Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Phú Thọ

B

GIÁO D
C
VÀ
ÐÀ
O T O
TRU
NG Ð
I
H
C
KINH T
T
P.
HCM


-

-

-

-

-


HU NH

DUY KHÁNH

NÂ
NG CAO HI
U QU
HUY Ð
NG V
N T
I
NG
ÂN

H
ÀNG
TMCP NGO
I
TH
UO
NG
CHI NHÁNH PHÚ TH

LU N V
AN
TH C SI KINH
T

TP
. H

C

hí
Mi
nh
–
N
am
2011

B

GIÁO D
C
VÀ
ÐÀ
O T O
TRU
NG Ð
I
H
C
KINH T
TP.HCM


-

-

-

-

-


HU NH
DUY KHÁNH

NÂ
NG CAO HI
U QU
HUY Ð
NG V
N T
I
NGÂN

HÀNG
TMCP NGO
I
TH
UO
NG
CHI NHÁNH PHÚ TH

Chu
y
ên
n
gà

nh
:
Kinh t
t
ài chính
–
Ng
ân hàng

Mã s

:
60
.
31
.12
LU N VAN
TH
C SI KINH
T

NGU I HU NG D N
KHOA
H C:
P
GS
.
TS
.
BÙI KIM Y

N
TP. H

C
hí
Mi
nh
–
N
am
20
11

L I CAM ÐOAN
T
ôi xin cam d
oan
Lu
n van th
c s
i
kinh t
“
Nâng cao hi
u qu
huy d
ng v n
t
i
Ng

ân
h
àng
Thuong m i c

ph n Ngo i th
uo
ng
chi nhánh Phú Th ” là k
t
qu

c a quá trình h c t p, nghiên c u khoa h c d c l p và làm vi c v i tinh th
n
nghiêm túc. Các s

li u, k t qu

trong lu n van là trung th c và có ngu n trích d
n
rõ
r
à
ng
.
TP.HCM, ngày
02
tháng 1
0
nam 20

11

Tác gi

Hu
nh Duy Khánh
M
C L C
Trang

Trang bìa ph

L i cam doan
M
c l c
Danh m
c các ch vi t t t
Danh m
c các b ng bi u
Danh m
c các h
ình v
, d th

Ph
n m d u 1
Chuong 1:
NHTM
VÀ NGU
N V N HUY Ð NG TRONG HO T Ð NG

KINH DOANH C
A
NHTM
3
1.1
T ng quan v NHTM 3
1.1.1

Khái ni
m v
NHTM
3
1.1.2

Ch
c nang c a
NHTM
4
1.1.3

Vai trò c
a
NHTM
5
1.1.4

Các y
u t nh hu ng d n ho t d ng kinh doanh c a NHTM

7

1.2

Các ngu
n v n trong ho t d ng kinh doanh c a NHTM

8
1.2.1
V n di u l v
à c
ác qu

9
1.2.2
V n huy d ng
11

1.2.3
V n di vay
11

1.2.4

Ngu
n v n khác
11

1.3
T m quan tr ng c a ngu n v n huy d ng 11
1.3.1
Ð i v i n n kinh t

11

1.3.2
Ð i v i NHTM
12

1.
3.2
Ð i v i khách h
àng

13

1.4

Các hình th
c huy d ng v n c a
NHTM

13

1.4.
1

Ti
n g i không k h n
13

1.4.2

Ti
n g i có k h n
14

1.4.3

Ti
n g i ti t ki m
14

1.4.4

Phát hành gi
y t có giá
15

1.5

Chi phí và r
i ro trong công tác huy d ng v n 15
1.5.1

Chi phí cho ngu
n v n huy d ng 16
1.5.2
R i ro trong công tác huy d ng v n 18
1.6

Các y

u t nh hu ng d n ngu n v n huy d ng
21

1.6.1
Y u t ch quan
20

1.6.2
Y u t khách quan
21

1.7

Kinh nghi
m huy d ng ti n g i c a các
Ngân hàng
trên th
gi i 25
K
t lu n ch
uong 1

29

Chuong 2: TH
C TR NG HUY Ð NG V N T I NGÂN HÀNG T
MCP
NGO
I TH
UONG CHI NHÁNH PHÚ TH

30
2.1 Ðánh giá chung v
t
ình hình tài chính ti
n t Vi t Nam hi n nay
30

2.2

Gi
i thi u
chung
v h th ng
VCB
32
2.2.1
L ch s h
ình thành và phát tri
n c a h th ng VCB
32

2.2.2

Co c
u t ch c 34
2.2.
3 L ch s
hình thành và phát tri
n c a VCB CN

Phú Th

37

2.3

Th
c tr ng công tác huy d ng v n t i VCB
CN
Phú Th

37

2.3.1

Các hình th
c huy d ng v n du c tri n khai t i VCB
CN
Phú Th

37

2.3.2

Các d
ch v h tr công tác huy d ng v n
43

2.
3.2

Quy mô ngu
n v n h
uy d
ng t i VCB
CN
Phú Th

44

2.3.4

Qu
n tr ngu n v n huy d ng c a VCB
CN
Phú Th

53
2.4

Ðánh giá k
t qu d t du c v
à nh
ng t n t i trong công tác huy d ng v n
55

2.4.1
K t qu d t du c
55

2.4.2

Nh
ng m t t n t i
57

2.4.3

Nguyên nhân c
a nh ng m t c
òn t
n t i
59

K
t lu n ch
uong 2

63

Chuong 3: GI
I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HUY Ð NG V N T I
VCB CN PHÚ TH

64

3.1
Ð nh hu ng công tác huy d ng v n c a h th ng VCB
64

3.1.1

Co h
i, thách th c trong công tác huy d ng v n c a VCB CN Phú Th

64

3.1.2
Ð nh hu ng công tác huy d ng v n c a VCB CN Phú Th trong th i
gian t
i
65

3.2

Gi
i pháp nâng cao hi u qu huy d ng v n d i v i VCB
CN
Phú Th

67

3.2.1

Áp d
ng l
ãi su
t huy d ng h p lý 67
3.2.2

Gi
i pháp v chính sách quan h khách h
àng

67

3.2.3

Gi
i pháp
v
da d ng hóa các s n ph m huy d ng v n

68

3.2.4

Gi
i
ph
áp
ph
át
tri
n
c
ác
d ch v

Ngân hàng h

tr

cho

huy
d ng v n
70

3.2.5

Gi
i pháp gia tang tính n d nh c a ngu n v n huy d ng

70

3.2.6

Gi
i pháp v phát tri n công ngh v
à c
i ti n các quy tr
ình ng
hi
p v

72

3.2.7

Gi
i pháp v chính sách nhân s

73

3.2.8

Gi
i pháp v công tác Marketing v
à
phát tri
n th
uong hi
u 74
3.2.9

Gi
i pháp tang cu ng công tác qu n tr r i ro v huy d ng v n.
76

3.3 NH
NG KI N NGH NH M NÂNG CAO HI U QU HUY Ð NG
V
N T I VC
B CN PHÚ TH

76

3.3.1 Ki
n ngh d i v i H i s chính

76

3.3.2 Ð
i v i các b ng
ành và NHNN Vi
t Nam
78

K
t lu n ch
uong 3
80
K
t lu n 81
Tài li
u tham kh o
83

DANH M
C CÁC CH VI T T T
ATM

:

Máy rút ti
n t d ng
CN

:

Chi nhánh

CSTT

:

Chính sách
ti
n t

CTCK

:

Công ty ch
ng khoán
EUR

:
Ð ng Euro
GBP

:
Ð ng B ng Anh
GTCG

:

Gi
y t có giá

NHNN

:

Ngân hàng
nhà nu
c
NHTM

:

Ngân hàng
Thuong m
i
PGD

:

Phòng giao d
ch
POS

:

Ði
m ch p nh n thanh toán th

TCTD

:

TCTD

TGTT
:
Ti
n g
i thanh
to
án
TMCP

:

Thuong m
i c ph n
Tp.HCM

:

Thành ph
H Chí Minh
TW

:

Trung uong

USD

:

