EXCEL TRONG LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ

Bài tập:
EXCEL TRONG LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ
Đề tài:
DỰ ÁN XÂY DỰNG XÍ NGHIỆP CHẾ BIẾN SẢN XUẤT
VÀ CÁC SẢN PHẨM TỪ MÍA
Chương I: CÁC HÀM EXCEL SỬ DỤNG TRONG LẬP
DỰ ÁN
1. Hàm NPV
Hàm NPV tính giá trị hiện tại thuần của một công cuộc đầu tư
Cú pháp : = NPV(rate,value1,value2,....)
Rate là tỷ suất chiết khấu/ giai đoạn
Value1, value2,.....là các giá trị của các khoản thu và chi. tối đa có 29 giá trị
phải xuất hiện với khoảng thời gian đều nhau và vào cuối các giai đoạn
2.Hàm IRR
Dùng để tính hệ số hoàn vốn nội bộ
Cú pháp : = IRR(values,guess)
Values là các giá trị của các khoản thu và chi. Values phải có ít nhất một giá
trị dương và một giá trị âm để tính IRR
Guess là hệ số hoàn vốn nội bộ mà chúng ta dự đoán nếu guess không được
điền thì chúng ta ngầm định là 10%
3. Hàm NPER
Dùng để tính tổng số các giai đoạn mà các khoản tiền phát sinh đều đặn với tỷ
suất không đổi.
Cú pháp : = Nper(rate,pmt,pv,fv,type)
rate là tỷ suất trên giai đoạn
pmt là khoản tiền đều phát sinh mỗi giai đoạn
pv là giá trị hiện tại
fv là giá trị tương lai. Nếu không điền giá trị fv thì chương trình ngầm định =
0
type là số 0 hoặc 1 và cho biết khi nào khoản tiền đều phát sinh ( cuối giai
đoạn hoặc đầu giai đoạn )

Ngoài ra ta còn sử dụng rất nhiều hàm như PPMT, PMT, IPMT ……
1
Chương II: CHI TIẾT VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ
• Tên dự án: Dự án xây dựng xí nghiệp chế biến sản xuất mía và các sản
phẩm từ mía Năm 2005-2010
• Địa điểm: Huyện Tân Kỳ - Tỉnh Nghệ An
• Chủ đầu tư: Công ty xây dựng Đại An
• Diện tích: 9.277m
2
• Giá trị đầu tư là 30 tỷ
Vốn tự có 30%
Vốn vay ngân hàng 70%
• Năm 2010 đưa vào hoạt động
• Khấu hao trong 10 năm
• Trả lãi ngân hàng trong 8 năm
• Năng suât hoạt đông của nhà máy
80% năm thứ 1
90% năm thứ 2
100% ở các năm còn lại
Số lượng sản phẩm hàng năm
TT Sản phẩm Tỉ trọng Sản lượng (tấn)
1 Đường kính 50% 15000
2 Đường hoa mai 30% 9000
3 Mật mía 10% 3000
4 Đường phên 5% 1500
5 Các sản phẩm khác 5% 1500
30000
Giá bán sản phẩm và doanh thu hàng năm
TT sản phẩm số lượng (tấn) Giá bán(triệu/tấn) Giá trị (triệu)
1 Đường kính 15000 10 150000

2 Đường hoa mai 9000 8 72000
3 Mật mía 3000 7 21000
4 Đường phên 1500 5 7500
5 Các sản phẩm khác 1500 5 7500
6 Doanh thu 258000
2
• Nguồn vốn:
Vốn đầu tư
TT Chỉ tiêu Giá trị(triệu)
I Vốn cố định 168587.4564
1 Chi phí đầu tư xây lắp 117000
2 Chi phí đầu tư trang thiết bị 49880
3 Chi phí trước sản xuất 1707.4564
II Vốn lưu động 131412.75
Tổng vốn 300000
Nguồn vốn đầu tư
TT Chỉ tiêu
% tổng
vốn Giá trị (triệu)
I Vốn tự có của công ty 30% 90000
Chi phí vốn 6%
II Vay ngân hàng NN&PTNT 70% 210000
Lãi suất vay (năm) 7.8%
III Tổng nguồn vốn 300000
Tỷ suất chiết khấu 7.26%
3
• Các loại chi phí:
Chi phí đầu tư xây lắp
TT Hạng mục Thành tiền(triệu)
1

Xây dựng khu thu mua và tập kết
nguyên liệu 35000
2 Xâ dựng xưởng chế biến mía 58000
3 Xây dựng các công trình phụ trợ 24000
Tổng cộng 117000
Đầu tư trang thiết bị
TT Trang thiết bị
Số
lượn
g
Mua trong nước
(triệu)
A
Trang thiết bị cho xưởng sản
xuất 46500
B
Trang thiết bị cho văn phòng
làm việc 380
1 Máy vi tính 10 200
2 Máy fax 1 50
3 Máy photocopy 2 70
4 Máy tính tiền 1 60
C Trang thiết bị phụ trợ 3000
1 Máy biến áp 320KVA 35/0,4 1 200
2
Máy phát điện dự phòng
100KVA 1 500
3 Ô tô tải 4 tấn 4 1500
4 Xe nâng hàng 2 tấn 2 800
Tổng cộng 49880

4
Chi phí trước sản xuất
TT Nội dung chi phí Tỷ lệ %
Thành tiền
(triệu)
I Giai đoạn chuẩn bị 579.8184
1 Lập báo cáo nghiên cứu khả thi 0.00288 480.6144
2 Thẩm định BCNCKT
0.00017
5 29.204
3 Chi phí khảo sát địa chất 70
II Giai đoạn thực hiện đầu tư 644.198
1 Chi phí khảo sát địa chất 45
2 Chi phí thiết kế
0.00026
9 31.473
3 Chi phí thẩm định thiết kế
0.00094
5 110.565
4 Chi phí thẩm định tổng dự toán 0.0007 81.9
5 Chi phí lập hồ sơ mời thầu 0.0024 280.8
6
Chi phí thẩm định hồ sơ dự
thầu 0.00038 44.46
7
Chí phí đánh giá tác động môi
trường 50
III
Giai đoạn đưa DA vào hoạt
động 483.44

1 Chi phí quyết toán vốn đầu tư 0.0005 83.44
2 Chi phí đào tạo lao động 400
Tổng cộng 1707.4564
5