QUY TRÌNH THANH TOÁN HỐI PHIẾU VÀ CÁC NGHIỆP VỤ CÓ LIÊN QUAN

ĐỀ TÀI:

QUY TRÌNH THANH TOÁN HỐI PHIẾU
VÀ CÁC NGHIỆP VỤ CÓ LIÊN QUAN


1
2
3
4
5
6
7

Khái niệm về Hối Phiếu
Thành phần tham gia
Đặc điểm của Hối Phiếu
Hình thức của Hối Phiếu
Nội dung Hối Phiếu
Phân loại Hối Phiếu
Các nghiệp vụ liên quan



Hối phiếu là một tờ lệnh đòi trả tiền vô điều kiện do một
người ký phát cho một người bị ký phát, yêu cầu người này
khi nhìn thấy hối phiếu hoặc đến một ngày cụ thể nhất
định, hoặc đến một ngày có thể xác định được trong tương
lai, phải trả một số tiền nhất định cho một người nào đó
gọi là người hưởng lợi.

•Luật HP của Anh năm 1882 (bill of exchange act of 1882-BEA1882)
•Luật thống nhất HP (uniform law of bill of exchange ULB-1930 )
•Luật thương mại thống nhất của Mỹ năm 1962
(uniform ommercial codes 1962-UCC)
•Công ước về “HP và lệnh phiếu phiếu quốc tế” năm 1982 (International
bills of exchange and promissory notes)
•Pháp lệnh thương phiếu Việt Nam (24/12/1999)
•Luật các công cụ chuyển nhượng (01/07/2006)


Quyền lợi và nghĩa vụ các bên tham gia hối
phiếu
Người kí
phát

Người
cầm
phiếu

Người
thanh
toán

Hối phiếu

Người
chuyển
nhượng

Người
hưởng
lợi


•Đối tượng: Expoter, người bán, người cung ứng dịch vụ
•Quyền lợi:
─ Lập và ký tên vào hối phiếu
─ Ký phát hối phiếu đòi tiền Người bị ký phát hoặc
bất kỳ người nào do người bị ký phát chỉ định
─ Là người hưởng lợi đầu tiên của hối phiếu
─ Được chiết khấu/thế chấp hối phiếu tại Ngân hàng
─ Chuyển nhượng quyền hưởng lợi hối phiếu


•Trách nhiệm:
─ Ký phát hối phiếu đúng luật, đúng thực tế về
giao dịch thương mại
─ Trong trường hợp hối phiếu bị từ chối thanh
toán: hoàn trả số tiền hối phiếu cho người
hưởng lợi


•

Đối tượng:
─ Importer, người mua
─ một người khác được người trả tiền chỉ định, có thể
là:
• Người chấp nhận trả tiền

• Người bảo lãnh
• Ngân hàng: ngân hàng mở L/C, ngân hàng thành
toán, ngân hàng nắm giữ tài khoản


•

•

Quyền lợi:
─ Chấp nhận hoặc từ chối thanh toán hối phiếu
─ Kiểm tra sự liên tục, hợp thức của dây chuyền ký
hậu chuyển nhượng hối phiếu trước khi thanh
toán
─ Giữ hoặc huỷ bỏ hối phiếu sau khi đã trả tiền
Trách nhiệm:
─ Trả tiền hối phiếu trả ngay khi hối phiếu được
xuất trình
─ Chấp nhận thanh toán hối phiếu trả chậm khi hối
phiếu được xuất trình


Người hưởng lợi hối phiếu
• Đối tượng:
– Exporter, người bán
– một người khác được người bán chỉ định, có thể là:
─ Người ký phát. Phải ghi trên hối phiếu “trả cho
tôi …” hoặc “trả theo lệnh của tôi”
─ Người được ghi đích danh vào hối phiếu
─ Người cầm phiếu: hối phiếu để trống (hối phiếu

vô danh)
─ Ngân hàng


Người hưởng lợi hối phiếu
• Quyền lợi:
─ Nhận được tiền thanh toán của hối phiếu
─ Chuyển nhượng hối phiếu cho người khác
─ Được cầm cố, thế chấp hối phiếu để vay nợ tại
Ngân hàng
• Trách nhiệm:
─ Xuất trình hối phiếu đúng hạn, đúng địa chỉ
thanh toán
─ Thông báo kịp thời cho người trả tiền nếu hối
phiếu thất lạc để ngăn chặn việc trả tiền sai đối
tượng


Người chuyển nhượng hối phiếu

• Là người được hưởng lợi hối phiếu +
nhường quyền sở hữu HP đó cho người
khác bằng cách ký hậu
• Người chuyển nhượng đầu tiên của hối
phiếu là người ký phát
• Trách nhiệm: ràng buộc đối với người ký
hậu tiếp theo và người cầm phiếu.


Người được chuyển nhượng –Người cầm phiếu

Người được chuyển nhượng - Là người được người
khác chuyển nhượng hối phiếu cho mình và trở thành
người hưởng lợi

Người cầm hối phiếu - là người hưởng lợi hối phiếu
với điều kiện:
–Hối phiếu cầm là hối phiếu vô danh
–Hối phiếu có ký hậu để trống
Người cầm hối phiếu trở thành người được
chuyển nhượng = cách ghi tên mình vào hối phiếu


Tính trừu tượng
Tính bắt buộc
Tính lưu thông


TÍNH TRừU TƯợNG

Trong hối phiếu không đề cập đến
nguyên nhân nào dẫn đến việc ký phát hối
phiếu. Tuy nhiên, tính trừu tượng không
làm giảm hiệu lực pháp lý của hối phiếu.


TÍNH BắT BUộC

Khi đến thời hạn thanh toán tiền ấn định trên
hối phiếu người có nghĩa vụ trả tiền phải thanh
toán cho người thụ hưởng theo đúng nội dung ghi

trên hối phiếu đã được chấp nhận và không được
viện bất kỳ lý do nào để từ chối hoặc trì hoãn việc
thanh toán.
.


Hối phiếu có thể lưu thông được như tiền nếu
còn thời hạn thanh toán, hối phiếu có thể được
chuyển nhượng từ người này sang người khác để
làm phương tiện thanh toán chi trả lẫn nhau giữa
các chủ thể có liên quan.


1

2

3

Phương tiện
thanh toán

Phương tiện
đảm bảo

Một cung cấp
tín dụng

• Không được viết trên hối phiếu bằng viết chì, mực dễ phai,
mực đỏ.
• Hối phiếu không có bản chính,bản phụ.
• Hối phiếu có thể được lập thành hai hay nhiều bản. Thông
thường là 2 bản, mỗi bản đều đánh số thứ tự và có giá trị
như nhau.


1

Tiêu đề


2

Số hiệu


3

Địa điểm,
Ngày ký phát.


4

Mệnh lệnh đòi
tiền vô điều
kiện