Évaluation de la qualité de crédit à moyen et à long terme de la banque de l’agriculture et du développement rural succursale đakrông, quang tri

Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý


Avec les sentiments les plus sincères, permettez-moi d’exprimer ma
reconnaissance profonde à tous les individus et les unités qui ont crée des
conditions favorables et m’ont aide au cours de mon étude et ma recherche.
D’abord, je voudrais manifester ma reconnaissance profonde avec
professeurs de l’Université des Sciences d’Economie de Hue qui m’ont
enseigne avec dévouement des connaissances utiles pendant 4 années d’étude
dernières. En particulier, je voudrais remercier le professeur PHAN Thi Minh
Ly qui m’a enseigne directement, m’a guidée et m’a aidée lors que a mise en
œuvre de cette mémoire.
Apres, je remercie des dirigeants, des employés de l’Agribank succursale
Đakrông, Quang Tri qui m’ont aidée à avoir des conditions les plus favorables
au cours de mon stage a cette banque.
En fin, je tiens à mercier ma famille, mes parents et tous mes amis qui
m’ont toujours encouragés au cours du temps d’apprentissage ainsi que le
temps de stage pour terminer cette mémoire.
Malgré de nombreux efforts, je ne peux pas éviter des erreurs de contenu
et de forme à cause de ma limitation de connaissance, de capacité et
d’expérience. Je souhaiterais recevoir les conseils et les idées des professeurs
et des amis pour améliorer mieux ce mémoire.
Je vous remercie sincèrement !
Hue, le Juin en 2015
Réalise par
Lê Thị Kim Anh

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

1


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

TABLE DES MATIÈRES

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

2


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

LISTE DES TABLEAUX

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

3


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

LISTE DES GRAPHIQUES

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

4


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

LISTE DES ABRÉVIATIONS
CT

Court terme

MLT

Moyen et long terme

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

5


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

INTRODUCTION
1. Importance du sujet.

Pour l'économie du pays est en constante développement et l'intégration avec
l'économie mondiale cela nécessite non seulement des efforts de l'Etat, une
organisation ou un individu en particulier, mais de tous les acteurs économie.
Dans laquelle les entreprises et les institutions économiques jouent un rôle
essentiel. Donc, la question est maintenant pour les acteurs économiques : Qu’estce qu’ils doivent faire pour en expansion la production, les investissements plus
considérables pour moderniser la technologie, compléter et améliorer la qualité
des produits et services ... Les entreprises ont besoin d'un grand capital et de long
temps pour accroître l'investissement. En termes de notre pays, où les
rassemblements de capitaux sur le marché boursier est encore difficile, les fonds
de crédit en général, en particulier le crédit à MLT des banques commerciales
jouent un rôle important dans la satisfaction de l'investissement en capital. Le
crédit à MLT est considéré comme levier extrêmement important pour l'économie,
cette opération est non seulement logique pour l'économie, mais aussi l'activité la
plus importante, ce qui est crucial pour la survie et le développement de chaque
banque. Alors comment renforcer et améliorer la qualité de crédit en générale et à
MLT en particulier a toujours été une question de directeurs de banque, les
décideurs et les chercheurs intéressés.
La banque de l’agriculture et du développement rural succursale Đakrông,
Quang Tri situé dans le quartier Đakrông, l'emplacement géographique et de la
situation socio-économique en particulier, la production agricole représente 80%
des opérations de la région, des activités principalement sont l'élevage de bovins
et les cultures pérennes. D'autre part, Đakrông est un quartier nouvellement établi,
les ménages et les entreprises qui ont besoin d'une grande quantité de capitaux
pour se concentrer sur la construction de maisons et d'infrastructures pour
répondre à la consommation et la production. Donc, le crédit à MLT est une
activité très important avec le quartier Đakrông en général et avec Agribank
Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

6

Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

Đakrông en particulier. En plus, les risques de moyen et long terme sont toujours
plus élevés que les prêts à CT, donc Agribank toujours intéressé.
Pour les raisons indiquées ci-dessus je choisi « Évaluation de la qualité de
crédit à moyen et à long terme de la banque de l’agriculture et du
développement rural succursale Đakrông, Quang Tri »
2. Objectif de la recherche :
La recherche sur l'état des opérations de crédit à moyen et long terme et
évaluation de la qualité de crédit à MLT de la banque de l’agriculture et du
développement rural succursale Đakrông, Quang Tri
Proposer des solutions pour améliorer la qualité de crédit à MLT, contribuant
ainsi à l'amélioration de la performance de l'entreprise de la Banque
3. Objet et limitation de la recherche


