Giải pháp xử lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh kiên giang

B ăTĨIăCHệNHă
TR

NGă

IăH CăTĨIăCHệNH-MARKETINGă

---------------ă
ă
ă
PH MăHU NHăNH ăTH Oă
ă
ă

GI IăPHÁPăX ăLụăN ăX UăT IăNGỂNăHĨNGăă
NỌNGăNGHI PăVĨăPHÁTăTRI NăNỌNGăTHỌNăă
VI TăNAMăCHIăNHÁNHăKIểNăGIANGă
ă
ChuyênăngƠnh:ăTƠiăchính-ăNgơnăhƠngă
Mưăs : 60340201ă
LU NăV NăTH CăS ăKINHăT ă
ă
ă
H

NGăD NăKHOAăH Că:ăTS.PH MăQU CăVI Tă
ă
ă
TP.H ăCHệăMINHă-ăN Mă2015ă

L IăCAMă OANă
Tôiăxinăcamăđoanăđ ătƠi ắGi iăphápăx ălỦăn ăx uăt iăNgơnăhƠngăNôngăNghi păVƠă
PhátăTri năNôngăThônăVi tăNamăChiănhánhăKiênăGiang”ălƠănghiênăc uăc aătôiăv iăs ă
h

ngăd năc aăTS.ăPh măQu căVi t.ă
Cácăn iădungăđ

Giangăăđ

căđúcăk tătrongăquáătrìnhăh căt p,ăcácăs ăli uăv ăAgribankăKiênă

căth cănghi măth căhi nătrungăth c,ăchínhăxác,ăđúngălogicăkhoaăh c.ă

ătƠiănƠyăch aăđ

căcôngăb ătrênăb tăk ăcôngătrìnhănghiênăc uănƠo.ă

ă

NgƠyăầ..ăthángăầ.ăn măầầ.ă

ă

Tácăgi ă

ă
ă
ă
ă

Ph măHu nhăNh ăTh oă
ă

i


L IăC Mă Nă
TôiăxinăchơnăthƠnhăcámă năTS.ăPh măQu căVi tăđưăt nătìnhăh

ngăd n,ăgópăỦăđ ă

tôiăhoƠnăthƠnhălu năv năắGi iăphápăx ălỦăn ăx uăt iăNgơnăhƠngăNôngăNghi păVƠăPhátă
Tri năNôngăThônăVi tăNamăChiănhánhăKiênăGiang”.ă
Tôiă c ngă chơnă thƠnhă cámă nă quỦă Th yă Côă c aă Tr
Marketingă đưă mangă l iă choă tôiă nh ngă ki nă th că c aă ch

ngă

iă h că TƠiă Chínhă ậă

ngă trìnhă caoă h c,ă giúpă tôiă

hoƠnăthi nălu năv nănƠy;ă
Tôiăcámă năgiaăđình,ăcámă năcácăb nătrongăl păCaoăh căTơyăNamăB ăđưăgiúpăđ ă
nhauătrongăquáătrìnhăh căt păvƠănghiênăc uăđ ătƠi.ă
Trơnătr ngăcámă n!ă
ă

ă

Tácăgi ă

ă

ii


M CăL Că
L IăCAMă OANă.............................................................................................................iă
L IăC Mă Nă.................................................................................................................ăiiă
DANHăM CăBI Uă

ăHỊNHăV ă..............................................................................ăviiă

DANHăM CăB NGă...................................................................................................ăviiiă
DANHăM CăCÁCăT ăVI TăT Tă...............................................................................ăixă
TịMăT TăLU NăV Nă..................................................................................................ăxă
PH NăM ă

Uă.............................................................................................................ă1ă

1.ăTệNHăC PăTHI TăC Aă

ăTÀIă...............................................................................ă1ă

2.ăTỊNHăHỊNHăNGHIểNăC Uă

ăTÀI.........................................................................ă1ă

3.ăM CăTIểUăNGHIểNăC UăC Aă
4.ăPH MăVI,ă
5.ăPH

IăT

ăTÀIă................................................................ă3ă

NGă............................................................................................ă3ă

NGăPHÁPăNGHIểNăC Uă...............................................................................ă3ă

