THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH 1 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.48 MB, 84 trang )

TỔNG LIÊN ĐỒN LAO ĐỘNG VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TƠN ĐỨC THẮNG
KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO
HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH 1 - THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

Giảng viên hướng dẫn :THS.HUỲNH THỊ HƯƠNGTHẢO
Sinh viên thực hiện

: NGUYỄN THỊ MỸ HÂN

MSSV

: 082300K

Khóa

:12

TP. HỒ CHÍ MINH, THÁNG 06 NĂM 2012

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

..................................................................................................................................

..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
TP. Hồ Chí Minh, ngày......tháng......năm 2012
Ký tên

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................

..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
TP. Hồ Chí Minh, ngày......tháng......năm 2012
Ký tên

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN

..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
Trong đề tài này có sử dụng một số từ viết tắt sau:
CBTD

: Cán bộ tín dụng

KHCN

: Khách hàng doanh nghiệp

KHDN

: Khách hàng cá nhân

LNST

: Lợi nhuận sau thuế

LNTT

: Lợi nhuận trước thuế

MTV

: Một thành viên

Ngân hàng TMCP Công Thương

: Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương

Việt Nam CN1-TP.HCM

Việt Nam Chi nhánh 1-Thành phố Hồ Chí Minh

NHNN

: Ngân hàng Nhà nước

NHTM

: Ngân hàng thương mại

SX,KD

: Sản xuất, kinh doanh

TNCP

: Thương mại cổ phần

TNHH

: Trách nhiệm hữu hạn

TP.HCM

: Thành phố Hồ Chí Minh

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỀU ĐỒ, SƠ ĐỒ

 Bảng biểu
TÊN BẢNG

TRANG

Bảng 2.1: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh (Giai đoạn 2009-2011)

19

Bảng 3.1: Doanh số cho vay (Giai đoạn 2009-2011)

28

Bảng 3.2: Doanh số cho vay KHCN theo thời hạn cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.3: Doanh số cho vay KHCN theo hình thức cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.4: Doanh số cho vay KHCN theo mục đích cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.5: Doanh số thu nợ (Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.6: Doanh số thu nợ KHCN theo thời hạn vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.7: Doanh số thu nợ KHCN theo hình thức vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.8: Doanh số thu nợ KHCN theo mục đích cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.9: Dư nợ cho vay (Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.10: Dư nợ cho vay KHCN theo thời hạn cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.11: Dư nợ cho vay KHCN theo hình thức cho vay

(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.12: Dư nợ cho vay KHCN theo mục đích cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.13: Dư nợ quá hạn (Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.14: Dư nợ quá hạn KHCN theo thời hạn cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.15: Dư nợ quá hạn KHCN theo hình thức cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Bảng 3.16: Dư nợ quá hạn KHCN theo mục đích cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)

29

30

32
34
36

37

38
41
42

43

45
47
48

50

51

Bảng 3.17: Hệ số thu hồi nợ KHCN (Giai đoạn 2009-2011)

53

Bảng 3.18: Vịng quay vốn tín dụng KHCN (Giai đoạn 2009-2011)

53

Bảng 3.19: Tỷ lệ nợ quá hạn KHCN (Giai đoạn 2009-2011)

54

 Biểu đồ
TÊN BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 3.1: Cơ cấu doanh số cho vay (Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.2: Cơ cấu doanh số cho vay KHCN theo thời hạn cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.3: Cơ cấu doanh số cho vay KHCN theo hình thức cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.4: Cơ cấu doanh số cho vay KHCN theo mục đích cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.5: Cơ cấu doanh số thu nợ (Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.6: Cơ cấu doanh số thu nợ KHCN theo thời hạn vay
(Giai đoạn 2009-2011)

Biểu đồ 3.7: Cơ cấu doanh số thu nợ KHCN theo hình thức vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.8: Cơ cấu doanh số thu nợ KHCN theo mục đích cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.9: Cơ cấu dư nợ cho vay (Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.10: Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo thời hạn cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.11: Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo hình thức cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.12: Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo mục đích cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.13: Cơ cấu dư nợ quá hạn (Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.14: Cơ cấu dư nợ quá hạn KHCN theo thời hạn cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)
Biểu đồ 3.15: Cơ cấu dư nợ quá hạn KHCN theo hình thức cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)

TRANG
28
29

31

32
35
36

37

39

41
42

44

45
47
49

50

Biểu đồ 3.16: Cơ cấu dư nợ quá hạn KHCN theo mục đích cho vay
(Giai đoạn 2009-2011)

51

 Sơ đồ
TÊN SƠ ĐỒ

TRANG

Sơ đồ 2.1 Hệ thống tổ chức Ngân hàng TMCP Công ThươngViệt Nam

13

Sơ đồ 2.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy và điều hành của trụ sở chính

13

Sơ đồ 2.3 Bộ máy tổ chức VietinBank Chi nhánh 1

15

Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức của Phòng KHCN tại Ngân hàng TMCP Cơng
Thương Việt Nam CN1-TP.HCM
Sơ đồ 3.2 Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