Objet : la qualité de crédit à MLT de la banque de l’agriculture et du
développement rural succursale Đakrông, Quang Tri

 Limitation :
-

Espace : La banque Agribank Đakrông

-

Temps : Les chiffres sont collectes dans 3 ans : 2012, 2013, 2014

4. Méthodes de recherche

 Méthode de collecte des données : Les données ont été recueillies à partir des
rapports financiers, rapport des résultats de l’entreprise en 03 années,… sur les
livres, sur l’Internet…
 Méthodes d'analyse et d'évaluation : sur la base des données recueillies pour
analyser, évalué, faire des commentaires sur la qualité du crédit et à MLT
d’Agribank Đakrông.
-

Méthode analyse générale: Donner des commentaires généraux sur l'analyse des
questions pour évaluer un problème général

-

Méthode analyse détaillée: Évaluation parties distinctes spécifiques de la
recherche pour rendre la cause et la solution pour chaque partie.
Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

7


Mémoire De Fin D’étude
-

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

Méthode compare la proportion de chaque composant: Cette méthode détermine
le pourcentage de chaque élément de l'ensemble des facteurs qui sont considérés et
analysés.

-

Méthode de comparaison absolue :
Δy = y1 - y0
Parmi eux:
y0 : l'indicateur de l'année dernière
y1: l'indicateur de l'année prochaine
Δy: est l'augmentation ou la diminution de la différence de l'indicateur

-

La méthode compare le relativement:
Δy = (y1/y0)x100-100%
Parmi eux:
y0 : l'indicateur de l'année dernière
y1: l'indicateur de l'année prochaine
Δy: manifeste le taux de croissance de l'indice
5. Structure de mémoire

-

Chapitre 1 : Quelques problèmes fondamentaux de crédit à MLT dans les banques
commerciales

-

Chapitre 2 : Évaluation de la qualité de crédit à MLT de la banque de l’agriculture
et du développement rural succursale Đakrông, Quang Tri

-

Chapitre 3 : Les solutions pour améliorer la qualité de crédit à MLT de la banque
de l’agriculture et du développement rural succursale Đakrông, Quang Tri.

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

8


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

CHAPITRE 1 : QUELQUES PROBLEME
FONDAMENTAUX DE CREDIT A MOYEN ET
A LONG TERME DANS LES BANQUES COMMERCIALES

1.1.

VUE D'ENSEMBLE DES BANQUES COMMERCIALES ET LE
CREDIT BANCAIRE.

1.1.1. Concept de banque commerciale
Selon la loi n ° 47/2010 / QH12 Loi sur les établissements de crédit Vietnam
a déclaré: «Les banques sont des types de l’établissement de crédit peuvent être
effectuées toutes les activités bancaires conformément à la présente loi ».
La loi a également défini: « Les banques commerciales sont des types de
banques effectuent toutes les activités bancaires et d'autres activités commerciales
conformément à la présente loi vise à profit ».

En conséquence, l'activité bancaire est les affaires, la fourniture régulière
d'un ou de plusieurs des opérations suivantes:
- Acceptation de dépôts;
- L'octroi de crédits;
- Prestation de services de paiement par le biais des comptes.
1.1.2. Les activités d'octroi de crédit des banques commerciales
La banque commerciale est octroyé le crédit aux organisations, particuliers
sous la forme de prêts, d'escompte effet de commerce et d'autres papiers de valeur,
garanties, crédit-bail et d'autres formes prescrites par la banque centrale. Dans les
activités d'octroi de crédit, l'activité de prêt est importante et la plus grande
proportion.
Prêts: Les banques commerciales sont autorisées à emprunter pour les
organisations et les particuliers avec le formulaire suivant :
Les prêts à CT pour répondre à la demande de capital pour faire des affaires,
la production, le service… et la vie.
Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

