bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh vĩnh long

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA LUẬT

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT
Khóa 37 (2011-2015)

BẢO HIỂM Y TẾ CHO NGƯỜI NGHÈO
THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP TẠI TỈNH VĨNH
LONG

Giảng viên hướng dẫn:

Sinh viên thực hiện:

VÕ HOÀNG YẾN

TRƯƠNG THỊ TRÚC LINH

Bộ môn: Luật Thương Mại

Lớp: Luật Tư pháp 2-K37
MSSV: 5115902

Cần Thơ, 12/2014


NHẬN XÉT CỦA HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................

................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................

................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................
................................................................................................................................................

Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2014


MỤC LỤC
LỜI NÓI ĐẦU...............................................................................................................1
1. Lí do chọn đề tài ................................................................................................1
2. Phạm vi nghiên cứu ...........................................................................................1
3. Phương pháp nghiên cứu..................................................................................2
4. Kết cấu của đề tài ..............................................................................................2
CHƯƠNG 1. QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM Y TẾ CHO
NGƯỜI NGHÈO .........................................................................................................3
1.1. Khái quát chung về bảo hiểm y tế...................................................................3
1.1.1. Khái niệm về bảo hiểm y tế .....................................................................3
1.1.2. Bản chất của bảo hiểm y tế .....................................................................5
1.1.3. Nguyên tắc của bảo hiểm y tế .................................................................6
1.1.4. Lịch sử phát triển của bảo hiểm y tế ......................................................8
1.2. Nội dung cơ bản của bảo hiểm y tế .................................................................9
1.2.1. Đối tượng tham gia bảo hiểm y tế .........................................................9
1.2.2. Phạm vi của bảo hiểm y tế ....................................................................10

1.2.3. Phương thức đóng bảo hiểm y tế..........................................................11
1.2.4. Quỹ bảo hiểm y tế ..................................................................................13
1.2.4.1. Nguồn hình thành quỹ bảo hiểm y tế...........................................14
1.2.4.2. Mục đích sử dụng quỹ bảo hiểm y tế...........................................14
1.3. Một số vấn đề về bảo hiểm y tế cho người nghèo ở Việt Nam ..................15
1.3.1. Chuẩn nghèo .........................................................................................15
1.3.2. Đối tượng được cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo.....................16
1.3.3. Hồ sơ xin cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo...............................17
1.3.4. Cơ quan có thẩm quyền cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo .......18
1.3.5. Sự cần thiết của việc cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo ............19
1.3.6. Tình hình cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo ở Việt Nam
trong thời gian qua ...................................................................................22
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ
CỦA VIỆC CẤP THẺ BẢO HIỂM Y TẾ CHO NGƯỜI NGHÈO TẠI
TỈNH VĨNH LONG....................................................................................................22
2.1. Thực trạng cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo ở Vĩnh Long .........22
2.1.1. Khó khăn, vướng mắt trong việc cấp thẻ bảo hiểm y tế cho
người nghèo tại Vĩnh Long...................................................................23
2.1.2. Bảo hiểm y tế toàn dân..........................................................................26


2.1.3. Các hình thức tổ chức thực hiện cấp thẻ bảo hiểm y tế cho
ngườinghèo tại Vĩnh Long....................................................................28
2.1.4. Tình hình tổ chức thực hiện cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người
nghèo trong những năm qua tại Vĩnh Long ........................................29
2.2.

Giải pháp nâng cao hiệu quả của việc cấp thẻ bảo hiểm y tế cho

người nghèo tại Vĩnh Long và một số kiến nghị .....................................30

2.2.1. Giải pháp ...............................................................................................30
2.2.2. Một số kiến nghị ...................................................................................33
2.2.2.1. Xác định đúng đối tượng được hưởng chính sách khám
chữa bệnh ....................................................................................33
2.2.2.2. Tập trung xóa đói, giảm nghèo ...................................................34
2.2.2.3.
2.2.2.4.
2.2.2.5.

Mở rộng quỹ khám chữa bệnh ....................................................35
Nâng cao chất lượng khám chữa bệnh .......................................36
Đẩy mạnh công tác thông tin, tuyên truyền ................................36

KẾT LUẬN .................................................................................................................38
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

LỜI NÓI ĐẦU
1. Lí do chọn đề tài
Vĩnh Long là một tỉnh thuộc trung tâm của đồng bằng sông Cửu Long
với diện tích 1479,1 km2, số dân là 1.026.500 người (năm 2010).1 Sở hữu
hệ thống sông ngòi kênh rạch chằng chịt với gần 40 ha đất trồng cây ăn trái
lâu năm nên có nhiều lợi thế phát triển kinh tế du lịch nhà vườn. Trong
những năm gần đây, nền kinh tế của tỉnh đã có bước phát triển vượt bậc,
mức sống của người dân cũng ngày càng được nâng cao, theo đó khoảng
cách giàu nghèo cũng gia tăng đáng kể dẫn tới tình trạng thiếu công bằng
trong cuộc sống tạo nên những tách biệt lớn trong việc thụ hưởng các dịch
vụ xã hội giữa người giàu và người nghèo, đặc biệt là các dịch vụ y tế,

chăm sóc sức khỏe, sử dụng cơ sở vật chất hiện đại. Để khắc phục tình
trạng đó, đại bộ phận người nghèo trong tỉnh đã được các cơ quan ban
ngành, đặc biệt là bảo hiểm xã hội quan tâm sâu sắc mà cụ thể là việc cấp
thẻ bảo hiểm y tế miễn phí cho người nghèo. Qua đó, người nghèo sẽ được
hưởng các dịch vụ y tế, chăm sóc sức khỏe miễn phí. Đây là hành động cụ
thể và thiết thực nhất, vì có nhiều ưu điểm nên ngày càng được mở rộng và
áp dụng ở nhiều địa phương trong tỉnh. Bên cạnh đó thì một số người nghèo
vẫn chưa được cấp thẻ bảo hiểm y tế hoặc đã được cấp nhưng khi di khám
chữa bệnh vẫn phải đóng một phần viện phí hay các chi phí có liên quan
làm cho người dân gặp nhiều khó khăn. Từ những lí do đó, người viết chọn
đề tài “Bảo hiểm y tế cho người nghèo – Thực trạng và giải pháp tại
tỉnh Vĩnh Long”, để hiểu rõ hơn thực trạng cấp thẻ bảo hiểm y tế cho
người nghèo trên địa bàn tỉnh, từ đó nêu lên một số kiến nghị nhằm giúp
người nghèo có thể hiểu rõ và dễ dàng hơn trong việc tiếp nhận và thụ
hưởng các dịch vụ y tế, chăm sóc sức khỏe, giảm được một phần chi phí,
cũng như tránh được các cú sốc về tài chính góp phần ổn định cuộc sống.
2. Phạm vi nghiên cứu
Hoạt động cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo tại tỉnh Vĩnh Long
là vấn đề khá rộng. Trong phạm vi luận văn tốt nghiệp, trước tiên người viết
tập trung nghiên cứu làm sáng tỏ cơ sở lí luận cũng như những quy định của
pháp luật hiện hành về hoạt động cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo nói
chung, cũng như tại Vĩnh Long nói riêng. Từ đó nêu ra những kiến nghị của
1

Cổng thông tin điện tử Vĩnh Long, giới thiệu tổng quan về Vĩnh Long,
cập ngày 15/9/2014]

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

1

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

bản thân cũng như những giải pháp góp phần hoàn thiện hơn chính sách bảo
hiểm y tế và khám chữa bệnh cho người nghèo trong thời gian tới.
3. Phương pháp nghiên cứu
Trong phạm vi của đề tài, thì người viết chủ yếu sử dụng phương
pháp phân tích luật viết, ngoài ra người viết còn sử dụng phương pháp đi
tìm số liệu thực tế, phương pháp so sánh.
4. Kết cấu của đề tài
Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo thì nội dung
của đề tài gồm 2 chương:
Chương 1: Quy định của pháp luật về bảo hiểm y tế cho người
nghèo.
Chương 2: Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả của việc
cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo tại tỉnh Vĩnh Long.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

