HOÀN THIỆN HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 2.PDF

I

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH



TRNG TH NGC MAI

HOÀN THIN HUY NG VN TI NGÂN
HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT
NAM CHI NHÁNH S GIAO DCH 2
Chuyên ngành : KINH T TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG
Mã s : 60.31.12

LUN VN THC S KINH T



TP.H CHÍ MINH - NM 2011

II

LI CAM OAN
Tôi xin cam đoan: Lun vn “Hoàn thin huy đng vn ti Ngân hàng u t
và Phát trin Vit Nam Chi nhánh S giao dch 2” là công trình nghiên cu ca
riêng tôi.
Các s liu đc s dng trung thc. Kt qu nghiên cu đc trình bày
trong lun vn này cha tng đc công b ti bt k công trình nào khác.
Tôi xin chân thành cm n GS.TS Dng Th Bình Minh đã tn tình hng
dn tôi hoàn thành tt lun vn này.

Tác gi
lun vn



TRNG TH NGC MAI
III

MC LC
TRANG PH BÌA I
LI CAM OAN I
MC LC III
DANH MC CÁC CH VIT TT VII
DANH MC CÁC BNG BIU VIII
DANH MC CÁC HÌNH, BIU  IX
LI M U 1
1. Lý do la chn đ tài: 1
2. Mc tiêu nghiên cu: 2
3. i tng và phm vi nghiên cu: 2
4. Ý ngha khoa hc và thc tin ca đ tài nghiên cu: 2
5. Phng pháp nghiên cu: 2
6. B cc ca lun vn: 2
CHNG 1: LÝ LUN C BN V HUY NG VN TI NGÂN HÀNG
THNG MI 4
1.1. NGUN VN TRONG HOT NG KINH DOANH CA NHTM 4
1.1.1. Vn ch s hu 4
1.1.2. Ngun vn huy đng 5
1.1.3. Ngun vn đi vay 6
1.1.4. Các ngun khác 7
1.2. CÁC HÌNH THC HUY NG VN CA NHTM 8

1.2.1. Tin gi ca khách hàng 8
1.2.2. To vn qua phát hành công c n 9
1.2.3. Vn vay t các ngân hàng và các t chc tín dng khác 9
IV

1.2.4. To vn qua các hình thc khác 10
1.3. HIU QA HUY NG VN TRONG HOT NG KINH DOANH
CA NHTM 10
1.3.1. Khái nim hiu qu huy đng vn ca ngân hàng thng mi 10
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá hiu qu huy đng vn ca NHTM 10
1.3.3. Các nhân t nh hng đn hiu qu huy đng vn ca NHTM 16
1.4. RI RO TRONG CÔNG TÁC HUY NG VN CA NHTM 18
1.4.1. Ri ro lãi sut 18
1.4.2. Ri ro thanh khon 20
1.5. KINH NGHIM HUY NG VN CA MT S NGÂN HÀNG TRÊN
TH GII VÀ BÀI HC KINH NGHIM CHO BIDV CN SGD2 21
1.5.1. Kinh nghim ca Ngân hàng Bangkok – Thái
Lan
21
1.5.2. Kinh nghim ca ngân hàng
Standard Chartered
– S
i
n
g
ap
o
r
e
22

1.5.3. Bài hc kinh nghim cho BIDV CN SGD2 23
KT LUN CHNG 1 25
CHNG 2: THC TRNG HUY NG VN TI BIDV CHI NHÁNH SGD2 26
2.1. GII THIU V NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VN CN
SGD2 26
2.1.1. Lch s hình thành và phát trin ca BIDV CN SGD2 26
2.1.2. C cu t chc ca BIDV CN SGD2 27
2.2. THC TRNG HUY NG VN TI BIDV CN SGD2 T 2007-2011 29
2.2.1. Các hình thc huy đng vn ti BIDV CN SGD2 29
2.2.2. Hiu qa huy đng vn ti BIDV CN SGD2 32
2.2.3. Các dch v h tr huy đng vn 45
2.2.4. Các ri ro trong công tác huy đng vn ti BIDV CN SGD2 47
V

2.3. PHÂN TÍCH MA TRN SWOT V DCH V HUY NG VN CA
BIDV CN SGD2 49
2.3.1. im mnh(Strengths) 49
2.3.2. im yu (Weaknesses) 50
2.3.3. C hi (Opportunities) 51
2.3.4. Thách thc(Threats) 52
2.3.5. Ma trn SWOT ca BIDV CN SGD2 53
2.4. ÁNH GIÁ THC TRNG HUY NG VN TI BIDV CN SGD2 54
2.4.1. Nhng kt qa đt đc 54
2.4.2. Nhng hn ch 56
2.4.3. Nguyên nhân 56
KT LUN CHNG 2 62
CHNG 3: CÁC GII PHÁP HOÀN THIN HUY NG VN TI BIDV CHI
NHÁNH SGD2 63
3.1. Các đnh hng hat đng huy đng vn ca BIDV CN SGD2 63
3.1.1. Mc tiêu 63

3.1.2. Ni dung đnh hng 64
3.2. Nhng kin ngh  tm v mô 65
3.2.1. Kin ngh vi chính ph 65
3.2.2. Kin ngh vi ngân hàng nhà nc 67
3.2.3. Kin ngh vi Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam 68
3.2.4. Kin ngh vi Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam CN SGD2 68
3.3. Mt s gii pháp hoàn thin huy đng vn ti BIDV CN SGD2 đn nm
2015 69
3.3.1. V hình thc huy đng vn 69
3.3.2. V quy mô ngun vn huy đng 72
3.3.3. V c cu vn huy đng 73
3.3.4. V ri ro trong huy đng vn 73
VI

