bài giảng hệ thống thông tin tài chính ngân hàng

Tr

ng
Công Nghi p TP. HCM
Khoa Kinh t - C s Ngh An

Môn : H th ng thông tin TCNH
GV : Nguy n Anh Tu n
Email:
/>
N i dung chi ti t h c ph n
Lý
thuy t

Th c
hành

Ch ng 1: T ng quan v h thông
thông tin tài chính ngân hàng

6

0

Ch

9

5

6

5

9

20

30

30

N i dung

ng 2: T ng quan v Excel

Ch ng 3: Các hàm tài chính trong
Excel
Ch ng 4: M t s
ng d ng cho l nh
v c Tài chính – Ngân hàng
T NG C NG

M c tiêu c"a môn h c

Tài li u h c t#p

Sau khi h c xong h c ph n sinh viên n m
c
nh ng v n
sau:

1. N m b t
c nh ng v n
c b n v Excel
2. Các hàm Excel trong ho t
ng tài chính ngân
hàng
3. Tìm ph ng án t i u trong quy ho ch tuy n tính
b ng Excel
4. Tính kh u hao b ng Excel
5. Th m nh các d án v m!t tài chính
6. Tính toán các v n
liên quan v mua bán tr
góp

Giáo trình chính: H th ng thông tin TCNH (2007)
( H Công nghi p TP HCM)
Sách tham kh o:
1. Excel toàn t#p,
/>2. T h c Excel,
/>3. Trang web chuyên v Excel:


Yêu c u sinh viên khi tham gia h c t#p

Ch

ng 2: T ng quan v Excel

1. D l$p trên 80% i v$i lý thuy t, 100% i v$i
th c hành

2. Làm bài t#p th c hành t i phong th c hành và
nhà
3. Nghiêm túc khi tham gia l$p h c
4. Chu n b các công c ph c v h c t#p (USB)
.......

1


Kh i

C&a s làm vi c c"a Excel

ng Excel

C1: Kích úp chu t vào bi%u t ng
trên
n n màn hình (Destop).
C2: Kích chu t vào bi%u t ng c"a Excel trên
thanh Microsoft Office Shortcut Bar
góc trên
bên ph i n n màn hình.
C3: Menu Start/Programs/Microsoft Excel
…

M m t t p ã ghi trên

M m t t p tr ng m$i (New)
C1: Kích chu t vào bi%u t ng New
Toolbar.

C2: 'n t h p phím Ctrl+N
C3: Vào menu File/New…/Workbook

trên

a (Open)

C1: Kích chu t vào bi%u t
Toolbar.
C2: 'n t h p phím Ctrl+O
C3: Vào menu File/Open…

ng Open

trên

1. Ch n n i ch a t p
2. Ch n t p c n
m
3. B m nút
Open % m t p

Ghi t p vào

a (Save)

C1: Kích chu t vào bi%u t

ng Save

Ghi t p vào
trên Toolbar.

C2: 'n t h p phím Ctrl+S.
C3: Vào menu File/Save.
N u t p ã
c ghi tr $c t( tr $c thì l n ghi t p
hi n t i s) ghi l i s thay i k% t( l n ghi tr $c (có
c m giác là Excel không th c hi n vi c gì).
N u t p ch a
c ghi l n nào s) xu t hi n h p
tho i Save As, ch n n i ghi t p trong khung Save in,
gõ tên t p c n ghi vào khung File name, n nút Save.

B m nút
Cancel %
h"y l nh m
t p

a v$i tên khác (Save As)

Khi ghi t p v$i 1 tên khác thì t p c v*n t+n t i,
t p m$i
c t o ra có cùng n i dung v$i t p c .
Vào menu File/Save As...

1. Ch n n i ghi t p
2. Gõ tên m$i cho t p
3. B m nút
Save % ghi t p

B m nút
Cancel %
h"y l nh ghi
t p

2


Thoát kh,i Excel (Exit)
C1: 'n t h p phím Alt+F4
C2: Kích chu t vào nút Close
góc trên
cùng bên ph i c&a s làm vi c c"a PowerPoint.
C3: Vào menu File/Exit
N u ch a ghi t p vào
a thì xu t hi n 1
Message Box, ch n:
Yes: ghi t p tr $c khi thoát,
No: thoát không ghi t p,
Cancel: hu- l nh thoát.

a ch. ô và mi n (ti p)
Mi n là m t nhóm ô li n k nhau.
a ch. mi n
c khai báo theo cách:
a ch ô cao trái : a ch ô th p ph i
Ví d : A3:A6
B2:D5
$C$5:$D$8

a ch. ô và mi n
a ch. ô và a ch. mi n ch" y u
c dùng trong
các công th c % l y d li u t ng ng.
a ch. ô bao g+m:
a ch. t ng
i: g+m tên c t và tên hàng. Ví d :
A15, C43.
a ch. tuy t i: thêm d u $ tr $c tên c t và/ho!c
tên hàng n u mu n c
nh ph n ó. Ví d : $A3,
B$4, $C$5.
a ch. t ng i thay i khi sao chép công th c,
a ch. tuy t i thì không.

