THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK) CHI NHÁNH PHÚ MỸ HƯNG

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG
KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT
TRIỂN HOẠT ĐỘNG THẺ TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT
NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK)
CHI NHÁNH PHÚ MỸ HƯNG

Người hướng dẫn : Th.S HỒ THANH TÙNG
Người thực hiện : ĐẶNG NGUYỄN ANH THƯ
Lớp

: 09020301

Khoá

: 13

THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2013


LỜI CẢM ƠN
Lời đầu tiên em xin chân thành cảm ơn đến toàn thể thầy cô trường Đại học Tôn
Đức Thắng đã truyền đạt, chỉ bảo em suốt quá trình rèn luyện, học tập ở giảng đường.
Thực tập là quá trình tham gia học hỏi, so sánh và ứng dụng những kiến thức đã học
vào thực tiễn. Báo cáo thực tập vừa là cơ hội để sinh viên trình bày những nghiên cứu
về vấn đề mình được tiếp cận trong quá trình thực tập, đồng thời cũng là một tài liệu

quan trọng giúp giảng viên đánh giá quá trình học tập và kết quả thực tập của mỗi sinh
viên.
Để hoàn thành báo cáo thực tập này, ngoài sự nỗ lực tìm hiểu, em trân trọng gửi
lời cảm ơn sâu sắc đến:
- Thạc sĩ

đã tận tình giảng dạy và cung cấp kiến thức nền tảng

quý báu cho em. Thầy còn hết lòng trực tiếp hướng dẫn em trong việc định hướng báo
cáo thực tập và chỉ dạy những kiến thức thực tế có thể áp dụng vào môi trường thực tập
để em có thể hoàn tất tốt quá trình.
- Toàn thể anh, chị tại Ngân hàng Eximbank – Chi nhánh Phú Mỹ Hưng đã tạo cơ
hội giúp em có thể tìm hiểu rõ hơn về môi trường làm việc thực tế của ngân hàng. Em
xin chân thành cảm ơn anh Nguyễn H ng Minh –

rưở

p ò

K ác

à

cá

â dù rất bận rộn với công việc nhưng vẫn dành thời gian hướng dẫn, tạo mọi điều
kiện thuận lợi giúp em hoàn thành tốt thời gian thực tâp. Em rất cảm ơn sự hướng dẫn
tận tình của anh

u C i Mi

Vũ – Bộ phận thẻ giúp em hiểu quy trình làm việc và

thu thập thông tin phục vụ cho bài báo cáo này.
Trong quá trình thực tập và làm báo cáo, kinh nghiệm thực tế chưa nhiều nên đa
phần vẫn dựa vào lý thuyết đã học cùng với thời gian hạn hẹp nên bài báo cáo chắc
chắn sẽ không tránh khỏi những sai sót. Kính mong nhận được sự góp ý, nhận xét từ
thầy cũng như anh, chị trong Chi nhánh để kiến thức của em càng ngày càng hoàn thiện
và rút ra những kinh nghiệm bổ ích có thể áp dụng vào thực tiễn một cách hiệu quả
trong tương lai.


Em kính chúc mọi người luôn vui vẻ, dồi dào sức khoẻ và gặt hái nhiều thành
công trong công việc.
Em xin chân thành cảm ơn!
Sinh viên thực tập
Đặng Nguyễn Anh Thư


NHẬN XÉ CỦA CƠ QUAN

ỰC TẬP

...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................

...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................


NHẬN XÉ CỦA GIẢNG VIÊN

ƯỚNG DẪN

...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................

...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................


NHẬN XÉ CỦA GIẢNG VIÊN P ẢN BIỆN
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................

...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................


LỜI CAM ĐOAN
CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH
TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi và được sự
hướng dẫn khoa học của Thạc sĩ Hồ Thanh Tùng. Các nội dung nghiên cứu, kết quả
trong đề tài này là trung thực và chưa công bố dưới bất kỳ hình thức nào trước đây.
Những số liệu trong các bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá
được chính tác giả thu thập từ các nguồn khác nhau có ghi rõ trong phần tài liệu
tham khảo.
Ngoài ra, trong luận văn còn sử dụng một số nhận xét, đánh giá cũng như số
liệu của các tác giả khác, cơ quan tổ chức khác đều có trích dẫn và chú thích nguồn

gốc.
Nếu phát hiện có bất kỳ sự gian lận nào tôi xin hoàn toàn chịu trách
nhiệm về nội dung luận văn của mình. Trường đại học Tôn Đức Thắng không
liên quan đến những vi phạm tác quyền, bản quyền do tôi gây ra trong quá trình
thực hiện (nếu có).
TP. Hồ Chí Minh, ngày