3.4. Nâng cao hiu qa huy đng vn 74
3.4.1. Thc hin chin lc cnh tranh huy đng vn nng đng và hiu qu 74
3.4.2. Xây dng chính sách lãi sut linh hot 75
3.4.3. Tng cng các hot đng tip th, qung cáo trong huy đng vn 76
3.4.4. u t hoàn thin và hin đi hóa công ngh ngân hàng 77
3.5. Các gii pháp h tr 77
3.5.1. M rng và nâng cao cht lng dch v Ngân hàng 77
3.5.2. ào to và nâng cao trình đ chuyên môn nghip v đi vi đi ng cán b
Ngân hàng 79
3.5.3. Tng cng công tác kim tra, kim soát 80
KT LUN CHNG 3 81
KT LUN 82
TÀI LIU THAM KHO 83

VII

DANH MC CÁC CH VIT TT
ACB Ngân hàng Á Châu
ATM Máy rút tin t đng
BIDC Ngân hàng u t và Phát trin Campuchia
BIDV Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam
CN Chi nhánh
GD Giao dch
GDKHCN Giao dch khách hàng cá nhân
GDKHDN Giao dch khách hàng doanh nghip
KH Khách hàng
NH Ngân hàng
NHT&PTVN Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam
NHNN Ngân hàng Nhà nc
NHNNo&PTNT Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn
NHTM Ngân hàng thng mi
NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn
NHTW Ngân hàng trung ng
POS im bán hàng
QHKHCN Quan h khách hàng cá nhân
QHKHDN Quan h khách hàng doanh nghip
RRLS Ri ro lãi sut
SGD2 S giao dch 2
TCTD T chc tín d
ng
TCKT T chc kinh t
TPHCM Thành ph H Chí Minh
VCSH Vn ch s hu
VIB Ngân hàng thng mi c phn quc t
WTO T chc thng mi th gii

VIII

DANH MC CÁC BNG BIU

Trang
Bng s 2.1: Vn huy đng ca BIDV CN SGD2 32
Bng s 2.2: Bng c cu ngun vn huy đng theo k hn ti CN SGD2 34
Bng s 2.3: Bng c cu ngun vn huy đng theo loi tin ti CN SGD2 37
Bng s 2.4: Bng c cu ngun vn huy đng theo khách hàng ti CN
SGD2
39
Bng s 2.5: Chi phí huy đng vn bình quân 42
Bng s 2.6: Tình hình thu nhp t vn huy đng 43
Bng s 2.7: T l s dng vn / huy đng vn 45
Bng s 2.8: Tình hình thu nhp t dch v 46
Bng s 2.9: Mc qui đnh t l d tr b

t buc đ

i vi các t

chc tín dng 58
Bng s 3.1: Bng qui mô ngun vn huy đng ti CN SGD2 4 nm 2012-
2015
72

IX

DANH MC CÁC HÌNH, BIU 
Trang
Biu đ 2.1: C cu ngun vn huy đng theo k hn 35
Biu đ 2.2: C cu ngun vn huy đng theo loi tin 38
Biu đ 2.3: C cu ngun vn huy đng theo khách hàng 40
Hình 2.1: Mô hình t chc ca BIDV CN SGD2 28




1

LI M U
1. Lý do la chn đ tài:
Ngun vn có vai trò quan trng s nghip phát trin kinh t ca mi quc
gia. i vi s nghip công nghip hóa-hin đi hóa ca nc ta, ngun vn càng
tr nên quan trng.  thc hin thành công s nghip công nghip hóa-hin đi
hóa đt nc, cn phi huy đng vn và s dng vn mt cách hiu qu nht.
Ngun vn đc huy đng t mi thành phn kinh t  trong nc, cng nh các
ngun vn t bên ngoài, vi phng châm: vn trong nc là ch yu, vn nc
ngoài có vai trò quan trng.
Huy đng vn ca các Ngân hàng là mt kênh huy đng vn ch yu cho
nn kinh t. Trong quá trình phát trin, h thng Ngân hàng đã phn nào đc cng

c và to nim tin ni công chúng, do đó vic huy đ
ng vn đã đt đc nhiu kt
qu và tin b đáng k, phn nào đáp ng nhu cu vn ca nn kinh t. Vi chc
nng trung gian tài chính, các ngân hàng thng mi đã huy đng đc mt lng
vn khá ln đ cung ng cho nn kinh t vi quy mô ngày càng tng.
Nm trong h thng các NHTM, Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam
Chi nhánh S giao dch 2 ( BIDV CN SGD2) cng đ
ã và đang n lc không ngng
đ khng đnh v th ca mình trong công tác huy đng vn đáp ng cho nhu cu tín
dng ca nn kinh t, nht là nhu cu v xây dng và phát trin nhà , phát trin c
s h tng. Bng nhng gii pháp c th, ngun vn huy đng ca BIDV CN SGD2
đã liên tc tng trng qua các nm vi tc đ khá cao nhng so vi yêu c
u thì
nhng kt qu đt đc còn khá khiêm tn.
ng trc xu th hi nhp kinh t ca khu vc và toàn cu cng vi s
cnh tranh khá gay gt ca các ngân hàng khác, BIDV CN SGD2 đã và đang c
gng tìm mi hình thc và bin pháp nhm khai thác ti đa nhng ngun vn hin
còn tim tàng trong các t chc kinh t và dân c đ có mt ngun vn n đnh và
phong phú hn phù h
p vi nhu cu đu t.
Xut phát t v trí quan trng ca ngun vn đi vi s phát trin kinh t nói
chung và hot đng ca BIDV CN SGD2 nói riêng, đ tài “Hoàn thin huy đng
2