Ðôla M

VCB

:
Ngâ
n h
àng
th
uo
ng m i
c ph n Ngo i th
uong Vi
t Nam
VND

:
Ð ng Vi t Nam
WTO

:
T ch c th
uong m
i th gi i
DANH M
C CÁC B NG, BI U
STT

Tên b
ng bi
u
Trang

B ng 2.1
T
c d tang t ng s n ph m trong nu c
33

B ng 2.2
Co c
u ngu n v n c a VCB CN Phú Th giai do n
2008
-
2010
48

B ng 2.3
Co c
u ngu n v n huy d ng c a VCB theo s n ph m
50

B ng 2.4
Co c
u ngu n v n hu
y d
ng c a VCB theo lo i ti n 52
B ng 2.5
Co c

u ngu n v n huy d ng c a VCB theo d i tu
ng
khách hàng

52

B ng 2.6
Co c
u ngu n v n huy d ng c a VCB CN Phú Th
theo k
h n
54

B ng 2.7
Kh
nang thanh kho n c a VCB CN Phú Th

56

B ng 2.8
Chênh l
ch lãi su t d u v
ào
– d u ra bình quân c
a
VCB CN Phú Th

57

DANH M

C CÁC H
ÌNH V
, Ð TH

STT

Tên d
th

Trang

Ð th 1.1
Tuong quan l
a ch n gi a chi phí v
à r
i ro
20

So d
2.1

So d
T ch c c a H th ng VCB
39

Ð th 2.1
So sánh t
c d tang tru ng v n huy d ng c a VCB
CN Phú Th

49

Ð th 2.2
T c d tang tru
ng v n huy d ng c a VCB CN Phú
Th
theo s n ph m
51

Ð th 2.3
Co c
u ngu n v n huy d ng c a VCB CN Phú Th
theo lo
i ti n
52

Ð th 2.4
Co c
u ngu n v n huy d ng c a VCB CN Phú Th
theo d
i tu ng khách h
àng

53

Ð th 2.5
Co c
u ngu
n v n c a VCB CN Phú Th theo k
h n

54

1
PH
N M Ð U
1.

Lý do ch
n d t
ài

K t ngày Vi t Nam gia nh p
WTO
n
am
2007, n n kinh t d
ã
có nhi u thay
d
i
dáng
k .
Vi
c m c a h i nh p kinh t

v i th

gi i và khu v c, dã làm thay d i
b
m t c a n n kinh t , d c bi t là ngành Ngân hàng. Ngành Ngân hàng dang phát

tri
n m nh m và du c xem nhu xuong s ng c a n n kinh t . Trong di u ki n th
tru
ng ch ng khoán và th tru ng ti n t chua phát tri n,
ngành
Ngân hàng gi vai
trò ch
l c trong vi c làm trung gian gi a ti t ki m và d u tu, gi a d i tu ng th a
v
n và d i tu ng thi u v n. Tuy nhiên, ngu n v n huy d ng c a h th ng
NHTM

còn chi
m t tr ng khá nh
ch
u
a t
uo
ng x ng v
i ti
m l
c c
a
n
n kinh t
.
Hi
n nay, h u h t các
NHTM
da

ng
g p r
t
nhi
u khó khan trong vi c t
ìm
ki
m các ngu n v n n d nh v i chi phí h p lí d
s
d ng
cho ho
t
d
ng kinh doanh
và thanh kho n. Do v y, yêu c u v
vi
c
tang tru ng v n huy d ng v i quy mô v
à
ch
t lu ng cao l
à h
t s c c n thi t d i v i các
NHTM
.
Ð
ng tru
c
nh
ng th

ách
th
c v
s
h
i nh
p
và
s c nh tranh khá gay g t c a
các
NHTM
c ph n khác, d c bi t là các chi nhánh Ngân hàng nu c ngoài ho t
d
ng t i Vi t Nam, VCB CN Phú Th dã và dang tìm các
ch
ính s
ách
,
gi
i pháp
nh
m khai thác t i da nh ng ngu n v n c
òn n
m trong x
ã h
i.
Xu
t phát t t m quan tr ng c a ngu n v n huy d ng d i v i s phát tri n c a
n
n

kinh t
nói chung v
à
ho
t
d
ng
VCB
CN Phú Th

nói riêng, nên tôi ch
n d t
ài:
“
Nâng
cao hi u qu

huy d ng v n t i
Ng
ân
h
àng
Th
uo
ng m i c

ph n Ngo i
th
uo
ng

chi nhánh Phú Th
”.
2.
M c dích nghi
ên c
u:
M c dích c a d t
ài
: t nh ng v n d nghiên c u trong d tài, phân tích th c
tr
ng, nh ng m t t n t i, h n ch trong công tác huy d ng v n t i VCB
CN
Phú
Th
nh m dua ra các gi i pháp nh m nâng cao hi u qu

huy d ng v n, t o s n
d
nh
ngu
n v n trong kinh doanh.
3.
Ð i tu ng v
à ph
m vi nghi
ên c
u:
Nh
ng v n d c
o

b
n
v huy d ng v n c a các
NHTM
t i Vi t Nam.
2
Ðánh giá th c tr
ng
công tác huy d ng v n c a VCB
CN
Phú Th trong giai
do
n 2008 –
th
áng
6 nam 2011 trên các m t: phân tích và dánh giá các ngu n v n
huy d
ng d t
ìm ra
nh
ng
m
t m nh, m t y u v
à nguyên nhân t
n t i trong công tác
huy d
ng v n t i VCB
CN
Phú Th
.

4.

Phuong pháp nghiên c
u:
Trong quá trình nghiên c
u, tác gi s d ng phuong pháp phân tích, t ng h p
d
gi i quy t các v n d d t
ra.

S
li u c a d t
ài du
c thu th p v
à x
lý qua 2 ngu n:
- D
li u n i b trong h th ng VCB
, và VCB CN Phú Th
.
- D
li u ngo i vi du c thu th p t các ngu n sách, báo, các ph
uong ti
n truy n
thông, báo cáo thuong niên c
a
NHNN
và các
NHTM
.

5.

Ý ngh
ia kh
oa h
c v
à th
c ti n c a d t
ài:

H
th ng hóa
các phuong th
c huy d ng v n c a
các
NHTM

trong n
n kinh t
th
tru ng
t
i
Vi
t Nam
.
Phân tích th
c tr ng huy d ng v n, c
o c
u v n huy d ng t i VCB

CN
Phú Th

d
t
ìm ra,
dánh giá nh
ng m t m nh v
à
t n t i c n kh c ph c.
Ð
xu t các gi i pháp n m nâng cao hi u qu huy d ng v n t i VCB
CN
Phú
Th
.
6.
K t c u c a d t
ài:

Lu
n van có d d
ài
81
trang, du
c b c c nh
u sau:

Ph
n m d u

Chuong 1
:
NHTM
VÀ NGU N V N HUY Ð NG TRONG HO T Ð NG
KINH DOANH C
A
NHTM
.
Chuong 2
:
TH
C TR NG HUY Ð NG V N T I NGÂN HÀNG TMCP
NGO
I TH
UONG
CN
PHÚ TH
.
Chuong
3:
GI
I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HUY Ð NG V N T I
NGÂN HÀNG
TMCP NGO
I TH
UONG
CN
PHÚ TH
.
K

t lu n
3
CHUO
NG
1
NGÂN HÀNG
THU
ONG
M I
VÀ

NG
U N V N
HUY
Ð NG
TRONG

HO
T Ð NG
K
I
N
H
DOA
NH C A
NG
ÂN HÀNG
TH
UONG

M
I
1.1
T NG QUAN V
NHTM

1.1.1

Khái

ni
m v

NHTM
.
m i nu c có m t cách d nh nghia ri
êng v

NHTM
. Ví d
: M ,
NHTM
là
m t công ty kinh doanh chuyên cung c p các d ch v

tài chính và
ho
t d ng trong
ngành d
ch v tài chính. Pháp,

NHTM
là nh ng xí nghi p hay co s nào thu ng
xuyên nh
n ti n c a công chúng du i hình th c kí thác hay hình th c khác các s
ti
n mà h dùng cho chính h vào nghi p v chi t kh u, tín d ng hay d ch v t
ài
chính
.
n Ð ,
NHTM
là co s nh n các kho n kí thác d cho vay hay tài tr v
à
d u t
u.
Th Nhi K
ì,

NHTM
là h i trách nhi m h u h n thi t l p nh m m c dích
nh
n ti n kí thác và th c hi n các nghi p v h i doái, nghi p v công h i phi u,
chi
t kh u v
à nh
ng h
ình th
c vay mu n khác.