tháng

năm 2013

Tác giả

Đặng Nguyễn Anh Thư


TÓM TẮT

Tóm tắt vấn đề nghiên cứu: Thẻ thanh toán là một phương thức thanh toán
không dùng tiền mặt – phương thức thanh toán hiện đại đa tiện ích rất được ưa
chuộng trên thế giới. Hiện nay, hoạt động thẻ dần trở thành một hoạt động kinh
doanh chủ lực của ngân hàng chứ không chỉ là dịch vụ đơn thuần như trước
đây. Ngoài ra việc tham gia thị trường thẻ đòi hỏi CN luôn phải chú trọng đầu
tư khoa học kỹ thuật nhằm hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu
khách hàng. Đây cũng là cơ hội để CN nâng cao năng lực cạnh tranh với các
ngân hàng khác.
Hướng tiếp cận: Từ cơ sở lý thuyết đến thực tế quan sát, tìm hiểu tại ngân
hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam – CN Phú Mỹ Hưng.
Những phát hiện cơ bản & cách giải quyết vấn đề: Từ những nghiên cứu
tại CN, em nhận thấy một số thực trạng vẫn còn tồn tại được trình bày chi tiết

tại chương 3 của bài khóa luận này và dựa vào đó, em xin đưa ra một số giải
pháp và kiến nghị góp phần giải quyết vấn đề trên được trình bày trong chương
4 của bài.
Để hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp, nội dung được chia thành 4 phần
chính như sau:
Chương 1: Cơ sở lý luận về thẻ và hoạt động thẻ của NHTM
Đưa ra một số lý thuyết cơ bản về NHTM, thanh toán không dùng tiền mặt và
các đặc điểm, tính chất và phân loại thẻ, các yếu tố tác động và lợi ích của hoạt
động thanh toán thẻ.
Chương 2: Giới thiệu tổng quan về NHTM Xuất nhập khẩu Việt Nam
(Eximbank )


Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của Eximbank, phạm vi kinh
doanh và hoạt động, chiến lược phát triển, hệ thống tổ chức và kết quả hoạt
động của ngân hàng từ năm 2010 – 2012.
Chương 3: Thực trạng hoạt động thẻ tại Eximbank – chi nhánh Phú Mỹ
Hưng
Giới thiệu tổng quan cũng như phân tích thực trạng hoạt động thẻ tại CN. Từ
đó, đưa ra nhận xét, đánh giá về những kết quả đạt được và những hạn chế còn
tồn tại tại CN.
Chương 4: Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động thẻ tại ngân hàng
TMCP Xuất Nhập khẩu – chi nhánh Phú Mỹ Hưng
Từ thực trạng nghiên cứu tại CN, đưa ra định hướng phát triển trong tương lai
và đề ra một số giải pháp cũng như kiến nghị với Chính phủ, NHNN và Hiệp hội
thẻ nhằm phát triển hoạt động thanh toán thẻ tại CN.


MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẺ VÀ HOẠT ĐỘNG THẺ CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Tổng quan về NHTM ........................................................................................... 1
1.1.1 Khái niệm ......................................................................................................... 1
1.1.2 Chức năng của NHTM ..................................................................................... 1
1.1.3 Phân loại NHTM .............................................................................................. 2
1.2 Khái quát về thẻ thanh toán ................................................................................ 2
1.2.1 Lịch sử phát triển của thẻ thanh toán ............................................................... 2
1.2.2 Khái niệm và các thuật ngữ cơ bản về thẻ ....................................................... 3
1.2.2.1Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt ............................................ 3
1.2.2.2Khái niệm cơ bản về thẻ .......................................................................... 3
1.2.2.3Các thuật ngữ liên quan đến thẻ ............................................................ 4
1.2.3 Phân loại thẻ thanh toán ................................................................................... 5
1.2.3.1Phân loại theo công nghệ sản xuất ......................................................... 5
1.2.3.2Phân loại theo tính chất thanh toán của thẻ ........................................... 5
1.2.3.3Phân loại theo phạm vi lãnh thổ ............................................................. 6
1.2.3.4Phân loại theo chủ thể phát hành............................................................ 7
1.3 Quy trình và nghiệp vụ của hoạt động thẻ ......................................................... 7
1.3.1 Nghiệp vụ phát hành thẻ .................................................................................. 7
1.3.2 Nghiệp vụ chấp nhận và thanh toán thẻ ........................................................... 8
1.3.3 Nghiệp vụ kinh doanh thẻ thanh toán .............................................................. 9
1.4 Vai trò và lợi ích của phương thức thanh toán thẻ ......................................... 10
1.4.1 Đối với chủ thẻ ............................................................................................... 10
1.4.2 Đối với ngân hàng .......................................................................................... 10