9


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

Les prêts à MLT pour la mise en œuvre des projets d'investissement, le
développement de la production, le service…et la vie.
Garanties: Les banques commerciales sont des garanties de prêts, des
garanties de paiement, des garanties de rendement des contrats et des garanties de
soumission et la forme de garanties bancaires autres par la réputation de sa
capacité financière pour les garanties. Le niveau de garantie pour un client d'une

banque commerciale ne doit pas dépasser le ratio de capital d'équité de banques
commerciales.
Escompte: Les banques commerciales escomptent les effets de commerce et
autres papier de valeur à CT pour les organisations et les individus et peuvent
réescompte les effets de commerce et autres papier de valeur à CT pour les autre
organisations de crédit.
Crédit-bail: Les banques commerciales sont autorisées le crédit-bail, mais
doivent établir des sociétés de leasing financier. La création, l'organisation et le
fonctionnement des sociétés de leasing financier doivent être conformes à l'arrêté du
gouvernement sur l'organisation et le fonctionnement des sociétés de crédit-bail.
1.1.3. Le problème fondamental du crédit bancaire
 Définition du crédit bancaire
Le crédit bancaire est la relation de transfert des droits d'utiliser le capital
des banques à des clients dans une certaine période avec certaines dépenses.
Comme d'autres relations de crédit, le crédit bancaire contient trois contenus :
-

Avoir le droit d'utiliser les fonds transférés par le propriétaire à l'utilisateur
- Le transfert de l'temporaires ou à durée limitée
- Ces transferts sont accompagnés par les frais.

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

10


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

 Classification du crédit bancaire
Le crédit bancaire (appelés crédit) peut se diviser en une variété de différents
selon les différents critères de classification
Basé sur l’objectif de crédit :
-

Prêts pour la production d’industrielle et commerciale

-

Prêts à la consommation

-

Prêts immobiliers

-

Prêts agricoles

-

Prêts import-export
Basé sur la durée de crédit :

-

Prêts à CT: les prêts à CT sont prêts avec la durée du prêt à 12 mois. Le but de ce
prêt est généralement à financer les investissements pour des actifs liquides

-

À moyen terme: des prêts à moyen terme sont prêts avec un prêt à terme de 12
mois à 60 mois. Le but de ce prêt est destiné à financer des investissements en
capital mobilisés

-

Prêts à long terme: des prêts à long terme sont des prêts dont la durée de prêt de
60 mois et en plus. Le but de ce prêt est de financer les investissements dans les
projets d'investissement.
Basé sur la solvabilité des clients

-

Prêts sans garantie: le type de prêt sans garantie, engagement ou une garantie
d'une autre personne se fondant uniquement sur la crédibilité des emprunteurs
eux-mêmes de décider prêt

-

Prêts garantis: Un type de prêt reposant sur des garanties de prêts tels que les
hypothèques, nantissements ou garanties par une tierce partie.
Basé sur la méthode de prêt
Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

11


Mémoire De Fin D’étude

-

Les prêts au titre du prêt

-

Les prêts de la limite de crédit

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

Basé sur le mode de remboursement
-

Remboursement du prêt a une date d'échéance

-

Remboursement du prêt à période.

-

Remboursement du prêt peut à tout moment

 La méthode pour déterminer les taux de prêt
Taux d'intérêt sans risque: Le taux d'intérêt appliqué aux emprunteurs sans
le risque de perdre la capacité de rembourser les prêts d'intérêt. Seuls les bons du
Trésor des taux d'intérêt sont le taux d'intérêt sans risque.
Les taux d'intérêt des dépôts : Les taux d'intérêt versés aux clients sous
forme de dépôts. Les taux d'intérêt des dépôts (Rd) peuvent être déterminés
comme suit:

Rd = Rf + Rtd
Dans lequel, Rf est le taux d'intérêt sans risque déterminé par des
adjudications de bons du Trésor, Rtd est proportionnelle à compenser le risque de
crédit estimée par la banque
Taux d'intérêt de base : taux d'intérêt annoncée par la banque centrale
comme base pour les établissements de crédit déterminé le taux d’intérêt. Le taux
de base établi en fonction de la demande et l'offre de crédit dans le marché de la
monnaie d’interbancaire. Le taux de base peut être déterminé par la formule:
Rcb = Rd +RTN
Dans lequel, Rcb est le taux d’intérêt de base, R d est le taux d'intérêt de
dépôt, RTN est le taux du revenu de placement de la Banque

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

12


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

Comment faire pour déterminer les taux d’intérêt de prêt sur le taux d'intérêt
de base : Les banques commerciales se basent souvent sur le taux d'intérêt de base
pour déterminer le taux d'intérêt des prêts à des clients après ajustement du risque.
La formule pour déterminer les taux d'intérêt de prêt est comme suit :
R = Rcb + Rth + Rct
Dans lequel, R est le taux d’intérêt de prêt, R cb est le taux d’intérêt de base,
Rth est le rapport de risque ajusté, Rct est le rapport de l'ajustement concurrentiel
Comment faire pour déterminer les taux de prêt basé sur le LIBOR ou
SIBOR