2

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

CHƯƠNG 1
QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM Y TẾ
CHO NGƯỜI NGHÈO
1.1. Khái quát chung về bảo hiểm y tế
Cơm no, áo ấm, có thật nhiều tiền, có sức khỏe tốt để thực hiện được
ước mơ của mình, xây dựng gia đình, cống hiến cho xã hội là điều mà có lẽ
mỗi con người chúng ta ai cũng muốn hướng tới. Tuy nhiên, trong cuộc sống
thì những rủi ro về sức khỏe như đau ốm, bệnh tật là điều không thể tránh khỏi.
Nó ảnh hưởng rất nhiều cả về vật chất lẫn tinh thần của mỗi người. Mặc dù
ngày nay các dịch vụ chăm sóc sức khỏe, khám chữa bệnh ngày càng hiện đại,
nó đáp ứng được nhu cầu về chăm sóc sức khỏe người dân, nhưng không phải
ai cũng được hưởng đầy đủ các dịch vụ đó, bởi lẽ dân số thì ngày càng gia tăng,
nhu cầu về cuộc sống cũng ngày càng tăng, nhưng nguồn tài chính của quốc gia
thì có giới hạn, nên có một bộ phận người dân sẽ không tiếp cận được các dịch
vụ đó, đặc biệt là người nghèo. Sức khỏe là quan trọng, là vốn quý nhất của con
người nên khi người thân hay bản thân mình gặp phải vấn đề về sức khỏe thì họ
sẽ tập trung hết nguồn tài chính của gia đình có được bằng nhiều cách như: bán
hết ruộng vườn, tài sản, vay mượn người thân, bằng cách nào đi nữa thì họ vẫn
phải đối mặt với những khó khăn về tài chính sau này. Từ những lí do đó, bảo
hiểm y tế ra đời, đây là biện pháp hữu hiệu khắc phục được những rủi ro trước
mắt về sức khỏe cũng như hậu quả của nó sau này.
1.1.1. Khái niệm về bảo hiểm y tế
“Bảo hiểm y tế là hình thức bảo hiểm được áp dụng trong lĩnh vực
chăm sóc sức khỏe, không vì mục đích lợi nhuận do Nhà nước tổ chức thực
hiện và các đối tượng có trách nhiệm tham gia theo quy định của Luật Bảo
hiểm y tế.”2
Còn theo quy định của Luật Bảo hiểm y tế 2014, có hiệu lực ngày
1/1/2015 thì khái niệm bảo hiểm y tế được quy định cụ thể là hình thức bảo
hiểm bắt buộc, cụ thể: “Bảo hiểm y tế là hình thức bảo hiểm bắt buộc được áp

dụng với các đối tượng theo quy định của luật này để chăm sóc sức khỏe,
không vì mục đích lợi nhuận do Nhà nước tổ chức thực hiện.”3 Khẳng định rõ
quan điểm của Nhà nước ta: “Bảo hiểm y tế là hình thức bắt buộc nhằm thực
hiện chính sách chăm sóc sức khỏe cho nhân dân một cách tốt nhất”. Đây là
2
3

Khoản 1, Điều 2, Luật Bảo hiểm y tế năm 2008.
Khoản 1, Điều 2, Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Bảo hiểm y tế năm 2008.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

3

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

một trong những giải pháp đột phá hết sức quan trọng thể hiện quyết tâm chính
trị nhằm thúc đẩy thực hiện mục tiêu bảo hiểm y tế toàn dân theo tinh thần của
Hiến pháp 2013 và Nghị quyết 21- NQ/TƯ ngày 22/11/2012 của Bộ Chính trị
về tăng cường sự lãnh đạo của Đảng đối với công tác bảo hiểm y tế, bảo hiểm
xã hội giai đoạn 2012 - 2020 và đề án thực hiện lộ trình tiến tới bảo hiểm y tế
toàn dân. Nhà nước sử dụng cơ chế hỗ trợ ngân sách trực tiếp cho một bộ phận
người dân tham gia bảo hiểm y tế, cũng như cơ chế chính sách về giá dịch vụ y
tế để thúc đẩy toàn dân tham gia bảo hiểm y tế.
Hiện tại ở Việt Nam tồn tại hai hình thức bảo hiểm y tế là bảo hiểm y tế
bắt buộc và bảo hiểm y tế tự nguyện.

Theo đó: “bảo hiểm y tế bắt buộc là hình thức bảo hiểm y tế được thực
hiện trên cơ sở bắt buộc của người tham gia.”4 chỉ áp dụng đối với một nhóm
người hay khu vực nhất định, thường là những người có thu nhập ổn định (tiền
lương, tiền công) hoặc những khu vực có tiềm lực về kinh tế (thành phố, thị
xã). Tiêu chí để định mức phí bảo hiểm y tế thường được tính theo tỷ lệ % thu
nhập của người tham gia bảo hiểm, nghĩa là người có thu nhập cao thì đóng
nhiều, người có thu nhập thấp thì đóng ít, quy định như vậy tạo điều kiện cho
mọi người có khả năng tham gia đầy đủ, vừa phù hợp với chủ trương, chính
sách của Đảng, Nhà nước, vừa thực hiện tốt chính sách an sinh xã hội. Bởi lẽ
việc tham gia bảo hiểm y tế không chỉ giúp người tham gia bảo hiểm giảm
được gánh nặng về tài chính khi rủi ro bệnh tật xảy ra mà còn thể hiện tinh thần
tương thân tương ái đối với cộng đồng, xã hội.
Bảo hiểm y tế tự nguyện là hình thức thứ hai được áp dụng ở nước ta.
Theo đó: “bảo hiểm y tế tự nguyện là hình thức bảo hiểm được thực hiện trên
cơ sở tự nguyện của người tham gia.”5 So với bảo hiểm y tế bắt buộc thì hình
thức bảo hiểm y tế tự nguyện thu hút một số lượng lớn người dân tham gia tùy
vào điều kiện kinh tế, khả năng nhận thức và nhu cầu chăm sóc sức khỏe của
mỗi người. Chính phủ khuyến khích việc mở rộng và đa dạng hóa các loại hình
bảo hiểm y tế tự nguyện, đồng thời khuyến khích hội chữ thập đỏ, các hội từ
thiện, tổ chức quần chúng, tổ chức kinh tế của Nhà nước và tư nhân đóng góp
mua bảo hiểm y tế cho người nghèo. Ủy ban nhân dân các cấp có trách nhiệm

4

Khoản 1, Điều 2, Nghị định số 63/2005/NĐ-CP ngày 16 tháng 05 năm 2005 ban hành Điều lệ bảo
hiểm y tế.
5
Khoản 2, Điều 2, Nghị định số 63/2005/NĐ-CP ngày 16 tháng 05 năm 2005 ban hành Điều lệ bảo
hiểm y tế.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

4

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

quan tâm, tạo điều kiện thuận lợi để nhân dân địa phương tham gia bảo hiểm y
tế tự nguyện.
Cả hai hình thức đều được thực hiện với mục đích giúp cho người tham
gia giảm một phần gánh nặng tài chính, đồng thời không phải gánh chịu hậu
quả do những rủi ro mang lại góp phần ổn định cuộc sống, phát triển xã hội.
Như vậy có thể hiểu bảo hiểm y tế là sự đóng góp một phần tài chính của
những người tham gia bảo hiểm để hình thành nên quỹ bảo hiểm chi trả cho
người được bảo hiểm khi có sự cố hay rủi ro xảy ra.
1.1.2. Bản chất của bảo hiểm y tế
Bảo hiểm y tế mang bản chất kinh tế và bản chất xã hội. Trong đó
bản chất xã hội là quan trọng nhất, bởi lẽ bảo hiểm xã hội luôn hướng tới mục
tiêu an sinh xã hội, phát triển đất nước. Bản chất xã hội được thể hiện cụ thể
qua các khía cạnh sau:
Thứ nhất, bảo hiểm y tế là một trong những bộ phận quan trọng
trong chiến lược phát triển của mỗi quốc gia. Mỗi người chúng ta, ai cũng
muốn chăm sóc sức khỏe tốt cho bản thân, gia đình và hơn nữa là của những
người xung quanh mình và đương nhiên không ai muốn rủi ro bệnh tật làm ảnh
hưởng tới công việc và cuộc sống của mình nên luôn cố gắng làm sao vừa có
thể chống lại bệnh tật, bảo đảm sức khỏe, vừa đảm bảo được nguồn tài chính
của mình. Đối với những người có khả năng tài chính cao thì có lẽ không ảnh

hưởng gì nhiều, nhưng đối với người gặp khó khăn thì dường như bệnh tật lại
là điều nan giải. Lúc này họ cần sự trợ giúp mang tính cộng đồng, xã hội bởi
không ai có thể một mình chống chọi với ốm đau, bệnh tật. Khi đó, bảo hiểm sẽ
chia sẻ được một phần nào đó giúp cho họ vượt qua được những khó khăn
trước mắt, hơn nữa là xua đi những rủi ro về sức khỏe.
Thứ hai, thực hiện bảo hiểm y tế nhằm chia sẻ những rủi ro mang
tính cộng đồng giữa các thành viên trong xã hội. Bên cạnh sự giúp đỡ mang
tính Nhà nước, tính xã hội, bảo hiểm y tế còn thể hiện tinh thần đoàn kết, sẻ
chia, giúp đỡ lẫn nhau trong cuộc sống của chính các thành viên trong xã hội
thông qua việc đóng góp một phần tài chính hình thành nên quỹ bảo hiểm y tế.
Các thành viên trong xã hội tham gia bảo hiểm y tế một mặt là để chăm sóc sức
khỏe cho bản thân, hơn thế nữa là để hỗ trợ, đóng góp một phần cho các thành
viên khác trong xã hội khi xảy ra những rủi ro không ngờ được bởi lẽ không ai
muốn sự kiện bảo hiểm xảy ra đối với bản thân mình. Thực tế cho thấy là nếu
rủi ro bệnh tật xảy ra mà một mình tự chống đỡ thì sẽ gặp rất nhiều khó khăn,
GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