Vi

t Nam, h

th
ng
Ngân hàng

hai
c p cu
ng
m i hình t
hành

và

phát

tri
n
kho
ng g n 20 nam,
trên

co
s

n n t
ng

pháp
lý

ban
d u g m 2
Pháp
l n
h:
P
háp

l
nh
NHNN

Vi
t
Nam

và

Pháp
l nh
Ngân hàng
, h p
tác

xã

tín
d ng
và

công
ty
tài

chí
nh
(có

hi
u l c t

01/10/1990)

và
t

nam

1997
d n nay
là

các
b

lu
t v

Ngân
hàng

.
Lu
t
các

TCTD

Vi
t Nam s

07/
1997/Q
HX
ng
ày
12/12/19
97
và
Lu t s a
d
i b

s
ung
m t s

di
u c a Lu t
các

TCTD
s

20/2004/
Q
HXI

ng
ày
15/06/2004

dã
xác
d nh: “Ngân hàng
là

lo
i hình
TCTD

du
c
th
c
hi
n
toàn
b

ho

t d ng
Ngân hàng

và

các

ho
t d ng kinh
doanh

khác

có

liên

quan”.

Thu
t
ng

“
NHTM
” dã
du
c
ch

rõ
t i
Ngh

d nh s

49/2000/NÐ
-
CP
c a
Chính

ph

ngày

12/09/2000

nhu

sau:
“
NHTM

là
Ngân hàng du c
th
c
hi
n

toàn

b

ho
t d ng Ngân hàng
và

các

ho
t d ng kinh doanh
khác

có

liên

quan

vì
m c
tiêu
l i
nhu
n,
góp

ph
n

th
c
hi
n
các
m c
tiêu

kinh
t

c a
Nhà
nu
c”.
Trong

dó,

ho
t d ng Ngân hàng c
ung
dã
du
c
phân
d nh m t
cách
c

th
,
dó

là

ho
t d ng
kinh
doanh

ti
n t

và
d ch v

Ngân hàng v i n i
dung

thu
ng
xuyên

là

nh
n
ti
n

g i, s

d ng s

ti
n
này
d

c p
tín
d ng
và

cung
ng
các
d ch v

thanh

toán.

4
Theo

Lu
t
TCTD

kho
n 1
và

kho
n 7
Ði
u
20
dã
xác
d nh "
TCTD

là

Doanh
nghi
p
ho
t d ng kinh
doanh

ti
n t ,
làm
d ch v

Ngân hàng
v i n i

dung

nh
n
ti
n
g
i
và
s

d ng
ti
n g i d

c p
tín
d ng,
cung
c p
các
d ch v

thanh

toán"

và
trong
các

lo
i
hình

TCTD

thì
"Ngân hàng
là
m t t

ch
c
kinh

doanh

ti
n t

mà

ho
t d ng
ch

y u
và

thu
ng
xuyên

là

nh
n
ti
n g i c a
khách

hàng
v i
trách

nhi
m
hoàn

tr

và
s

d ng s

ti
n
dó

d

cho

vay,

th
c
hi
n
các

nghi
p v

chi
t
kh
u
và

làm

phuong

ti
n
thanh

toán".

T

nh
ng
nh
n d nh
trên

ta có th
d nh nghia:
NHTM

là
m t trong
nh
ng d nh
ch

tài

chính

mà
d c
trung

là

cung

c p
da
d
ng

các
d ch v

tài

chính
v i
nghi
p v

co
b n
là

nh
n
ti
n g i,
cho

vay

và

cung

ng
các
d ch v

thanh

toán.

Ngoài

ra,

NHTM

còn

cung
c p
nhi
u s n ph m d ch v

khác

nh
m
th
a
mãn
t i
da

nhu
c u
c
a
xã
h i.
1.1.2

Ch
c
na
ng c a
NHTM
.
Trong

di
u
ki
n c a n n k
inh
t

th

tr
u ng,
NHTM
th c

hi
n
các

ch
c
nang

sau
dây:

Ch
c
nang
th

nh
t,
là
m t
tru
ng
gian

tín
d ng: dây
là

ch
c

nang
d c
tr
u
ng

và

co
b n
nh
t c a Ngân hàng
và

có
ý
ngh
ia
d c
bi
t
quan

tr
ng
trong

vi
c
thúc

d y n n
ki
nh t

hàng

hóa

phát

tri
n.
Th
c
hi
n
ch
c
nang
này, m t
m
t
NHTM
huy d ng
và
t p
trung

các

ngu
n v n
ti
n t

t m
th
i
nhàn
r i
trong n
n
kinh
t

nhu
v n t m
th
i n
hàn
r i trong
các
t

ch c
kinh
t ,
co

quan,

doàn

th
,
ti
n
ti
t
ki
m c a
dân
cu
và

các

thành

ph
n
khác
d

hình
t
hành
n
gu
n v n c

ho
vay. M t
khác
, tr
ên

co
s

ngu n v n dã huy d ng
du
c, Ngân hàng s

d ng c
ho
vay
dáp

ng

nhu
c u v n c a n n
kinh t
.
Khi

th
c
hi
n

ch
c
na
ng
làm
t
rung

gian
t
ín
d
ng,

NHTM
dã huy d ng
tri
t d

du c
các

kho
n v n
nhàn
r i,
di
u
hòa
v n t

noi

th
a d n
noi

thi
u,
kích

thích

quá

trình

luân

ch
uy n v n c a
toàn

xã
h i
và

thúc
d y
quá

tr
ì
nh

tái
s n
xu
t c a
các

Doanh nghi
p.

Ch
c nang th hai, là ch c nang thanh toán: ch c nang này có nghia l
à
Ngân
hàng

ti
n hành nh p ti n vào tài kho n hay chi tr ti n theo l nh c a ch t
ài
kho
n. Khi các khách hàng g i ti n v
ào
Ngân hàng, h s du c d m b o an
5
toàn trong vi c c t gi ti n và th c hi n thu chi m t cách nhanh chóng ti n
l

i, nh t là d i v i các
kho
n thanh toán có giá tr l n, m i d a phuong mà
n
u khách h
àng
t làm s r t t n kém khó khan và không an toàn (ví d : chi
phí luu thông, v
n chuy n, b o qu n).
Khi làm trung gian thanh toán, Ngân hàng t
o ra nh ng công c luu thông và
d
c quy n qu n lý các công c dó (
séc
,
u nhi m chi, u nhi m thu
,
th
thanh
toán
) dã ti t ki m cho xã h i r t nhi u v

chi phí luu thông, d y nhanh t c d
luân chuy
n v n, thúc d y quá trình luu thông hàng hóa. các nu c phát
tri
n,
ph
n l n thanh toán du c th c hi n qua
séc

và du
c th c hi n b ng vi c
bù tr
thông qua h th ng
NHTM
.

Hi
n nay các nu c công nghi p phát tri n vi c s d ng hình th c chuy n
ti
n b ng di n t là chuy n bình thu ng và chính di u này dua d n vi c
không
s d ng
séc
Ngân hàng mà dùng th nhu th tín d ng. H thanh toán
b
ng cách n i m ng các máy vi tính c a các
NHTM
trong nu c nh m th c
hi
n chuy n v n t tài kho n ngu i này sang ngu i khác m t cách nhanh
chóng.