Pour les crédits en dollars américains, la Banque peut déterminer les taux
d’intérêt de prêt sur le LIBOR (London taux d'offre interbancaire) ou SIBOR
(Singapour Interbank Offer Rate). Le LIBOR est le taux d'intérêt sur le marché
interbancaire à Londres par l'Association des grandes banques du Royaume-Uni
déterminé tous les jours à 11h30. Les banques peuvent déterminer les taux
d’intérêt de prêt sur le LIBOR en utilisant la formule suivante:
R = LIBOR + Rtd + Rth
 La méthode du crédit bancaire
Selon le règlement de QD1627- sur les prêts: établissement de crédit dispose
d'un accord avec l'emprunteur d'appliquer la méthode de prêt:
1. Pour chaque prêt : Chaque fois un prêt, les clients et les établissements de crédit
de la scène procédures de prêt nécessaire et la signature d'un contrat de crédit.
2. Les prêts consentis par les limites de crédit: les établissements de crédit et les
clients à identifier et à convenir d'une limite de crédit seront maintenue pendant
une certaine période
3. Les prêts sur un projet d'investissement : Les établissements de crédit pour les
emprunteurs à mettre en œuvre des projets d'investissement sur le développement

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

13


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

de projets de production, de vente, de service et d'investissement au service de la
vie.
4. Crédit syndiqué : Un groupe d'établissements de crédit ont le même prêt pour un

prêt de projet ou plan de prêt clients; dans lequel un établissement de crédit à agir
à titre de règlement, en coordination avec d'autres établissements de crédit. Le
crédit syndiqué se conformer aux ce règlement et du règlement sur le
cofinancement par l'établissement de crédit par le gouverneur de la Banque
centrale émis.
5. Prêts à tempérament : Quand prêt, les établissements de crédit et les clients
d'identifier et d'accord sur le montant des intérêts d'emprunt versés majoré du
montant de remboursement du capital est divisé selon de nombreux termes dans la
durée du prêt.
6. Les prêts par la limite de crédit de sauvegarde : Les établissements de crédit se
sont engagés à assurer la disposition des emprunteurs dans une certaine limite de
crédit. Les établissements de crédit et les clients conviennent la période de validité
de la limite de crédit de sauvegarde, les frais pour la limite de crédit de
sauvegarde
7. Prêts par l'émission et l'utilisation de la carte de crédit : Les établissements de
crédit approuve à les clients utilisent les prêts dans la limite de crédit pour le
paiement de biens et services et retraits d'espèces aux distributeurs automatiques
de billets ou un point avance de trésorerie est un agence des établissements de
crédit. Lorsque l'émission et l'utilisation de cartes de crédit, les établissements de
crédit et les clients prêts doivent se conformer aux dispositions du gouvernement
et de la Banque d'État du Vietnam sur l'émission et l'utilisation de cartes de crédit.
8. Les prêts sur la limite de découvert : c'est le prêt que les établissements de crédit
ont convenu par une approbation écrite à les client utilisent plus de la quantité de
l'argent

sur le compte du client en conformité avec les dispositions du

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

14

Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

gouvernement et de la Banque d'État du Vietnam sur les activités de paiement via
organisation qui fournit des services de paiement.
9. D'autres méthodes de prêt où pas interdites par la loi, conformément aux
dispositions du présent règlement et les conditions d'activité des établissements de
crédit et les caractéristiques de l'emprunteur.
1.1.4. Processus de crédit de base des banques commerciales
Toutes les étapes du processus de crédit peuvent être décrites par des dessin

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

15


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

Schéma du processus accorder du crédit bancaire
Créer un profil
- Formulaire de demande
- Documents juridiques
- Plans / projets

Employés de crédit:

Client:
Fournir des documents et informations - Communiquer et guider
- Interroger les clients

Collecte des informations à travers des entretiens,
visites , échanges
Organiser
l'analyse et l'évaluation:
Les résultats ont montré:

- Mentions légales
- Assurer la dette.