5

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

thay vì nhận được sự chia sẻ từ quỹ bảo hiểm. Thực tế này đòi hỏi cần có một
sự chia sẻ mang tính cộng đồng để hỗ trợ, giúp đỡ lẫn nhau trong cuộc sống
nhất là khi ốm đau hay xảy ra sự cố ngoài ý muốn.
Bảo hiểm y tế là hoạt động không vì lợi nhuận nhưng lại mang tính chất
kinh tế, thuộc phạm trù kinh tế. Bản chất của bảo hiểm y tế thể hiện ở sự điều

tiết, phân phối lại thu nhập của các thành viên tham gia bảo hiểm y tế. Có hai
góc độ chính là sự phân phối trực tiếp và phân phối gián tiếp. Phân phối trực
tiếp thể hiện ở chỗ chuyển phần đóng góp của người khỏe sang người bệnh,
người bệnh nhẹ sang người bệnh nặng thông qua quá trình luân chuyển phần
thu nhập trực tiếp đóng cho bảo hiểm. Phân phối gián tiếp thể hiện ở sự hỗ trợ
giữa người giàu và người nghèo, giữa người có thu nhập cao và người có thu
nhập thấp.
1.1.3. Nguyên tắc của bảo hiểm y tế
 Nguyên tắc đóng theo khả năng, hưởng theo nhu cầu
Theo đó: “mức đóng bảo hiểm y tế được xác định theo tỷ lệ phần trăm
của tiền công, tiền lương hưu, tiền trợ cấp hoặc mức lương tối thiểu của khu
vực hành chính (gọi chung là mức lương tối thiểu).”6 Mức hưởng bảo hiểm y tế
theo mức độ bệnh tật, nhóm đối tượng trong phạm vi quyền lợi của người tham
gia bảo hiểm y tế.7
Đây là bản chất đặc thù của bảo hiểm y tế, thể hiện bản chất xã hội của
bảo hiểm y tế. Đóng theo khả năng, hưởng theo nhu cầu là tư tưởng xuyên suốt
trong quá trình xây dựng và áp dụng luật ở nước ta. Đóng theo khả năng nghĩa
là tùy vào điều kiện kinh tế của mỗi người mà đóng góp, người có khả năng thì
đóng nhiều và ngược lại. Phí đóng không phụ thuộc vào tình trạng sức khỏe.
Hưởng theo nhu cầu nghĩa là mức hưởng phụ thuộc hoàn toàn vào mức độ
bệnh tật của mỗi người chứ không phải hưởng theo mức đóng ban đầu. Nguyên
tắc này duy trì sự liên kết và trợ giúp mang tính cộng đồng của bảo hiểm y tế.
Tuy nhiên, trên thực tế nguyên tắc này còn phụ thuộc rất nhiều vào điều
kiện kinh tế, xã hội, phương thức tổ chức, thực hiện bảo hiểm y tế (đối tượng
tham gia, cân đối quỹ, nội dung dịch vụ).
Cần có sự hài hòa về quyền lợi và trách nhiệm giữa các bên tham gia:
giữa người tham gia bảo hiểm với cơ quan bảo hiểm và cơ sở khám chữa bệnh.

6
7

Khoản 2, Điều 3, Luật Bảo hiểm y tế năm 2008.
Khoản 3, Điều 3, Luật Bảo hiểm y tế năm 2008.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

6

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

Có như thế mới duy trì được tốt mối quan hệ giữa các bên, thiết lập mối quan
hệ bền vững, tin cậy.
Người tham gia bảo hiểm là đối tượng trực tiếp được hưởng quyền lợi
khi sự kiện bảo hiểm phát sinh theo quy định của pháp luật bảo hiểm y tế. Cơ
quan bảo hiểm xã hội và cơ sở khám chữa bệnh cung ứng các điều kiện cần
thiết để đáp ứng nhu cầu cần thiết của người tham gia bảo hiểm. Vì vậy việc
đảm bảo sự hài hòa mối quan hệ giữa các bên là cơ sở, là tiền đề quan trọng để
mục đích, ý nghĩa của bảo hiểm y tế được đảm bảo trong thực tế.
 Nguyên tắc chia sẻ rủi ro
Chia sẻ rủi ro là nguyên tắc quan trọng của bảo hiểm y tế. Từ sự đóng
góp của những người tham gia bảo hiểm y tế, quỹ bảo hiểm y tế được hình
thành. Khi không may rủi ro xảy ra đối với một trong những thành viên tham
gia bảo hiểm thì quỹ bảo hiểm sẽ hỗ trợ một phần ghánh nặng tài chính đối với
họ, giúp họ phần nào vượt qua khó khăn. Nghĩa là huy động nguồn tài chính
của những người khỏe, bù đắp, chia sẻ một phần tổn thất cho những người
không may gặp rủi ro, đau yếu có nhu cầu khám chữa bệnh. Khi tham gia bảo

hiểm y tế, các nguy cơ về tài chính cho chăm sóc y tế được phân tán trong cộng
đồng, giảm ghánh nặng cho cá nhân, gia đình. Chi phí cho việc khám chữa
bệnh càng ít thì người dân càng giảm được các áp lực về tài chính mà vẫn được
đảm bảo nhu cầu về sức khỏe khi rủi ro về bệnh tật không may xảy ra. Bản chất
của bảo hiểm y tế là chia sẻ và tương trợ lẫn nhau giữa những người tham gia
bảo hiểm, chống tổn thất nghiêm trọng về tài chính, giúp người dân yên tâm
hơn khi nguy cơ bệnh tật xảy ra.
Thực tế cho thấy, nếu để cho một người, đặc biệt là những người gặp
khó khăn về tài chính một mình chống chọi với bệnh tật thì họ sẽ rất khó vượt
qua bởi đôi khi chi phí cho việc khám chữa bệnh là rất lớn mà nguồn tài chính
của họ thì có giới hạn. Lúc này họ cần nhận được sự hỗ trợ từ nhiều phía, khi
đó bảo hiểm y tế sẽ góp phần sẻ chia với họ phần nào tổn thất về tài chính cũng
như bảo đảm được sức khỏe cho họ.

 Nguyên tắc đảm bảo độ tin cậy về tài chính

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

7

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

“Quỹ bảo hiểm y tế được quản lý tập trung, thống nhất, công khai, minh
bạch, đảm bảo cân đối thu chi và được Nhà nước bảo hộ.”8
Nguồn quỹ bảo hiểm y tế phải được đảm bảo và phải luôn trong tình
trạng sẵn có để trợ cấp cho người có nhu cầu chăm sóc sức khỏe vì nguy cơ về