Ch
c
nang
th

ba

,
là

ch
c nang t o ti n: v
ào
cu i th k 19 h th ng
Ngân
hàng
hai c p du c hình thành, các Ngân hàng không còn ho t d ng riêng l

n a mà t o thành h th ng, trong dó Ngân hàng trung uong là co quan qu n
lý v
ti n t , tín d ng l
à
Ngân hàng c a các Ngân hàng. Các Ngân hàng
còn
l i kinh doanh ti n t , nh ho t d ng trong h th ng các NHTM dã t o ra bút
t
thay th cho ti n m t.
Quá trình t
o ra ti n c a NHTM du c th c hi n thông qua tín d ng và thanh
toán
trong h th ng Ngân hàng, trong m i liên h ch t ch v i h th ng
Ngân
hàng

Trung

uong m

i nu c.
1.1.3

Vai

trò

c a
NHTM
.
1.
1.
3.1

Vai trò t
p trung v n c a n n kinh t :
Trong n n
kinh t
có nh
ng ch th có du ti n và kho n ti n dó chua du c s
d
ng m t cách tri t d (ví d nh
u v
n c
òn c
t
gi
trong nhà chua du
c mang ra l
uu

thông) nh
ung h
cung mu n ti n n
ày sinh l
i cho m
ình và h
nghi l
à cho vay và có
6
nh
ng ch th c n ti n d ho t d ng kinh doanh. Nhung nh ng ch th này không
quen bi
t nhau và cung có th không tin tu ng nhau n
ên
ti
n v n chua du c l
uu
thông.
NHTM
v i vai trò trung gian c a mình, nh n ti n t ngu i mu n cho vay,
tr
lãi cho h và dem s ti n y cho ngu i mu n vay vay. Th c hi n du c di u n
ày
NHTM huy d ng và t p trung các ngu n v n nhàn r i trong n n kinh t ; m t khác
v
i s v n này NHTM s dáp ng du c nhu c u v n c a n n kinh t d s n xu t
kinh doanh. Qua dó nó thúc d
y n n kinh t phát tri n.
NHTM v
a l

à ngu
i di vay v a l
à ngu
i cho vay v
à v
i
lãi su
t
chênh l
ch có
du
c nó s duy tr
ì
ho
t
d
ng c a m
ình.

Vai trò trung gian này tr
nên phong phú hon v i vi c phát hành thêm c
phi
u, trái phi u
,
NHTM có th làm trung gian gi a công ty và các nhà d u t
u;
chuy
n giao m nh l nh tr
ên
th

tru ng ch ng khoán; d m nh n vi c mua trái phi u
công ty
.
NHTM

gi
úp
cho

các
Doanh nghi p
có
v n d u
tu
m

r ng s n xu t kinh
doan
h,
nâng
c
ao
hi u
qu

ki
nh
doan
h.
Trong

n n
kinh
t

th

tr
u ng, d

m

r ng
du
c quy
mô
s n
xu
t d
òi
h i
Doanh nghi
p
ph
i
có
m t lu ng v n
nh
t d
nh
d

d i m i thi t b

và

công
n
gh
.
Trong

di
u ki n
dó,
N
HTM
m t m t
dáp
ng d y
d

và
k p
th
i n
hu
c u v n thi u h t,
cung
c p d ch v

t
hanh

toán

và

các
d ch v

khác

nh
m h

tr

c
ác

Doanh nghi
p
th
c
hi
n t t ho t d ng s n
xu
t ki
nh

do
a
nh.

1.1.3.2.
NHTM
làm c u n i gi a
NHNN
v i n n
ki
nh t

d

th
c hi n
các

CSTT
:
Ð

th
c thi
CSTT
,
NHNN
s

d ng

các

cô
ng c

nhu

lãi

su
t,
t

l

d

tr

b t
bu
c, c
ác

nghi
p v

trên
th

tru ng m .
Chí
nh
các
N
HTM

là

ch

th

ch
u s

tác

d
ng
tr
c
ti
p c a
nh ng
c
ông
c

này d

ng
th i
dóng

vai

trò
c u n i trong
vi
c
ch
uy n
ti
p
các

tác
d ng c a
CSTT
d n n n k
inh
t

d

Chính

ph

và

NHNN

có

nh
ng
chính

sá
ch
di
u ti t t
hích
h p.
1.1.3.3

NHTM

góp
ph n
thúc
d y k
inh
t

d i n
go
i gi a
các

qu
c
gia.

V i
xu
hu ng
phát

tri
n
kinh
t

theo
hu ng h i
nh
p
vào
c
ng
d ng kinh t

qu
c t ,
vi
c m

r ng

và

giao
luu ki
nh
t

là
m t v n d

t t y u.
Th
ô
ng

qua
các
nghi
p v

tài

tr

xu t
nh
p
kh
u,
quan

h

th
anh

toán
v i
các
t

ch c
tài
chính
qu c t ,
NHTM
gi
úp

cho

vi
c
thanh

toán

trao
d i m
ua
bán du c

di
n
ra

nhanh

7
chóng,

thu
n
ti
n,
an

toàn

và

hi
u
qu
.
1.1.4

Các
y u t

nh
hu

ng d n
ho
t d ng
kinh

doanh
c a
NHTM
.
1.1.4.1
S

gia

tang

nhanh

chóng

trong

danh
m c s n
ph
m d ch v .
Ngày

nay,

các
Ngân hàng
dan
g m

r ng
danh
m c s n
ph
m d ch v

tài

chính

mà
h

cung
c p
cho

khách

hàng.
Q
uá

trình
m

r ng
danh
m c s n
ph
m d ch v

dã
tang
t c
trong

nh
ng
nam
g n
dây

du
i
áp
l c c nh
tranh

gia

tang
t

các

t

ch
c
tài

chính

khác,
t

s

hi
u
bi
t
và
d
òi
h i
cao

hon
c a
khách

hàng,

và

t

s

thay
d i
công

ngh
, nó c
ung

làm

tang

chi

phí
c a Ngân hàng
và
d n d n r i
ro

phá
s n
cao

hon.

Các
s n
ph
m d ch v

m i dã
có
nh
hu
ng t t d n
ngành

công

nghi
p
này

thông

qua

vi
c t o
ra

nh
ng
ngu
n

thu
m i
cho
Ngân hàng
dó

là

các
k
ho
n l

phí

c
a d ch v

không

ph
i
lãi,
m t b

ph
n
có

xu

hu
ng
tang

tru
ng
nhanh

hon

so
v i
các

ngu
n
thu

truy
n
th
ng t

lãi

cho

vay.

1.1.4.2
S

gia

tang
c nh
tranh
.
S

c nh
tranh
trong l
inh
v c d ch v

tài

chính

dang

ngày

càng

tr

n

ên

quy
t
li
t
khi

Ngâ
n hàng
và

các
d i
th

c nh
tranh
m

r ng
danh
m c s n
ph
m d ch v .
Các

Ngân hàng
d a
phuong

cung
c p
tín
d ng, k

ho
ch
ti
t
ki
m, k

ho
ch
huu

trí,

d
ch v

tu
v n
tài

chính

cho

các
Doanh nghi p
và

ngu
i
tiêu

dùng.

Ðây

là

nh
ng
d ch v

dang

ph
i d i m t v i s

c nh
tranh

tr
c
ti
p t

các
Ngân hàng
khác,

các

hi
p h i
tín
d ng,
các

công

ty

tài

chính

và

các
t

ch
c b o
hi
m

nhu

Prudential
,
AIA, Manulife…
Áp
l c c nh
tranh

dóng

vai

trò

nhu
m t l c d y t o
ra
s

phát

tri
n d ch v

cho

tuong

lai

c
a
ngành
Ngân h
àng
.
1.1.4.3
S

gia

tang

chi

phí
v n.
S

n i l ng
lu
t l

k t h p v i s

gia

tang
c nh
tranh

làm

tang

chi

phí
trung
bình
th
c t

c a
tài

kho
n
ti
n g i (
ngu
n v n
co
b n c a Ngân hàng). V i s

n i
l
ng
các

Lu
t l , Ngân hàng
bu
c
ph
i
tr

lãi

do

th

tru
ng c nh
tranh

quy
t d nh
cho

ph
n l n
ti
n g i. Ð ng
th
i,
Chính

ph

yêu
c u
các
Ngân hàng
ph
i s

d ng
v
n
ch
s

h u
nh
i u
hon

(m
t
ngu
n v n d t d ) d

tài

tr

cho

các

tài
s n c a
mình.