- Rapport
- Soumission
- Documents sur les garanties d'emprunt

Décision
Crédit:
Actualisée des informations de marché, la politique et
le cadre
juridique
- Décision du Conseil
- Décision individuelle

Refuser

Avis de la raison

Contrat de crédit:

- Négociations
- Signer le contrat de crédit

Accepter

- Signer l'autre contrat

Décaissement:
- Transfert de fonds aux comptes des clients.
- Paiement aux fournisseurs.

Organisation de surveillance
- Le personnel comptable
- Les employés de crédit
- Inspecteurs
Liquidation du contrat de crédit obligatoire

Surveiller le crédit

Rupture de contrat

Pas assez, pas en temps opportun

Recouvrement de créances: intérêt et capital

Mesures:
un contrôle accru, arrêtés décaissement, l'évalu
Complète et
correcteAttention,
hạn

Traiter :
Tribunal
Les organismes compétents

Liquidation de contrat de crédit de défaut

Insuffisant ou inapproprié hạn

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

16


Mémoire De Fin D’étude
1.2.

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

Crédit à MLT des banques commerciales

1.2.1. La notion de crédit à MLT
-

Les crédits à moyen terme sont les prêts d'une durée de 12 mois à 60 mois pour
l'achat de matériel, les Capital mobilisés, d'élargir l'échelle de production et
d'affaires ...

-

Crédit à long terme: la durée du prêt de 60 mois mais pas plus que la durée

restante de la licence d'exploitation.
1.2.2. Les formes de prêts à long terme

 Prêts de projets d'investissement
Est une forme de prêts des banques commerciales pour les entreprises à
acheter de l'équipement, investir dans des projets à différentes échelles
Pour les projets financés par la Banque doivent être autorisés investissement
et les projets doivent être faisables et efficaces. Donc, les entreprises et les
investisseurs doivent prouver son projet est des projets viables avec des
indicateurs reflétant l'efficacité économique du projet. Donc, les entreprises et les
investisseurs doivent prouver son projet est des projets viables avec des
indicateurs reflétant l'efficacité économique du projet. La Banque doit évaluer
avant les décisions de prêt.
 Le crédit-bail
Est les financements à moyen et long terme grâce à l'achat de machines et de
location de matériel et d'autres actifs. Le bailleur acheter des machines et de
l'équipement et des actifs tel que requis par le locataire au locataire utilisé et les
locataires sont responsables de payer le loyer pendant la durée du bail ont été
mutuellement convenu et non est d'annuler le contrat avant l'échéance
Aussi les banques commerciales prêtent à tempérament pour acheter des
biens et des équipements. Toutefois, cette méthode ne peut qu'enrichir la nature
des produits et services de la Banque, le pourcentage du chiffre d'affaires a été
négligeable.

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

17


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

1.2.3. Caractéristiques de crédit à moyen et long terme
 Les risques élevés
En raison de grand volume d'investissements de capitaux, les investissements
de longue date, la récupération du capital devrait ralentir le risque d'un des crédits
à moyen et long terme est élevé. Résultats d'un investissement est influencée par
de nombreux facteurs. L'analyse et la détermination de la Banque de ce risque est
limité. La banque ne peut pas résoudre tous les risques. Lorsque les prêts à long
terme à investir dans le temps long, il y a beaucoup de changements dans
l'environnement économique et des changements dans la politique, les marchés,
les catastrophes naturelles et la guerre ... qui rend le projet d'une perte ou pas
recouvrable du capital.
 Le bénéfice de prêts à moyen et long terme est grand
Lorsque le risque du projet plus élevé, les investisseurs attendent la
rentabilité plus élevé. Donc crédits à moyen et long terme donne souvent aux
banques davantage de bénéfice. Expression spécifique qui est le taux d'intérêt de
prêt à moyen et long terme sont très élevés. Ce trait est dû à couvrir les frais de la
collecte des fonds pour servir le prêt à moyen et long terme, les frais de la
couverture des risques.
 L'investissement des capitaux énormes, longtemps, récupération du capital
lente
Les crédits à moyen et long terme pour financer des actifs capital mobilisés,
et l'innovation technologique des entreprises. En raison de, cette subvention
nécessite également de grandes quantités de capitaux, les investissements de
longue date. Les crédits à moyen et long terme, la source de remboursement du
principal et des intérêts basée principalement sur l'amortissement et la rentabilité
des projets d'investissement. Alors que les banques ont investi au cours de projets
de construction et récupérer les fonds lorsque le projet commence à fonctionner et

les résultats obtenus, conduisant à ralentir période de récupération du capital.