1.4.3 Đối với ĐVCNT ............................................................................................. 10
1.4.4 Đối với xã hội................................................................................................. 11

1.5 Những nhân tố ảnh hưởng đến sư phát triển và hoạt động kinh doanh thẻ . 11
1.5.1 Nhân tố vĩ mô ................................................................................................. 11
1.5.2 Nhân tố thuộc về cơ quan chức năng ............................................................ 11
1.5.3 Nhân tố ngân hàng ........................................................................................ 12
1.5.4 Nhân tố thuộc về khách hàng ......................................................................... 13
1.5.5 Nhân tố rủi ro ................................................................................................. 14
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ..................................................................................... 14
CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT
NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK)
2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu
Việt Nam (Eximbank) ........................................................................................ 16
2.1.1 Lịch sử hình thành ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam ............... 16
2.1.2 Phạm vi kinh doanh và hoạt động .................................................................. 17
2.2 Chiến lược phát triển của ngân hàng................................................................. 18
2.3 Hệ thống tổ chức của ngân hàng ........................................................................ 18
2.4 Một số kết quả hoạt động chủ yếu của ngân hàng từ 2010 – 2012 .................. 19
2.4.1 Đánh giá số liệu.............................................................................................. 19
2.4.1.1 Phân tích bảng cân đối kế toán .......................................................... 20
2.4.1.2 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh............................................ 21
2.4.1.3 Phân tích chỉ tiêu tài chính ................................................................ 22
2.4.2 Những lợi thế, cơ hội và thách thức ............................................................... 24
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 .......................................................................................... 26

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẺ TẠI EXIMBANK – CN
PHÚ MỸ HƯNG
3.1 Giới thiệu về Eximbank – CN Phú Mỹ Hưng .................................................. 27


3.1.1 Lịch sử hình thành Eximbank – CN Phú Mỹ Hưng....................................... 27
3.1.2 Giới thiệu về Eximbank – CN Phú Mỹ Hưng ................................................ 27

3.1.3 Sơ đồ tổ chức, chức năng và nhiệm vụ .......................................................... 27
3.1.3.1 Sơ đồ tổ chức của CN ....................................................................... 27
3.1.3.2 Chức năng nhiệm vụ bộ phận ........................................................... 28
3.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank – CN Phú Mỹ Hưng .............. 28
3.2 Thực trạng hoạt động thẻ tại Eximbank – CN Phú Mỹ Hưng ........................ 29
3.2.1 Phân loại các sản phẩm thẻ Eximbank ........................................................... 29
3.2.1.1 Thẻ ghi nợ ......................................................................................... 29
3.2.1.2 Thẻ trả trước ..................................................................................... 31
3.2.1.3 Thẻ tín dụng ...................................................................................... 32
3.2.2 Quy định và nghiệp vụ của hoạt động thẻ tại Eximbank – CN Phú Mỹ Hưng33
3.2.2.1 Quy định chung về phát hành thẻ Eximbank .................................... 33
3.2.2.2 Nghiệp vụ của hoạt động thẻ tại Eximbank – CN Phú Mỹ Hưng ..... 36
3.2.3 Thực trạng hoạt động thẻ tại Eximbank – CN Phú Mỹ Hưng ....................... 40
3.2.3.1 Hoạt động thẻ ghi nợ ........................................................................ 40
3.2.3.2 Hoạt động thẻ tín dụng ..................................................................... 43
3.2.3.3 Công nghệ thẻ ................................................................................... 44
3.2.3.4 Công tác Marketing .......................................................................... 46
3.2.3.5 Rủi ro trong kinh doanh thẻ .............................................................. 47
3.2.3.6 Quản trị nội bộ tại phòng khách hàng cá nhân ................................ 48
3.3 Nhận xét về hoạt động thẻ tại Eximbank – CN Phú Mỹ Hưng ....................... 49
3.3.1 Những thuận lợi và kết quả đạt được ............................................................. 49
3.3.1.1 Thuận lợi ........................................................................................... 49
3.3.1.2 Kết quả đạt được ............................................................................... 50
3.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân ..................................................................... 51
3.3.2.1 Hạn chế ............................................................................................. 51
3.3.2.2 Nguyên nhân ..................................................................................... 52
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 .......................................................................................... 53


CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG

THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU - CHI NHÁNH PHÚ
MỸ HƯNG
4.1 Triển vọng mục tiêu phát triển hoạt động thẻ của ngân hàng TMCP Xuất
Nhập Khẩu – chi nhánh Phú Mỹ Hưng ............................................................ 55
4.1.1 Triển vọng .................................................................................................... 55
4.1.2 Định hướng phát triển .................................................................................. 55
4.2 Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động thẻ tại ngân hàng TMCP Xuất
Nhập Khẩu – chi nhánh Phú Mỹ Hưng ............................................................. 56
4.2.1 Nghiên cứu thị trường .................................................................................. 57
4.2.2 Chiến lược xúc tiến Marketing .................................................................... 57
4.2.2.1 Phát triển sản phẩm, nâng cao tiện ích thẻ .................................... 57
4.2.2.2 Điều chỉnh HMTD, phí sử dụng thẻ................................................ 60
4.2.2.3 Mở rộng mạng lưới ATM, ĐVCNT ................................................. 61
4.2.2.4 Đẩy mạnh thương hiệu, nâng cao quan hệ với khách hàng ........... 62
4.2.3 Hoạt động quản lý rủi ro .............................................................................. 64
4.2.4 Đào tạo và phát triển nguồn lực ................................................................... 64
4.3 Một số kiến nghị ................................................................................................... 65
4.3.1 Với Chính Phủ và NHNN ............................................................................ 65
4.3.2 Với Hiệp hội thẻ........................................................................................... 67
KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 .......................................................................................... 69
KẾT LUẬN
TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC


LỜI MỞ ĐẦU
ĐỀ TÀI:
THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THẺ TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT
NAM (EXIMBANK) – CHI NHÁNH PHÚ MỸ HƯNG

1. Tính cấp thiết của đề tài
Sự xuất hiện của tiền tệ là một cuộc cách mạng lớn trong lĩnh vực thương mại, có
ảnh hưởng sâu rộng đến đời sống xã hội. Với mọi quốc gia, tiền mặt đã có lịch sử
lâu đời và trở thành một phương thức thanh toán không thể thiếu. Tuy nhiên, trong
xã hội hiện đại và phát triển mạnh mẽ như ngày nay thì hoạt động giao dịch thương
mại, dịch vụ diễn ra mọi lúc mọi nơi vượt qua cả không gian và thời gian. Khi đó,
hoạt động thanh toán bằng tiền mặt sẽ dẫn đến nhiều rủi ro và bất lợi như: chi phí in
ấn tiền mặt, vận chuyển, kiểm đếm khi thu chi cao, rủi ro mất mát tài sản về tiền
mặt, tiền giả, v…v. Để giải quyết những hạn chế trên và cùng với sự phát triển
mạnh mẽ của nền khoa học công nghệ, hệ thống ngân hàng đã cho ra đời nhiều
phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt mới: thanh toán bằng thẻ, séc, uỷ
nhiệm thu, uỷ nhiệm chi,… Trong đó, thẻ được coi là một bước đột phá lớn. Hoạt
động kinh doanh thẻ của các ngân hàng đã mang đến cho ngân hàng một vị thế mới,
diện mạo mới. Vì vậy phát triển thẻ thanh toán là tất yếu khách quan của xu thế liên
kết toàn cầu, thực hiện đa dạng hoá dịch vụ và hiện đại hoá công nghệ ngân hàng
đối với các ngân hàng trong tiến trình hội nhập vào khu vực và thế giới, trong đó có
Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam.
Tuy nhiên, hiện nay hoạt động thẻ của Eximbank vẫn còn rất nhiều bất cập chưa
tương xứng với tiềm năng thị trường đang có. Chính vì vậy em chọn đề tài “Thực
trạng và giải pháp phát triển hoạt động thẻ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất
Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) – Chi nhánh Phú Mỹ Hưng” làm đề tài luận văn.
2. Mục tiêu của đề tài
Thông qua việc nghiên cứu cơ sở lý luận về thẻ thanh toán, tình hình thực tế hoạt
động kinh doanh thẻ tại Eximbank – Chi nhánh Phú Mỹ Hưng và các văn bản quy


định để thấy được thực trạng trong hoạt động thẻ, từ đó đưa ta một số ý kiến, giải
pháp nhằm mở rộng nâng cao dịch vụ thẻ hiện nay và trong thời gian tới.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng chính của luận văn:

-

Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về thẻ, hoạt động kinh doanh của NHTM

-

Thực tiễn hoạt động kinh doanh thẻ tại Eximbank – Chi nhánh Phú Mỹ Hưng

giai đoạn 2010 – 2012.
Phạm vi nghiên cứu:
-

Thực trạng và giải pháp phát triển hoạt động thẻ tại Eximbank – Chi nhánh

Phú Mỹ Hưng.
-

Số liệu được sử dụng là kết quả hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ của

Eximbank từ năm 2010 – 2012.
4. Câu hỏi nghiên cứu
Để có thể hiểu rõ hơn về tình hình hoạt động thẻ tại Eximbank – chi nhánh Phú Mỹ
Hưng giai đoạn 2010 – 2012 và đưa ra các giải pháp thích hợp để phát triển hoạt
động kinh doanh thẻ. Trong quá trình nghiên cứu, những câu hỏi được đặt ra:
-

Eximbank – Chi nhánh Phú Mỹ Hưng có những sản phẩm thẻ nào và tình

hình hoạt động của dịch vụ thẻ ra sao?
-

Những yếu tố nào ảnh hưởng đến hoạt động thẻ tại ngân hàng?