21
25

LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài
Trong xu thế hội nhập ngày nay có thể nói ngành ngân hàng đóng vài trị cực kỳ quan
trọng trong hoạt động của nền kinh tế, bởi vì ngân hàng khơng những là nơi cung cấp
nguồn vốn hữu hiệu nhất mà còn tham gia trực tiếp vào việc quản lý vĩ mô nền kinh tế.
Trong mọi hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một trong những lĩnh
vực rất quan trọng, là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân
hàng. Song đây cũng là hoạt động gặp nhiều rủi ro nhất. Chính vì vậy việc đánh giá chất
lượng tín dụng là một vấn đề hết sức cần thiết.
Hoạt động tín dụng khơng chỉ đáp ứng cho nhu cầu của các doanh nghiệp mà còn phục
vụ cho mọi tầng lớp dân cư. Trong nền kinh tế hiện nay, bên cạnh các ngân hàng còn có
hệ thống các tổ chức tín dụng dân cư sẵn sàng cung cấp nhu cầu vay vốn hợp lý của cá
nhân cho phát triển kinh tế gia đình, mua sắm, sinh hoạt. Cạnh tranh trên lĩnh vực tín
dụng cá nhân (cho vay KHCN) hiện nay khá cao bởi các ngân hàng thương mại khơng
những canh tranh với nhau mà cịn cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác nữa. Tuy
nhiên, cho vay KHCN cũng có nhiều tiềm năng để phát triển. Điểm thuận lợi là quy mô ở
thị trường Việt Nam lớn, phần lớn người dân Việt Nam có độ tuổi trẻ, có thu nhập, có
phong cách sống hiện đại và có nhu cầu mua sắm lớn, thêm vào đó thì hiện nay xu hướng

tiêu dùng trước trả sau ngày càng tăng. Đây chính là cơ sở cũng như là cơ hội để các
Ngân hàng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực này. Cùng với những cơ hội và
thách thức như vậy, trong những năm vừa qua Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
CN1-TP.HCM đã không ngừng đẩy mạnh và nâng cao chất lượng hoạt động cho vay
KHCN. Song hiện nay tại TP.HCM với lượng dân số ngày càng đông, và nhu cầu tiêu
dùng của người dân ngày càng nhiều, việc phát triển mảng kinh doanh này địi hỏi ngân
hàng phải có giải pháp đúng đắn để nâng cao hiệu quả và chất lượng của hoạt động kinh
doanh này trong thời gian tới.
Qua quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN1-TP.HCM,
được sự giúp đỡ và khuyến khích của thầy cơ giáo trong khoa Tài Chính-Ngân Hàng
Trường đại học Tơn Đức Thắng cùng các cô chú, anh chị trong ngân hàng, em mạnh dạn

đi vào nghiên cứu đề tài: “THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT
ĐỘNG CHO VAY KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT
NAM CN1-TP.HCM”.

2. Mục tiêu nghiên cứu:
Trong tất cả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hoạt động cho vay là hoạt động chủ
yếu nhất và cũng gặp nhiều rủi ro nhất, đòi hỏi ngân hàng phải thận trọng trong việc quản
lý. Do đó việc phân tích đánh giá hoạt động cho vay của ngân hàng là cần thiết. Vì vậy
khi phân tích hoạt động tín dụng KHCN tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
CN1-TP.HCM, đề tài tập trung phân tích và đánh giá những vấn đề cốt lõi đối với hoạt
động cho vay KHCN, phân tích thực trạng hoạt động cho vay KHCN Ngân hàng TMCP
Công Thương Việt Nam CN1-TP.HCM mà cụ thể là phân tích doanh số cho vay, doanh
số thu nợ, tình hình dư nợ cho vay và nợ quá hạn... qua đó đề xuất một số giải pháp và
kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Công
Thương Việt Nam CN1-TP.HCM.
3. Phƣơng pháp và phạm vi nghiên cứu
3.1. Phƣơng pháp nghiên cứu:

Để hoàn thành tốt đề tài trên cở sở các kiến thức được tiếp thu ở trường, bên cạnh đó
đề tài cịn sử dụng một số phương pháp sau:
 Thu thập số liệu thực tế từ các báo cáo hoạt động kinh doanh tại ngân hàng
 Dùng phương pháp phân tích số tuyệt đối, tương đối, so sánh, đối chiếu số liệu qua
các năm để phân tích đánh giá
 Quan sát hoạt động tín dụng tại ngân hàng, tham khảo ý kiến CBTD
 Tham khảo sách báo, tạp chí chuyên ngành kinh tế, internet, đề tài khóa trước.
3.2. Phạm vi nghiên cứu:
Do giới hạn về thời gian, kiến thức thực tế và khả năng hiện có cịn hạn chế nên đề tài
chỉ nghiên cứu ở phạm vi nhất định, chỉ lấy số liệu về tình hình hoạt động cho vay cá
nhân qua 3 năm 2009, 2010, 2011 và định hướng phát triển của ngân hàng trong năm
2012.