vn ti Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam Chi nhánh S giao dch 2” đc
la chn đ nghiên cu.
2. Mc tiêu nghiên cu:
 tài nghiên cu nhng lý lun c bn v hot đng huy đng vn ca ngân
hàng thng mi, đc đim ca các hình thc huy đng vn, phân tích đánh giá, tìm
hiu các nhân t nh hng đn hiu qu huy đng đng vn t

i BIDV CN SGD2.
T đó đa ra nhng gii pháp và kin ngh hoàn thin hot đng huy đng vn ti
BIDV CN SGD2.
3. i tng và phm vi nghiên cu:
i tng nghiên cu ca đ tài: Hot đng huy đng vn ca Ngân hàng
thng mi.
Phm vi nghiên cu ca đ tài:  tài tp trung nghiên cu hot đng huy
đng vn ti BIDV CN SGD2 t nm 2007-2011.
4. Ý ngha khoa hc và th
c tin ca đ tài nghiên cu:
H thng hóa các phng thc huy đng vn ca NHTM trong nn kinh t
th trng.
Phân tích thc trng huy đng vn ti BIDV CN SGD2 đ tìm ra nhng
nhc đim cn khc phc.
a ra các gii pháp hoàn thin huy đng vn ti BIDV CN SGD2.
5. Phng pháp nghiên cu:
Phng pháp nghiên cu đc s dng trong lun vn là phng pháp so
sánh, phân tích và tng h
p. Tác gi kho sát nhng yu t nh hng đn hot
đng ngân hàng. Trên c s đó so sánh và phân tích kt qu hot đng qua các nm,
phân tích các yu t tác đng đn hot đng huy đng vn ca Ngân hàng u t và
Phát trin Vit Nam Chi nhánh S giao dch 2, lun vn đã tng hp và đa ra gii
pháp cn thit đ phát trin hot đng huy đng vn c
a Ngân hàng u t và Phát
trin Vit Nam Chi nhánh S giao dch 2.
6. B cc ca lun vn:
Ngoài phn m đu và kt lun, ni dung chính ca lun vn gm 3 chng:
3

CHNG I: LÝ LUN C BN V HUY NG VN TI NGÂN

HÀNG THNG MI
CHNG II: THC TRNG HUY NG VN TI BIDV CHI NHÁNH
SGD2
CHNG III: CÁC GII PHÁP HOÀN THIN HUY NG VN TI
BIDV CHI NHÁNH SGD2
4


CHNG 1: LÝ LUN C BN V HUY NG VN TI NGÂN
HÀNG THNG MI
1.1. NGUN VN TRONG HOT NG KINH DOANH CA NHTM
Vn kinh doanh ca ngân hàng thng mi là nhng giá tr tin t do ngân
hàng thng mi to lp hoc huy đng đc dùng đ cho vay, đu t hoc thc
hin các dch v kinh doanh khác. Nó chi phi toàn b hot đng ca ngân hàng
thng mi, quyt đnh s tn ti và phát trin ca ngân hàng bao gm:
1.1.1. Vn ch s hu
 bt đu hot đng ngân hàng, ch ngân hàng phi có mt lng vn nht
đnh. ây là loi vn ngân hàng có th s dng lâu dài, hình thành nên trang thit
b, nhà ca cho ngân hàng. Ngun hình thành và nghip v hình thành loi vn này
rt đa dng tu theo tính cht s hu, nng lc tài chính ca ch ngân hàng, yêu cu
và s phát trin ca th trng. ây là ngun vn s d
ng lâu dài, hình thành nên
trang thit b, nhà ca cho ngân hàng, gm:
a. Ngun vn hình thành ban đu
Tu theo tính cht ca mi ngân hàng mà ngun gc hình thành vn ban đu
khác nhau. Nu ngân hàng thuc s hu Nhà nc, ngân sách Nhà nc cp. Nu
ngân hàng c phn, các c đông đóng góp thông qua mua c phn hoc c phiu.
Ngân hàng liên doanh do các bên đóng góp; ngân hàng t nhân là vn thuc s hu
t nhân.
b. Ngun vn b sung trong quá trình hot đng

Trong quá trình ho
t đng, ngân hàng gia tng vn ca ch s hu theo
nhiu phng thc khác nhau tu thuc vào điu kin c th.
Ngun t li nhun: Trong điu kin thu nhp ròng ln hn không, ch ngân
hàng có xu hng gia tng vn ca ch bng cách chuyn mt phn thu nhp ròng
thành vn đu t. T l trích lp tu thuc cân nhc ca ch
 ngân hàng v tích lu
và tiêu dùng.
Ngun b sung t phát hành thêm c phn, góp thêm, cp thêm… đ m
rng quy mô hot đng, hoc có th đi mi trang thit b hoc có th đáp ng nhu
5


cu gia tng vn ca ch do Ngân hàng Nhà nc quy đnh.
c. Các qu
Ngân hàng có nhiu qu, mi qu có mc đích riêng. Trc tiên là qu d
phòng tn tht, qu bo toàn vn và nhiu qu khác tu theo quy đnh ca tng
nc. Các qu ca ngân hàng thuc s hu ca ch ngân hàng. Ngun hình thành
các qu này là t thu nhp ca ngân hàng. Tuy nhiên kh nng s dng các qu này
vào hot
đng kinh doanh tu thuc vào mc đích s dng qu.
1.1.2. Ngun vn huy đng
c đim chung ca tin gi là chúng phi đc thanh toán khi khách hàng
yêu cu ngay c khi đó là tin gi có k hn nhng cha đn hn thanh toán. S
thay đi, đc bit là tin gi ngn hn, làm thay đi cu thanh khon ca ngân hàng.
Tin gi là ngun tin quan trng, chi
m t trng ln nht trong tng ngun
tin ca ngân hàng.  gia tng tin gi trong môi trng cnh tranh và đ có đc
ngun tin có cht lng ngày càng cao, các ngân hàng phi đa ra và thc hin
nhiu hình thc huy đng khác nhau :