sức khỏe có thể đến bất cứ lúc nào mà không ai có thể đoán trước được. Vì thế
mà quỹ bảo hiểm y tế tuyệt đối phải được đảm bảo chắc chắn. Nếu sử dụng quỹ
bảo hiểm vào mục đích khác thì rủi ro sẽ rất cao, đôi khi ảnh hưởng tới quyền
lợi người tham gia bảo hiểm, tạo cho người tham gia bảo hiểm tam lí hoang
mang khi không được đáp ứng tốt nhu cầu chăm sóc sức khỏe. Đồng thời,
nguồn quỹ bảo hiểm phải được quản lí một cách chặt chẽ và minh bạch với chi
phí hành chính thấp nhất có thể, bởi lẽ đây là nguồn quỹ phục vụ cho mục tiêu
an sinh xã hội, không sinh lời, nên chi phí hành chính càng thấp thì quyền lợi
của người tham gia bảo hiểm sẽ được nâng cao.
 Nguyên tắc hoạt động phi lợi nhuận
Bảo hiểm y tế là một bộ phận của an sinh xã hội, thực hiện chức năng xã
hội trong lĩnh vực chăm sóc sức khỏe nhân dân, hoạt động không vì mục tiêu
lợi nhuận. Nếu thực hiện bảo hiểm y tế vì mục tiêu lợi nhuận sẽ làm mất đi tính
tương trợ xã hội giữa những người tham gia bảo hiểm, đồng thời sẽ có một bộ
phận người dân sẽ không được tiếp cận các dịch vụ chăm sóc sức khỏe, cũng
như không nhận được sự hỗ trợ về tài chính khi khám chữa bệnh nhất là dối với
những người nghèo, người có thu nhập thấp, hay đau ốm, tàn tật. Bảo hiểm y tế
là hoạt động nhân đạo xã hội mang tính chất sẻ chia, tương trợ trong nhân dân.
Các nguyên tắc của bảo hiểm y tế là tư tưởng chủ đạo và xuyên suốt
trong quá trình hoạt động của bảo hiểm y tế, đảm bảo thực hiện đúng ý nghĩa
và mục tiêu đã đề ra. Nên đòi hỏi trong qua trình triển khai thực hiện phải thực
hiện đúng và đầy đủ nguyên tắc đã đề ra để bản chất của bảo hiểm y tế được
hiểu đúng và ngày càng gần gũi hơn đối với nhân dân.
1.1.4. Lịch sử hình thành và phát triển của bảo hiểm y tế ở Việt Nam
Sự phát triển của bảo hiểm y tế gắn liền với chủ trương, chính sách của
Đảng và Nhà nước qua các nghị quyết và văn kiện quan trọng mà khởi đầu là
đại hội VI năm 1986. Thực hiện chủ trương đổi mới trong lĩnh vực y tế, nghị
quyết đã đề ra phương châm: “Nhà nước và nhân dân cùng làm”. Đây là chủ
trương mới, xóa bỏ bao cấp trong khám chữa bệnh, huy động nguồn lực trong
cộng đồng, cùng Nhà nước chăm lo bảo vệ sức khỏe cho nhân dân. Trước

8

Khoản 5, Điều 3, Luật Bảo hiểm y tế năm 2008.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

8

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

những vấn đề cấp bách đặt ra đối với sự nghiệp chăm sóc sức khỏe cho nhân
dân, thời kì đổi mới, xóa bỏ bao cấp. Bảo hiểm y tế ra đời theo Nghị định 299HĐBT, có hiệu lực từ ngày 01/10/1992 của Hội đồng bộ trưởng, chính thức đi
vào hoạt động và thực hiện theo điều lệ bảo hiểm y tế ban hành kèm theo nghị
định này và sau đó sửa đổi, bổ sung theo Nghị định 58/1998/NĐ-CP ngày 13
tháng 8 năm 1998 về ban hành điều lệ bảo hiểm y tế.
Trước những vấn đề đặt ra trong công tác bảo vệ và chăm sóc sức khỏe
nhân dân trong tình hình mới, ngày 23 tháng 02 năm 2005 Bộ Chính trị Ban
Chấp hành Trung ương khóa IX ra Nghị quyết 46 NQ-TW ngày 23 tháng 02
năm 2005 về công tác bảo vệ và chăm sóc sức khỏe nhân dân trong tình hình
mới với nhận định: “bảo hiểm y tế hình thành và bước đầu phát huy tác dụng”,
Nghị quyết nêu rõ định hướng: “Phát triển bảo hiểm y tế toàn dân, nhằm từng
bước đạt được công bằng trong chăm sóc sức khỏe, thực hiện chia sẻ giữa
người giàu với người nghèo, người khỏe với người ốm, người trong độ tuổi lao
động với trẻ em và người già”. Ngày 18 tháng 04 năm 2005, Chính phủ ban
hành nghị quyết số 05/2005/ NQ-CP về đẩy mạnh xã hội hóa các hoạt động
giáo dục, y tế, văn hóa, thể dục, thể thao tiếp tục thực hiện nhất quán tư tưởng,

quan điểm phát triển bảo hiểm y tế, thực hiện bảo hiểm y tế toàn dân vào năm
2010. Cuối năm 2008, Quốc hội đã thông qua dự thảo Luật Bảo hiểm y tế,
chính thức có hiệu lực ngày 01 tháng 07 năm 2009, tạo hành lang pháp lí trong
phát triển bảo hiểm y tế ở Việt Nam. Hiện nay chủ trương thực hiện bảo hiểm y
tế toàn dân đang được Quốc hội thảo luận và đề ra các giải pháp nhằm thực
hiện tốt chính sách bảo hiểm y tế toàn dân vào cuối năm 2014.
1.2. Nội dung cơ bản của bảo hiểm y tế
1.2.1. Đối tượng tham gia của bảo hiểm y tế
 Đối tượng tham gia bắt buộc gồm:
Người lao động Việt Nam làm việc trong :
 Các doanh nghiệp nhà nước, kể cả các doanh nghiệp thuộc lực
lượng vũ trang.
 Các tổ chức kinh tế thuộc cơ quan hành chính sự nghiệp, cơ quan
Đảng, các tổ chức chính trị - xã hội.
 Các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, khu chế xuất, khu
công nghiệp tập trung, các cơ quan, tổ chức nước ngoài, tổ chức
quốc tế tại Việt Nam, trừ trường hợp các điều ước quốc tế mà
Việt Nam ký kết hoặc tham gia có quy định khác.
GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

9

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

 Các đơn vị, tổ chức kinh tế ngoài quốc doanh có từ 10 lao động
trở lên.

Cán bộ, công chức làm việc trong các cơ quan hành chính, sự nghiệp,
người làm việc trong các cơ quan Đảng, các tổ chức chính trị - xã hội, người
làm việc tại các cơ quan dân cử từ Trung ương đến cấp xã, phường.
Người đang hưởng chế độ hưu trí, hưởng trợ cấp bảo hiểm xã hội hàng
tháng do suy giảm khả năng lao động.
Người có công với các mạng theo quy định của pháp luật.
Các đối tượng bảo trợ xã hội được Nhà nước cấp kinh phí thông qua bảo
hiểm xã hội.
 Đối tượng tham gia bảo hiểm y tế tự nguyện gồm
Mọi đối tượng trong xã hội, kể cả người nước ngoài đến làm việc, học
tập, du lịch tại Việt Nam.
Chính phủ khuyến khích việc mở rộng và đa dạng hoá các loại hình bảo
hiểm y tế tự nguyện, đồng thời khuyến khích Hội Chữ thập đỏ, các hội từ thiện,
tổ chức quần chúng, tổ chức kinh tế của Nhà nước và tư nhân đóng góp để mua
thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo. Uỷ ban nhân dân các cấp có trách nhiệm
quan tâm, tạo điều kiện thuận lợi để nhân dân địa phương được tham gia bảo
hiểm y tế tự nguyện.
1.2.2. Phạm vi bảo hiểm y tế
Bảo hiểm y tế là một chính sách xã hội do Nhà nước tổ chức thực hiện
nhằm huy động nguồn tài chính của chính những người tham gia bảo hiểm hình
thành quỹ bảo hiểm y tế để thanh toán một phần hoặc toàn bộ chi phí khám
chữa bệnh cho người tham gia bảo hiểm khi sự kiện bảo hiểm xảy ra. Vì hoạt
động dựa trên nguyên tắc cân bằng thu chi nên tất cả mọi người đều có thể
tham gia. Khi có nhu cầu về chăm sóc sức khỏe hay khám chữa bệnh sẽ được
bảo hiểm y tế hỗ trợ, tuy nhiên sẽ có một số trường hợp xảy ra gây ảnh hưởng
tới sức khỏe người tham gia bảo hiểm nhưng không được bảo hiểm.9
 Chi phí trong trường hợp quy định tại khoản 1 Điều 21 Luật Bảo
hiểm y tế đã được ngân sách nhà nước chi trả.
 Điều dưỡng, an dưỡng tại cơ sở điều dưỡng, an dưỡng.
 Khám sức khỏe.

9

Điều 23, Luật Bảo hiểm y tế năm 2008.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

10

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

 Xét nghiệm, chẩn đoán thai không nhằm mục đích điều trị (trừ
trường hợp phải đình chỉ thai nghén do nguyên nhân bệnh lí của
thai nghén hay sản phụ.
 Sử dụng các dịch vụ thẩm mỹ
 Điều trị lác, cận thị và tật khúc xạ của mắt.
Sử dụng vật tư y tế thay thế bao gồm chân tay giả, răng giả, mắt giả,
kính mắt, máy trợ thính, phương tiện trợ giúp vận động trong khám bệnh, chữa
bệnh và phục hồi chức năng.
 Khám bệnh, chữa bệnh trong trường hợp tự tử, tự gây thương
tích.
Khám bệnh, chữa bệnh nghiện ma túy, nghiện rượu hoặc chất gây
nghiện khác.
Khám bệnh, chữa bệnh tổn thương về thể chất, tinh thần do hành vi vi
phạm pháp luật của người đó gây ra.
 Giám định y khoa, giám định pháp y, tâm thần.