D ch chuy%n con tr, ô
Dùng chu t kích vào ô.
Gõ phím F5 (Ctrl+G), gõ a ch. ô c n
khung Reference, b m nút OK.

n vào

Gõ a ch.
ô mu n n

Dùng các phím sau ây:

Các phím d ch chuy%n con tr, ô:

Nh#p d li u vào ô

+ ←, ↑, →, ↓ d ch chuy%n 1 ô theo h $ng m i tên
+ Page Up

d ch con tr, lên 1 trang màn hình.

+ Page Down d ch chuy%n xu ng 1 trang màn hình.
+ Home

c t

u tiên (c t A) c"a dòng hi n t i

+ Ctrl + →

t$i c t cu i cùng (c t IV) c"a dòng hi n t i.

+ Ctrl + ←

t$i c t

+ Ctrl + ↓

t$i dòng cu i cùng (dòng 65536) c"a c t hi n t i.

+ Ctrl + ↑

t$i dòng

u tiên (c t A) c"a dòng hi n t i.
u tiên (dòng 1) c"a c t hi n t i.

Cách th c: kích chu t vào ô, gõ d
gõ Enter.
D li u ch nh#p bình th

li u vào, nh#p xong

ng

D li u s nh#p d u ch m (.) thay d u ph y (,) ng n
cách ph n th#p phân.
% Excel hi u m t d li u d ng khác là d li u d ng
ch thì nh#p d u ' tr $c d li u ó.
Ví d : '04.8766318

+ Ctrl + ↑ + ←

t$i ô trái trên cùng (ô A1).

D li u ngày tháng nh#p theo

+ Ctrl + ↑ + →

t$i ô ph i trên cùng (ô IV1).

VD: 11/25/1980

+ Ctrl + ↓ + ←

t$i ô trái d $i cùng (ô A65536).

+ Ctrl + ↓ + →

t$i ô ph i d $i cùng (ô IV65536).

nh d ng: mm/dd/yy.

3


Ch n mi n, c t, hàng, b ng
Ch n mi n: kích chu t vào ô cao trái, gi
th p ph i, nh chu t.

Công th c
và di t$i ô

Ch n c hàng: kích chu t vào ô tên hàng.
Ch n c c t: kích chu t vào ô tên c t.
Ch n c b ng tính: kích chu t vào ô giao gi a tên
hàng và tên c t.
N u ch n nhi u mi n r i nhau thì gi phím Ctrl trong
khi ch n các mi n ó.

Công th c:
b t u b i d u =, ho!c d u +
sau ó là các h ng s , a ch. ô, hàm s
n i v$i nhau b i các phép toán.

Các phép toán: + , - , * , / , ^ (lu/ th(a)
Ví d :
= 10 + A3
= B3*B4 + B5/5

= 2*C2 + C3^4 – ABS(C4)
= SIN(A2)

Khi c n l y a ch. ô ho!c mi n trong công th c thì
không nên gõ t( bàn phím mà nên dùng chu t ch n
% tránh nh m l*n.

M t s hàm s quan tr ng

Hàm s
Excel có r t nhi u hàm s s& d ng trong các l nh
v c: toán h c, th ng kê, logic, x& lý chu0i ký t ,
ngày tháng …
Hàm s
c dùng trong công th c.
Trong hàm có x& lý các h ng ký t ho!c h ng xâu
c bao trong c!p d u “ ”
ký t thì chúng ph i
Các hàm s có th% l+ng nhau.
VD:
=IF(AND(A2=10,A3>=8),“G”,IF(A2<7,“TB”,“K”))
Có th% nh#p hàm s b ng cách n nút Paste
Function fx trên Toolbar, r+i theo h $ng d*n t(ng
b $c.

M t s hàm s quan tr ng (2)
SUM ( i 1, i 2, …,
cho t ng c"a các i s
Các i s là các h ng,
ô, mi n.
AVERAGE (

c

i 1,

AND ( i 1,
i 2,…,
i n): phép VÀ, là hàm logic,
ch. úng khi t t c các i s có giá tr úng.
Các i s là các h ng, bi u th c logic.
VD: = AND (B3>=23,B3<25)

OR ( i 1, i 2, …, i n): phép HO1C, là hàm logic,
ch. sai khi t t c các i s có giá tr sai.
VD: = OR (D3>=25,D3<23)

M t s hàm s quan tr ng (3)
MAX (

i n):

i 1,

i 2, …,

i n): cho giá tr l$n nh t.

a ch

i 2, …,

i

MIN (

i 1,

i 2, …,

i n): cho giá tr nh, nh t.

n): cho giá tr TBC c các s

4


M t s hàm s quan tr ng (4)

M t s hàm s quan tr ng (5)

IF (bt logic, tr úng, tr sai):
Hi%n th tr úng n u BT logic có g/t True
Hi%n th tr sai n u BT logic có g/t False
VD: =IF(A3>=5,“ ”,“Tr t”)

- Hàm IF có th% vi t l+ng nhau.
VD: = IF(C6<=300,1,IF(C6>400,3,2))
- Hàm trên cho k t qu c"a phép th& sau:
1 n u [d li u trong ô C6] ≤ 300
2 n u 300 < [d li u trong ô C6] ≤ 400
3 n u [d li u trong ô C6] > 400

M t s hàm s quan tr ng (6)

SUMIF (mi n_ /k,
t ng có i u ki n

Gi s& mi n B2:B5 ch a các g/t ti n nh#p 4 m!t hàng
t ng ng 100, 200, 300, 400. Mi n C2:C5 ch a ti n lãi
t ng
ng
7,
14,
21,
28
thì
hàm
SUMIF(B2:B5,“>160”,C2:C5) cho k t qu b ng 63
(=14+21+28)

M t s hàm s quan tr ng (7)

COUNT( i1,
i2,…):
m s l ng các ô có

ch a s và các s trong các i s .
Các i s là các s , ngày tháng, a ch. ô, a
ch. mi n.