a. Tin gi thanh toán
ây là tin ca doanh nghip hoc cá nhân vào ngân hàng đ nh ngân hàng
gi và thanh toán h. Trong phm vi s d cho phép, các nhu cu chi tr ca cá
nhân và doanh nghip đu đc ngân hàng th
c hin. Các khon thu ca doanh
nghip và cá nhân đu có th nhp vào tin gi thanh toán theo yêu cu. Nhìn
chung lãi sut ca khon tin này rt thp (hoc bng không), thay vào đó ch tài
khon có th đc hng các dch v ca ngân hàng vi mc phí thp.
b. Tin gi có k hn ca doanh nghip, các t chc xã hi
Nhiu khon thu bng tin ca doanh nghip và các t chc xã h
i s đc
chi tr sau mt thi gian xác đnh. Tin gi thanh toán tuy rt thun tin cho hot
đng thanh toán song lãi sut li thp.  đáp ng nhu cu tng thu cho ngi gi
tin, ngân hàng đã đa ra hình thc tin gi có k hn. Ngi gi không đc s
dng các hình thc thanh toán ca tin gi thanh toán đ áp dng cho loi tin gi
này. Tuy không thun li b
ng tin gi thanh toán nhng tin gi có k hn li
đc hng lãi sut cao hn tu theo k hn gi tin.
6


c. Tin gi tit kim ca dân c
Các tng lp dân c đu có các khon thu nhp tm thi cha s dng (các
khon tin tit kim). Trong điu kin có kh nng tip cn đc vi ngân hàng, h
đu có th gi tit kim nhm thc hin mc tiêu an toàn và sinh li đi vi các
khon tin tit kim, đc bi
t là nhu cu an toàn. Nhm thu hút ngày càng nhiu tin
tit kim, các ngân hàng đu khuyn khích dân c thay đi thói quen gi tin mt
ti nhà bng cách m rng mng li huy đng vn, đa ra các hình thc huy đng
đa dng và lãi sut cnh tranh hp dn. S tit kim này không dùng đ thanh toán

tin hàng và các dch v ca ngân hàng song có th th th chp vay vn nu đc
s cho phép ca ngân hàng.
d. Ti
n gi ca các ngân hàng khác
Nhm mc đích nh thanh toán h và mt s mc đích khác NHTM này có
th gi tin  ti ngân hàng khác. Tuy nhiên quy mô ca ngun tin gi này là
thng không ln.
1.1.3. Ngun vn đi vay
Tin gi là ngun quan trng nht ca NHTM. Tuy nhiên, khi cn, ngân
hàng thng vay mn thêm. Vn đi vay thng chim mt t trng nht đnh
trong kt cu ngu
n vn ca NHTM nhng rt cn thit và có vai trò quan trng
đm bo cho ngân hàng hot đng kinh doanh mt cách bình thng.
a. Vay Ngân hàng nhà nc (NHNN)
ây là khon vay nhm gii quyt nhu cu cp bách trong chi tr ca
NHTM. Trong trng hp thiu ht d tr, NHTM thng vay NHNN. Hình thc
cho vay ch yu ca NHNN là tái chit khu. Khi cn tin, NHTM đem thng
phiu lên tái chit khu ti NHNN. Nghip v này làm thng phiu c
a NHTM
gim đi và d tr (tin mt hoc tin gi ti NHNH) tng lên. NHNN điu hành
vay mn mt cách cht ch, NHTM phi thc hin các điu kin đm bo và kim
soát nht đnh. Thông thng NHNN ch tái chit khu cho nhng thng phiu có
cht lng và phù hp vi mc tiêu ca NHNN trong tng thi k.
b. Vay các t chc tín dng khác
ây là ngun các ngân hàng vay mn ln nhau và các t chc tín dng khác
7


trên th trng liên ngân hàng. Các ngân hàng đang có d tr vt yêu cu do kt
d gia tng bt ng v các khon tin huy đng hoc gim cho vay có th sn lòng

cho các ngân hàng khác vay đ tìm kim lãi sut cao hn. Ngc li các ngân hàng
đang thiu ht d tr có nhu cu vay mn tc thi đ đm bo thanh khon. Nh
vy ngun vay mn t các ngân hàng khác đ đáp ng nhu cu d
tr và chi tr
cp bách và trong nhiu trng hp nó là ngun b sung thay th cho ngun vay
mn t NHNN.
c. Vay trên th trng vn
Ging nh các doanh nghip khác, các NHTM cng vay mn bng cách
phát hành các giy n trên th trng vn. Rt nhiu NHTM thiu ngun tin gi
trung và dài hn dn đn không đáp ng đc nhu cu cho vay trung và dài hn. Do
vy, các khon vay trung và dài hn nhm b sung cho các ngun ti
n gi trung và
dài hn, đáp ng nhu cu cho vay và đu t trung và dài hn. Thông thng đây là
các khon vay không có đm bo. Nhng ngân hàng có uy tín hoc đc tr lãi sut
cao hn s vay mn đc nhiu hn.
1.1.4. Các ngun khác
Phn ln các ngun khác ngân hàng không phi tr lãi. Tuy nhiên, chi phí đ
có và duy trì chúng là rt đáng k. Ví d đ có các ngun u thác ngân hàng phi
tìm kim các ch đu t, tìm hiu yêu cu c
a h, nghiên cu các d án mà h tài
tr… Nhìn chung các ngun khác trong NHTM là không ln (ch tr mt s ngân
hàng có ngun u thác ca NHNN và các t chc quc t). Vic gia tng các ngun
này nm trong chính sách tng ngun vn cho ngân hàng và b nh hng rt ln
bi kh nng thc hin và m rng các dch v khác.Các ngun khác bao gm
ngun u thác, ngun trong thanh toán…
a. Ngun u thác
NHTM th
c hin các dch v u thác nh u thác cho vay, u thác đu t, u
thác cp phát… Các hot đng này to nên ngun u thác trong các NHTM. Cùng
vi s phát trin các mi quan h đa phng, rt nhiu các t chc kinh t xã hi có