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

18


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

1.2.4. Les fonds pour la mise en œuvre du crédit à moyen et long terme
Pour être en mesure de répondre aux besoins de crédits d'investissement à
MLT dans l'économie, les banques ont besoin d'avoir un plan spécifique pour le
financement des prêts à MLT, ces fonds comprennent:
-

Les fonds de stabilisation mobilisés avec une durée d'un an ou plus

-

Emprunt intérieur à travers l'émission d'obligations de la Banque

-

Emprunt de banque étrangère

-

Une partie du capital et des réserves des banques

-

Fonds de placement d'État et les organisations internationales

-

Fonds partielles à CT sont autorisés à utiliser pour le prêt à MLT au taux autorisé

1.2.5. Principes de crédit à MLT
Les clients qui empruntent auprès des établissements de crédit doivent
garantir les principes suivants:
-

Utilisez fins prêts appropriés convenus dans la convention de crédit

-

Remboursera le principal du prêt et des intérêts sur le temps comme convenu dans
la convention de crédit.

-

Le prêt garanti doit se conformer aux dispositions du gouvernement et des
banques d'État.

-

Eviter les risques, assurer la solvabilité
1.2.6. Classification des crédits à MLT

 Sur la base de pièces de monnaie de prêt

- Crédit à MLT en monnaies locales
- Les crédits à MLT en devises: Pour fournir des crédits à des emprunteurs qui
souhaitent payer les coûts liés aux étrangers en devises

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

19


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

 Sur la base de l'utilisation envisagée

- Les crédits à MLT pour le service des consommateurs: les crédits accordés aux
particuliers afin de répondre à la demande des consommateurs pour acheter une
maison, les installations de vie, le transport ...

- Les crédits à MLT pour le service de production entreprise: les crédits accordés à
des entités économiques de mener la production de l'entreprise, la circulation des
marchandises.
 Sur la base de la garantie

- Les crédits à MLT avec la garantie: est le type de prêt prêteurs exigent que les
emprunteurs aient garantie.

- Crédit à MLT non garanti: le type de crédit que les prêteurs lorsque les prêts ne
nécessitent pas les emprunteurs aient au nantissement. Le prêt se fait sur la base de
la confiance et la réputation du client individuel.
 Sur la base de la façon de remboursement

- Les crédits à MLT avec période égale mensuelle, trimestrielle, annuelle
remboursement: ce type de crédit que les clients doivent rembourser le principal et
les intérêts sur une base régulière.

- Les crédits à MLT avec la période de remboursement une fois: le type de crédit
que les emprunteurs doivent rembourser le principal et les intérêts fois à la fin du
prêt

- Les crédits à MLT avec la période de remboursement de la nature saisonnière: le
type de crédit que les emprunteurs peuvent rembourser le capital et les intérêts à
tout moment quand ils sont capables, avec le revenu.
1.3.

Qualité de crédit à MLT

1.3.1. La notion de la qualité de crédit à MLT
La qualité du crédit est de satisfaire les exigences des clients qui ont le choix
pour assurer la survie et le développement de la banque et contribuer à la
croissance socio-économique.
Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

20


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

La qualité du crédit à MLT est la qualité des prêts d'une durée supérieure à
un an, a été jugée bonne qualité que le prêt est utilisé à bon escient pour servir les
activités commerciales et de production efficace, assurer le remboursement juste à
temps pour la banque de compenser les coûts d'apporter des bénéfices à la fois
l'efficacité économique et sociale.
Sur ce concept, on constate que les clients, les banques, et le contexte
économique qui sont des trois facteurs mentionnés lors de l'examen de la qualité
de crédit à MLT. L'examen de crédit à long terme la qualité qui manque un des
trois facteurs qui sont à sens unique. Par conséquent, on considéré la qualité de
crédit à MLT avec trois aspects là.
 Pour les banques : la qualité du crédit à MLT reflète dans l'ampleur et le niveau
de la limite de crédit qui doit être cohérente avec le pouvoir réel dans le sens
positif de la banque et d'assurer la compétitivité sur le marché, ce qui rend les
relations d’économie saine pour la croissance des services et le développement
économiques. La qualité du crédit à MLT représentent un des objectifs
raisonnables de profit, une croissance solde créditeur, le taux de la délinquance
raisonnable, assurer la structure de financement entre le court, moyen et long
terme dans l'économie.
 Pour les clients : la qualité du crédit à MLT est la satisfaction raisonnable du
client avec un taux d'intérêt raisonnable, des procédures simples pour assurer de
attirer les clients, mais se conformer aux dispositions de crédit, contribuant à la de
la situation financière des entreprises, améliorer les activités de production et
d'affaires et de maintenir la survie et le développement de la banque.
 Pour l'économie : crédit à MLT est la qualité quand il doit soutenir les activités
commerciales et de production, résoudre des emplois, construire des
infrastructures économiques, la consommation a augmenté, l'attraction maximale
du capital national, et de mobiliser l'investissement étranger au service du

développement économique.