COUNTIF(mi n_ m,
l ng các ô trong mi n

Ví d 1

Ví d 1

/k, mi n_t ng): hàm tính

i u_ki n):
m s
m tho mãn i u ki n.

Ví d 2

Ví d 2

M t s hàm s quan tr ng (8)

Ví d hàm VLOOKUP

VLOOKUP (tr _tra_c u, b ng_tra_c u, c t_l y_d _li u,
[True/False]): tra c u g/t v$i các g/t trong c t
u tiên c"a
b ng và hi%n th d li u t ng ng trong b ng tra c u n m
trên c t

i s 3.
VD: = VLOOKUP(E3, $E$12:$F$16, 2, True)
- N u g/t tra c u nh, h n g/t nh, nh t trong c t u tiên c"a
b ng thì tr v l0i #N/A.
-N u
i s th 4 b ng True (ho!c 1):
+ Các g/t trong c t u tiên c"a b ng ph i
c s p x p t ng
d n.
+ N u g/t tra c u không có trong c t
u tiên c"a b ng thì
hàm s) tra c u g/t trong b ng ≤ g/t tra c u.

5


M t s hàm s quan tr ng (9)
HLOOKUP(g/t, b ng_g/t, hàng_l y_d.li u, [1/0]): hàm
tra c u theo hàng, t ng t hàm VLOOKUP
Hàm x p th h ng:
RANK(g/t_x p, b ng_g/t, tiêu_chu n_x p)
- i s 1: là giá tr c n x p th (VD: i%m 1 HS)
- i s 2: b ng ch a các g/t (VD: b ng i%m)
- i s 3: = 0 thì g/t nh, nh t x p cu i cùng (VD khi x p
th h ng các HS trong l$p theo i%m)
= 1 thì g/t nh, nh t x p u tiên (VD khi x p
th h ng cho các V V ua xe theo th i gian)
VD: =RANK(A3,$A$3:$A$10,1)

M t s hàm s quan tr ng (10)

LEFT(“Chu i ký t ”, n): Cho n ký t bên trái c"a chu0i.
VD: =LEFT(“Gia Lâm – Hà N i”,7)
cho k t qu là chu0i “Gia Lâm”
RIGHT(“Chu i ký t ”, n): Cho n ký t bên ph i c"a
chu0i.
VD: =RIGHT(“Gia Lâm – Hà N i”,6)
cho k t qu là chu0i “Hà N i”
MID(“Chu i ký t ”, m, n): Cho n ký t tính t( ký t th
m c"a chu0i.
VD: =MID(“Gia Lâm–Hà N i”,9,2)
cho k t qu là chu0i “Hà”

M t s hàm s quan tr ng (12)
YEAR(“mm/dd/yy”): Cho giá tr n m.
VD: =YEAR(“11/25/80”)
cho k t qu là 1980
Hàm Year th ng
c dùng % tính tu i khi
bi t ngày sinh:

Ví d hàm RANK
RANK(g/t_x p, b ng_g/t, tiêu_chu n_x p)

Khi th th x p b ng 1

Khi th th x p b ng 0

M t s hàm s quan tr ng (11)
NOW(): Cho ngày và gi
th i i%m hi n t i.

TODAY(): Cho ngày hi n t i.
DAY(“mm/dd/yy”): Cho giá tr ngày.
VD: =DAY(“11/25/80”)
cho k t qu là 25
MONTH(“mm/dd/yy”): Cho giá tr tháng.
VD: =MONTH(“11/25/80”)
cho k t qu là 11

Các thao tác so n th o
1. Sao chép (Copy):
Ch n mi n
'n Ctrl+C (b m nút Copy, menu Edit/Copy)
D ch t$i ô trái trên c"a mi n nh dán
'n Ctrl+V (b m nút Paste, menu Edit/Paste)

N u sao chép công th c sang các ô lân c#n:
Di chu t t$i d u ch m góc ph i d $i c"a ô,
b m gi trái chu t và di qua các ô lân c#n r+i
nh chu t (Drag & Drop). a ch. t ng i c"a
các ô trong công th c s)
c thay t ng ng.

6


Các thao tác so n th o (2)
2. D ch chuy%n (Move):
Ch n mi n

'n Ctrl+X (b m nút Cut, menu Edit/Cut)

D ch t$i ô trái trên c"a mi n nh dán
'n Ctrl+V (b m nút Paste, menu
Edit/Paste)
C2: di chu t t$i b c"a mi n, con tr, thành
hình m i tên, Drag r i d li u t$i v trí m$i,
thay th d li u c . Mu n xen k) d li u c và
m$i thì gi phím Shift trong khi Drag.

