnh và nâng cao cht lng hot đng ca h thng NH. Các bin pháp
k thut bao gm: Ci tin khoa hc công ngh trong lnh vc NH, đa dng hóa các
hình thc HV, hoàn thin và phát trin mng li HV…
- Tn dng ngun vn ngn hn cho vay trung dài hn
NHTM s nâng cao đc hiu qu s dng vn nu tn dng ngun vn tin
gi ngn hn đ cho vay trung dài hn mt cách hp lý, đúng quy đnh và hn ch,
phòng nga đc ri ro.
15

- Xác đnh ngun vn huy đng và to c cu ngun vn tin gi phù hp vi
đc đim hot đng ca NH
Tùy thuc vào đc đim ca NH là bán l (ch yu cho vay cá nhân) hay NH
bán buôn (ch yu cho vay doanh nghip) mà NH tìm kim và xây dng ngun vn
tin gi vi mt c cu hp lý nhm đáp ng tt nht nhu cu hot đng kinh doanh
cng nh đm bo kh nng thanh khon, hn ch ri ro.
- Bin pháp xây dng mi quan h vi khách hàng
ây là nhng bin pháp nhm duy trì mi quan h vi khách hàng bng cách
to c hi thng xuyên tip xúc vi khách hàng đ t đó to lp, duy trì và phát
trin mi quan h tt đp, lâu dài, bn vng gia khách hàng và NH.
1.8. Nhng nhân t tác đng đn ngun vn huy đng ca NHTM
1.8.1. Các nhân t thuc v ni ti ca NH
1.8.1.1. Chin lc kinh doanh ca NH
Mi NH đu có chin lc kinh doanh c th theo tng thi k, tu thuc
vào điu kin môi trng kinh t và đnh hng phát trin trong tng lai ca NH.
Trong quá trình hot đng kinh doanh ca NHTM thì hot đng HV chu nh

hng trc tip t hot đng s dng vn. Vì vy, NHTM có th đa ra chin lc
HV m rng hay thu hp nhm phù hp vi chính sách gia tng hay hn ch hot
đng TD. Nh vy, chin lc kinh doanh ca NHTM s tác đng rt ln đn
ngun vn huy đng ca NH.
1.8.1.2. Lãi sut huy đng
a s t chc hay cá nhân khi gi tin vào NH thì điu h quan tâm trc
tiên là LS h nhn đc. iu này chng minh mt thc t là nhng NHTM có mt
bng LS huy đng cao s thu hút đc nhiu ngi gi tin.
Tht s thì ngun vn huy đng ca NHTM không ch ph thuc vào LS cao
mà còn ph thuc vào các yu t khác nh điu kin thanh toán, s đa dng v k
hn, mc đ ri ro, uy tín và đa đim giao dch ca NH… Nhng vi LS cao, linh
hot và hp lý s luôn có tác dng kích thích ngi gi tin vì đa s khách hàng gi
tin có mc đích chính là hng lãi.
16

1.8.1.3. Các hình thc HV ca NH
Các NH thng đa ra nhiu hình thc huy đng đa dng đ thu hút ngun
vn nhàn ri trong nn kinh t. Lng vn mà NH huy đng đc ph thuc rt
nhiu vào các hình thc HV mà NH mang đn cho khách hàng. Khi NHTM đa
dng hình thc HV s va to c hi cho ngi gi tin có nhiu s la chn va
đáp ng mt cách tt nht nhu cu ca h. T đó, to c hi cho NH gia tng ngun
vn huy đng.
Thông thng mi NHTM s tìm cho mình nhng hình thc HV phù hp
vi điu kin kinh t xã hi, tâm lý ca dân c trên đa bàn, đng thi cng phù hp
vi yêu cu s dng và qun lý có hiu qu ngun vn huy đng đc.
1.8.1.4. Trình đ và công ngh NH
Trình đ và công ngh NH đc th hin qua cht lng các loi hình dch
v mà NH cung cp cùng vi c s vt cht trang thit b phc v hot đng kinh
doanh và trình đ nghip v ca cán b nhân viên NH.
Khách hàng s cm thy yên tâm và hài lòng khi gi tin ti các NH có trình

đ công ngh cao. ây là mt trong nhng yu t rt quan trng giúp NH nâng cao
kh nng cnh tranh vì trong thc t có nhng khách hàng bên cnh LS thì h rt
quan tâm đn cht lng dch v, c s vt cht và trình đ ca nhân viên NH. Vi
cùng mt LS huy đng nh nhau nhng NH nào có trình đ và công ngh NH tt
hn s thu hút đc nhiu ngi gi tin hn.
1.8.1.5. Uy tín ca NH
Uy tín ca NHTM là mt tài sn vô giá, nó đc xây dng và tích ly qua
nhiu nm hot đng. Mt NH có uy tín s có li th rt ln trong hot đng HV.
NH có uy tín s đc khách hàng tin tng t đó s to điu kin thun li cho NH
không nhng n đnh đc ngun vn huy đng mà còn tit kim đc chi phí huy
đng. Trong thc t, mc dù LS huy đng ca mt NH có uy tín đôi khi thp hn
LS ca các NH khác nhng ngi gi tin vn chn la NH có uy tín đ gi mà
không tìm nhng NH có mc LS cao hn, hp dn hn mà li thiu uy tín, vì h tin