4. Kết cấu đề tài
Ngoài phần mở đầu và kết luận đề tài báo cáo của em bao gồm những chương sau:
Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay KHCN của NHTM
Chương 2: Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN1TP.HCM
Chương 3: Thực trạng hoạt động cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Công Thương
Việt Nam CN1-TP.HCM
Chương 4: Giải pháp nâng cao hoạt động cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Công
Thương Việt Nam CN1-TP.HCM

MỤC LỤC

CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHCN CỦA
NHTM .............................................................................................................................1
1.1. Tổng quan về hoạt động cho vay của NHTM .....................................................1
1.1.1. Khái niệm .......................................................................................................1

1.1.2. Phân loại ........................................................................................................1
1.1.2.1. Căn cứ vào thời hạn cho vay ....................................................................1
1.1.2.2. Căn cứ vào mục đích cho vay ...................................................................1
1.1.2.3. Căn cứ vào đối tượng khách hàng vay .....................................................2
1.1.2.4. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng ........................................2
1.1.2.5. Căn cứ vào phương thức cho vay .............................................................2
1.1.2.6. Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay ................................................3
1.2. Tổng quan về hoạt động cho vay KHCN của NHTM ........................................3
1.2.1. Khái niệm .......................................................................................................3
1.2.2. Đặc điểm .........................................................................................................3
1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay KHCN ..............................4
1.2.3.1. Các nhân tố thuộc nhóm nhân tố chủ quan. .............................................4
1.2.3.2. Các nhân tố thuộc nhóm nhân tố khách quan. .........................................6
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay KHCN .........................................8
1.2.4.1. Doanh số cho vay .....................................................................................8
1.2.4.2. Doanh số thu nợ .......................................................................................8
1.2.4.3. Dư nợ cho vay ..........................................................................................9
1.2.4.4. Nợ quá hạn ...............................................................................................9
1.2.4.5. Hệ số thu nợ..............................................................................................9
1.2.4.6. Vòng quay vốn tín dụng ............................................................................9
1.2.4.7. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ...........................................................10
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ..............................................................................10
CHƢƠNG 2: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG
THƢƠNG VIỆT NAM CN1-TP.HCM ......................................................................11

2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ...................11
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển ................................................................11
2.1.2. Cơ cấu tổ chức hoạt động ............................................................................13
2.2. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN1-TP.HCM .....14

2.2.1. Tình hình tổ chức và mạng lưới hoạt động ................................................14
2.2.2. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban ..............................................15
2.2.3. Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Công
Thương Việt Nam CN1-TP.HCM giai đoạn 2009-2011 ......................................18
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2: .............................................................................20
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHCN TẠI NGÂN
HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CN1-TP.HCM ...............................21
3.1. Giới thiệu về phòng KHCN tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
CN1-TP.HCM ............................................................................................................21
3.1.1. Cơ cấu tổ chức .............................................................................................21
3.1.2. Chức năng và nhiệm vụ của Phòng KHCN tại Ngân hàng TMCP Công
Thương Việt Nam CN1-TP.HCM .........................................................................21
3.1.2.1. Chức năng: .............................................................................................21
3.1.2.2. Nhiệm vụ: ...............................................................................................22
3.1.3. Các sản phẩm cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt
Nam CN1-TP.HCM ...............................................................................................23
3.2. Một số quy định cho vay KHCN, hộ gia đình trong hệ thống Ngân hàng
TMCP Cơng Thương Việt Nam ................................................................................24
3.2.1. Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ...........24
3.2.2. Điều kiện cho vay .........................................................................................26
3.2.3. Mức cho vay: ................................................................................................27
3.3. Phân tích tình hình cho vay KHCN của phịng KHCN tại Ngân hàng TMCP
Công Thương CN1 - TP.HCM .................................................................................27
3.3.1. Phân tích doanh số cho vay .........................................................................27
3.3.1.1. Doanh số cho vay KHCN theo thời hạn cho vay....................................29
3.3.1.2. Doanh số cho vay KHCN theo hình thức cho vay ..................................30

3.3.1.3. Doanh số cho vay KHCN theo mục đích cho vay ..................................31
3.3.2. Phân tích doanh số thu nợ ..........................................................................34