Các thao tác so n th o (3)
3. S&a:
D ch t$i ô c n s&a: kích úp chu t, ho!c n
phím F2, ho!c kích chu t trên thanh công
th c, con tr, nh p nháy trong ô thì s&a bình
th ng.
4. Xoá: Ch n mi n c n xoá, n phím Delete.
5. Undo và Redo:
Undo: Ctrl+Z, ho!c b m nút
trên Toolbar: có
tác d ng hu- b, vi c v(a làm, hay dùng % khôi
ph c tr ng thái làm vi c khi x y ra sai sót.
Redo: Ctrl+Y, ho!c b m nút
trên Toobar: làm
l i vi c v(a b, / vi c v(a làm.

M t s thao tác h u d ng

M t s thao tác h u d ng (2)

1. Thêm/xoá hàng, c t, b ng tính:

2. Các thao thác giúp nh#p d li u:
Gõ a ch. tuy t i c"a ô và mi n trong công
th c: dùng phím F4
VD: c n gõ $A$5:$C$8: dùng chu t ch n mi n
A5:C8, r+i n phím F4.
Nh#p d li u ti n t , VD: $ 6,000.00
ch. c n nh#p 6000, sau ó n nút Currency
$ trên thanh nh d ng.

Thêm m t hàng vào bên trên hàng hi n t i: menu
Insert/Rows
Thêm m t c t vào bên trái c t hi n t i: menu
Insert/Columns
Thêm m t b ng tính (sheet): menu Insert/Worksheet
Xoá hàng hi n t i: menu Edit/Delete…Entire Row
Xoá c t hi n t i: menu Edit/Delete…Entire Column
Xoá b ng tính: menu Edit/Delete Sheet

M t s thao tác h u d ng (ti p)
Nh#p m t dãy liên t c cách u vào các ô li n k
nhau (không b t bu c t ng 1 .v ), vd: nh#p STT,
nh#p các tháng trong n m…:

Nh#p 2 g/t u tiên c"a dãy vào 2 ô t ng
ng
Bôi en 2 ô v(a nh#p
Th c hi n Drag nh khi sao chép công th c
3.

i tên sheet: nháy chu t ph i t i tên sheet góc

trái d $i b ng tính, ch n Rename, gõ tên m$i cho
sheet r+i n Enter.

nh d ng
1) Thay i kích th $c hàng/c t: 2 cách chính:
C1: Di chu t vào mép hàng/c t, con tr,
thành hình m i tên 2 chi u, n gi trái chu t,
di n v trí m$i r+i nh chu t.
C2: Di chu t vào mép hàng/c t, kích úp %
c kích th $c v(a khít.
Có th% n nh kích th $c hàng/c t b ng cách
vào menu Format/Row/Height… và
Format/Column/Width…

7


nh d ng (2)
2)

Menu Format/Cells… Tab Number

nh d ng ô (Menu Format/Cells…)

Ki%u hi%n
th s

- Ch n mi n, vào menu Formar/Cells…
+ Tab Number: nh cách hi%n th s

Khung
xem tr $c
S ch s
th#p phân
S& d ng ký hi u ng n
cách hàng nghìn

+ Tab Alignment: nh cách ch.nh v trí d li u
+ Tab Font: nh font ch
+ Tab Border: nh
ng k2 vi n các ô

Cách hi%n
th s âm
Chú gi i

Menu Format/Cells… Tab Alignment
C n d li u
chi u ngang ô

Ch n
phông ch

C n d li u
chi u d c ô

nh h $ng
v nb n

Xu ng dòng

v(a
r ng ô
Thu nh, ch
v(a kích
th $c ô

Ch n t(ng
ng k2
khung

Ch n
ki%u ch
Ch n kích
th $c ch
Ch n
màu ch
Xem
tr $c

C s d li u (CSDL)
1) Khái ni m

Không k2
khung

Khung bên
trong

G ch
chân ch

Nh#p các ô
li n k thành 1
ô

Menu Format/Cells… Tab Border
Khung bao
ngoài

Menu Format/Cells… Tab Font

Ch n ki%u
ng k2

Màu
ng k2

CSDL g+m các tr ng (field) và b n ghi (record).
Tr ng là m t c t CSDL, m0i tr ng bi%u th
m t thu c tính c"a i t ng và có ki%u d li u
nh t nh.
B n ghi là m t hàng d li u.
Dòng u c"a mi n CSDL ch a các tên tr ng,
các dòng ti p sau là các b n ghi.

8


2) S p x p - Menu Data/Sort
Khi x p th t 1 danh sách (CSDL), ph i ch n

t t c các c t % tránh s m t chính xác d li u.
DS không có tên tr

ng thì tên c t s) thay th .

Tr ng quy nh cách x p th t g i là khoá.
Có th% nh t i a 3 khoá. Các b n ghi cùng g/t
khoá th nh t
c x p th t theo khoá th
2; cùng g/t khoá th 2
c x p th t theo
khoá th 3.

Ch n khoá
th nh t

M c ích: L y ra nh ng b n ghi (thông tin) tho
mãn i u ki n nh t nh.
Có th% l c theo 2 cách:
AutoFilter: Excel h0 tr
i u ki n l c
Advanced Filter…: ng i s& d ng t
nh i u
ki n l c.