-

Hiện nay, Eximbank - Chi nhánh Phú Mỹ Hưng có những điểm mạnh và

điểm yếu gì trong hoạt động thẻ? Trong điều kiện kinh tế hiện nay có những cơ hội
và thách thức gì ngân hàng cần đối mặt?
-

Ngân hàng cần có những biện pháp nào để phát triển hoạt động thẻ trong

tương lai?
5. Các phương pháp nghiên cứu
-

Áp dụng các phương pháp tiếp cận thực tế, phân tích số liệu của nghiệp vụ

phát hành và thanh toán thẻ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu
Việt Nam - Chi nhánh Phú Mỹ Hưng, các văn bản pháp lý liên quan đến đề tài.


-

Dựa vào kết quả phân tích, vận dụng cơ sở lý luận vào thực tiễn để đưa ra

các nhận định về tình hình hoạt động thẻ thanh toán tại Eximbank – Chi nhánh Phú
Mỹ Hưng.
-

Xác định nhu cầu cấp thiết phát triển thẻ và đưa ra các giải pháp có tính khả

thi.
6. Kết cấu của luận văn
Tên đề tài: “Thực trạng và giải pháp phát triển hoạt động thẻ tại Ngân hàng
Thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam (Eximbank) – Chi nhánh Phú Mỹ
Hưng”.
Bố cục luận văn: Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có 4 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về thẻ và hoạt động thẻ của ngân hàng thương mại.
Chương 2: Giới thiệu tổng quan về ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập
khẩu Việt Nam (Eximbank).
Chương 3: Thực trạng hoạt động thẻ tại Eximbank – Chi nhánh Phú Mỹ Hưng.
Chương 4:Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động thẻ tại Eximbank – Chi
nhánh Phú Mỹ Hưng.


