QUẢN TRỊ rủi RO lãi SUẤT tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH cà MAU

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH
******


BÙI THỊ HỒNG NHẠN


QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH CÀ MAU



LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Mã số ngành: 52340201





Cần Thơ, Tháng 12 năm 2013


TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH
******

BÙI THỊ HỒNG NHẠN
MSSV: 6086410

QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH CÀ MAU


LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Mã số ngành: 52340201


CÁN BỘ HƢỚNG DẪN
TS. NGUYỄN TUẤN KIỆT

Cần Thơ, Tháng 12 năm 2013




i
LỜI CẢM TẠ

Quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng Thương mại
Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau
     – Ngân hàng        
hoa h

 Em 

em  
quý  .
Em 
        
em  .
 xin g  
P 
em .
 em       
y Cô, các cô, 
em




 



Mssv: 6086410




ii
LỜI CAM ĐOAN

              




 
Sinh viên 


Mssv: 6086410

iii
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
























, ngày tháng 


iv
NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

* 
* 
* Chuyên ngành:
* 
* 
* 
* 
* 
Tên 
 Chi nhánh Cà Mau
NỘI DUNG NHẬN XÉT
1. 

2. 

3. 














v
NHẬN XÉT GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN









vi
NHẬN XÉT GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN









vii

CHƢƠNG 1 1
GIỚI THIỆU 1
 1
 2
 2
 2
 2
 2
  2
 2

 3

CHƢƠNG 2 4
PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4
 4
 4
 5
2 5
 6
 8
 9
 11
 11
 12
CHƢƠNG 3 13
SƠ LƢỢC VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG
THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CÀ MAU 13

TMCP CÔNG NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 13
  . 13
  15

 Chi nhánh Cà Mau 16
 16




viii
 16
hòng ban 18
 20


NAM CHI NHÁNH CÀ MA 6
 22
 22
3.4.2 Chi phí 24
 25

 26
3.5.1  26
 26
 27
CHƢƠNG 4 28
PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG
THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 28

TMCP  6
 28

chi nhánh Cà Mau 28

 32

Nam chi nhánh Cà Mau 35
 
 40

 45

  45


 Chi nhánh Cà Mau 47
 52
CHƢƠNG 5 57




ix
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO
LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH CÀ MAU 57
 57
 57
 58

 58
5.3  59
CHƢƠNG 6 61
KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ 61
 61
 61
 61
 62
 62
TÀI LIỆU THAM KHẢO 63




x

DANH MỤC BIỂU BẢNG
Trang
 11
       
   23
 
 29

2013 31

  33
6 tháng
 35

 37
            
 39

  41
 
 44
 
2013 46

  2013 tinbank Cà Mau khi
 49

  
 50
 6 t

Vietinbank Cà Mau 
 51




xi
DANH MỤC HÌNH
Trang
Hình 3.1:  Cà Mau 17
Hình 4.1  52
Hình 4.2 lãi
 55




xii
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

CT 
 
KBNN 
NH Ngân hàng
NHTM Ngân hàng 
NVNCLS 
NHNN 
NHTW 
TCTD 
TMCP 

TSNCLS 
 
CPI Consumer Price Index
FED Federal Rerve System






1
CHƢƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI


 



ro cN,  

 ro Ngân hàng  
chung và trong   nói riêng. V
 ,
. 
, lúc 

   N   ,     
luôn  

 
 
thì Ngân hàng              
, Ngân hàng
 C
             
 
, 
tì
               
  Chi nhánh Cà Mau 
 , 
 em
    “Quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng thương mại cổ
phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau”    






2
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân   Ngân hàng 
 C  
2013  Ngân hàng TMCP
  Chi nhánh Cà Mau 

Ngân hàng   Chi nhánh Cà Mau.

1.2.2 Mục tiêu cụ thể
- Mục tiêu 1: Ngân hàng
TMCP     Chi nhánh Cà Mau    
2010   
- Mục tiêu 2: 
Ngân hàng   Chi
nhánh Cà Mau.
- Mục tiêu 3: và d
.
- Mục tiêu 4: 
Vietinbank  Cà Mau.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian nghiên cứu
         p & T  
 Chi nhánh Cà Mau
(Vietinbank Cà Mau)       
Mau  
1.3.2 Thời gian nghiên cứu

  
1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu



              
    

3
ra 


1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI
NGHIÊN CỨU
Huỳnh Văn Biển Quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng
thương mại cổ phần Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ

  
 P. Tác

 6   
  


 

Võ Ngọc Cẩm Tú Thực trạng cho vay doanh nghiệp
nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi
nhánh Cà Mau” 
 thu 

tích , 

và 
. ,
nêu lên 





 cáng các
 c
 cá nhân 
có liên quan và
tình hình kinh doanh 





4
CHƢƠNG 2
PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1 Khái niệm rủi ro lãi suất
Khái niệm rủi ro

Theo Irving P





  (2010, trang 4)
Khái niệm lãi suất




.