L c d li u dùng AutoFilter (ti p)
N u ch n Custom… s) hi n h p tho i Custom
AutoFilter % ng i s& d ng t
nh i u ki n l c:

VD:
L c
nh ng b n
ghi tho mãn
s l ng SP
bán ra trong
tháng 1 n m
trong kho ng
(120,400]

S px p
gi m
d n

[Ch n khoá
th ba]

Ko có dòng
tên tr ng
(s p x p c
dòng u)

Dòng u là
tên tr ng
(ko s p x p)

X p t( trên
xu ng d $i
X p t( trái
sang ph i

Cách làm: Ch n mi n. Ch n Menu Data/Sort…

3) Tìm ki m (L c d li u)
Menu Data/Filter

S px p
t ng d n

[Ch n khoá
th hai]

a) L c d li u dùng AutoFilter
Ch n mi n CSDL g+m c dòng tên tr ng
Menu Data/Filter/AutoFilter, ô tên tr ng có
m i tên th xu ng c"a h p danh sách
Kích chu t vào ó, có danh sách th xu ng:
All: % hi n l i m i b n ghi
Top 10…: các giá tr l$n nh t
Custom…: t
nh i u ki n l c
Các giá tr c"a c t

u

b) L c d li u dùng Advanced Filter

1. B1:

nh mi n i u ki n:

Dòng u ghi tên tr ng % nh i u ki n,
chú ý ph i gi ng h t tên tr ng c"a mi n
CSDL, t t nh t là copy t( tên tr ng CSDL.
Các dòng ti p d $i ghi i u ki n: các i u
ki n cùng dòng là phép AND, các i u ki n
khác dòng là phép OR.
VD v$i mi n CSDL nh trên:

9


L c d li u dùng Advanced Filter (ti p)

2. B2: Th c hi n l c
Mi n /k % l c các
b n ghi có s SP bán
ra trong thá
tháng 1 =400

Mi n /k % l c các
b n ghi có s SP bán
ra trong thá
tháng 1 >150

Mi n /k % l c các
b n ghi có s SP bán
ra trong thá
tháng 1
150<

150SP≤500

Mi n /k % l c các b n
ghi có s SP bán ra
trong thá
tháng 1 >150 ho!
ho!c
trong thá
tháng 2 ≥200

Hi n KQ l c ngay
t i mi n d li u
Hi n KQ l c ra n i khác
Ch n mi n CSDL
Ch n mi n i u ki n
Ch n mi n hi n KQ
Ch. hi n 1 b n ghi
trong s nh ng KQ
trùng l!p

B $c 1:

+ th
Ch n mi n d li u v) + th , chú ý ch n c 1
tiêu
hàng và 1 tiêu
c t i v i các
th
ki u Column, Line và Pie.

B m nút Chart Wizard
trên Toolbar ho!c
vào menu Insert/Chart… → H p tho i Chart
Wizard hi n ra giúp t o + th qua 4 b $c:
1.
nh ki%u + th
2.
nh d li u
3. Các l a ch n: tiêu , các tr c, chú gi i …
4. Ch n n i hi n + th

B $c 2:

Vào menu Data/Filter/Advanced Filter…

Ch n ki%
ki%u + th có s3n:
+ Column: c t d c
+ Line:

ng so sánh

+ Pie: bánh tròn
+ XY:
XY:

ng t

ng quan

Ch n m t d ng c"a
ki%
ki%u ã ch n

B $c 3: Các l a ch n - Tab Titles
Tiêu
+ th và tiêu
các tr c

nh d li u

Tiêu
c t
làm chú
chú gi i
Mi n DL v) +
th

nh ki%u + th

Tiêu
hàng hi n
t i ây

Nh#p tiêu
+ th
Nh#p tiêu
tr c X
Nh#p tiêu
tr c Y

Ch n DL v) +
th theo hàng
ho!
ho!c theo c t

10


B $c 3: Các l a ch n - Tab Legend
Chú gi i
Hi n/ n
chú
chú gi i

B $c 3: Các l a ch n - Tab Data Labels
Nhãn d li u

Chú gi i

V trí
trí !t
chú
chú gi i

Nhãn d li u

Không hi n
Hi n g/t
Hi n ph n tr m

Hi n nhãn
Hi n nhãn và
ph n tr m

B $c 4:

nh n i !t + th

+ th hi n trên 1 sheet m$i

+ th hi n trên 1sheet ã t+n t i

Thay

i thu c tính tr c + th

* Thay

i t- l trên tr c

Khi + th ã
c t o, có th%:
1.Chuy%n + th t$i v trí m$i b ng ph ng th c Drag
& Drop.
2.Thay i kích th $c + th b ng cách kích chu t vào
vùng tr ng c"a + th % xu t hi n 8 ch m en
8
h $ng, !t chu t vào ch m en, gi trái chu t và di
t$i kích th $c mong mu n r+i nh chu t.
3.Thay i các thu c tính c"a + th (tiêu , chú gi i,