3.3.2.1. Doanh số thu nợ KHCN theo thời hạn cho vay ......................................35
3.3.2.2. Doanh số thu nợ KHCN theo hình thức cho vay ....................................37
3.3.2.3. Doanh số thu nợ KHCN theo mục đích cho vay ....................................38
3.3.3. Phân tích dư nợ cho vay ..............................................................................40
3.3.3.1. Dư nợ cho vay KHCN theo thời hạn cho vay .........................................42
3.3.3.2. Dư nợ cho vay KHCN theo hình thức cho vay .......................................43
3.3.3.3. Dư nợ cho vay KHCN theo mục đích cho vay ........................................45
3.3.4. Phân tích dư nợ quá hạn .............................................................................47
3.3.4.1. Dư nợ quá hạn KHCN theo thời hạn cho vay ........................................48
3.3.4.2. Dư nợ quá hạn KHCN theo hình thức cho vay ......................................50
3.3.4.3. Dư nợ quá hạn KHCN theo mục đích cho vay .......................................51
3.4. Đánh giá tình hình cho vay KHCN của phịng KHCN tại Ngân hàng TMCP
Cơng Thương Việt Nam CN1-TP.HCM...................................................................52
3.4.1. Hệ số thu nợ KHCN .....................................................................................53
3.4.2. Vịng quay vốn tín dụng KHCN ..................................................................53
3.4.3. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ...............................................................54
3.5. Một số tồn tại và nguyên nhân trong hoạt động cho vay KHCN tại tại Ngân
hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN1-TP.HCM trong những năm qua .......55
3.5.1. Nguyên nhân về phía khách hàng ..............................................................55
3.5.2. Nguyên nhân về phía ngân hàng ................................................................55
3.5.3. Các nguyên nhân khác ................................................................................56
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 ..............................................................................57
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHCN TẠI
NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CN1-TP.HCM ..................58
4.1. Định hướng hoạt động và phát triển .................................................................58
4.2. Giải pháp nâng cao hoạt động cho vay KHCN .................................................59
4.2.1. Hoàn thiện, nâng cao các sản phẩm cho vay KHCN chính đồng thời phát
triển các sản phẩm cho vayKHCN mới.................................................................59

4.2.2. Nâng cao trình độ CBTD.............................................................................61
4.2.3. Đẩy mạnh hoạt động Maketing ...................................................................61
4.2.4. Đổi mới công nghệ ngân hàng ....................................................................62
4.2.5. Xây dựng mối quan hệ tốt đẹp lâu dài giữa ngân hàng với khách hàng ..63
4.2.6. Biện pháp ngăn chặn và giải quyết nợ quá hạn. ........................................65
KẾT LUẬN CHƢƠNG 4 ..............................................................................66

CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHCN CỦA
NHTM
1.1. Tổng quan về hoạt động cho vay của NHTM
1.1.1. Khái niệm
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho
khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất
định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả cả gốc và lãi.
1.1.2. Phân loại
1.1.2.1. Căn cứ vào thời hạn cho vay
 Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới 1 năm. Mục đích của loại cho
vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động.
 Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm. Mục đích của
loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định.
 Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho
vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào các dự án đầu tư dài hạn.
1.1.2.2. Căn cứ vào mục đích cho vay
 Cho vay phục vụ SX,KD công thương nghiệp: Đây là các khoản cho vay dành cho
các doanh nghiệp để trang trải các chi phí như mua hàng hóa, nguyên vật liệu, trả
thuế và chi trả lương cho công nhân viên...
 Cho vay tiêu dùng cá nhân: Đây là các khoản cho vay dành cho các cá nhân, hộ gia
đình phục vụ mục đích mua sắm hàng hóa tiêu dùng.
 Cho vay bất động sản: Đây là các khoản cho vay để đầu tư vào lĩnh vực bất động

sản.
 Cho vay ngắn hạn để tài trợ cho xây dựng ngắn hạn, giải phóng mặt bằng, mở
rộng đất đai…
 Cho vay dài hạn để tài trợ cho việc mua đất đai, căn hộ và bất động sản ở nước
ngoài, xây dựng nhà cửa, cơ sở dịch vụ, trung tâm thương mại, trang trại…
 Cho vay nông nghiệp: Đây là các khoản cho vay cấp cho các hoạt động nông
nghiệp, nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi
gia súc.
 Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu.
1

1.1.2.3. Căn cứ vào đối tượng khách hàng vay
 Cho vay KHCN: Là hình thức cho vay mà ngân hàng chuyển nhượng quyền sở hữu
vốn cho khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình với mục đích tiêu dùng và hoạt
động sản xuất kinh doanh nhỏ.
 Cho vay KHDN: Là hình thức cho vay mà ngân hàng chuyển nhượng quyền sở hữu
vốn cho khách hàng là các doanh nghiệp với mục đích phục vụ cho các hoạt động
của doanh nghiệp.
1.1.2.4. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
 Cho vay khơng có đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản thế chấp, cầm cố
hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay
vốn để quyết định cho vay. Đối với những khách hàng có khả năng tài chính mạnh,
trung thực trong kinh doanh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể đồng ý cho
vay dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà khơng cần tài sản đảm bảo.
 Cho vay có đảm bảo: Là hình thức cho vay trong đó có sử dụng các hình thức bảo
đảm tiền vay. u cầu phải có tài sản đảm bảo là ngân hàng muốn có được nguồn
trả nợ thứ hai khi nguồn thu nhập thứ nhất (thu nhập từ hoạt động) không thể đảm
bảo trả nợ. Ngân hàng có thể sử dụng các hình thức bảo đảm tiền vay như cầm cố,
thế chấp, bảo đảm bằng tài sản của khách hàng vay, bảo lãnh bằng tài sản của bên

thứ ba, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay. Đây là hình thức cho vay phổ
biến áp dụng với phần lớn khách hàng, trừ những khách hàng có uy tín cao đối với
ngân hàng.
1.1.2.5. Căn cứ vào phương thức cho vay
 Cho vay theo món vay: Mỗi lần vay vốn khách hàng và NHTM thực hiện thủ tục
vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
 Cho vay theo hạn mức tín dụng: NHTM và khách hàng xác định và thỏa thuận một
hạn mức tín dụng duy trì trong một khoản thời gian nhất định.
 Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là loại cho vay mà NHTM thỏa thuận bằng văn
bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của
khách hàng để thực hiện các giao dịch thanh tốn nhanh chóng, kịp thời cho nhu
cầu SX,KD.