 Tham gia thử nghiệm lâm sàng, nghiên cứu khoa học.
Còn theo quy định của Luật Bảo hiểm y tế 2014, có hiệu lực ngày 01
tháng 01 năm 2015 thì phạm vi bảo hiểm của người tham gia được mở rộng
hơn. Cụ thể là việc bãi bỏ khoản 10 và khoản 12 điều 23 của Luật Bảo hiểm y
tế 2008, theo đó: trường hợp khám bệnh, chữa bệnh trong trường hợp tự tử, tự
gây thương tích và khám bệnh, chữa bệnh tổn thương về thể chất, tinh thần do
hành vi vi phạm pháp luật của người đó gây ra vẫn được hưởng quyền lợi bảo
hiểm y tế.10
1.2.3. Phương thức đóng bảo hiểm y tế
 Luật Bảo hiểm y tế 2008 quy định.11
Hằng tháng, người sử dụng lao động đóng bảo hiểm y tế cho người lao
động và trích tiền bảo hiểm y tế từ tiền lương, tiền công của người lao động để
nộp vào quỹ bảo hiểm y tế.
Đối với các doanh nghiệp nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp, diêm
nghiệp không trả lương theo tháng thì 3 tháng hoặc 6 tháng một lần, người sử
dụng lao động đóng bảo hiểm y tế cho người lao động và trích từ tiền lương
tiền công của người lao động để nộp cùng lúc vào quỹ bảo hiểm y tế.

10
11

Khoản 11, Điều 1, Luật Sửa đổi bổ sung một số điều của Luật Bảo hiểm y tế năm 2008.
Điều 15, Luật Bảo hiểm y tế 2008.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

11

SVTH: Trương Thị Trúc

Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

Hằng tháng, tổ chức bảo hiểm xã hội đóng bảo hiểm y tế cho các đối
tượng (người hưởng lương hưu, trợ cấp mất sức lao động hằng tháng; Người
đang hưởng trợ cấp lao động hằng tháng do bị tai nạn lao động, bệnh nghề
nghiệp; Người đã thôi hưởng trợ cấp mất sức lao động đang hưởng trợ cấp
hằng tháng từ ngân sách nhà nước; Cán bộ xã, phường, thị trấn đang hưởng trợ
cấp bảo hiểm xã hội hàng tháng và người đang hưởng trợ cấp thất nghiệp hằng
tháng) vào quỹ bảo hiểm y tế.
Hằng năm, cơ quan, tổ chức quản lý đối tượng (cán bộ xã, phường, thị
trấn đã nghỉ việc đang hưởng trợ cấp từ ngân sách nhà nước hằng tháng; người
có công với cách mạng; Cựu chiến binh theo quy định của pháp luật về cựu
chiến binh; Người trực tiếp tham gia kháng chiến chống Mỹ theo quy định của
Chính phủ; Đại biểu Quốc hội, đại biểu hội đồng nhân các cấp đương nhiệm;
Người thuộc diện hưởng trợ cấp bảo trợ xã hội hàng tháng theo quy định của
pháp luật; Người thuộc hộ gia đình nghèo; Người thuộc dân tộc thiểu số đang
sinh sống tại vùng có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn;
Trẻ em dưới 6 tuổi; Người đã hiến bộ phận cơ thể theo quy định của pháp luật
về hiến, lấy, ghép mô, bộ phận cơ thể người và hiến, lấy xác) đóng bảo hiểm y
tế cho các đối tượng này vào quỹ bảo hiểm y tế.
Hằng năm, cơ quan, tổ chức quản lí người có công với cách mạng và các
đối tượng (Sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp thuộc quân đội nhân dân đang
tại ngũ; Hạ sĩ quan, binh sĩ đang phục vụ trong quân đội nhân dân; Sĩ quan, hạ
sĩ quan nghiệp vụ và sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên môn, kĩ thuật đang công tác
trong lực lượng công an nhân dân; Hạ sĩ quan, chiến sĩ công an nhân dân phục
vụ có thời hạn; Sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp đang làm công tác cơ yếu tại
ban Cơ yếu Chính phủ và người đang làm công tác cơ yếu hưởng lương theo
bảng lương cấp bậc quân hàm sĩ quan quân đội nhân dân và bảng lương quân

nhân chuyên nghiệp thuộc quân đội nhân dân nhưng không phải là quân nhân,
công an nhân dân) đóng bảo hiểm y tế cho thân nhân của họ vào quỹ bảo hiểm
y tế.
Hằng tháng, cơ quan, tổ chức, đơn vị cấp học bổng đóng bảo hiểm y tế
cho đối tượng người nước ngoài đang học tập tại Việt Nam được cấp học bổng
từ ngân sách nhà nước Việt Nam vào quỹ bảo hiểm y tế.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

12

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

 Phương thức đóng bảo hiểm y tế cũng được quy định tại nghị
định 62/2009/NĐ-CP ngày 27 tháng 07 năm 2009 của Chính phủ
như sau:12
Định kỳ sáu tháng một lần, đối tượng: Người thuộc hộ gia đình cận
nghèo; Người thuộc hộ gia đình làm nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp và
diêm nghiệp; Xã viên hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể đóng bảo hiểm y tế vào
quỹ bảo hiểm y tế.
Định kỳ sáu tháng một lần hoặc một năm, tổ chức quản lí học sinh, sinh
viên thu tiền đóng bảo hiểm y tế của đối tượng đóng vào quỹ bảo hiểm y tế.
Hằng tháng, người lao động đóng bảo hiểm y tế cho thân nhân của
người lao động mà người lao động có trách nhiệm nuôi dưỡng và sống trong hộ
gia đình thông qua người sử dụng lao động để đóng vào quỹ bảo hiểm y tế.
Hằng tháng, tổ chức bảo hiểm xã hội đóng bảo hiểm y tế cho công nhân

cao su đang hưởng trợ cấp hàng tháng theo quyết định số 206/CP ngày 30
tháng 05 năm 2009 của Hội đồng chính phủ; Người lao động được hưởng chế
độ ốm đau theo quy định của pháp luật của bảo hiểm xã hội do mắc bệnh thuộc
danh mục bệnh cần chữa trị dài ngày do Bộ Y tế ban hành, vào quỹ bảo hiểm y
tế.
Hằng năm, cơ quan, tổ chức, đơn vị quản lí thanh niên xung phong thời
kì kháng chiến chống Pháp theo quyết định số 170/2008/QĐ-TTg ngày 18
tháng 12 năm 2008 của Thủ tướng Chính phủ, đóng bảo hiểm y tế cho các đối
tượng này vào quỹ bảo hiểm y tế.
Hằng tháng, Ủy ban nhân dân xã đóng bảo hiểm y tế cho người hoạt
động không chuyên trách ở xã, phường, thị trấn theo quy định của pháp luật về
cán bộ, công chức và trích từ tiền phụ cấp hằng tháng của họ để nộp cùng một
lúc vào quỹ bảo hiểm y tế.
Định kỳ sáu tháng một lần, căn cứ danh sách đối tượng, tổng số tiền
đóng bảo hiểm y tế của đối tượng được ngân sách nhà nước hỗ trợ mức đóng
do tổ chức bảo hiểm xã hội báo cáo và mức ngân sách nhà nước hỗ trợ theo
quy định, cơ quan tài chính chuyển kinh phí vào quỹ bảo hiểm y tế theo phân
cấp của Luật Ngân sách Nhà nước.
1.2.4. Quỹ bảo hiểm y tế

12

Điều 5, Nghị định số 62/2009/ NĐ-CP ngày 27 tháng 07 năm 2009 của Chính phủ quy định chi tiết
và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Bảo hiểm y tế.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