…) b ng cách nháy chu t ph i vào vùng tr ng c"a +
th và ch n Chart Options… Thao tác ti p theo nh
b $c 3 trên.
4.Thay
i các thu c tính c"a các thành ph n + th
(font ch , t- l các tr c, màu s c n n,…) b ng cách
nháy chu t ph i vào thành ph n ó và ch n Format …

Thay

* Thay

i thu c tính tr c + th
i v trí hi%n th d li u
Kh i l

ng c a l n qua các ngày tu i

20

Giá
Giá tr nh,
nh, nh t

Kho ng cách
các i%
i%m chia

ng (kg)

Chu t ph i
trên tr c,
ch n Format
Axis

Kh i l

Giá
Giá tr l$n nh t

16
12
8
4
0
S sinh

10

20

30

40

50

60

Ngày

Móng Cái

Yorkshire

i v$i + th d ng Line, nhi u khi + th v)
xong nh trên nh ng v*n ch a chí
chính xác vì các
m c th i gian không n m úng i%
i%m chia trên
tr c X, do l a ch n m!c nh c"a Excel.

11


Thay

* Thay

i thu c tính tr c + th
i v trí hi%n th d li u
Kh i l

ng c a l n qua các ngày tu i

WELCOME TO

20

Kh i l

ng (kg)

16
12
8
4
0
S sinh

10

20

30

40

50

60

Ngày

Móng Cái

Yorkshire

% s&a i ch.
ch. c n b, l a ch n m!c nh c"a Excel nh

hình trên là
c. Tuy
n gi n nh ng c n nh$
nh$ vì h u
nh 100% SV làm báo cáo TN m c ph i l0i này mà
không bi t s&a.

Bài 2: Các hàm Excel trong l nh v c TCNH
2.1 Các hàm tính kh u hao TSC
2.2 Các hàm ánh giá hi u qu
ut
2.3 Các hàm tính giá tr
u t ch ng khoán

www.hui.edu.vn

2.1 Các hàm tính kh u hao TSC
1. Hàm SLN (Straight Line)
2. Hàm SYD (Sum of Years' Digits)
3. Hàm DB (Declining Balance)
4. Hàm DDB (Double Declining Balance)

1. Hàm SLN (Straight Line)

2. Hàm SYD (Sum of Years' Digits)

- N i dung: Hàm SLN là hàm dùng % tính m c
kh u hao hàng n m theo ph ng pháp
ng
th4ng.

- Cú pháp =SLN(cost, Salvage, life)
- 56789 ó:
. cost là giá tr :;8 u c"a TSC (nguyên giá)
. salvage là giá tr còn l i khi thanh lý
. life là th i gian h u d ng c"a TSC
- Ví d

- N i dung: Hàm SYD là hàm dùng % tính m c
kh u hao hàng n m theo ph ng pháp t ng s
n m.
- Cú pháp =SYD(cost, salvage, life, per)
- 56789 ó:
. cost là giá tr :;8 u c"a TSC (nguyên giá)
. salvage là giá tr còn l i khi thanh lý
. life là th i gian h u d ng c"a TSC
. per là s th t 8 < => u hao
- Ví d

12


3. Hàm DB (Declining Balance)

4. Hàm DDB (Double Declining Balance)

- N i dung - Hàm DB là hàm dùng % tính m c
kh u hao hàng n m theo ph ng pháp s ?
gi m d n.
- Cú pháp =DB(cost,salvage, life, period, month)
- 56789 ó:

. period là s 8 < => u hao
. month là s tháng trong n m u. N u b,
Excel tính v$i giá month = 12
- Ví d

- N i dung - Hàm DDB là hàm dùng % tính m c
kh u hao hàng n m theo ph ng pháp s ?
gi m d n kép (có @u ch.nh).
- Cú pháp =DDB(cost,salvage, life, period, factor)
- 56789 ó:
. period là s 8 < => u hao
. factor là h s @u ch.nh (m!c nh là 2)
- Ví d

2.2 Các hàm ánh giá hi u qu

1. Hàm FV (Future Value)

ut

1. Hàm FV (Future Value)
2. Hàm PV (Present Value)
3. Hàm PMT (Payment)
4. Hàm EFFECT
5. Hàm NOMINAL
6. Hàm Rate
7. Hàm NPV
8. Hàm IRR
9. Hàm FVSCHEDULE
10. Hàm IPMT, PPMT (xem ph n tr góp)

- N i dung: Hàm FV là hàm dùng % tính t ng giá
tr A 89B
;@C"a dòng ti n u
- Cú pháp =FV(rate,nper, pmt, pv, type)
- 56789 ó:
. rate là lãi su t chi t kh u
. nper là k h n (s l n thanh toán)
. pmt là k kho n (s ti n thanh toán m0i k )
. pv là t ng giá tr giá tr hi n t i
. type m!t nh là 0(c.k ), n u type = 1( .k )
- Ví d

2. Hàm PV (Present Value)

3. Hàm PMT (Payment)

- N i dung: Hàm PV là hàm dùng % tính t ng giá
tr hi n t i c"a dòng ti n u
- Cú pháp =PV(rate,nper, pmt, fv, type)
- 56789 ó:
. rate là lãi su t chi t kh u
. nper là k h n (s l n thanh toán)
. pmt là k kho n (s ti n thanh toán m0i k )
. fv là t ng giá tr giá tr A 89B
;@
. type m!t nh là 0(C.k ), n u type = 1( .k )
- Ví d