cùng mc tiêu phát trin nh ngân hàng, các ngun tài chính ca các t chc này đã
s dng mng li ngân hàng nh kênh dn vn ti các mc tiêu. Kt qu là hình
8


thành các ngun u thác, làm gia tng vn ca ngân hàng.
b. Ngun trong thanh toán
Các hot đng thanh toán không dùng tin mt có th hình thành ngun trong
thanh toán (séc trong quá trình chi tr, tin ký qu đ m L/C… Nhng ngân hàng
là ngân hàng đu mi trong đng tài tr có kt s d t ngân hàng thành viên
chuyn v đ thc hin cho vay.
c. Ngun khác: Các khon n khác nh thu cha np, lng cha tr….
1.2. CÁC HÌNH THC HUY NG VN CA NHTM
1.2.1. Tin gi ca khách hàng
 Tin gi giao dch(Tin gi thanh toán)
ây là tin ca các cá nhân, doanh nghip gi vào ngân hàng nh ngân hàng
gi và thanh toán h. Trong phm vi s d cho phép, các nhu cu chi tr ca doanh
nghip và cá nhân đu đc ngân hàng thc hin. Các khon tin thu bng tin ca
doanh nghip và cá nhân đu có th đc nhp vào tài khon thanh toán theo yêu
cu. NHTM ch cn b ra chi phí qun lý tài khon và tr v
i mc lãi sut phù hp
là có th s dng đc ngun vn tm thi nhàn ri đ b sung cho ngun vn tín
dng và to điu kin đ phát trin các dch v khác ca mình. Tuy nhiên, li th
này ca ngân hàng còn ph thuc vào tng giai đon, nó thng xuyên bin đng
ch không mang tính cht n đnh.
 Tin gi phi giao dch
- Tin gi có k
 hn ca doanh nghip: là loi tin gi mà khách hàng
đc rút ra sau mt thi hn nht đnh t mt vài tháng đn mt vài nm.
Khác vi tin gi không k hn, tin gi có k hn là ngun tin

tng đi n đnh. ây là khon tin có tính nhy cm vi lãi sut vì ngi gi tin
mun hng lãi sut khi gi vào ngân hàng. Ngân hàng đt ra nhiu th
i hn khác
nhau vi mc lãi sut khác nhau, thi hn càng dài lãi sut càng cao. Mc lãi sut
c th ph thuc vào thi hn tr tin và s tha thun gia ngân hàng và khách
hàng.
- Tin gi tit kim dân c
9


+ Tin gi tit kim không k hn: là loi tin gi mà khách hàng có
th gi nhiu ln và rút ra bt c lúc nào. Loi tin gi tit kim này có mc lãi sut
cao hn so vi tin gi thanh toán, nhng vn thp hn so vi tin gi tit kim có
k hn.
+ Tin gi tit kim có k hn: là loi tin gi đc rút ra sau mt
thi hn nht đnh. Tuy vy, khách hàng có nhu cu rút tin trc thi hn thì ngân
hàng vn có th đáp ng vi điu kin ch đc hng lãi sut thp.
1.2.2. To vn qua phát hành công c n
ây là hình thc huy đng vn có hiu qu khá cao ca các ngân hàng
thng mi. Trong quá trình hot đng,  nhng thi đim nht đnh, ngân hàng
thy cn ph
i huy đng thêm vn trc nhng c hi kinh doanh đy hp dn. iu
đó có ngha là ngân hàng huy đng  th ch đng, có ngha là có đu ra mi tính
đu vào. Ngân hàng xác đnh rõ quy mô vn huy đng, loi tin huy đng và đa ra
các mc chi phí hp lý làm cho vic to vn ca ngân hàng thành công nhanh
chóng.  vay trên th trng, ngân hàng có th phát hành k phiu và trái phiu.
- Trái phiu ngân hàng: là mt giy t có giá, xác nhn khon n
 ca khách
hàng đi vi ngi ch ngân hàng vi nhng cam kt nh thanh toán mt s tin
xác đnh vào mt ngày xác đnh trong tng lai vi thi hn xác đnh cho trc.