Ði
u
dó

bu
c h

ph
i
tìm

cách
c t
gi
m
các

chi

phí

ho
t d ng

khác

nhu

gi
m
s

lao
d ng,
thay

th

các

thi
t b

l i
th
i b ng h

th
ng x

lý

di
n t

hi
n d i.
Các

Ngân hàng c
ung

bu
c
ph
i
tìm

các

ngu
n v n m i
nhu

ch
ng
khoán

hóa
m t s

tài

8

s n,
theo

dó
m t s

kho
n
cho

vay
c a Ngân hàng
du
c t p h p l i
và

dua

ra

kh
i
b
ng c
ân
d i k

toán;

các

ch
ng
khoán

du
c d m b o b ng
các

món

vay

du
c
bán

trên

th

tru
ng m

nh
m
huy
d ng v n m i m t
cách
r

hon

và

dáng

tin
c y
hon
.
1.1.4.4
S

gia

tang

các

ngu
n v n
nh
y c m v i
lãi

su
t.
Các

qui
d nh c a
Chính

ph

d i v i
ngành
Ngân hàng t o
cho

khách

hàng

kh

nang

nh
n
du
c m c
thu

nh
p
cao

hon

t

ti
n g i,
nhung

ch

có

công

chúng
m i
làm

cho

các

co
h i
dó

tr

thành

hi
n

th
c, và
công

chúng
dã
làm

vi
c
dó.

Hàng
t

dô

la

tru
c
dây

du
c g i
trong

các

tài

kho
n
ti
t
ki
m
thu

nh
p
th
p
và

cá
c
tài

kho
n
giao
d ch
không

sinh
l i
ki
u cu dã
du

c
chuy
n
sang

các

tài

kho
n
có
m c
thu

nh
p
cao

hon,

nh
ng
tài

kho
n
có
t

l

thu

nh
p
thay
d i
theo

di
u
ki
n
th

tru
ng.
Ngân hàng
dã
phát

hi
n
ra
r ng h

dang

ph

i d i m t v i
nh
ng
khách

hàng

có

giáo
d c
hon,

nh
y c m v i
lãi

su
t
hon.

Các

kho
n
ti
n g i
“trung

thành”

c a
h

có

th

d

tang

cu
ng
kh

nang
c nh
tranh

trên

phuong

di
n
thu

nh
p
tr

cho

công

chúng
g i
ti
n
và

nh
y c m
hon
v i ý
thích

thay
d i c a
xã
h i v

v n d

phân

ph
i
các

kho
n
ti
t
ki
m.

1.1.4.5
Cu c c
ách
m ng
trong

công

ngh

Ngân hàng
.
Ð i m t v i
chi

phí

ho
t d ng
cao

hon,
t

nhi
u
nam
g n
dây

các
Ngân hàng
dã
và

dang

chuy
n
sang
s

d ng h

th
ng
ho
t d ng t

d ng
và

di

n t

thay

th

cho

h

th
ng d a
trên

lao
d ng
th

công,
d c
bi
t là trong
công

vi
c
nh
n
ti
n g i,

thanh

toán

bù

tr

và
c p
tín
d ng.
Nh
ng
ví
d

n i b t
nh
t
bao
g m
các

máy

rút

ti
n t

d ng
cho

phép

khách

hàng

truy

nh
p
tài

kh
o n
ti
n g i c a h

24/24

gi
;
di
m
ch
p
nh

n
th

du
c l p d t

các
c a
hàng

bách

hóa

và

trun
g
tâm

bán

hàng

thay

th

cho

các

phuong

ti
n
thanh

toán

hàng

hóa
d ch v

b ng
gi
y;
và
h

th
ng
máy

vi

tính

hi

n d i x

lý

hàng

ngàn

giao
d ch m t
cách

nhanh
chóng
trên

toàn

th

gi
i.
1.2

CÁ
C
NGU
N V N
TR
ONG

HO
T Ð NG KINH DO
AN
H C A
N
H
T
M.
Ð i v i b t k

Doa
nh nghi p
nào,
d

ti
n hà
nh

ho
t d ng s n
xu
t
kinh

doanh
d u ph i
có
v n
.

NHTM
du c coi
là
m t
lo
i
hì
nh Doanh nghi p d c
bi
t,
ki
nh

doanh

trên
l
inh
v c
ti
n t ,
do
v y, vi c
ti
n
hành

các

bi

n p
háp
ng
hi
p v

t o l p
ngu
n v n d

t

ch
c
ho
t d ng ki
nh

do
anh
là
v n d

vô
cù
ng

qu
an
9

tr
ng d i v i m i NH
TM.

Thông
qua
các
n
ghi
p v

da
d
ng

và

phong

phú
trong
l
inh
v c
ng
u n v n
và

tài
s n n , m i

NHTM
dã t o l p c
ho
mì
nh
m t kh i lu ng
v
n c n t
hi
t,
dáp

ng

nhu
c u ho t d ng
kinh

doan
h.
Thành

ph
n
ngu
n v n c a
NHTM
bao
g
m:

V
n
di
u l

và

các
qu .
V
n huy d ng.
V
n
di
va
y.

V
n
khác
.
1.2.1
V n
di
u l

và

các

qu
.
1.2.1.1
V n
di
u l .
V
n
di
u l

ban
d u du c
hình

thành
t

các

ngu
n v n
khác

nh
a
u,
tùy
thu

c
vào
h
ình

th
c s

h u c a
Ngân hàng

dó.
C

th

là:


N
HTM
Nhà nu c: v n
di
u l

do
N
gân

sá

ch Nhà nu c c p.

NHTM
c

ph n: v n di u l

du c hình
thành

thông

qua
ho t d ng p
hát

hành

c

ph
i u
trên

th

tru
ng.

NHTM

liên

doanh:
v n
di
u l

do

ph
ía
Vi
t Nam
và

phía
Nu c ng
oài

dóng

góp
t
heo
t

l

th

am
gia
dã th a
thu
n
tr
o
ng
di u l .

CN

Ngân hàng
nu c
ngoà
i: v n
do

Ngân hàng
m

c
hính
qu c
ch
uy n
qua.


Ngân hàng

100%
v n nu c
ngoài:
v n
di
u l

do
t

ch
c th
ành
l p t

dáp

ng.
V n
di
u l

ph
i d t m c t i
thi
u
theo

quy
d nh c a

pháp

lu
t
(du
c g i
là

v
n
pháp
d nh).

Vi
t Nam c
ung

nhu
t i
các

Qu
c
gia

trên

th

gi

i d u
có
quy
d
nh m c v n p
háp
d
nh

cho
m i lo i hì
nh
Ngân hàng. M c v n
pháp
d nh
có

th

du c quy d nh
th
ay d i tùy m i
th
i k ,
phù
h p v i
yêu
c u
qu
n

lý

và

phát

tri
n
kinh
t

c a m i
Qu
c
gia.

V
n
di
u l

c a m i N
HTM

khô
ng
ph
i
là
m t

con
s

b t
bi
n
mà

có

th

th
ay d i
theo

xu
hu ng
tang
lên nh

du c c p b

sun
g,
ho c
ph
át h
ành
c

p
hi
u
b

sung,

ho
c du c k t c
hu
y n t

qu

d

tr

b

sung
v n
di
u l

th
eo
qu
y d nh

c
a lu t
pháp.

Tuy v n di u l

kh
ôn
g
ph
i
là
ngu n v n ch

l c
tr
c
ti
p
ph
c v

cho

10

nhu
c u ki
nh

doa
nh
ti
n t

d i v i NH
TM.
S
ong,
v n
di
u l

l i
có
ý
ngh
ia
d c
bi
t
quan

tr
ng
xu
t
phát
t

m c d
ích
s

d ng
nó.

Tr
u c h t, v n
di
u l

du c s

d ng d

xây d
ng,
m
ua
s m
tài
s n c

d nh,
trang

th
i t b

ch
uyên
dùng
, t c
là
t o
nên

co
s

v t
ch
t
ban
d u
ph
c v

cho

ho
t d ng
ki
nh
doanh
c a Ngân hàng.
Ngoài

ra

,
các

NHTM
c
òn
du c
phép
s

d ng v n
di
u l

d

góp
v n, l
iên
d
oanh,

d
u tu, c p v n
cho

các

công
ty

tr
c t
hu
c
và

th
c
hi
n
các

ho
t d
ng

kin
h
doanh

khác.

Ði
u này c
ung

có

ngh
ia

là
m i
NHTM

có
v n
di
u l

l n s

có
kh

nang
d

da
d ng
hóa

ho
t d ng
kinh

do
a
nh
c a mì

nh.
V n
di
u l

cung
là
y u t

làm
co
s

d

xác
d
nh

các
m c kh ng
ch

cho vay t i
da
d i v i m t kh
ách

hàn
g,

m
c v n
có
th

huy d
ng
du c quy d nh b i pháp
lu
t. V n
di
u l

c
un
g
là
y u t

q
uan

tr
ng t o
ni
m
ti
n, uy
tín

ban
d u c a
khá
ch
hàng
d i v i
Ngân hàng
.
1.2.1.2

Các

qu

c a
Ngân hàng
:
Ðu c hình
thành

khi

Ngân hàng
dã
di

vào

ho
t d ng b

ao
g m các qu

nh
u:
qu

d

tr

b

su
ng
v n
di
u l ,
các
qu

d

ph
òng,
qu

d u tu
phát

tri
n, qu

khen

th
u ng
, qu

phúc
l i và
các
qu

kh
ác.