- N i dung: Hàm PMT là hàm dùng % tính k

kho n thanh toán c"a dòng ti n u
- Cú pháp =PMT(rate,nper, pv, fv, type)
- Ví d

13


4. Hàm EFFECT

5. Hàm NOMINAL

- N i dung: Hàm EFFECT là hàm dùng % tính lãi
su t th c (lãi su t hi u d ng) trong tr ng h p
ghép lãi nhi u l n trong n m
- Cú pháp =EFFECT(Nominal_rate, npery)
- 56789 ó:
. Nominal_rate là lãi su t danh ngh a theo n m
. npery là s l n ghép lãi trong n m
- Ví d

- N i dung: Hàm NOMINAL là hàm dùng % tính
lãi danh ngh a trong tr ng h p ghép lãi nhi u
l n trong n m
- Cú pháp =NOMINAL(Effect_rate, npery)
- 56789 ó:
. Effect_rate là lãi su t th c, lãi su t hi u l c
. npery là s l n ghép lãi trong n m
- Ví d

6. Hàm RATE

7. Hàm NPV

- N i dung: Hàm RATE là hàm dùng % tính lãi
su t c"a dòng ti n u
- Cú pháp =RATE(nper, pmt, pv, fv, type)
- 56789 ó:
. per là kho n th i gian c n tính ti n lãi
- Ví d

- N i dung: Hàm NPV là hàm dùng % tính hi u
qu c"a d án u t , o l ng t ng giá tr hi n
t i c"a dòng ti n ròng t( d án
- Cú pháp =NPV(rate, Value1, value 2,....)
- 56789 ó
. Value 1 giá tr v n u t ban u (bi%u hi n
d $i dang s âm)
- Ví d

8. Hàm IRR

9. Hàm FVSCHEDULE

- N i dung: Hàm IRR là hàm dùng % tính t- su t
sinh l i, hay t- su t sinh l i n i
- Cú pháp =IRR(rate, Value1, value 2,....)
- 56789 ó
. Value 1, 2.... là giá tr c"a các kho n thanh toán
- Ví d

- N i dung: Tính giá tr A 89B
;@C"a m t kho n
u t khi lãi su t thay i
- Cú pháp =FVSCHEDULE(principal, Schedule)
- 56789 ó:
. principal là giá tr hi n t i c"a m t kho n u t
. Schedule là m t dãy lãi su t
c áp d ng
- Ví d

14


2.3 Các hàm tính giá tr

u t ch ng khoán

/>
WELCOME TO

www.hui.edu.vn

Bài 3: M t s

ng d ng cho l nh v c TCNH

3.1 Mua hàng tr góp

3.1 Mua hàng tr góp
3.2 X& lý d li u trong Excel (S& d ng Menu

Data)
3.3 Tìm ph ng án t i u cho bài toán quy
ho ch tuy n tính

- Hình th c mua bán tr góp thông d ng i v$i
hàng hoá có giá tr l$n và khách hàng có thu
nh#p n nh
- Mua bán tr góp là hình th c tín d ng, khách
hàng ph i tr B
D@ i v$i ph n v n vay (giá mua
tr ngay)
Công th c mua bán tr góp theo lãi kép nh
th nào?
S d ng hàm nào trong Excel?

3.1 Mua hàng tr góp

3.1 Mua hàng tr góp

- Hình th c mua bán tr góp thông d ng i v$i
hàng hoá có giá tr l$n và khách hàng có thu
nh#p n nh
- Mua bán tr góp là hình th c tín d ng, khách
hàng ph i tr B
D@ i v$i ph n v n vay (giá mua
tr ngay)
Công th c mua bán tr góp theo lãi kép nh
th nào?
S d ng hàm nào trong Excel?
S d ng hàm PMT, PPMT, IPMT...

C u trúc các hàm nh th nào?
S d ng hàm PMT, PPMT, IPMT...

15


- Hàm PMT

- Hàm PPMT

- N i dung: Hàm PMT là hàm dùng xác
ti n m i l n thanh toán
- Cú pháp =PMT(rate,nper, pv)
Trong ó:
rate: lãi su t tr góp
nper: t ng s k tr góp
pv: s ti n còn thi u
- Ví d

nh s

- Hàm IPMT

nh

3.1 Mua hàng tr góp

- N i dung: Hàm IPMT là hàm dùng xác
lãi m i l n thanh toán

- Cú pháp =IPMT(rate, per, nper, pv)
Trong ó:
rate: lãi su t tr góp
per: s th t k tr góp
nper: t ng s k tr góp
pv: s ti n còn thi u
- Ví d

nh ti n

3.1 Mua hàng tr góp
- C i ti n b ng tính tr góp
hàng
- Ví d

- N i dung: Hàm PPMT là hàm dùng xác
v n g c m i l n thanh toán
- Cú pháp =PPMT(rate, per, nper, pv)
Trong ó:
rate: lãi su t tr góp
per: s th t k tr góp
nper: t ng s k tr góp
pv: s ti n còn thi u
- Ví d

i v$i nhi u m!t

- L#p b ng tính tr góp
- Ví d

3.2 X& lý d li u trong Excel (S& d ng Menu
Data)
S p x p (Menu Data/Sort)
L c d li u (Menu Data/Filter)
Tính toán theo nhóm d li u
B ng hai chi u (Menu Data/Pivot Table)