Trái phiu đc phát hành trong tòan h thng ngân hàng, ch yu là đ huy đng
vn trung và dài hn.
- K phiu có mc đích: khi các NHTM có ngun vn tài chính di dào đ
tài tr cho các ngun vn có qui mô ln, nhm phát trin kinh t đ
a phng,
chuyn dch c cu kinh t hoc liên doanh, liên kt vi các t chc kinh t mà các
ngun vn t có cha đáp ng đc, NHTM trình ngân hàng Nhà nc xin phép
phát hành k phiu đ to ngun vn tín dng tng đi lâu dài cho các hot đng
này.
1.2.3. Vn vay t các ngân hàng và các t chc tín dng khác
Khi xut hin vic thiu ht d tr hay kh nng thanh toán b
đe da…các
ngân hàng thng mi có th vay ln nhau. Quá trình vay này là mt tha thun tín
dng gia hai bên. Quá trình tng vn huy đng này có th đc thc hin  trên th
10


trng ni t hay th trng ngoi t. Trong s nhng ngi cho ngân hàng vay thì
Ngân hàng trung ng đóng vai trò là ngi cho vay cui cùng đ cu cho các ngân
hàng thng mi khi các ri ro trong quá trình kinh doanh. Vn vay t các ngân
hàng và các t chc tín dng khác tuy cng khá d dàng nhng s lng thng
không nhiu và chi phí huy đng vn thng cao hn. Do vy, hình thc này các
ngân hàng s dng không nhiu.
1.2.4. To vn qua các hình thc khác
 tng c
ng huy đng vn nhàn ri t dân c, các t chc kinh t, các
doanh nghip, các ngân hàng thng mi còn s dng các hình thc khác v dch
v xã hi: làm dch v bo lãnh, trung tâm thanh toán, đu mi trong hp đng
đng tài tr…Nn kinh t càng phát trin, các dch v trên càng mang li cho ngân
hàng nhng ngun huy đng ln giúp cho ngân hàng có th kinh doanh mt cách an

toàn và hiu qu.
1.3. HIU QA HUY NG VN TRONG HOT
NG KINH DOANH
CA NHTM
1.3.1. Khái nim hiu qu huy đng vn ca ngân hàng thng mi
Bt c hot đng nào ca mình, con ngi đu quan tâm đn hiu qu. iu
này có ngha vi mt lng chi phí nht đnh, con ngi đu mong mun có mt
kt qu ln nht, đáp ng nhu cu cao nht ca con ngi hoc mun to ra mt
kh
i lng sn phm cho trc, con ngi mun chi phí ít nht.
Hiu qu huy đng vn là phm trù phn ánh trình đ và kh nng đm bo
thc hin công tác huy đng vn có hiu qu cao vi chi phí nh nht. Có ngha là:
v mt lng, hiu qu huy đng vn biu hin gia kt qu thu đc( khi lng
giá tr, k hn ) và chi phí b ra; đi v
i mt cht nó phn ánh nng lc và trình đ
qun lý ca ngân hàng
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá hiu qu huy đng vn ca NHTM
 có đc nhn đnh chính xác và toàn din v huy đng vn ca mt
NHTM, điu không th thiu là đa ra nhng tiêu chí đánh giá hot đng này. Khi
xem xét hiu qa huy đng vn, có th đánh giá da trên các ch tiêu chính sau:
- Quy mô ngun vn và tc đ t
ng trng ngun vn huy đng
11


- C cu ngun vn huy đng
- Chi phí huy đng vn
- S phù hp gia mc đích huy đng vn vi yêu cu s dng vn
1.3.2.1. Quy mô ngun vn và tc đ tng trng ngun vn huy đng
Vn đ đu tiên đc quan tâm đn khi xem xét kh nng huy đng vn ca

mt NHTM chính là quy mô vn Ngân hàng đó huy đng đc. Bên cnh vic đánh
giá quy mô t
ng vn ca Ngân hàng, s xem xét chi tit quy mô tng loi vn,
VCSH và vn n, cng rt cn thit.
Các khon mc đc tính đn khi xác đnh quy mô VCSH bao gm:
- Vn c phn (vn đc cp, vn góp)
- Thng d vn
- Li nhun gi li
- Các qu: qu d tr b sung vn điu l, qu d phòng ri ro, các qu khác
- T
 l nht đnh c phn u đãi có thi hn và giy n có kh nng chuyn
đi thành c phiu;
Quy mô VCSH là mt trong nhng tiêu chí quan trng đ mt NHTM đc
xp loi là Ngân hàng quy mô ln, trung bình hay nh. Quy mô VCSH đc dùng
đ so sánh gia các Ngân hàng khác nhau hoc ca mt Ngân hàng trong nhng
thi đim khác nhau.
Khi xét v quy mô, vn n ca NHTM thng đc xác đnh gm tin gi,
ti
n vay và vn n khác. Trong đó, vn n khác là vn nhn u thác, tin trong
thanh toán và các khon phi tr, phi np.
Các khon tin gi bao gm:
- Tin gi thanh toán ca doanh nghip và cá nhân;
- Tin gi có k hn ca các t chc;
- Tin gi tit kim ca dân c (không k hn và có k hn);
- Tin gi ca các T chc tín dng;
 xác đ
nh quy mô tin vay, các khon mc đc s dng gm:
- Công c n: k phiu, các giy t có giá ngn hn khác, giy t có giá dài
hn;
12