Vi
t Nam,
theo
quy t d nh s

457/2005
/Q
Ð-
NHNN

ng
ày 19/04/

2005,
v n
t

có
c a
NHTM
g m:

V n t

có

co
b n (V n c p 1): v n
di
u l

th c
có

(v
n dã du c c p, v n
dã g
óp),
qu

d

tr

b

sung
v n
di
u l , qu

d

ph
ò
ng

tài
c
hín
h, qu

d u
tu

phát

tri
n
nghi
p v , l i
nh
u n

không
c
hia.


V n t

có
b

sung
(V n c p 2):
ph
n
giá

tr

tang
thêm c a
tài
s n c

d nh
và
ch ng
khoán
d u
tu
du c d nh

giá
l i.
Trái

phi
u
ch
uy n d i
ho
c c

phi
u uu d
ãi

do

TCTD

phát
hà
nh

có
th i h n
dài.

Ð

d m b o

an
t
oàn
t
rong

ho
t d ng c a
TCTD
,
Ði
u 4
QÐ

457/2005
/
QÐ
-
NH
NN
quy d nh ph i duy t
rì
t

l

t i
thi
u
8%

gi
a v n t

có

so
v i
tài
s n
Có

r
i
ro
quy
d i.
V
n t

có

T

l

an

toàn
v n

t i
thi
u
(CAR)

=
T ng
tài
s n
Có
r i
ro

quy
d i
x
100%

Trong

dó:

-
CAR
(Ca
pital
A
dequ
ac
y

Ratio
):
T

l

an

to
àn v n t i t
hi
u
11

- T ng
tài
s n
Có
r i ro quy d i =
(Tài
s n
Có
n i b ng x H

s

r i
ro)
+
(Tài

s
n
ngo
i b ng x H

s

ch
uy n d i x H

s

r i
ro)
.
1.2.2
V n
huy
d ng
Ðây
là
ngu n v n ch

y u s

d ng
tr
o
ng

ho
t d ng kinh
doa
nh c a
NHTM,
th c
ch
t
là
t
ài
s n b ng
ti
n c a c
ác

ch

s

h u mà Ngân hàng t m
th
i
qu
n
lý

và
s

d ng
nh
u
ng
v i
ngh
ia
v

hoàn
tr

k p
th
i, d y d

theo

th
a
thu
n
gi
a Ngân hàng
và

khách
h
àng.

Ngu
n v n huy d ng
chi
m t

tr ng r t
l
n
trong
t
ng

ngu
n v n
kinh
d
oanh
c a
NHT
M,
bao
g
m:


Ti
n g i
khô
ng k

h n c a
khách
h
àng,
còn du c g i
là

ti
n g i
th
a
nh

toán,

ti
n g i g
iao
d ch.

Ti
n g i
có
k

h n c a
các
t

ch
c,

cá

nhân

và

do
àn
th
.

Ngu
n v n huy d ng
qua

phát

hành

các

gi
y t

có
giá
nhu

k

ph
i u,
trái

phi
u
Ngân hàng
,
ch
ng
ch

ti
n g i.
1.2.3
V n
di

vay

Trong

tr
u ng h p v n t

có

và

v n huy d ng
không
dáp
ng
d

n
hu
c u
kinh
doan
h,
NH
TM
có

th

vay v n c a
các
ch

th

sau:


Vay
c a
NHNN

du
i hình
th
c
du
c
tái
c p v n
nhu

chi
t
kh
u,
tái

chi
t
kh
u
các

ch
ng t

có

giá;
c m c

các

gi
y t

có

giá;

vay
l i
theo
h p d ng
tín

d
ng.

Vay
c a
các

NHTM

khác

qua

th

tru
ng
liên

Ngân hàng
.

Vay
c a
các
t

ch
c
tài

chính,

tín
d ng
qu
c t .
1.
2.4
Ngu n v n
khác

Bao
g m: v n

ti
p nh n t

các
t

ch
c
tài
ch
ính,
các qu ,
Ngân

sá
ch
Nhà

nu
c d

th
c
hi
n
các

ch
u
ong

trình,
d

án
v

phát
t
ri
n kinh t

xã
h i, c i t o
môi

tru
ng; v n
ti
p
nh
n d

cho
vay y
th
á
c;
v n
chi

m d ng c a
khách

hàng

tr
o
ng

quá

trình

ho
t d ng c a Ngân hàng
(d
i
lý,

ch
uy n ti n,
các
d ch v

Ngân
hàng
).
1.3
T M Q
UA

N
TR
NG C A
NGU
N V N HUY Ð N
G
1.3.1
Ð i v i n n
kinh
t

H

th
ng
NHTM

dóng

vai

trò
r t
quan

tr
ng trong s

phát

tri
n c a n n kinh
12

t .
Thông

qua

nghi
p v

huy
d ng v n
mà
h

th
ng Ngân hàng t p
trung
h u h t
các

ngu
n v n
ti
n t

t m
th

i
nhàn
r i c a
xã
h i,
bi
n
ti
n
nhàn
r i t

ch

là

phuong

ti
n
tích
l
uy

tr

thành

ngu
n v n l n c a n n

kinh
t .
Ðây

là

ngu
n v n r t
quan

tr
ng d

d u
tu

phát

tri
n n n
kinh
t

vì

nó
k
hông

nh

ng l n v

s

ti
n
tuy
t
d
i
mà

vì

tính

ch
t
“luân

chuy
n”
không

ng
ng c a
nó.
Ð c
bi
t

trong

chi
n
lu
c
phát

tri
n c a
nu
c
ta

là

xây
d ng n n
kinh
t

theo

hu
ng
công

nghi
p
hóa

hi
n d i
hóa

nhung

di
m
xu
t
phát

th
p,
ngân

sách

còn
h n h p, h u
nhu

không

có

tích
l
uy

t

tru
c,
do

dó
v n d u
tu

cho

các

ngành

kinh
t

ph
i
trông
d i r t
nhi
u
vào

ngu
n v n n i l c

trong

dó

ngu
n t

các
Ngân hàng
huy
d ng
du
c
là
r t
quan

tr
ng
vì

nó
t o
nên
s

n d nh v ng
ch
c
cho

s

phát

tri
n
nhanh
n d nh
và
b n
v
ng
lâu

dài.
Ngoài
vi
c
thu

hút

ti
n
nhàn
r i trong
xã
h i d

s

d ng
cho
d u
tu

phát

tri
n
bên
c nh
dó

thông

qua

nghi
p v

huy
d ng v n giúp
NHNN

ki
m
soát

kh

i
lu
ng
ti
n t

trong

luu

thông

qua

vi
c s

d ng
chính

sách

ti
n t

(t

l

d

tr

b t
bu
c,
lãi

su
t
co
b n,
lãi

su
t
tái
c p v
n,

lãi

su
t
chi
t
kh
u, t

giá

).

Ch
ng h n
mu
n
thu

hút
b t
lu
ng
ti
n
trong
luu
thông,

NHNN

tang

lãi

su
t
co
b n,
lãi

su
t
chi
t
kh
u, t

l

d

tr

b t
bu
c,
kh
ng
ch

du
n

tín
d n
g,

và

ng

u c l i
nh
m
di
u h
òa
luu
thông

ti
n t ,
ki
m
ch

l m
phát,

bì
nh n
giá
c .
1.3.2
Ð i v i
NHTM

Nghi
p v

huy

d ng v n
tuy

không

mang
l i l i
nhu
n
tr
c
ti
p
cho

Ngân
hàng

nhung

nó

là

nghi
p v

r t
quan

tr
ng.
Không

có

nghi
p v

huy
d ng v n
xem

nhu

không

có

ho
t d ng c a
NHTM
.
NHTM

khi

du
c c p
phép

thành
l p
ph
i
có

v
n
di
u l

theo

quy
d nh,
tuy

nhiên
v n
di
u l

ch

chi
m m
t ph
n nh
trong t

ng
ngu
n v n. Ð

có
v n
ph
c v

cho

các

ho
t d ng kinh doanh Ngân hàng
ph
i
huy

d
ng v n t

khách

hàng.