2

1.1.2.6. Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay
 Cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn: Là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả
vốn gốc và lãi vay một lần khi đáo hạn. Loại cho vay này áp dụng cho những
khoản vay nhỏ và có thời hạn ngắn.
 Cho vay trả góp: Là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi vay
định kỳ thành những khoản bằng nhau. Loại cho vay này áp dụng cho những khoản
vay lớn và có thời hạn dài.
 Cho vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào: Là loại cho vay mà khách hàng có thể hồn
trả nợ vay bất cứ khi nào. Loại cho vay này áp dụng cho những khoản vay thấu chi,
thẻ tín dụng.
1.2. Tổng quan về hoạt động cho vay KHCN của NHTM
1.2.1. Khái niệm
Cho vay KHCN là hình thức cho vay mà ngân hàng chuyển nhượng quyền sở hữu
vốn cho khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình với mục đích tiêu dùng và hoạt động

SX,KD nhỏ của cá nhân và hộ gia đình đó với những điều kiện nhất định được thỏa
thuận trong hợp đồng.
1.2.2. Đặc điểm
 Quy mơ của từng món vay nhỏ nhưng số lượng món vay nhiều. Cho vay KHCN là
khoản cho vay đáp ứng nhu cầu chi tiêu sinh hoạt của người dân hoặc để thực hiện
các dự án/phương án SX,KD nhỏ của cá nhân, hộ gia đình… nên số tiền vay
thường nhỏ hơn so với khoản vay của các doanh nghiệp. Tuy nhiên do dân số nước
ta ngày càng đông, thu nhập ngày càng tăng cao, do đó mà nhu cầu của họ ngày
càng nhiều và đa dạng hơn, từ đó làm cho số lượng khoản vay cá nhân ngày càng
nhiều.
 Chất lượng thơng tin tài chính của khách hàng vay thường không cao và không rõ
ràng. Điều này là do khách hàng vay ở đây là cá nhân, hộ gia đình, do đó những
thơng tin về tài chính hầu như do họ tự kê khai, mang tính chủ quan cao và việc
xác định độ chính xác của những thơng tin đó cũng gặp nhiều khó khăn.
 Khó thẩm định yếu tố phi tài chính: Các thơng tin riêng tư thường phải thu thập
gián tiếp, chất lượng thông tin thấp.

3

 Cho vay KHCN này thường có rủi ro cao hơn so với các loại cho vay trong lĩnh
vực khác: Việc tiếp nhận hồ sơ cũng như thẩm định, phân tích các điều kiện về tài
chính, về bản thân khách hàng cũng gặp nhiều khó khăn. Ngồi ra do đặc điểm
khách hàng vay vốn là cá nhân có thể gặp những nguy cơ thất nghiệp, bệnh tật…
mà ngân hàng không thể lường trước được, dẫn đến khách hàng mất khả năng
thanh toán, gây thiệt hại cho ngân hàng.
 Cho vay KHCN có tính nhạy cảm theo chu kỳ: Nhu cầu vay vốn của KHCN tỷ lệ
thuận với sự tăng trưởng của nền kinh tế. Trong thời kỳ nền kinh tế phát triển, mở
rộng, khiến mọi người dân tin tưởng vào thu nhập của mình trong tương lai nên họ
sẵn sàng vay tiền để được sử dụng trước những hàng hóa, dịch vụ cao cấp phục vụ

đời sống. Ngược lại, khi nền kinh tế rơi vào suy thoái, nhiều thiên tai xảy ra như
hạn hán, dịch bệnh, mất mùa… khiến nhiều cá nhân, hộ gia đình chỉ dám yêu cầu
mức sống đảm bảo được những nhu cầu thiết yếu hàng ngày và hạn chế việc vay
mượn từ ngân hàng.
 Ngoài ra, khi vay tiền, KHCN dường như kém nhạy cảm với lãi suất: Các KHCN
thường quan tâm nhiều đến khoản tiền họ phải trả hàng tháng hơn là lãi suất (mặc
dù rõ ràng chính lãi suất ghi trên hợp đồng ảnh hưởng đến quy mô số tiền phải trả).
Trong khi lãi suất không phải là một trong những yếu tố quan trọng mà cá nhân, hộ
gia đình vay tiền quan tâm thì mức thu nhập và trình độ dân trí lại tác động rất lớn
đến việc sử dụng các khoản tiền vay của người vay. Những người có thu nhập cao
có xu hướng vay nhiều hơn so với thu nhập hàng năm của mình. Những gia đình
mà người chủ gia đình hay người tạo ra thu nhập chính có học vấn cao cũng vậy.
Với họ, việc vay mượn được xem là công cụ để đạt được mức sống như mong
muốn hơn là lựa chọn chỉ được dùng trong tình trạng khẩn cấp.
1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay KHCN
1.2.3.1. Các nhân tố thuộc nhóm nhân tố chủ quan.
 Chính sách tín dụng của NHTM
Mỗi ngân hàng cần phải có một chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện của
riêng mình và thị trường. Chính sách này đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ
đạo liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng. Khi một chính sách tín dụng
khơng phù hợp, dẫn đến chất lượng hoạt động tín dụng giảm sút. Và ngược lại, chính