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

ATM

Automatic Teller Machine

CMND

Chứng minh nhân dân

CTG

Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam

CN

Chi nh nh

D/ A

Documents against Acceptance

D/ P

Document against Payment

DNTN

Doanh nghiệp tư nhân

DPRR

Dự phòng rủi ro

ĐVCNT

Đơn vị chấp nhận thẻ

EPS

Earning Per Share

GTGT

Gi trị gia tăng

HĐQT

Hội đồng quản trị

HMTD

Hạn mức tín dụng

HTX

Hợp t c xã

L/ C

Letter of credit

NHNN

Ngân hàng Nhà nước

NHTM

Ngân Hàng Thương

POS

Point of Sale

ROA

Return on Asset

ROE

Return on Equity

T/ T

Telegraphic transfer - điện chuyển tiền

TGĐ/ GĐ

Tổng gi m đốc/ Gi m đốc

TMDV

Thương mại dịch vụ

TMCP

Thương mại cổ phần

TNHH

Tr ch nhiệm hữu hạn

ại

TSĐB

Tài sản đảm bảo

TW

Trung ương

VCB

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam

VNĐ

Việt Nam đồng

VPĐD

Văn phòng đại diện


DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ
STT
1

Loại
Sơ đồ 1.1

Tên

Trang

Chức năng trung gian tín dụng của

1

Mục
1.1.2

NHTM
2

Sơ đồ 1.2

1.3.1

Quy tr nh ph t hành thẻ

7

3

Sơ đồ 1.3

1.3.2

Quy tr nh chấp nhận và thanh to n thẻ

9

Sơ đồ 2.1

2.3

Sơ đồ tổ chức của Eximbank

19

Bảng biểu

2.4.1.1

Bảng biểu tăng trưởng tài sản/ nguồn

20

4

vốn qua c c năm

2.1
5

Biểu đồ 2.1

2.4.1.1

Biểu đồ dư nợ cho vay qua c c năm

20

2007-2012
6

Bảng biểu

2.4.1.2

2.2
7

Bảng biểu

Bảng

t quả hoạt động

inh doanh

21

ximban qua

22

2010 - 2012
2.4.1.2

t quả hoạt động thẻ
c c năm

2.3
8

Biểu đồ

2.4.1.3

Biểu đồ hả năng sinh

i

9

Bảng biểu

2.4.1.3

Chỉ số tài chính của IB và toàn ngành

2.4.1.3

Bảng biểu tỷ lệ tài chính/ Tỷ lệ tăng

-2012

23
23

2.4
10

Bảng biểu

trưởng tài chính

2.5
11

Sơ đồ

24-25

3.1.3.1

Sơ đồ tổ chức

ximban CN Phú

ỹ

28

Bảng biểu k t quả hoạt động kinh

28

Hưng

12

Bảng biểu

3.1.4

doanh của CN Phú

3.1
13

Sơ đồ

3.2.2.2

Sơ đồ ph t hành thẻ tại Eximbank CN
Phú

14

Bảng biểu
3.2

3.2.2.2

ỹ Hưng
36

ỹ Hưng

Hồ sơ và thủ tục cấp HMTD thẻ

37-38


15

Bảng biểu

3.2.2.2

Biểu đồ 3.1

39

hàng trong hu vực

3.3
16

Mức phí sản phẩm thẻ của c c ngân

3.2.3.1

Biểu đồ doanh thu thẻ ghi nợ, số thẻ V-

40

Top đang sử dụng và ph t hành
17

Bảng biểu

3.2.3.1

3.4
18

Bảng biểu

Những hạn mức trong giao dịch của thẻ

41-42

ATM
3.2.3.1

Số ượng ph t hành thẻ Visa - Debit

42

3.2.3.2

Bảng biểu số ượng ph t hành và dư nợ

43

3.5
19

Bảng biểu

thẻ tín dụng

3.6
20

Bảng biểu

3.2.3.2

3.7
21

Bảng biểu
Biểu đồ

44

dụng của Eximbank
3.2.3.5

3.8
22

Lợi ích và hạn ch khi sử dụng thẻ tín
T nh h nh nợ qu hạn thẻ tín dụng năm

47

2012
3.3.1.2

Biểu đồ lợi nhuận từ hoạt động kinh

50

doanh thẻ qua c c năm
23

Biểu đồ

4.1.1

Biểu đồ số ượng thẻ

55

24

Biểu đồ 4.2

4.1.1

Cơ cấu giao dịch c c PTKDTM

55


1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẺ VÀ HOẠT ĐỘNG THẺ CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Tổng quan về NHTM
1.1.1 Khái niệm
Ngân hàng là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh về tiền tệ với hoạt động
thường xuyên là huy động vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cung cấp các dịch vụ
tài chính và các hoạt động khác có liên quan.
Theo Luật NHNN và Luật các tổ chức tín dụng năm 1997: “NHTM là một loại
hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng là hoạt động
kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi
và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán. Theo tính chất
và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm NHTM, ngân hàng đầu tư,
ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã và các loại hình
ngân hàng khác”.
1.1.2 Chức năng của NHTM
Chức năng làm trung gian tín dụng
Ngân hàng tập trung những nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và biến thành
một phương tiện tích luỹ thành nguồn vốn lớn cho nền kinh tế.
Cá nhân,
tổ chức

Nhận tiền gửi tiết kiệm,
phát hành kỳ phiếu, trái
phiếu, chứng chỉ tiền gửi

NHTM

Cấp tín
dụng

Cá nhân,
tổ chức

Sơ đồ 1.1. Chức năng trung gian tín dụng của NHTM
Chức năng cung ứng dịch vụ ngân hàng
Các dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng ngày càng đa dạng: tư vấn tài
chính, đầu tư, làm đại lý phát hành cổ phiếu, trái phiếu,… đảm bảo hiệu quả cao và
tiết kiệm chi phí.
Chức năng trung gian thanh toán và quản lý phương tiện thanh toán
Chức năng tạo tiền (bút tệ hay tiền ghi sổ)


2

Quá trình tạo tiền của NHTM được thực hiện thông qua hoạt động tín dụng và
thanh toán trong hệ thống ngân hàng và trong mối quan hệ chặt chẽ với NHNN.
Quá trình tạo tiền là hệ quả tổng hợp của hoạt động tiền gửi, thanh toán hộ và cho
vay của các NHTM luôn có sự trợ giúp của NHNN. Bằng việc tạo tiền trong thực
hiện hoạt động kinh doanh của mình, NHTM đã thể hiện vai trò của mình trong việc
góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mô của NHNN thông qua chính sách tiền tệ.
1.1.3 Phân loại NHTM
Căn cứ theo hình thức sở hữu bao gồm: NHTM cổ phần, ngân hàng sở hữu
các cổ đông, ngân hàng sở hữu nhà nước, ngân hàng liên doanh.
Căn cứ theo cơ cấu tổ chức: ngân hàng sở hữu công ty và công ty sở hữu
ngân hàng, CN ngân hàng nước ngoài.
Căn cứ theo tính chất hoạt động: ngân hàng chuyên doanh và ngân hàng đa
năng, ngân hàng bán buôn và ngân hàng bán lẻ.
Căn cứ vào đối tượng kinh doanh: ngân hàng nông nghiệp, công thương, đầu
tư, địa ốc, ngoại thương, v..v