Nghi
p v

huy

d ng v n,
do
v y
có
ý
ngh
ia
r t
quan

tr
ng d i v i
Ngân hàng
c
ung

nhu
d i v i
khách

hàng.

Ð
i v i
NHTM,

nghi
p v

huy

d ng v n
góp

ph
n
mang
l i
ngu
n v n
cho

Ngân hàng
th
c
hi
n
các

nghi
p v

kinh doanh
khác.

Không

có

nghi
p v

huy

d
ng v n,
NHTM
s

không

có
d

v n
tài

tr

cho

ho
t d ng c a
mình.
M t
khác,

thông

qua

nghi
p v

huy
d ng v n,
NHTM

có

th

do

lu
ng
du
c
uy

tín
c
ung

nhu

s

tín

nhi

m c a
khách

hàng
d i v i Ngân hàng. T

dó,

NHTM

có

các

bi
n
pháp

13

không

ng
ng
hoàn

thi
n
ho
t d ng

huy
d ng v n d

gi

v ng
và
m

r ng
quan
h

v i k
hách

hàng.

Có

th

nói,

nghi
p v

huy
d ng v n
góp

ph
n
gi
i
quy
t d u
vào

c
a
Ngân hàng
.
1.
3.
3 Ð i v i
khách

hàng

Nghi
p v

huy
d ng v n
cung
c p
cho

khách

hàng
m t
kênh

ti
t
ki
m
và
d u
tu

nh
m
làm

cho

ti
n c a h

sinh
l i, t o
co
h i
cho
h

có

th

gia

ta
ng

tiêu

dùng

trong

tuong

lai.
M t
khác,

nghi
p v

huy
d ng v n
còn

cung
c p
cho

khách

hàng

m
t
noi

an

toàn
d

h

c t
tr

và

tích
l
uy
v n t m
th
i
nhàn
r i.
Cu

i
cùng
nghi p
v

huy
d ng
giúp

cho

khách

hàng

có

co
h i
ti
p c n v i
các
d ch v

khác
c a
Ngân
hà
ng
, d c

bi
t
là
d ch v

thanh

toán

qua
Ngân hàng
và
d ch v

tín
d ng
khi

khách

hàng
c n v n
cho
s n
xu
t, kinh
doanh

ho
c c n

ti
n
cho

tiêu

dùng.

1.4

CÁ
C HÌNH TH C HUY Ð NG V N C A N
HTM

V
n huy d ng t n t i du i
nhi
u hình
th
c,
hay
nói

cách

khác

là

Ngân

hàng
huy d ng v n t

nhi
u
ngu
n
khác
n
ha
u,
ph

bi
n
nh
t
là
các n
gu
n
sau
dây:
1.4.1

Ti
n g i k
hông
k

h n
Ð

s

d ng
các
d ch v

thanh

toán

không

dùng

ti
n m t
qua
Ngân hàng,
các

khách

hàng

ph
i m

tài

kho
n
ti
n g i
thanh

toán
t i Ngân hàng
và

có
s

du

nh
t
d nh d

s n
sàng

dáp
ng
nhu
c u
chi

tiêu
c a
mình.

Nhu
v y,
xét
v

b n
ch
t,
khi

m

và
g i
ti
n
vào

tài

kho
n
này,
m c
tiêu
c a

khách

hàng

không

ph
i
là

tìm

ki
m
các

kho
n
lãi
t

s

du

tài

kho
n.
Do

ch

tài

kho
n
có

quy
n
chi

tiêu
b t k

khi

nào

tron
g
th
i
gian

làm

vi
c

c
a Ngân hàng
trong

ph
m
vi
s

du

có

trên

tài

kho
n c a
minh,

cho

nên

vi
c
“t
n
d

ng” s

du

ti
n
kho
n
ti
n g i
thanh

toán
c a
khách

hàng

làm

ngu
n v n
cho

Ngân hàng
là
r t h n
ch
. Ngân hàng
ch

có

th

s

d ng m t t

l

th
p
trên
s

du
tài

kho
n c a
khách

hàng

làm

ngu
n v n kinh doanh c a
mình.

Do
v y,
lãi

su
t
ti
n g i
áp
d ng d i v i
lo
i
tài

kho
n
này
r t
th
p,
hay

nói

cách

khác,

chi

phí

cho

ngu
n v n
huy
d ng
theo

hình

th
c
này

là
r t r

(th
m
chí


nhi
u
nu
c
trên

th

gi
i, s

du

tài

kho
n
lo
i
này

Ngân hàng

không

ph
i
tr

lãi

cho

khách

hàng).

Ngoài

ra,

vi
c
thanh

toán

qua

tài

kho
n
ti
n g i
không
k

h n
còn
giúp
tang

ngu
n

thu

phí
d ch v

cho

các

NHTM,

gi
m
thi
u r i
ro

trong

ho
t d ng
thanh

toán

14

c a n n kinh t .
1.4.2

Ti
n g i
có
k

h n
Ðây

là

lo
i
ti
n g i
mà
d i
tu
ng
ch

y u
là

các

Doanh nghi
p g i
có
k

h n,
v

tính

ch
t
ho
t d ng
thì

gi
ng
ti
n g i
ti
t
ki
m
có
k

h n
nhung
v

m c
dích

và

d
i
tu
ng g i c
ung

khác

nhau.

Ti
n g i
có
k

h n
có

th

du
c
phân

thành

nhi
u
lo

i
theo
k

h n
ngày,

tu
n,
tháng
,
nam
.
Ti
n g i
có
k

h n
thu
ng
có

quy

mô
s

du
trung bình l n

hon

so
v i
các

kho
n
ti
n g i
ti
t
ki
m, t o
ngu
n v n
tuong
d i l n
cho

ho
t d ng Ngân hàng.
Tuy

nhiên,

ngu
n v n
này

thu
ng
không
n d nh
và
t o s c
ép

cho
Ngân hàng n u
khách

hàng

rút

ti
n v i s

lu
ng l n.
1.4.3

Ti
n g i
ti
t
ki
m
Ti

n g i
ti
t
ki
m
là

kho
n
ti
n c a
cá

nhân

du
c g i
vào

tài

kho
n
ti
n g i
ti
t
ki
m,
du

c
xác

nh
n
trên

th

ti
t
ki
m,
du
c
hu
ng
lãi

theo

quy
d nh c a t

ch
c
nh
n
ti
n g i

ti
t
ki
m
và

du
c b o
hi
m
theo

quy
d nh c a
pháp

lu
t v

b o
hi
m
ti
n g i.
Tài

kho
n
ti
n g i

ti
t
ki
m
không

du
c s

d ng d

phát

hành

séc

và

th
c
hi
n
các

giao
d ch
thanh

toán,

tr

tru
ng h p
chuy
n
kho
n
sang

tài

kho
n
ti
n g i
ho
c
tài

kho
n
khác
c a
chính

ch

s

h u
ti
n g i
ti
t
ki
m t i t

ch
c
nh
n
ti
n
g
i
ti
t
ki
m
dó.

Nhìn

chung,

ti
n g i
ti

t
ki
m
là

ngu
n v n
tuong
d i n d nh,
cho

phép

Ngân hàng
ch

d ng
trong

vi
c s

d ng v n d

c p
tín
d ng, d u
tu.

Tuy

nhiên,

lãi

su
t
áp
d ng
cho

các

kho
n
ti
n g i
ti
t
ki
m
thu
ng
cao

hon

và

quy

mô
s

du

trung

bình
c a c a
nh
ng
kho
n
ti
n g i
này

thu
ng
có

giá

tr

không
l n.
Thông

qua

các

hình

th
c
ti
n g i
ti
t
ki
m
khác

nhau,
Ngân hàng
có

th

dáp
ng
nhu
c u
da
d ng c a
khách

hàng.