4

sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời
của hoạt động tín dụng.
Giả sử, trong kế hoạch phát triển, ngân hàng không chú trọng đến hoạt động cho
vay đối với KHCN thì khách hàng thuộc nhóm này cũng khơng được quan tâm, thậm
chí khi họ có nhu cầu thì ngân hàng cũng không thể đáp ứng hoặc đáp ứng với chất

lượng kém. Ngược lại, nếu ngân hàng muốn phát triển và nâng cao chất lượng hoạt
động cho vay đối với KHCN, họ sẽ đưa ra các chiến lược, kế hoạch cụ thể để thu hút
những khách hàng có nhu cầu. Vì thế, định hướng phát triển cho vay của ngân hàng là
điều kiện tiên quyết để ngân hàng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với
KHCN tại ngân hàng mình.
 Quy mơ, uy tín của NHTM
Quy mơ và uy tín của ngân hàng có ảnh hưởng khơng nhỏ đến doanh số và chất
lượng hoạt động cho vay đối với KHCN. Với những ngân hàng có lượng vốn tự có
cao, mạng lưới chi nhánh rộng khắp, thuận tiện về mặt địa lý cho người dân đến giao
dịch sẽ có cơ hội thành công cao trong việc mở rộng hoạt động cho vay. Bên cạnh đó,
uy tín của ngân hàng cũng là một yếu tố đóng góp đáng kể vào việc tăng khả năng
thành cơng cho ngân hàng do tâm lí của người dân khi đến vay tại ngân hàng có uy tín
cao thường an tâm hơn những ngân hàng khác.
 Tổ chức bộ máy của NHTM
Ngân hàng có cơ cấu tổ chức đồng bộ và khoa học sẽ bảo đảm được sự phối hợp
chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các cán bộ, phòng ban trong ngân hàng với nhau cũng như
các đơn vị kinh tế có liên quan, bảo đảm cho ngân hàng hoạt động có thống nhất và
hiệu quả. Qua đó đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, theo dõi quản lý các khoản
cho vay, nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động cho vay.
 Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên NHTM
Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng cũng có ảnh hưởng trực tiếp đến
khả năng hoạt động và sinh lời của mỗi ngân hàng. Đội ngũ cán bộ, nhân viên có trình
độ nghiệp vụ tốt, thái độ làm việc có trách nhiệm là một yêu cầu hàng đầu đối với mỗi
ngân hàng và đặc biệt là đối với hoạt động cho vay. Chất lượng nhân sự ở đây không
chỉ đề cập đến trình độ chun mơn mà cịn đề cập đến cả lương tâm, đạo đức nghề
nghiệp, tác phong và kỹ luật lao động của người cán bộ nhân viên. Chất lượng cán bộ
tín dụng tốt biểu hiện ở sự năng động sáng tạo trong công việc, tinh thần trách nhiệm
5