- Các khon vay NHTW và vay các T chc tín dng;
Quy mô vn là mt ch s tuyt đi và nu ch đc dùng đn l, nó không
phn ánh đc đy đ kh nng huy đng vn ca mt Ngân hàng. Da vào ch tiêu
quy mô vn, nhiu ch s tng đi đc xác đnh. Các ch tiêu này cho thy mt
cách đy đ hn kh nng huy đng vn ca NHTM. Nu quy mô vn cho bi
t đ
ln ca lng vn Ngân hàng huy đng đc thì tc đ tng trng phn ánh s
tng (gim) ca vn ti các thi đim khác nhau cng nh s tng (gim) đó là
nhiu hay ít
Tc đ tng trng vn nm i =
Quy mô vn nm i
X 100
Quy mô vn nm i - 1
Tc đ tng trng > 100: quy mô vn ca Ngân hàng tng.
Tc đ tng trng < 100: quy mô vn ca Ngân hàng gim.
Vn ca Ngân hàng gia tng vi nhng t l xp x nhau trong nhiu nm th
hin mt s tng trng vn n đnh. iu đó, mt mt, giúp Ngân hàng thun li
hn trong vic d kin lng vn huy đng
đc đ có k hoch điu hoà vn, to
đc s phù hp gia phng án m rng huy đng vn vi m rng tín dng.
Trên khía cnh khác, s tng trng vn n đnh còn cho thy phn nào hình nh tt
ca Ngân hàng trong mt công chúng.
Tc đ tng trng có th đc tính cho tng vn cng có th đc xét riêng
vi tng loi v
n c th. S bin đng ca tng loi vn, đôi khi, trái chiu nhau và
không ging chiu bin đng ca tng vn. Ch tiêu này kt hp vi t trng vn
giúp đánh giá v kh nng huy đng vn ca NHTM đc sâu sc hn và toàn din
hn.

1.3.2.2. C cu ngun vn huy đng
Mt yu t quan trng khác đ
c đa ra đ đánh giá kh nng huy đng vn
ca NHTM là c cu vn. C cu vn đc phn ánh thông qua t trng ca tng
loi vn trong tng vn ca Ngân hàng. Quy mô ca loi vn i đc s dng đ tính
t trng ca nó trong tng vn huy đng.
13


T trng ca loi vn i =
Quy mô ca loi vn i
Tng vn huy đng
Vic tính toán t trng vn n tng đi phc tp. Nó có th đc thc hin
da trên vic s dng nhiu tiêu chí khác nhau đ phân loi vn: theo đi tng huy
đng, theo k hn, theo tính cht hay theo loi tin. Theo mi khía cnh, nhng
phân tích, đánh giá đc đa ra s phn ánh mt cách đy đ hn kh nng huy
đng vn ca NHTM.
T trng lo
i vn nào cao phn ánh u th ca Ngân hàng trong vic huy
đng loi vn đó. Mt khác, nó cng cho thy s chú trng ca Ngân hàng vào
nhng hình thc huy đng nht đnh. Qua đó, ngi ta có th nhn thy chính sách
huy đng vn ca Ngân hàng và đánh giá đc Ngân hàng có đt đc mc tiêu
trong trng hp thc hin thay đi c cu vn hay không.
Vic nhn xét c cu vn, c c
 cu VCSH hay c cu vn n ca mt Ngân
hàng không phi là vn đ đn gin. S đánh giá đó, ngoài vic phi cn c trên c
s các s liu đã có, còn cn đc đt trong s nhìn nhn đc đim cng nh môi
trng kinh doanh c th ca Ngân hàng. Mi Ngân hàng duy trì cho mình mt c
cu vn riêng, tu vào điu kin c
a Ngân hàng đó. S áp đt c cu vn ging các

Ngân hàng khác có th gây bt li hoc không phát huy đc th mnh ca bn
thân Ngân hàng.
1.3.2.3. Chi phí huy đng vn
Ngân hàng là doanh nghip kinh doanh tin t, ngun vn ch s hu ca
các ngân hàng thng không th đáp ng đc nhu cu s dng, do vy ngân hàng
phi huy đng vn đ s dng vi mt chi phí nht đnh. Do chi phí huy đ
ng vn
tác đng trc tip đn hiu qu hot đng ca ngân hàng nên khi xét hiu qu huy
đng vn, ta phi xét đn chi phí huy đng vn. Chi phí huy đng vn đc tính
nh sau:
Chi phí huy đng vn =
Lãi tr cho ngun
huy đng
+
Chi phí huy đng
khác
14


Trong đó, lãi tr cho ngun huy đng là thành phn quan trng nh hng
đn quy mô và hiu qu huy đng:
Lãi tr ngun huy đng = Quy mô huy đng * Lãi sut huy đng
 Chi phí huy đng khác trong h thng vn rt đa dng và không ngng gia
tng trong điu kin các ngân hàng gia tng cnh tranh phi lãi sut. Nó bao gm chi
phí tr trc tip cho ngi gi tin (quà tng, quay s trúng thng, kèm bo
him…), chi phí tng tính ti
n ích cho ngi gi tin (m chi nhánh, quy phòng,
đim huy đng, trang b máy đm tin, soi tin cho khách hàng kim tra, huy đng
ti nhà, ti c quan…), chi phí lng cán b phòng ngun vn, chi phí bo him
tin gi…Mt s chi phí khác đc tính chung vào chi phí qun lý và rt khó phân

b cho hot đng huy đng vn.
Vic xác đnh chi phí huy đng vn là công vic phc tp và khó khn, quyt
đnh ti hiu qu huy
đng vn ca ngân hàng thng mi. Vì vy, huy đng vn
đc coi là hiu qu xét trên phng din chi phí khi:
 Ngân hàng huy đng đc vn vi chi phí thp đ s dng, trong khi vn
đt đc yêu cu v s phù hp gia huy đng và s dng vn.
 Ngân hàng qun lý chi phí thng xuyên, coi đây là công vic quan trng
vì khi có thay đi c cu ngun hay lãi sut đu làm thay đi chi phí tr lãi.
Thông th
ng các ngân hàng chu chi phí thp vi ngun vn có thi hn
ngn do tính n đnh không cao và ngc li chu chi phí cao vi ngun vn có thi
hn dài do tính n đnh ca nó.
Vic chi phí vn huy đng s tác đng đn thu nhp ca vic s dng ngun
vn huy đng, vì th các ngân hàng luôn tìm cách gim ti đa chi phí đ tng li
nhun. Thu nhp s là ch tiêu quan trng đ
đánh giá hiu qu huy đng vn.
Ch tiêu này đc tính nh sau:
Thu nhp t
s dng vn
=
Doanh thu t
lãi s dng vn
-
Chi phí
huy đng vn
Ngoài ra, đ xem xét hiu qu huy đng vn, ngi ta cng thng xuyên s
dng thêm ch tiêu: T sut li nhun vn huy đng (TSLNVH). Ch tiêu này
15