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

21


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

1.3.2. La nécessité et l'importance du crédit à MLT
Crédit à MLT de la Banque a une grande importance:
Il était une sorte de placement est remboursé directement, de sorte qu'il
favorise l'utilisation du capital investissement et d'épargne efficace.
Crédit à MLT est une forme de prêt par l'épargne et l'accumulation dans la
société, de sorte qu'il permet à l'exploitation et l'utilisation du capital social radical
d'exploiter le potentiel de la main-d'œuvre et de la terre pour le développement et
augmenter la production.
La nécessité et l'importance des crédits d'investissement sont énormes. Ainsi,
l'expansion du crédit à moyen et long terme est non seulement une exigence
objective, mais aussi très urgente dans les conditions actuelles du Vietnam
1.3.3. Les critères pour évaluer la qualité de crédit à MLT
a. Groupe indicateurs qualitatifs
 Procédures et prêt réglementation
Ceci est la phase de contact initial aux clients avec les banques. La procédure
a fonctionné, l'esprit et attitude des agents de crédit va impressionner les clients.
Exigences pour la simple paperasse, le travail simple, pas troublant combinée
attitudes enthousiasme service attentif d'agents de crédit offrira aux clients un
sentiment agréable, créer la confiance et la bonne image auprès des clients.

Meilleur service aux clients, mais pour assurer une bonne régulation de prêts
de crédit. Implémenter séquentiellement et avec précision dans l'évaluation du
projet, la viabilité financière, la capacité juridique du client, la garantie ... pour
prendre la décision la plus sensée, un bon service client et prévention des risques.
 Le processus d'approbation de prêt
Les clients viennent à la banque avec un désir d'obtenir un prêt à adapter le
temps le plus rapide et le plus bas coût. Amélioration de la qualité de crédit sur la
base du meilleur service à la clientèle, mais aussi pour assurer la sécurité du
crédit. Pendant la période de l’approbation du prêt, la banque doit faire beaucoup

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

22


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

de travail dans le travail d'évaluation. Avec un client de longue date et
traditionnellement, les travaux d'évaluation prend moins de temps et de coûts, une
plus grande précision de l'information et de la fiabilité, la réduction des temps de
traitement. Avec un nouveau client, l'évaluation travailler plus dur, pour recueillir
des informations a des limites, le coût et le temps de l'évaluation est plus élevé. Le
contact entre la banque et les clients ont de nombreuses procédures plus
ennuyeuses.
Cette phase nécessite un bon agent de crédit et avoir une bonne capacité
professionnelle pour prendre les bonnes décisions dans le temps le plus rapide tout
en assurant la sécurité et l'efficacité de ces prêts, répondre aux exigences de
rehausser la qualité du crédit bancaire.

 Esprit de l'attitude de service, l'éthique professionnelle des agents de crédit
Lorsque le prêt, si les agents de crédit ont une bonne attitude et une bonne
éthique de travail, dans le processus de l'approche service à la clientèle, on
donnera la confiance des clients et de créer une bonne image auprès des clients.
La compétence, les qualifications et l'expérience des agents de crédit ont une
énorme influence sur la qualité des prêts. Avec une bonne capacité, de bonnes
qualifications et de l'expérience lorsque la prête évaluation prendra la bonne
décision, efficace, à faible risque.
 Installations, des technologies modernes de banque
Les bonnes installations ont un impact positif sur la psychologie du client,
servir aux activités professionnelles de la banque rapidement et avec précision,
une bonne installation va inspirer les agents de crédit exercent son bon travail.
L'application de la technologie moderne aide les banques à avoir accès à
l'information pour servir le meilleur travail d'évaluation sur les aspects suivants:
l'information à la clientèle, de l'information sur le projet (l'efficacité du projet, la
tendance vers le développement de produits du projet, des informations sur les
marchés, les prix, la concurrence, ...) rapidement et plus précise, la gestion de
l'information pour les gros clients qui empruntent auprès de plusieurs institutions
Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