1.2 Khái quát về thẻ thanh toán
1.2.1 Lịch sử phát triển của thẻ thanh toán
Thẻ thanh toán là một trong những phương thức thanh toán không d ng tiền mặt
hiện đại và hữu ích. Thẻ ra đời vào năm 19 9 do ông rank MC Namara, một doanh
nhân người Mỹ sáng chế loại thẻ mang tên “Dinner Club”.
Ngân hàng Mỹ quốc là nơi đầu tiên phát hành thẻ Bank Americard mà ngày nay
là Visa Card. Năm 1966, Bank Americard bắt đầu liên kết với các liên bang khác để
phát triển mạng lưới thẻ này. Năm 1966, một hiệp hội ngân hàng mới, trong đó gồm
1 ngân hàng của Mỹ đã xây dựng một hệ thống giao dịch tự động nối mạng trong
thanh toán thẻ tín dụng. Ngay sau đó, năm 1967, có bốn ngân hàng bang Califonia
có hiệp hội thẻ mang tên Western States Bank Card.
Cũng vào năm 1966, 3 nhóm ngân hàng lớn phía đông nước Mỹ quyết định hợp
tác thành lập tập đoàn kinh doanh tín dụng riêng, có tên là Interbank Card
Association (ICA). Sau này ICA được đổi thành MasterCard.


3

Thực tế cho thấy, thẻ ngân hàng là sự phát triển tất yếu trong lĩnh vực tài chính
ngân hàng, đồng thời đã và đang phản ánh sự phát triển của khoa học công nghệ và
văn minh xã hội.
1.2.2 Khái niệm và các thuật ngữ cơ bản về thẻ
1.2.2.1 Khái niệm về thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán không d ng tiền mặt là cách thức thanh toán trong đó không có sự
xuất hiện của tiền mặt mà việc thanh toán được thực hiện bằng cách trích chuyển
trên các tài khoản của các chủ thể liên quan đến số tiền phải thanh toán.
Thanh toán không d ng tiền mặt còn được định nghĩa là phương thức thanh toán
dựa vào các chứng từ hợp pháp như giấy tờ nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc … để
trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản đơn vị này sang tài khoản đơn vị khác ở ngân
hàng.

Trong thanh toán không d ng tiền mặt, vật trung gian trao đổi xuất hiện trong
hình thức thanh toán d ng tiền mặt theo kiểu H – T – H mà chỉ xuất hiện dưới dạng
tiền kế toán hay tiền ghi sổ và được ghi chép trên các chứng từ sổ sách kế toán. Đây
là đặc điểm riêng của thanh toán không d ng tiền mặt.
1.2.2.2 Khái niệm cơ bản về thẻ
Theo “Quy chế phát hành, thanh toán, sử dụng và cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt
động thẻ ngân hàng” ban hành kèm theo Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15
tháng 5 năm 2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Thẻ ngân hàng là phương
tiện do tổ chức phát hành thẻ phát hành để thực hiện giao dịch thẻ theo các điều
kiện và điều khoản được các bên thoả thuận.
Thẻ là phương tiện thanh toán không d ng tiền mặt do ngân hàng phát hành
phục vụ cho khách hàng chủ yếu trong lĩnh vực thanh toán. Thẻ cấp cho khách hàng
sử dụng để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc rút tiền mặt từ các máy rút tiền tự
động, hay tại các ngân hàng đại lý trong phạm vi số dư tài khoản tiền gửi HMTD
được ký kết giữa ngân hàng và chủ thẻ. Hoá đơn thanh toán thẻ chính là giấy nhận
nợ của chủ thẻ đối với ĐVCNT.
Một số quy định liên quan đến thẻ:


4



Thẻ được làm nhựa dẻo đặc biệt theo kích thước tiêu chuẩn quốc tế là 96mm

x 5 mm x 0.76mm do các ngân hàng phát hành.