và ý thức kỹ luật cao, điều này sẽ đóng góp phần nào giúp ngân hàng bù đắp những
hạn chế về cơng nghệ kỹ thuật và cịn là thế mạnh giúp ngân hàng cạnh tranh với các
đối thủ có tiềm lực công nghệ, trang thiết bị kĩ thuật tốt hơn.
 Khả năng thu thập và xử lý thông tin
Đối với ngân hàng nói chung và chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng nói
riêng, thơng tin là cơ sở ra quyết định cho vay và theo dõi, giám sát khoản cho vay với
mục đích đảm bảo hiệu quả tín dụng. Với những thơng tin đầy đủ, chính xác, kịp thời
thì khả năng ngăn ngừa rủi ro và chất lượng tín dụng được nâng cao.
Riêng đối với hoạt động cho vay đối với KHCN, thông tin là yếu tố đầu tiên và cơ
bản nhất. Ngay từ khi tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn, ngân hàng phải cập
nhật những thông tin về khách hàng như năng lực pháp lí, uy tín, tính cách, năng lực
tài chính… Sau đó là các thơng tin liên quan về dự án, thông tin về thị trường và tiêu
thụ sản phẩm. Những thơng tin này khơng chỉ địi hỏi tính chính xác mà cịn nhanh
chóng, kịp thời để có thể đẩy nhanh tiến độ cơng việc.
1.2.3.2. Các nhân tố thuộc nhóm nhân tố khách quan.
 Sự ổn định của nền kinh tế vĩ mô
Sự ổn định kinh tế vĩ mô sẽ tạo cơ hội mở rộng hoạt động cho vay KHCN một cách
hiệu quả. Khi nền kinh tế ổn định, đặc biệt là ổn định tiền tệ với các chỉ tiêu giá cả, lãi
suất, tỷ giá, lạm phát sẽ làm ngân hàng yên tâm cho vay vốn, làm cho các đối tượng
vay vốn có thêm việc làm, tăng thu nhập, yên tâm về sự ổn định trong thu nhập cũng
như sự ổn định của chi phí đi vay, chi phí mua sắm, sửa chữa nhà cửa và các hàng hóa,
dịch vụ khác, do đó làm tăng các khoản vay của họ, đồng thời tạo điều kiện duy trì và
phát triển bền vững quan hệ hai chiều vay vốn và trả nợ.
Ngược lại, khi nền kinh tế vĩ mô bất ổn định, một mặt sẽ tác động gây hạn chế cấp
tín dụng tiêu dùng của các trung gian tài chính. Các khoản cho vay chịu tác động của
những biến động trên thị trường tài chính bất ổn có thể dẫn tới đổ vỡ tín dụng. Những
thay đổi tích cực trong kinh tế vĩ mô diễn ra quá nhanh cũng gây ra những xáo trộn
nhất định. Chẳng hạn tỷ lệ lạm phát và lãi suất giảm q nhanh cũng có thể dẫn tới
tình trạng vỡ nợ đối với các món vay với lãi suất dựa vào tỷ lệ lạm phát cao trước đó.
Tỷ giá hối đối kém linh hoạt, khơng phản ánh được sự biến động của kinh tế vĩ mơ,

làm méo mó những tín hiệu giá cả bên ngồi cũng ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập
của khách hàng và các tổ chức tín dụng. Mặt khác, kinh tế vĩ mơ phát triển chập chạm
6

hay bất ổn cũng khiến thu nhập trong tương lai của cá nhân, hộ gia đình trở nên bấp
bênh, các chi phí biến động, khó kiểm sốt, do đó họ phải giảm các khoản vay.
 Môi trường tự nhiên
Những rủi ro do tự nhiên gây ra là những rủi ro hoặc là khó tránh hoặc khơng thể
tránh khỏi, ln gây ra những thiệt hại nặng nề. Lũ lụt, hỏa hoạn, động đất… gây tác
hại đến hoạt động sản xuất kinh doanh (hư hại cơ sở vật chất, phá hoại mùa màng…)
và gây cho con người hoặc thương tích hoặc tử vong. Gặp phải những rủi ro trên khiến
khách hàng hoặc mất khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng hoặc nợ trở thành nợ xấu,
từ đó làm ảnh hưởng tới chất lượng cho vay của ngân hàng.
 Khách hàng
Chất lượng hoạt động cho vay được nâng cao hay giảm sút, điều đó phụ thuộc vào
việc các khoản vay có được sử dụng hiệu quả khơng? Có góp phần vào sự tăng trưởng
kinh tế xã hội khơng? Có được hồn trả đúng thời hạn khơng? Điều này, ngồi phía
ngân hàng cịn phụ thuộc vào khách hàng (người đi vay).
 Thiện chí từ phía khách hàng: Sự thiếu thiện chí của khách hàng vay vốn được
biểu hiện trong quan hệ tín dụng đối với ngân hàng như việc không cung cấp
đầy đủ thơng tin, đưa thơng tin sai lệch, cố tính lừa đảo chiếm dụng vốn hay
kinh doanh trái pháp luật, cố tình sử dụng vốn sai mục đích hay gián tiếp tác
động làm ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Những hành
vi cố ý này đều mang lại rủi ro và gây khó khăn cho ngân hàng trong hoạt động
cho vay. Vì thế, ngân hàng thường hướng đến những khách hàng có uy tín,
bằng cách dựa trên mối quan hệ với khách hàng trong quá khứ hoặc từ các
nguồn thông tin khác với những khách hàng mới để đánh giá mức độ tin cậy và
uy tín của khách hàng.
 Mức thu nhập, trình độ học vấn của khách hàng: Đây là hai nhân tố ảnh hưởng

nhất đến quyết định vay vốn của khách hàng. Những người có thu nhập cao có
xu hướng vay nhiều hơn so với thu nhập hàng năm của mình. Những gia đình
mà người chủ gia đình hay người tạo thu nhập chính có học vấn cao cũng vậy.
Với họ, việc vay mượn được xem là một công cụ để đạt được mức sống như
mong muốn hơn là một lựa chọn chỉ được dùng trong tình trạng khẩn cấp.
Trong khi đó, đứng về phía ngân hàng, thu nhập của khách hàng ảnh hưởng đến
vấn đề quyết định có cho vay hay khơng của ngân hàng. Bởi vì ngân hàng khi
7

