phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay và giải pháp hạn chế rủi ro tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện mỏ cày nam, tỉnh bến tre

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH





NGÔ THỊ HỒNG THẮM




PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO
TÍN DỤNG TRONG CHO VAY VÀ GIẢI
PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN
MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE



LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201

Tháng 11 năm 2014



TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH



NGÔ THỊ HỒNG THẮM
MSSV: C1200144



PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO
TÍN DỤNG TRONG CHO VAY VÀ GIẢI
PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN
MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201

CÁN BỘ HƢỚNG DẪN
TRẦN ÁI KẾT




Tháng 11 năm 2014

i

LỜI CẢM TẠ
Được sự cho phép của Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh trường Đại
học Cần Thơ và sự chấp thuận của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn - Chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, tỉnh Bến Tre em đã đến thực tập
tại Chi nhánh. Qua thời gian thực tập đã giúp em học hỏi được nhiều kinh
nghiệm và hoàn thành được bài luận văn tốt nghiệp.
Có được kết quả như ngày hôm nay em xin chân thành cảm ơn quý thầy
cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã truyền đạt cho em những kiến thức
quý báo. Đặc biệt là thầy Trần Ái Kết người trực tiếp theo dõi, hướng dẫn em
trong suốt thời gian thực tập và làm báo cáo thực tập. Bên cạnh đó, em chân
thành cảm ơn Ban Giám Đốc, các cô, chú, anh, chị tại Ngân hàng Nông nghiệp
và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam đã tạo điều kiện
thuận lợi cho em được tiếp cận thực tế và nghiên cứu đề tài giúp em hoàn
thành bài báo cáo này.
Do kiến thức rất nhiều nhưng lượng tiếp thu và thời gian thực tập có hạn
nên bài báo cáo của em không tránh khỏi những sai sót. Kính mong quý thầy
cô xem xét và chỉ bảo thêm để em có thể rút kinh nghiệm cho bản thân.
Cuối cùng em xin kính chúc quý thầy cô Khoa kinh tế & Quản trị kinh
doanh trường Đại học Cần Thơ và Ban Giám Đốc cùng toàn thể các cô, chú,
anh, chị tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh

huyện Mỏ Cày Nam được dồi dào sức khỏe và thành công trong công tác.

Cần Thơ, ngày tháng 11 năm 2014
Sinh viên thực hiện


Ngô Thị Hồng Thắm




ii

TRANG CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả
nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ
luận văn cùng cấp nào khác.
Cần Thơ, ngày … tháng 11 năm 2014
Sinh viên thực hiện


Ngô Thị Hồng Thắm

iii

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Mỏ Cày Nam, Ngày tháng 11 năm 2014
Giám Đốc Chi nhánh





iv

MỤC LỤC
Trang
Chương 1: GIỚI THIỆU 1
1.1 Lý do chọn đề tài 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu 3
1.2.1 Mục tiêu chung 3
1.2.2 Mục tiêu cụ thể 3
1.3 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu 3
1.3.1 Phạm vi không gian 3
1.3.2 Phạm vi thời gian 3
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3
1.4 Lược khảo tài liệu 3
1.5 Cấu trúc luận văn 5
Chương 2: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu 7
2.1 Phương pháp luận 7
2.1.1 Tổng quan về cho vay 7

2.1.1.1 Một số khái niệm 7
2.1.1.2 Nguyên tắc vay vốn 7
2.1.1.3 Điều kiện vay vốn 7
2.1.1.4 Hồ sơ vay vốn 8
2.1.1.5 Phương thức cho vay 8
2.1.1.6 Phân loại nợ 9
2.1.2 Rủi ro tín dụng 12
2.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12
2.1.2.2 Bản chất rủi ro tín dụng 12
2.1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13
2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng và mức độ rủi ro tín dụng
của Ngân hàng 15
2.1.3.1 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng 15
2.1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng 16
v

2.2 Quản trị rủi ro tín dụng 17
2.2.1 Khái niệm 17
2.2.2 Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng 18
2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 18
2.2.3.1 Nhận dạng rủi ro 18
2.2.3.2 Đo lường rủi ro và phân tích rủi ro 18
2.2.3.3 Kiểm soát rủi ro 18
2.2.3.4 Tài trợ rủi ro 18
2.3 Phương pháp nghiên cứu 19
2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 19
2.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 19
2.3.2.1 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối 19
2.3.2.2 Phương pháp so sánh bằng số tương đối 19
Chương 3: Giới thiệu về Ngân hàng Agribank – Chi nhánh huyện Mỏ

Cày Nam, tỉnh Bến Tre 21
3.1 Khái quát về Chi nhánh 21
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 21
3.1.2 Cơ cấu tổ chức 21
3.1.3 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 22
3.1.3.1 Chức năng nhiêm vụ của Ban giám đốc 22
3.1.3.2 Chức năng nhiệm vụ phòng kế hoạch – kinh doanh 23
3.1.3.3 Phòng kế toán ngân quỹ 23
3.1.3.4 Phòng tổ chức hành chính 24
3.1.3.5 Phòng giao dịch 24
3.1.4 Quy trình cho vay 24
3.2 Các hoạt động chủ yếu tại Chi nhánh 26
3.2.1 Huy động vốn 26
3.2.2 Cho vay vốn 26
3.2.3 Sản phẩm dịch vụ khác 27
3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 27
vi

3.3.1 Thu nhập 27
3.3.2 Chi phí 30
3.3.3 Lợi nhuận 31
Chương 4: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay tại Ngân hàng
Agribank – Chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, tỉnh Bến Tre 32
4.1 Khái quát vốn huy động tại Chi nhánh từ năm 2011 đến tháng 6/2014 32
4.2 Phân tích thực trạng cho vay của Chi nhánh 36
4.2.1 Doanh số cho vay 36
4.2.1.2 Doanh số cho vay theo đối tượng 38
4.2.1.2 Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng 40
4.2.2 Doanh số thu nợ trong cho vay 42
4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo đối tượng 44

4.2.2.3 Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng 45
4.2.3 Tình hình dư nợ trong cho vay 47
4.2.3.1 Tình hình dư nợ phân theo nhóm nợ 49
4.2.3.2 Dư nợ theo đối tượng 50
4.2.3.3 Dư nợ theo mục đích sử dụng 51
4.3 Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay của Chi nhánh giai đoạn 2011 đến
tháng 6/2014 53
4.3.1 Khái quát về nợ xấu tại chi nhánh qua các năm 2011, 2012, 2013 và
tháng 6/ 2014 53
4.3.1.1 Nợ xấu theo nhóm nợ 53
4.3.1.2 Nợ xấu theo đối tượng 55
4.3.1.3 Nợ xấu theo mục đích sử dụng 57
4.3.2 Kết quả trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 59
4.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng và mức độ rủi ro tín dụng tại
Chi nhánh 61
4.4.1 Hệ số thu nợ 61
4.4.2 Vòng quay vốn tín dụng 63
4.4.3 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động 63
4.4.4 Tỷ lệ nợ xấu 64