16


(1) S p x p (Menu Data/Sort)

S p x p (Menu Data/Sort)

Khi s p x p CSDL
ph i ch n t t c các
c t.
Danh sách không có ?E89AF8A6 ng thì tên
c t s) thay AF8A6 ng.
Có th% s p x p theo dòng ho!c theo c t
Cách làm: Ch n mi n ch n menu
Data/Sort

S p x p (Menu Data/Sort)

%
%

(2) L c d li u (Menu Data/Filter)

X p nhanh b ng bi%u t ng
trên thanh
Standard nh ng tr $c h t ph i l m c c thao
t c:
Ch n mi n l danh s ch g+m c ?E89AF8
tr ng !t tên Database (theo quy nh)
R+i m$i b m icon % s p x p

2.1 AutoFilter

D ng % l y c c b n ghi th,a mãn i u ki n
nh t nh.
C hai loai:
AutoFiter: h0 tr @ u ki n l c.
Advanced Filter: t
nh ngh a i u ki n l c.
C ch s& d ng:

2.2 Advanced Filter

Ch n mi n CSDL, !t tên Database.
V o menu Data/Filter/AutoFilter "
!

%

%!

"

#$
%
&

C c b $c:
nh mi n i u ki n(c th% !t tên Criteria)
g+m: dòng u ghi tên tr ng % nh i u
ki n, c c dòng ghi i u ki n li n k :F8
d $i. C c ki n c ng dòng l ph'p to n
AND, kh c dòng l ph'p OR
V( d :

)#* +

),-*.

+/),/*0

17


Advanced Filter

Hi n KQ l c ngay t i mi n d

(3) T(nh to n theo nh m s li u

li u

Hi n KQ l c ra n i khác

Ch n mi n CSDL
Ch n mi n i u ki n
Ch n mi n hi n KQ
Ch hi n 1 b n ghi trong s nh ng
KQ trùng l p

K t qu

B1: S p x p CSDL v$i khoá là
B2: Ch n CSDL, g m c
B3: vào menu Data/Subtotal…

ng phân nhóm
ng

Ch n tr ng
phân nhóm
Ch n hàm c n tính
Ch n nh ng tr ng
c n tính toán
Nên % 2 l a ch n
m!c nh nh hình v)

(4) B ng hai chi u (Menu Data/Pivot Table)
T ng k t d li u theo phân lo i 1catogories2 d li u.
Pivot Table c c c kh i ni m:
Row field: s li u d ng % ghi c c u dòng
b ng hai chi u.
Column field: s li u d ng % ghi c c u c t
b ng hai chi u.

Page field: s li u d ng % ghi c c u trang
b ng hai chi u
Data : s li u % t(nh
C c b $c:
Ch n CSDL v !t tên l Database
V o menu Data¥PivotTable and 3

B $c 1

B $c 2
+

!

!
5
% 4

' 5

%

4

%

18


B $c 3

78 %

6 !
!

9!
$
9!
4
:

C c t y ch n v$i PivotTable (1)

4

%
%
*

@

(

C
4
(

A!
4

4
( 78 %

! ;
,<
8$ 7 8 %

=

! ;
#<

> ;
?<

B tr( PivotTable (2)
='

4
B

AB
4
&

D
!

4

0

8$

K t th>c (3)
c PivotTable nh h&nh

8

4

)!
(
(
4
B

"
&
E

@
!
4
B
E:
> 8

3.3 Tìm ph ng án t i u cho bài toán quy

ho ch tuy n tính

3.3 Tìm ph ng án t i u cho bài toán quy
ho ch tuy n tính

- Bài toán quy ho ch tuy n tính có d ng:
(1) Hàm m c tiêu:

- Các b $c th c hi n m t bài toán c th :

f ( x ) = a1x1 + a 2 x 2 + ..... + a n x n → (max/min)

(2) T#p h p các i u ki n:

m
j=1
m
j=1
m
j=1

b jx j ≥ c j
b jx j ≤ c j
b jx j = c j

19


- Các b $c th c hi n:
(B $c 1) Nh#p li u vào b ng tính

- Các b $c th c hi n:
(B $c 2) Tính giá tr hàm m c tiêu t i ô E2
b ng công th c:
= SUMPRODUCT($B$7 : $D$7, B2 : D2)
Hàm Sumproduct cho tích vô h $ng c"a hai
dãy ô. Copy công th c t( ô E2 sang dãy các ô
E3:E6 nh m tính giá tr v trái c"a các r ng bu c
bài toán
Sau khi copy ta có

- Các b $c th c hi n:

- Các b $c th c hi n:

(B $c 2) Tính giá tr hàm m c tiêu t i ô E2
b ng công th c:

(B $c 3) Dùng l ch Tools/Solver xu t hi n h p
tho i Solver Panameters

- Các b $c th c hi n:
(B $c 3) Dùng l ch Tools/Solver xu t hi n h p
tho i Solver Panameters

20