cho vay sẽ căn cứ vào mức thu nhập trong tương lai của khách hàng, đó là
nguồn thanh tốn khoản nợ cho ngân hàng. Do đó, thu nhập có ảnh hưởng rất
lớn đến nhu cầu vay vốn của khách hàng, đến quy mô của khoản vay và đến
việc phát triển hoạt động cho vay của ngân hàng nói chung và hoạt động cho
vay đối với KHCN nói riêng. Khách hàng vay cần có thu nhập ổn định để đảm
bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng và đặc biệt là cần có thiện chí trả nợ một
cách đúng hạn và đầy đủ.
 Khả năng đáp ứng các điều kiện khi vay của khách hàng: Điều này có nghĩa là
khách hàng có đáp ứng được các điều kiện như ngân hàng đã quy định hay
không? Các điều kiện như là tài sản đảm bảo cũng như các giấy tờ chứng minh
quyền sở hữu và sử dụng hợp pháp tài sản… Nếu ngân hàng xét thấy khách
hàng không thể hoặc không đủ khả năng đáp ứng thì sẽ khơng cấp vốn hoặc
trong quá trình cho vay phát sinh những vấn đề tiêu cực thì ngân hàng có thể
ngừng giải ngân. Chính vì thế mà khả năng của khách hàng trong việc đáp ứng
các điều kiện tín dụng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động cho vay
của ngân hàng nói chung và đối tượng là KHCN nói riêng.
 Nhà cung cấp
Tại ngân hàng, tuy rằng quan hệ với người cung cấp ít quan trọng hơn so với các
doanh nghiệp, các cá nhân vì nhu cầu tiêu dùng của ngân hàng chỉ hạn chế ở các trang
thiết bị máy tính, văn phịng phẩm, các máy móc phục vụ dịch vụ thẻ,… Song đây

được coi là yếu tố càng ngày càng quan trọng để có thể tạo nên một ngân hàng chuyên
nghiệp, hiện đại. Nhà cửa đồ sộ, trang thiết bị hiện đại sẽ tạo dựng được lòng tin và sự
yên tâm cho khách hàng trong việc gửi tiền và sử dụng các dịch vụ của ngân hàng.
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay KHCN
1.2.4.1. Doanh số cho vay
Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cho
khách hàng vay, khơng xét đến việc khoản tín dụng đó đã được thu về hay chưa,
thường được xác định theo quý, theo năm.
1.2.4.2. Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh các khoản thu nợ gốc mà ngân hàng đã thu
về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả các khoản cho vay năm nay và những
năm trước đó, kể cả thanh tốn dứt điểm hợp đồng và thanh toán một phần.
8

1.2.4.3. Dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay là toàn bộ số tiền ngân hàng cho vay nhưng chưa thu nợ, dư nợ
được tính tại một thời điểm xác định.
1.2.4.4. Nợ quá hạn
Những khoản nợ vay (bao gồm vốn gốc và lãi) khơng trả nợ đúng hạn, được tổ
chức tín dụng đánh giá là khơng có khả năng trả nợ đúng hạn và không chấp thuận cho
cơ cấu lại thời hạn, thì tồn bộ số dư nợ vay của hợp đồng tín dụng được coi là nợ quá
hạn.
Nợ quá hạn làm cho lợi nhuận của ngân hàng bị giảm sút, đơi khi dẫn đến thua lỗ,
mất khả năng thanh tốn cho khách hàng... Nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng
tín dụng càng thấp và ngược lại.
 Khơng trả đúng hạn: Là việc khách hàng trả lãi hoặc gốc trễ từ 1 ngày trở lên so
với ngày trả đã thoả thuận.
 Gia hạn nợ vay: Là việc ngân hàng chấp nhận kéo dài thêm một khoảng thời gian
trả nợ gốc và lãi vốn vay vượt quá thời hạn cho vay đã thoả thuận trước đó trong

hợp đồng tín dụng.
 Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: Là việc ngân hàng chấp nhận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc
và lãi vốn vay trong phạm vi thời hạn cho vay đã thoả thuận trước đó trong hợp
đồng tín dụng, mà kỳ hạn trả nợ cuối cùng không thay đổi.
1.2.4.5. Hệ số thu nợ
Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng thể hiện sự an toàn của đồng vốn khi
ngân hàng cho vay. Hệ số này thể hiện mối quan hệ giữa doanh số thu nợ và doanh số
cho vay. Nghĩa là trên 100 đồng vốn ngân hàng bỏ ra cho vay thì sẽ thu lại bao nhiêu
đồng. Hệ số này càng lớn thì độ an tồn càng cao và cơng tác thu nợ càng khả quan.

1.2.4.6. Vịng quay vốn tín dụng
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của một ngân hàng được phản ánh thơng qua vịng
quay vốn tín dụng. Vịng quay càng nhanh thì càng chứng tỏ ngân hàng có khả năng sử
dụng vốn càng hiệu quả, đáp ứng tốt q trình hoạt động trong tương lai. Vịng quay
này được tính trên tỷ lệ giữa doanh số thu nợ và tổng dư nợ.

9

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH 1 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

Tài liệu liên quan

Tài liệu bạn tìm kiếm đã sẵn sàng tải về