23


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

crédit. La fiabilité de ces informations est le premier facteur à agents de crédit à
prendre des décisions de crédit et une grande influence pour garantir le prêt.
b. Groupe indicateurs quantitatifs

 Groupe indicateurs des prêts et recouvrement des créances à MLT

- Prêt : reflète le montant de capital que les banques ont versé aux entreprises à
investir dans l'amélioration de la machinerie et de l'équipement, l'évolution des
technologies. Cet indice représente la tendance de l'activité de crédit à MLT qui
est d'étendre ou étroite. Cependant, les augmentations de prêt ne signifient pas la
bonne qualité de crédit et vice versa cette diminution de prêt n’est pas toujours
mauvaise, mais cela dépend de nombreux facteurs tels que la résistance des
banques, les conditions de l'économie dans une période donnée
 Recouvrement des créances : Reflétant le capital à MLT que les banques ont été
remboursés sur une période. Recouvrement des créances reflètent la capacité de la
collection de la dette bancaire ainsi que les opérations des projets
d'investissement, la situation économique des entreprises d'emprunter des capitaux
 Indicateur de Solde des créances de crédit à MLT
Solde des créances à MLT est un indicateur reflétant le capital à MLT de la
banque qui a été décaissé en un moment particulier. Solde des créances est calculé
en chiffres absolus:
Solde des créances en i = Solde des créances en (i-1) + prêt en i recouvrement des créances en i
Solde des créances à MLT est élevé qui a prouvé le prêt haute, crédibilité de
la banque est relativement bonne, avoir la capacité d'attirer les clients. Inversement,
le Solde des créances est faible qui a prouvé que les banques se sont montrées
incapables

d'expansion

et

de

développement

des

prêts,

capacité

de

commercialisation de banque mauvaise. Encore on ne peut pas compter uniquement
sur ce critère pour évaluer la qualité de crédit à MLT est élevé ou faible, mais doit
prendre en compte le niveau de sécurité et la solidité des crédits à MLT.
Pourcentage de Solde des créances MLT (%) = x100
Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

24


Mémoire De Fin D’étude

Assoc.Prof. Phan Thị Minh Lý

Cette proportion a dit que les prêts à MLT représentaient quel pourcentage
de Solde des créances total des banques. Plus le ratio, a déclaré l'échelle de crédit
à MLT sont grandes. Généralement les banques sont désireux de ce taux élevé
parce que les crédits à MLT en apportant plus de revenus que le crédit à CT.
Toutefois, en raison des caractéristiques de risque élevé, les banques seront basées
sur les caractéristiques spécifiques des ressources de capital, la capacité de gérer
leurs qualifications professionnelles afin de déterminer le taux approprié
 Les indicateurs de créances en retard à MLT

Banque veut améliorer la qualité de crédit en satisfaisant les besoins des
clients, mais si on répond massivement, ne évalue pas sélective et prudente de nos
clients, le risque de crédit est très élevé. Lorsque le crédit à MLT a augmenté, qui
ne sont plus de promouvoir la positivité et ses performances. Le risque de crédit à
MLT se reflète dans les indicateurs: le ratio de créances en retard à MLT et la
recouvrable des créances en retard à MLT
Le ratio de créances en retard MLT =
Cet indicateur reflète directement la qualité de crédit à MLT de la banque, il
a dit des créances en retard à moyen et long terme proportion représentait quel
pourcentage de Solde des créances de crédit à MLT. Cet indicateur est plus faible,
plus la qualité de l'activité de prêt, qui témoigne de la qualité du crédit de la
banque est bonne et le contraire quand cet indicateur est élevé, la qualité des
banques de crédit faible. Quand un prêt n’est pas payé à temps, comme promis,
sans raison valable, il sera transféré aux créances en retard avec des taux plus
élevés de prêt de taux d'intérêt convenus dans le contrat de crédit, d'un maximum
de 150 % par rapport au taux d'intérêt initial.
La recouvrable des créances en retard MLT =

Si cet indicateur est élevé, les opérations de moyen et long terme à tendance
à avoir de la difficulté, les encours douteux peuvent devenir incapables de
recouvrement de créances. Par conséquent, les banques ont besoin de suivre de

Réalisé par: Lê Thị Kim Anh

25