Thông

thu
ng
có
2
lo
i
co
b n:
1.4.3.1

Ti
n g i
ti
t
ki
m
không
k

h n:
Ti
n g i
ti
t
ki
m

kh
ô
ng
k

h n
là

ti
n g i ti t ki m mà
ng
u i g i ti n
có

th

rút
ti n
theo
yêu c u mà kh
ông
c n b
áo

tr
u c
vào
b t k

ngày

gi

làm
vi
c
nào
c a t

ch c
nh
n ti n g i
ti
t
ki
m.

15

Lo
i
ti
n g i
ti
t
ki
m
không
k

h n l

ãi

su
t
th
p
ng
uyên
nh
ân
gi
ng

nhu

ti
n g i
không
k

h n.
Khi

khách

hàng
có
nhu
c u
chi

tiêu

có
th

rút
m t ph n
trên
s

ti
n
ti
t
ki
m,
s
au

khi

xu
t
trình

các
gi y t

h p l .

1.4.3.2

Ti
n g i
ti
t
ki
m
có
k

h n:
Ti
n g i
ti
t
ki
m
có
k

h n
là

ti
n g i
ti
t
ki
m,

trong

dó

ngu
i g i
ti
n
th
a
thu
n v i t

ch
c
nh
n
ti
n g i
ti
t
ki
m v

k

h n g i
nh
t d nh.
Ti

n g i
ti
t
ki
m
có
k

h n
có

th

du
c
phân

thành

nhi
u
lo
i
theo
k

h n
ngày,

tu

n,
tháng
,
nam
.
Khách

hàng

du
c
rút

ti
n g i
ti
t
ki
m
tru
c h n n u
có

th
a
thu
n v i t

ch
c

nh
n
ti
n g i
ti
t
ki
m
khi
g i
ti
n
và

du
c
hu
ng
lãi

theo

quy
d nh c a t

ch
c
nh
n
ti

n g i
ti
t
ki
m.
1.4.4

Phát

hành

gi
y t

có

giá

Gi
y t

có

giá

là

ch
ng
nh

n c a
Ngân hàng

phát

hành
d

huy
d ng v n trong
dó

xác

nh
n
ngh
ia
v

tr

n

m t
kho
n
ti
n trong m t
th

i h n
nh
t d nh,
di
u
ki
n
tr

lãi

và

các

di
u
kho
n
cam
k t
khác

gi
a
Ngân hàng

và

khách

hàng.

Can
c

vào

th
i h n,
gi
y t

có

giá

du
c
chia

thành

hai

lo
i:

Gi
y t

có

giá

ng
n h n:
là

gi
y t

có

gi
á
có

th
i h n
du
i m t
nam

bao
g m
k

phi
u,

ch
ng
ch

ti
n g i
ng
n h n,
tín

phi
u
và

các

gi
y t

có

giá

ng
n
h
n
khác.

Gi
y t

có

giá

dài
h n:
là

gi
y t

có

giá

có

th
i h n t

m t
nam

tr

lên,

bao

g
m
trái

phi
u,
ch
ng
ch

ti
n g i
dài
h n
và

các

gi
y t

có

giá

dài
h n
khác.

Huy
d ng v n
qua

phát

hành

gi
y t

có

giá
c a
NHTM

du
c
th
c
hi
n t p
trung

theo
t ng d t,
ph
c v

nhu
c u v n
theo
m c
tiêu
c a Ngân hàng, n d nh
hon

so
v i
ngu
n v n
huy
d ng
du
i
các

hình

th
c
ti
n g i.
Tuy

nhiên
,
hình

th
c
huy
d
ng
v n
này

thu
ng
có

lãi

su
t
và

chi

phí

phát

hành

cao.

Ngoài

ra,

vi
c
phát

hành

gi
y t

có

giá

dài
h n
ph
i
du
c s

ch
p
thu
n c a
Th
ng d c
NHNN

can
c

trên

các

di
u
ki
n v

th
i
gian

ho
t d ng, l i
nhu
n
và

phuong

án
s

d ng v n
thu

du
c t

phát

hành

gi
y t

có

giá

dài
h n.
1.5
CHI PHÍ VÀ R I RO TRONG CÔNG
TÁ
C HUY Ð NG V N
Ð
i v i m i m t
ngu
n v n
huy
d ng,
các
Ngân hàng d u luôn
quan

tâm

hai

16

v n d

quan

tr
ng
sau

dây:
m t
là
,
chi

phí
d

có

ngu
n v n
là

bao

nhiêu
.
Hai

là
,
m
i
quan
h

ph

thu
c
và
r i
ro
c a m i
ngu
n v n.
Trong

di
u
ki
n
môi

tru
ng
c
nh
tranh

ngày

càng

kh
c
li
t, Ngân hàng c n
ph
i
bi
t m i
kho
n m c
chi

phí

bao
g m
nh
ng
gì.

Ði
u
này
d c
bi
t
dúng
d i v i
chi

phí

huy
d ng v n
vì

dây

là

chi

phí

cao

nh
t
trên

c

chi

phí

nhân
l c,
chi

phí

qu
n
lý

và

các

chi

phí

khác.

1.5.1

Chi

phí

cho

ngu
n v n
huy
d ng
Chi

phí

huy
d ng v n
là

kho
n
chi

phí

du
c c u
thành
b i
chi

phí

lãi

ph
i
tr

cho

các

kho
n
ti
n g i c a
khách

hàng

và

các

chi

phí

phi

lãi

phát

sinh

khác

trong

quá

trình

huy
d ng v n.
Ðây

là

kho
n
chi

phí

tr
ng y u
trong
t ng
chi

phí
c a m i
Ngân hàng
,
cho

nên
v i h u h t
các

Ngân hàng

mu
n
tang

thu

nh
p
thì

vi
c h

th
p
chi

phí

ti
n g i c a
mình

là

nhu
c u b c
thi
t.
Tuy

nhiên,

các

Ngân hàng

không

th

d

dàng
h

th
p

chi

phí

ti
n g i c a
mìn
h b i
nó

ph

thu
c
vào

nhi
u y u t

nhu

m
c
cung

ti
n g i,
kh

nang

c nh
tranh
c a Ngân hàng,
lãi

su
t
cho

vay,

quy

mô

c
a
kho
n
ti
n g i
không

ph
i
tr

lãi

và

quan

tr
ng
nh
t
là
s

chênh
l ch
gi
a
lãi

su
t
ti
n g i
và

lãi

su
t
di

vay.

Nh
ng
lo
i
ti
n g i
khác

nhau

tuong
ng v i
nh
ng m c d

r i
ro

khác

nhau

s

quy
t d nh
nh
ng
lãi

su
t
huy
d ng
khác

nhau,

ví
d

nhu

ti
n g i
có
k

h n
có

r i
ro

th
p
hon

ti
n g i

không
k

h n.
Thêm

vào

dó,

thu

nh
p c a
ngu
i g i
ti
n
và

m
c c nh
tranh

trên

th

tru
ng c

ung

tá
c d ng t i
lãi

su
t
huy
d ng.
Hon
n a,
nh
ng
kho
n
ti
n g i Ngân hàng
không

ph
i
tr

lãi

có
nh
hu
ng

t
i m c
chênh
l ch
lãi

su
t c a Ngân hàng.
Quy

mô
c a
các

kho
n
ti
n g i
không

ph
i
tr

lãi

càng

nhi
u

thì

thu

nh
p t

lãi

su
t
ròng
s

càng
l n
và
Ngân h
àng

càng

có

kh

nang
c nh
tranh
m nh

hon

so
v i
các
d i
th
.
Có
3
phuong

pháp

xác
d nh
chi

phí

huy
d ng v n
thu
ng
du
c
các

Ngân
hàng

áp
d ng
ph

bi
n
là:

phuong

pháp

chi

phí
bình
quân,

chi

phí
v n
biên
t

và

chi

phí
h n h p. M i
phuong

pháp
d u
có
m t ý n
gh
ia

nh
t d nh
tùy

theo
m c
dích

s

d ng c a s

li
u v

chi

phí

huy
d ng v n
tính

toán

du
c.
1.5.1.1

Phuong

pháp

chi

phí

bình

quâ
n.

Ðây

là

phuong

pháp

du
c s

d ng r ng
rãi

nh
t.
Phuong

pháp

này

chú

tr
ng
vào

co
c u h n h p
các

ngu
n v n
mà

Ngân hàng

dã
hu
y d ng
du
c
trong

quá

kh