Mặt trước của thẻ bao giờ cũng có ba yếu tố được dập nổi
o Số thẻ

o Ngày hiệu lực thẻ
o Tên người sử dụng thẻ

-

Ngoài ra còn có một số nội dung: tên thẻ, biểu tượng thẻ, tên ngân hàng phát

hành thẻ, hình chủ thẻ (nếu có).
-

Băng từ đen mặt sau chứa những thông tin: số thẻ, ngày hiệu lực thẻ, họ tên

chủ thẻ, địa chỉ chủ thẻ, mã số bí mật, bảng lý lịch ở ngân hàng, mức tiền rút tối đa
và số dư.
-

Băng từ màu trắng có chữ ký mẫu của khách hàng.
1.2.2.3 Các thuật ngữ liên quan đến thẻ

“Ngân hàng thanh toán” (Acquirer): là ngân hàng trực tiếp kí hợp đồng với cơ
sở tiếp nhận và thanh toán các chứng từ giao dịch do cơ sở chấp nhận thẻ xuất trình.
Một ngân hàng có thể vừa đóng vai trò thanh toán, vừa đóng vai trò phát hành.
“Ngân hàng phát hành thẻ” (Issuer): là thành viên chính thức của các tổ chức
thẻ quốc tế, là ngân hàng cung cấp thẻ cho khách hàng. Ngân hàng chịu trách nhiệm
tiếp nhận hồ sơ xin cấp thẻ, xử lý và phát hành thẻ, mở và quản lý tài khoản thẻ,
đồng thời thực hiện việc thanh toán cuối c ng với chủ thẻ.
“Chủ thẻ” (Card Holder): là người có tên ghi trên thẻ được d ng thẻ để thanh
toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ. Mỗi khi thanh toán cho các ĐVCNT chủ thẻ phải
xuất trình thẻ để nơi đây kiểm tra theo thu nhập và lập biên lai thanh toán.
“Đơn vị chấp nhận thẻ”: Là tổ chức, cá nhân chấp nhận thanh toán hàng hoá và

dịch vụ, cung cấp dịch vụ nạp, rút tiền mặt bằng thẻ. Là đơn vị cung ứng dịch vụ sẽ
nhận lại tiền của chủ thẻ thông qua ngân hàng phát hành và ngân hàng thanh toán
thẻ.


5

“Máy giao dịch tự động” (ATM): Là thiết bị chủ thẻ có thể sử dụng để gửi, nạp,
rút tiền mặt, chuyển khoản, tra cứu thông tin giao dịch thẻ hoặc sử dụng các dịch vụ
khác.
“Danh sách Bullentin”: còn gọi là danh sách báo động khẩn cấp, là một danh
sách liệt kê những số thẻ không được phép thanh toán bao gồm: thẻ quá hạn mức,
thẻ giả mạo, thẻ bị lộ mã PIN, thẻ bị mất cấp, thất lạc,… Danh sách được cập nhật
liên tục và gửi đến cho tất cả ngân hàng thanh toán để thông báo kịp thời cho
ĐVCNT.
1.2.3 Phân loại thẻ thanh toán
Dựa theo tính chất, công dụng và đặc điểm của thẻ, người ta phân loại thẻ như sau:
1.2.3.1 Phân loại theo công nghệ sản xuất
Thẻ in nổi (Embossed Card): Là loại thẻ mà trên bề mặt thẻ được khắc nổi các
thông tin cần thiết. Ngày nay loại thẻ này ít được sử dụng vì công nghệ in quá thô
sơ, dễ bị làm giả.
Thẻ từ: là loại thẻ mà các thông tin của chủ thẻ vừa được dập nổi ở mặt trước
của thẻ vừa được mã hoá trong băng từ ở mặt sau của thẻ. Các thông tin này phải
đảm bảo chính xác và khớp với nhau. Thẻ từ hiện nay đang chiếm phần lớn trong
tổng số lượng thẻ đang sử dụng trên thị trường. Nhược điểm của thẻ từ là số lượng
các thông tin được mã hoá không nhiều và mang tính cố định nên không thể áp
dụng kỹ thuật mã hoá an toàn và có thể bị ăn cắp thông tin bằng các thiết bị nối với
máy vi tính.
Thẻ thông minh (Smart card): Đây là thế hệ mới nhất của thẻ, có đặc tính bảo
mật và an toàn rất cao, dựa trên kỹ thuật vi xử lý tin học, gắn vào thẻ một chip điện

tử có cấu tạo như một máy tính hoàn hảo. Chip điện tử độc lập với thẻ và được gắn
trên bề mặt của thẻ gồm 2 loại chip: chip bộ nhớ và chip xử lý dữ liệu. Chip bộ nhớ
lưu trữ toàn bộ các thông tin cần thiết phục vụ cho công tác thanh toán thẻ trong
mỗi lần sử dụng. Thẻ thông minh gắn chip xử lý dữ liệu có khả năng vừa lưu trữ các
thông tin về chủ thẻ, điểm thưởng tích luỹ đồng thời lưu trữ cả số liệu về những lần
giao dịch của chủ thẻ tại ĐVCNT. Tính năng vượt trội này của thẻ thông minh giúp