đc tính theo công thc sau:
TSLNVH =
Thu nhp sau thu vn huy đng
Chi phí vn huy đng
%

1.3.2.4. T l s dng vn/huy đng vn (h s Q)
Hot đng chính ca ngân hàng thng mi là huy đng vn đ s dng
nhm thu li nhun. Theo đó ngân hàng s chuyn hoá ngun vn: tin gi, tin
vay, vn ch s hu - thành các loi tài sn nh ngân qu, tín dng, chng khoán,
các tài sn khác theo mt phng thc thích hp, nhm tho mãn các mc tiêu mà
ngân hàng đt ra.
Tài sn mang li thu nhp ch yu cho ngân hàng còn ngun vn liên quan
t
i chi phí ch yu ca ngân hàng, chi phí tr lãi. Quy mô huy đng càng tng, tài
sn càng tng, kh nng sinh li có th càng ln hn hoc ngc li. Nu dùng ch
tiêu chênh lch thu chi t lãi (thu nhp t lãi – chi phí tr lãi) đ đo mi liên h sinh
li gia ngun vn và tài sn thì sinh li tng khi lãi sut bình quân ca tài sn phi
ln hn lãi sut bình quân ca ngun vn, hoc lãi sut biên c
a tài sn phi ln
hn lãi sut biên ca ngun vn. iu này có ngha là ngun vn và s gia tng
ngun vn vi quy mô và cu trúc nht đnh, cn đc phân b (to thành) các tài
sn sinh li thích hp.
T sut này càng cao thì hiu qu huy đng vn càng cao.
Ngân hàng có th theo đui lãi sut huy đng cao đ kim tìm các ngun tin
vi quy mô ln, đ cho vay vi lãi su
t cao hoc t lãi sut cho vay phi chp nhn
trên th trng, n lc tìm kim các ngun vi chi phí thp. Nhng ngân hàng
không tham gia đt giá, phi t điu chnh c cu ngun vn và tài sn nhm tho

mãn nhu cu sinh li.
Quy mô và cu trúc tin gi liên quan cht ch đn ngân qu và chng khoán
thanh khon cng nh k hn n ca các khon tín dng. M
t s ngân hàng t cu
trúc, tính n đnh và thanh khon ca ngun vn s quyt đnh cu trúc, tính thanh
khon ca tài sn. Mt s ngân hàng, ngc li t quy mô và cu trúc tài sn t tính
s tìm kim, qun lý quy mô và cu trúc ngun vn cho thích hp.
16


1.3.3. Các nhân t nh hng đn hiu qu huy đng vn ca NHTM
1.3.3.1. Nhân t khách quan
 Môi trng kinh t v mô
Các yu t ca môi trng kinh t v mô nh tc đ tng trng kinh t, thu
nhp dân c, t l tht nghip, lm phát, ch s giá tiêu dùng… có nh hng rt ln
đn ngun tin gi ti các NHTM. Môi trng kinh t
n đnh thì ngun tin gi ti
các ngân hàng s đc tng cao. Ngc li, nu môi trng kinh t không n đnh,
ngun vn nhàn ri trong xã hi s đc chuyn thành các dng đu t khác có giá
tr n đnh và bn vng hn nh: vàng, nhà đt,…
Tng trng kinh t và lm phát là hai mt gn bó cht ch vi nhau. Tng
trng kinh t tác đng đn l
m phát và ngc li lm phát tác đng đn tng
trng kinh t. Tng trng hiu qu thì lm phát thp, ngc li lm phát cao thì
tng trng thp, thiu phát. Mun tng trng cao hn thì phi tng đu t, tng
chi ngân sách, h lãi sut cho vay, kích cu tiêu dùng, đy mnh xut khu, gim
nhp siêu… nhng nu làm nh vy thì lm phát s tng. ó là ch
a k các yu t
tác đng bên ngoài nh giá nhp khu tng làm tng chi phí đu vào; hay các yu t
thiên tai, dch bnh nh đi hn, bão lt, dch cúm gia cm… va làm tng chi phí

đu vào, va làm gim ngun cung, tng chi ngân sách. Ngc li, mun lm phát
thp, thì phi tht cht chi ngân sách, tht cht đu t, tiêu dùng, tng lãi sut cho
vay, tng d tr bt buc, gim thu su
t thu nhp khu… nhng nh th thì tng
trng kinh t s không cao. Khi lm phát quá cao nh hng đn vic huy đng
vn ca NHTM, ngi dân s hn ch vic gi tin tit kim vì h s nhn đc lãi
sut thc âm và ngc li. Do đó, NHTM ch có th tng huy đng tin gi trong
điu kin nn kinh t n
đnh, lm phát va phi, lãi sut thc s mà khách hàng
nhn đoc ln hn t l lm phát.
Thu nhp dân c là mt trong nhng yu t ca môi trng kinh t v mô.
Gia thu nhp, tiêu dùng và tích ly luôn có mi quan h ph thuc ln nhau. Khi
thu nhp thp thì thu nhp thng ch đ cho tiêu dùng mà không có tích ly. Khi
thu nhp tng thì t trng thu nhp dành cho tích ly s tng dn và t
 trng thu