13

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

“Quỹ bảo hiểm y tế là quỹ tài chính được hình thành từ nguồn đóng bảo
hiểm y tế và các nguồn thu hợp pháp khác, được sử dụng để chi trả chi phí
khám, chữa bệnh cho những người tham gia bảo hiểm y tế, chi phí quản lí bộ
máy của tổ chức bảo hiểm y tế và những chi phí hợp pháp khác liên quan đến
bảo hiểm y tế.”13 Bảo hiểm y tế là một bộ phận của an sinh xã hội, hoạt động vì
mục đích nhân đạo, chăm sóc sức khỏe nhân dân, mang tính sẻ chia cao. Để
thực hiện được hết các mục tiêu đề ra, cần có nguồn tài chính và hơn thế nữa là
cần có nguồn quỹ riêng, đặc biệt dành cho việc khám chữa bệnh cho những
người tham gia bảo hiểm y tế, bởi khi không mai rủi ro bệnh tật xảy ra mà
không thể huy động kịp nguồn tài chính để chi trả thì họ sẽ gặp rất nhiều khó
khăn, đồng thời tạo tâm lí bất an cho người tham gia. Vì thế việc hình thành
nên quỹ bảo hiểm y tế là rất cần thiết, bên cạnh đó phải có cơ chế quản lí một
cách hợp lí và hiệu quả nhất để quỹ bảo hiểm y tế phát huy được đúng bản chất
và ý nghĩa của nó.
1.2.4.1. Nguồn hình thành quỹ bảo hiểm y tế
Quỹ bảo hiểm y tế được hình thành từ các nguồn sau:
Tiền đóng bảo hiểm y tế theo quy định của Luật Bảo hiểm y tế như: Tiền
thu bảo hiểm y tế do người sử dụng lao động và người tham gia bảo hiểm y tế
đóng, các khoản Nhà nước đóng bảo hiểm cho các đôi tượng theo quy định và
các khoản hỗ trợ khác của Nhà nước.
Tiền sinh lời từ hoạt động đầu tư của quỹ bảo hiểm y tế nhằm bảo toàn và
tăng trưởng quỹ bảo hiểm y tế
Các khoản thu từ nguồn tài trợ, viện trợ của các tổ chức, cá nhân trong và
ngoài nước và các khoản thu hợp pháp khác.14

1.2.4.2. Mục đích sử dụng quỹ bảo hiểm y tế
Quỹ bảo hiểm y tế là một nguồn quỹ độc lập có thể được hình thành từ
nhiều nguồn đóng góp khác nhau, cần có giải pháp sử dụng quỹ một cách hợp
lí để vừa đảm bảo được nguyên tắc cân bằng thu chi vừa đáp ứng được nhu cầu
chăm sóc sức khỏe và tiếp cận các dịch vụ y tế hiện đại của người tham gia.
Với mục đích là sử dụng quỹ để thanh toán chi phí khám chữa bệnh, phục
hồi sức khỏe cho người tham gia bảo hiểm y tế theo phạm vi quyền lợi mà họ
13
14

Khoản 3, Điều 2 Luật Bảo hiểm y tế 2008.
Điều 33, Luật Bảo hiểm y tế 2008.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

14

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

được hưởng và các chi phí khác có liên quan. Sau khi hình thành, quỹ bảo hiểm
y tế được sử dụng vào các mục đích sau:
Chuyên dùng để thanh toán chi phí khám chữa bệnh cho những người tham
gia bảo hiểm y tế. Đây là khoản chi chính, thường xuyên và lớn nhất của quỹ
bảo hiểm y tế, bởi vì nguy cơ về bệnh tật đối với con người là rất lớn, nhất là
đối với những căn bệnh đòi hỏi có nguồn tài chính lớn sẽ khiến cho bản thân
hoặc gia đình người bệnh gặp rất nhiều khó khăn, lúc này quỹ bảo hiểm giữ vai

trò quan trọng trong việc hỗ trợ và chia sẻ một phần gánh nặng đối với họ.
Chi cho việc tổ chức, quản lí quỹ bảo hiểm y tế theo định mức chi hành
chính của cơ quan quản lý Nhà nước nhằm đảm cho quỹ bảo hiểm y tế hoạt
động có hiệu quả.
Chi lập quỹ dự phòng khám bệnh, chữa bệnh, hạn chế tổn thất, khoản chi
này nhằm mục đích làm giảm thiểu tổn thất nếu rủi ro xảy ra.
Trường hợp các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương có số thu bảo hiểm y
tế lớn hơn số chi khám bệnh, chữa bệnh bảo hiểm y tế thì được sử dụng một
phần kết dư để phục vụ việc khám, chữa bệnh tại địa phương. Từ ngày
1/1/2021, khi tỷ lệ tham gia bảo hiểm y tế của các địa phương đã ở mức cao,
chất lượng dịch vụ y tế đã khá đồng đều, không còn sự khác biệt nhiều về kết
dư hay bội chi quỹ bảo hiểm y tế giữa các tỉnh sẽ thực hiện quản lý quỹ bảo
hiểm y tế theo hướng quản lý tập trung hoàn toàn, thống nhất và điều tiết chung
trong phạm vi cả nước.15
1.3. Một số vấn đề về bảo hiểm y tế cho người nghèo ở Việt Nam
1.3.1. Chuẩn nghèo
Ngay từ khi ra đời, Đảng và Nhà nước ta luôn quan tâm và đề ra những
giải pháp cụ thể nhằm thực hiện xóa đói giảm nghèo, giúp nhân dân ổn định
cuộc sống. Bởi lẽ, ở hầu hết các quốc gia nghèo đói luôn là vấn đề nan giải, ở
đâu còn nghèo đói là ở đó không thể phát triển bền vững được, bởi dân giàu thì
nước mới mạnh được. Trên thực tế, nói đến nghèo đói ai cũng biết rằng, đó là
tình trạng một bộ phận người dân trong xã hội bị thiếu thốn về mọi mặt như:
cơm không no, áo không đủ ấm, nhà của tạm bợ, không đất canh tác, thậm chí
là không có điều kiện học hành đầy đủ.

15

Báo Chính phủ, Những đổi mới mạnh mẽ của Luật Bảo hiểm y tế sửa đổi,
[ ngày truy cập 25/8/2014].

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

15

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

Khái niệm nghèo khổ đã được hội nghị chống nghèo đói khu vực Châu
Á - Thái Bình Dương tổ chức tại Băng cốc, Thái Lan (9/1993) đã đưa ra định
nghĩa như sau: “Nghèo là tình trạng một bộ phận dân cư không được hưởng và
thỏa mãn các nhu cầu cơ bản của con người mà các nhu cầu này đã được xã
hội thừa nhận tùy theo trình độ phát triển kinh tế xã hội và phong tục, tập quán
của địa phương.”
Nghèo đói bao gồm nhiều mức độ khác nhau bởi vì trong một bộ phận
người nghèo thì có người nghèo ít, có người nghèo nhiều. Vì thế sẽ không có
một chuẩn nghèo chung cho tất cả các quốc gia mà tùy vào tình hình kinh tế xã hội của mỗi nước.
Chuẩn nghèo là thước đo mức sống của dân cư để xác định đâu là đối
tượng thuộc diện nghèo trong xã hội, để kịp thời có chính sách hỗ trợ, giúp họ
thoát nghèo, vươn lên. Đồng thời được tiếp cận với thành quả của sự phát triển
kinh tế - xã hội, đảm bảo công bằng trong cuộc sống hướng tới mục tiêu: “Dân
giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, đân chủ, văn minh”.
Chuẩn nghèo không phải là một đại lượng bất biến mà thay đổi hoàn
toàn theo thời gian cũng như theo trình độ phát triển kinh tế - xã hội của mỗi
quốc gia qua từng giai đoạn.
Việc điều chỉnh thu nhập để xác định chuẩn nghèo được xem là đã bám
sát với tình hình tăng giá các mặt hàng thiết yếu như lương thực, thực phẩm, y
tế cộng với lạm phát luôn ở mức cao nhằm đảm bảo không loại bỏ các hộ gia

đình khó khăn ra khỏi đối tượng được thụ hưởng chính sách.16
1.3.2. Đối tượng được cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo
Theo quy định tại điều 12, khoản 14 Luật Bảo hiểm y tế 2008 thì những
người thuộc hộ nghèo, người dân tộc thiểu số đang sinh sống ở những vùng có
điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn sẽ được cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người
nghèo, như thế có thể hiểu là chỉ những hộ nghèo hoặc dân tộc thiểu số sống ở
những vùng có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn thì mới được cấp thẻ bảo
hiểm y tế miễn phí. Như thế sẽ không đảm bảo được tính công bằng. Vì thế Bộ
Y tế và Bộ Tài chính đã ban hành thông tư liên tịch số 09/2009/TTLT-BYTBTC ngày 14 tháng 08 năm 2009 hướng dẫn thực hiện Luật Bảo hiểm y tế,
16

Luật Việt Nam, Điều chỉnh mức thu nhập xác định chuẩn nghèo lên gấp 2 lần
[truy cập ngày 28/8/2014].