 






Rủi ro lãi suất: là rủi ro mà các chủ thể kinh tế gặp phải khi có sự biến
động lãi suất. Nếu như toàn bộ các chủ thể kinh tế đều có nguy cơ rủi ro, thì
tất nhiên các ngân hàng và các tổ chức tín dụng cũng là những đơn vị dễ gặp
rủi ro nhất do kết cấu bảng tổng kết tài sản của các tổ chức này, đặc biệt là
trong quan hệ tín dụng, vốn và lãi chỉ được thu về sau một thời gian nhất định
vì thế có sự rủi ro về lãi suất. Lê Văn Tư (2005, trang 921).
Phân loại rủi ro lãi suất




5
+Rủi ro cơ bản: 
khác nhau


+ Rủi ro định giá lại:   
 
+ Rủi ro lựa chọn: 

+ Rủi ro đường cong lãi suất:  thay



  

2.1.2 Tính chất rủi ro lãi suất


- 

- 

2.1.3 Nguyên nhân rủi ro lãi suất
- Sự chênh lệch kỳ hạn giữa tài sản và nguồn vốn: t
         
 


 

 

- Sự thay đổi của lãi suất thị trường trái chiều với dự kiến của ngân
hàng

ính xá
 

6



      


- Ngân hàng sử dụng lãi suất cố định: c


2.1.4 Các biện pháp quản lý rủi ro lãi suất
Mục tiêu của quản lý rủi ro lãi suất: m


.
Các biện pháp quản lý rủi ro lãi suất: l

Ngân hàng 




t :
Điều chỉnh cơ cấu kỳ hạn của bảng cân đối: 

 

, 
, vì
 .

Sử dụng hợp đồng tương lai: ha



 






7
ra 

Sử dụng hợp đồng quyền chọn:        


 







 
n 

 
              


n.
Hợp đồng hoán đổi lãi suất: h    á
à



Sử dụng trần lãi suất: 
           

 - b
ãi qua   

các 

Sử dụng sàn lãi suất: ngân hàng 
   






8
Khoảng trần – sàn lãi suất: ngân hàng 


phí. ong




 



NH tron 
   


2.1.5 Công thức sử dụng phân tích rủi ro lãi suất
(2.1)

(2.1) 
 . K, 
. â
 

hay chuy 
 
 
 Tuy nhiên, v

  NH
GAP > 
  

(2.2)

(2.2) 
Hệ số nhạy cảm (R) = Tài sản nhạy cảm/Nguồn vốn nhạy cảm

Độ lệch nhạy cảm (GAP) = Tài sản nhạy cảm – Nguồn vốn nhạy cảm




9
- NH (do thu lãi) 
 NH t
NH  chi phí NH
- NH  chi phí ngân

- i khi có

(2.3)


(2.3) 



 
2.1.6 Mô hình định giá lại (the repricing model)

hem  nh 
 cách 

 em 
 
 :
Mô hình kỳ hạn đến hạn: 



pháp tr


 

Mô hình định giá lại: 
   


Hệ số chênh lệch lãi = (Thu nhập lãi – Chi phí lãi)/ Tổng tài sản sinh lời




10



Mô hình thời lượng: 
 


 


 
   c


Thực hiện Mô hình định giá lại: 
  
lãi 

 


 

- 
.

.
         
NHNN
- 

.
 






11
GAP = Tài sản nhạy cảm lãi suất – Nguồn vốn nhạy cảm lãi suất
: ∆NII = GAP x ∆i
: m .
GAP: c.

m.

giá






GAP
∆i
∆NII
> 0
> 0
> 0
< 0
> 0
< 0
< 0
< 0
> 0
> 0
< 0
< 0
= 0

= 0
nà

2.2 PHƢƠNG PHÁP THỰC HIỆN

2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu

   sinh viên   



  
   Ngân

2010   