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

16

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

thông tư này đã mở rộng đối tượng được cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người
nghèo. Cụ thể tại điều 1, khoản 14 thông tư liên tịch này quy định: “Người
thuộc hộ gia đình nghèo; Người dân tộc thiểu số đang sinh sống tại vùng có
điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn theo quy định của Thủ
tướng Chính phủ; Người thuộc diện hộ nghèo theo quy định hiện hành của Thủ
tướng Chính phủ về chuẩn nghèo áp dụng cho giai đoạn 2011- 2015.”17 Theo

đó hộ nghèo ở nông thôn là hộ có mức thu nhập bình quân từ 400.000
đồng/người/tháng (từ 4.800.000 đồng/người/năm) trở xuống, còn hộ nghèo ở
thành thị là hộ có mức thu nhập bình quân từ 500.000 đồng/người/tháng (từ
6.000.000 đồng/người/năm) trở xuống.
1.3.3. Hồ sơ xin cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo
Luật Bảo hiểm y tế 2008 quy định:18
Đối với đơn vị quản lí (cơ quan, tổ chức có trách nhiệm đóng bảo hiểm
y tế cho người nghèo), phải lập văn bản đăng kí tham gia bảo hiểm y tế và danh
sách người tham gia bảo hiểm y tế của cơ quan, tổ chức có trách nhiệm đóng
bảo hiểm y tế.
Đối với người tham gia bảo hiểm y tế: phải có tờ khai của cá nhân, hộ
gia đình, tham gia bảo hiểm y tế: bản chính kèm theo bản phô tô (để lưu tại cơ
quan bảo hiểm xã hội), đến ủy ban nhân dân nơi thường trú để làm thủ tục theo
hướng dẫn của cán bộ bảo hiểm xã hội.
Trong thời gian 10 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ theo quy
định của Luật Bảo hiểm y tế, cơ quan bảo hiểm xã hội phải cấp thẻ cho người
tham gia bảo hiểm y tế.
1.3.4. Cơ quan có thẩm quyền cấp thẻ bảo hiểm y tế
Hằng năm, Sở Lao động - Thương binh và Xã hội tỉnh, thành phố căn cứ
vào quyết định của Ủy ban nhân dân tỉnh phê duyệt kinh phí và số lượng người
nghèo được mua thẻ bảo hiểm y tế để phối hợp với các đơn vị hữu quan, tổ
chức mua - cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo.
Ngành Lao động - Thương binh và Xã hội căn cứ vào kết quả bình xét
và chỉ tiêu được phân bổ, tổ chức hướng dẫn lập danh sách đối tượng người
nghèo, duyệt qua các cấp có thẩm quyền chuyển cho cơ quan bảo hiểm xã hội.
Cơ quan bảo hiểm xã hội tiếp nhận và căn cứ vào danh sách đã được
duyệt, in - cấp thẻ bảo hiểm y tế cho các phòng tổ chức xã hội thông qua các
17

Quyết định số 09/2011/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ về ban hành chuẩn hộ nghèo, hộ cận

nghèo áp dụng cho giai đoạn 2011-2015.
18
Điều 17, Luật Bảo hiểm y tế 2008.

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

17

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

chi nhánh bảo hiểm xã hội huyện. Phòng tổ chức xã hội giao cho các xã để cấp
trực tiếp cho các đối tượng.
Sở Lao động - Thương binh và Xã hội căn cứ vào kết quả giao nhận thẻ
có xác nhận của phòng tổ chức xã hội huyện và tổng hợp phát hành thẻ của cơ
quan bảo hiểm xã hội chuyển trả tiền mua thẻ theo hợp đồng.
Chi nhánh bảo hiểm xã hội phối hợp với phòng tổ chức lao động xã hội
huyện hướng dẫn các đơn vị cơ sở lập danh sách những người bị sót, ghi sai tên
họ, sai địa chỉ để in lại cấp cho đối tượng.
Cơ quan bảo hiểm xã hội tổ chức kí hợp đồng với các cơ sở y tế trong và
ngoài tỉnh đảm bảo cho người nghèo được cấp thẻ.
1.3.5. Sự cần thiết của việc cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo
Đối với người nghèo thì vấn đề làm thế nào để được cuộc sống no ấm,
con cái được cấp sách đến trường đã là vấn đề khó khăn, nếu không may rủi ro
về bệnh tật xảy ra đối với họ thì chắc chắn họ sẽ lâm vào cảnh nợ nần, thiếu
trước hụt sau. Vì thế mà một trong những vấn đề quan trọng hiện nay là làm
sao để người nghèo tránh được nghèo khó vì bệnh tật.

Thực tế cho thấy, những người nghèo với điều kiện kinh tế còn thấp,
điều kiện chăm sóc sức khỏe còn hạn chế, kéo theo đó, tỷ lệ mắc bệnh cũng
tăng cao. Do vậy những chi phí cho việc điều trị luôn là nỗi lo, ghánh nặng
kinh tế đối với người nghèo. Những năm gần đây, Đảng và Nhà nước ta đã có
những chính sách nhằm quan tâm, giúp đỡ những người gặp khó khăn trong
cuộc sống, chính sách đã và đang phát huy hiệu quả đó là chính sách bảo hiểm
y tế cho người nghèo.
Chi phí cho việc điều trị ốm đau, bệnh tật chiếm phần lớn trong thu nhập
của người nghèo, bởi lẽ họ có thể ăn ít đi, hạn chế một phần chi tiêu không cần
thiết lắm, nhưng bệnh đau thì làm sao có thể nhịn được.Có người vì điều trị
bệnh mà phải bán đi những tài sản có được trong nhà, hay phải vay mượn,
thậm chí là cầm cố ruộng vườn, như thế sau khi khỏi bệnh họ sẽ rất khó khăn
trong việc ổn định cuộc sống. Vì thế mà các vấn đề về việc làm, bảo hiểm xã
hội, nhà ở, nước sạch, trợ giúp pháp lí và thông tin thì vấn đề hỗ trợ pháp lí đối
với người nghèo là vấn đề rất quan trọng đảm bảo an sinh tối thiểu cho họ.
Làm sao để người nghèo tiếp cận được với các dịch vụ y tế nhưng không
để họ vốn đã nghèo lại càng nghèo hơn dễ dàng khiến họ “tái nghèo” hoặc
không thể thoát nghèo là vấn đề đang được Đảng, Nhà nước và các ban ngành
đặc biệt quan tâm. Bởi lẽ, Đối với người nghèo nếu bị ốm thì sẽ rất khó khăn
GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

18

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

trong việc thoát nghèo, gây ra một hậu quả có thể là thảm họa. Nếu người cận

nghèo ốm một trận thì có thể thành người nghèo, như vậy để một vùng cộng
đồng nhiều bệnh tật và nghèo đói thì khó có thể phát triển kinh tế, xã hội được.
Vấn đề được bảo hiểm về sức khỏe là thật sự cần thiết đối với người nghèo,
đây là vấn đề có ý nghĩa thiết thực trong việc phát triển đất nước và đảm bảo an
sinh xã hội cho người dân.
Để giải quyết vấn đề về y tế cho người nghèo, Bộ Y tế sử dụng 3 giải
pháp gồm tăng cường nhân lực, cơ sở vật chất và tài chính (đặc biệt là bảo
hiểm y tế), bởi lẽ bảo hiểm y tế như một giải pháp hữu hiệu với những cải cách
trong Luật Bảo hiểm y tế như: không phải đồng chi trả (trước đây người nghèo
phải đồng chi trả 5%), mua thẻ bảo hiểm y tế mệnh giá 100%.
Về chính sách xóa đói giảm nghèo và đầu tư cho y tế, đặc biệt là bảo
hiểm y tế - một trong những chính sách rất ưu việt của Đảng và Nhà nước ta thì
các chỉ số về xóa đói giảm nghèo của y tế nước ta là những chỉ số và mục tiêu
thiên niên kỉ được tổ chức quốc tế đánh giá là một điểm sáng.
1.3.6. Tình hình cấp thẻ bảo hiểm y tế cho người nghèo ở Việt Nam
trong thời gian qua
Bảo hiểm y tế toàn dân là chủ trương đúng đắn của Đảng và Nhà nước,
việc tổ chức và triển khai tốt Luật Bảo hiểm y tế sẽ làm tăng khả năng tiếp cận
các dịch vụ y tế cho tất cả các thành viên trong cộng đồng, tuy nhiên để tiến tới
bảo hiểm y tế toàn dân không phải là một việc đơn giản. Bởi vì thu nhập của
người dân còn thấp, lại chưa có thói quen dự phòng rủi ro, mặt khác ngân sách
nhà nước có hạn, việc huy động người dân tham gia chương trình bảo hiểm
toàn dân ngay trong một vài năm tới rất khó khăn, do đó cần phải có một lộ
trình thích hợp. Kinh tế phát triển làm khoảng cách giàu nghèo gia tăng, dẫn tới
thiếu công bằng trong chăm sóc sức khỏe người dân, để góp phần khắc phục
tình trạng đó, Nhà nước ta đã có nhiều hình thức khám chữa bệnh miễn phí cho
người nghèo và áp dụng ở nhiều địa phương.
Ra đời từ năm 1992 đến nay, chính sách bảo hiểm y tế đã khẳng được
tính đúng đắn trong việc lựa chọn việc giảm bớt ghánh nặng tài chính trong
khám chữa bệnh, chia sẻ rủi ro trong cộng đồng, tạo điều kiện cho nhiều người

nghèo được khám chữa bệnh tốt hơn. Hơn 20 năm qua, bảo hiểm y tế đã góp
phần to lớn trong việc thực hiện chăm sóc sức khỏe cho người dân, đặc biệt là
người nghèo. Trong quá trình hình thành và phát triển, bảo hiểm y tế Việt Nam
không ngừng hoàn thiện về nội dung cũng như cơ chế quản lí. Đã thể hiện tính
GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

19

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

nhân văn sâu sắc, mang tính sẻ chia và tương trợ cao, nhiều người nghèo bệnh
nặng nhờ có bảo hiểm y tế mà giảm được một nỗi lo về tài chính, yên tâm điều
trị. Tuy nhiên vẫn tồn tại nhiều bất cập về cơ chế tạo nguồn tài chính mua bảo
hiểm y tế cho người nghèo. Để giải quyết những khó khăn, bất cập về chi phí
khám chữa bệnh cho người nghèo và tạo điều kiện để người nghèo được tham
gia bảo hiểm y tế, ngày 14 tháng 11 năm 2008 Quốc hội đã ban hành Luật Bảo
hiểm y tế: hướng dẫn việc thực hiện việc miễn một phần chi phí khám chữa bện
cho người nghèo cũng như hộ cận nghèo gặp khó khăn trong việc khám chữa
bệnh.
Từ khi ra đời, bảo hiểm y tế đã khẳng định tính đúng đắn và phù hợp
trong lựa chọn chính sách tài chính y tế thông qua bảo hiểm y tế. Hệ thống các
văn bản mới hướng dẫn luật ban hành tương đối đầy đủ và đồng bộ; Sự phối
hợp của các cơ quan trung ương và địa phương trong thực hiện chính sách bảo
hiểm đã có chuyển biến theo chiều hướng tích cực; Mức độ bao phủ của bảo
hiểm y tế ngày càng được mở rộng; Chất lượng của các dịch vụ y tế ngày càng
được cải thiện, quyền lợi của người có thẻ bảo hiểm y tế ngày càng được đảm

bảo do mở rộng phạm vi thanh toán, nhất là đối với người nghèo, người dân tộc
thiểu số ở những vùng kinh tế khó khăn đều được chăm sóc sức khỏe thông qua
quỹ bảo hiểm y tế. Chính sách bảo hiểm y tế cũng góp phần làm thay đổi nhận
thức của người dân trong việc lựa chọn giải pháp tài chính để chăm lo sức khỏe
của bản thân và chính những người thân trong gia đình.Nhờ có thẻ bảo hiểm y
tế mà nhiều người nghèo đã tìm lại được sự sống cho chính bản thân và gia
đình, những lúc bệnh nguy kịch có thẻ bảo hiểm y tế đỡ tốn tiền chữa trị. Chính
vì vậy, để bảo hiểm y tế là bạn đồng hành của những người nghèo khi khám
chữa bệnh thì cần nâng cao chất lượng khám chữa bệnh, lựa chọn các phương
thức thanh toán cho phù hợp, đơn giản hóa các thủ tục không cần thiết cho
bệnh nhân.
Tổng kết 3 năm thực hiện Luật Bảo hiểm y tế do Bộ Y tế và bảo hiểm xã
hội Việt Nam tổ chức ngày 10 tháng 12 năm 2012 đại diện bảo hiểm xã hội
Việt Nam cho biết, đến nay cả nước đã có hơn 57 triệu người tham gia bảo
hiểm y tế, tương đương 65% dân số, tăng hơn 4 triệu người so với cùng kì năm
2011, trong đó 29 triệu người nghèo được cấp thẻ bảo hiểm y tế miễn phí.19
Theo quy định của Luật Bảo hiểm y tế thì hộ nghèo được cấp thẻ bảo hiểm y tế
19

Báo Tiền phong, 65% dân số tham gia bảo hiểm y tế,Lê Nguyễn , http:www.tienphong.vn/xahoi/6042556/65-dan-so-tham-gia-bao-hiem-y-te-ttp.html, [truy cập ngày 20/8/2014].

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

20

SVTH: Trương Thị Trúc


Đề tài: Bảo hiểm y tế cho người nghèo thực trạng và giải pháp tại tỉnh Vĩnh Long

là những người thuộc diện quá nghèo với mệnh giá thẻ là 80.000VND/thẻ/năm
theo quy định tại công văn số: 9090/BTC - HCSN ngày 10 tháng 07 năm 2007
của Bộ Tài chính. Kinh phí dùng mua thẻ được trích từ ngân sách nhà nước,
ngân sách địa phương cùng các nguồn hỗ trợ khác. Trong hai năm, 2011- 2012
đã có 2.453 cơ sở khám chữa bệnh kí hợp đồng cho người nghèo có thẻ bảo
hiểm y tế, trong đó có 1.982 cơ sở khám chữa bệnh Nhà nước và 471 cơ sở tư
nhân; Khoảng 20% số người có thẻ bảo hiểm y tế đăng kí ban đầu tại cơ sở y tế
tuyến xã và tương đương; 19% đăng kí tại cơ sở y tế tuyến tỉnh và trung ương;
Năm 2011, đã có 14 triệu người khám chữa bệnh bằng bảo hiểm y tế (trong đó
8,9 triệu lượt điều trị nội trú và 105,5 triệu lượt điều trị ngoại trú).20 Bên cạnh
những kết quả đạt được, thực tiễn quá trình thực hiện luật vẫn còn một số tồn
tại như: chất lượng khám chữa bệnh còn thấp chưa đáp ứng được nhu cầu khám
chữa bệnh của người dân, nhất là ở tuyến y tế cơ sở, các tỉnh miền núi, vùng
sâu, vùng xa. Việc triển khai, phối hợp thực hiện chính sách bảo hiểm y tế chưa
chặt chẽ; Công tác thông tin tuyên truyền Luật Bảo hiểm y tế ở một số địa
phương chưa được quan tâm đúng mức ảnh hưởng đến quyền lợi người dân,
đặc biệt là người nghèo. Việc mở rộng đối tượng tham gia bảo hiểm y tế chưa
đạt được mục tiêu đã đề ra, tỷ lệ tham gia bảo hiểm chưa cao.
Bảo hiểm y tế còn nhiều hạn chế, bất cập về mặt quản lí, thanh toán, nhiều thủ
tục rườm rà, trong khi sự phối hợp các bộ, ban ngành vẫn chưa tốt. Chất lượng
chưa đáp ứng được nhu cầu và kỳ vọng của người dân. Đặc biệt hiện nay thông
tin tuyên truyền và vận động người dân hiểu và tự nguyện tham gia bảo hiểm y
tế còn yếu, chưa tập trung, chưa đạt được cả chất và lượng.
Để khắc phục những khó khăn, vướng mắc và những vấn đề phát sinh
trong tổ chức thực hiện, Bộ Y tế đề xuất 11 nội dung cần sửa đổi, bổ sung một
số điều của Luật Bảo hiểm y tế nhằm từng bước mở rộng đối tượng tham gia,
tiến tới mục tiêu bảo hiểm y tế toàn dân, củng cố và nâng cao vai trò quản lý
Nhà nước về bảo hiểm y tế, có sự phân cấp hợp lý giữa trung ương và địa
phương, đảm bảo hài hòa quyền lợi giữa 3 bên: người bệnh, cơ sở khám chữa

bệnh và quỹ bảo hiểm y tế.

20

Bảo hiểm xã hội Việt Nam, Tổng kết, đánh giá 3 năm thực hiện Luật Bảo hiểm y tế,
[truy cập ngày 19/8/2014].

GVHD: Võ Hoàng Yến
Linh

21

SVTH: Trương Thị Trúc