6.ăB ăC CăC AăNGHIểNăC Uă...................................................................................ă3ă
CH

NGă1:ăC ăS ăLụăLU NăV ăN ăX UăVÀăX ăLụăN ăX Uă.........................ă4ă

1.1ăC ăS ăLụăLU NăV ăN ăX Uă..............................................................................ă4ă
1.1.1ăKháiăni măv ăn ăx uă......................................................................................ă4ă
1.1.2ăPhơnălo iăn ăx uă............................................................................................ă4ă
1.1.2.1ăPhơnălo iăn ăx uătheoănguyênănhơnă............................................................ă4ă
1.1.2.2ăPhơnălo iăn ăx uătheoăkh ăn ngăthuăh iă......................................................ă5ă
1.1.2.3ăPhơnălo iăn ăx uătheoăm căđ ătríchăl păd ăphòngăr iăroă............................ă5ă
1.1.3ăNguyênănhơnăd năđ năn ăx uă........................................................................ă9ă
1.1.4ă nhăh
1.1.4.1ă

ng,ătácăđ ngăc aăn ăx uă.................................................................ă10ă

iăv iăngơnăhƠngă.....................................................................................ă10ă

iii


1.1.4.2ă

iăv iăn năkinhăt ă...................................................................................ă11ă

1.1.5ăM tăs ăch ătiêuăph năánhăn ăx uă..................................................................ă11ă
1.2ăC ăS ăLụăLU NăV ăX ăLụăN ăX Uă...............................................................ă11ă
1.2.1ăV ătríăc aăx ălỦăn ăx uătrongăquyătrìnhăqu nălỦăr iăroătínăd ng:ă..................ă11ă
1.2.2ăCácăph
1.2.2.1ă

ngăphápăx ălỦăn ăx u:ă...................................................................ă12ă

yăm nhăcôngătácăthuăh iăn ătr căti pă....................................................ă12ă

1.2.2.2ăTáiăc ăc uăkho năn ăvayă...........................................................................ă13ă
1.2.2.3ăX ălỦătƠiăs năđ măb oă...............................................................................ă13ă
1.2.2.4ăBùăđ păb ngăqu ăd ăphòngăr iăro:ă............................................................ă13ă
1.2.2.5ăCh ngăkhoánăhóaăcácăkho năn ăx uă.........................................................ă14ă
1.2.2.6ăBánăcácăkho năn ăx uă...............................................................................ă14ă
1.2.3ăBASELăIIă.....................................................................................................ă15ă
1.2.3.1ăH năch ăc aăBaselăIă..................................................................................ă15ă
1.2.3.2ăQuyăđ nhă3ătr ăc tăBaselăIIăv ăqu nătr ăr iăroătínăd ngă.............................ă15ă
1.3ăKINHăNGHI MăX ăLụăN ăX UăT IăM TăS ăNGỂNăHÀNGăTH

NGăM I

ă.......................................................................................................................................ă18ă
1.3.1ăKinhănghi măx ălỦăn ăx uăc aăVietcombank:ă.............................................ă18ă
1.3.2ăKinhănghi măx ălỦăn ăx uăc aăVietinbank:ă.................................................ă19ă
1.3.3ăBƠiăh căkinhănghi măchoăAgribankă.............................................................ă19ă
K TăLU NăCH
CH

NGă1ă..............................................................................................ă20ă

NGă 2:ă TH Că TR NGă X ă Lụă N ă X Uă T Iă AGRIBANKă CHIă NHÁNHă

KIểNăGIANGă................................................................................................................ă21ă
2.1ăT NGăQUANăV ăAGRIBANKăCHIăNHÁNHăKIểNăGIANGă.............................ă21ă
2.1.1ăQuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri nă...............................................................ă21ă
2.1.2ăC ăc uăt ăch că.............................................................................................ă22ă

iv


2.1.4ăK tăqu ăho tăđ ngăkinhădoanhă.....................................................................ă26ă
2.2ă TH Că TR NGă N ă QUÁă H Nă VÀă N ă X Uă T Iă AGRIBANKă CHIă NHÁNHă
KIểNăGIANGăGIAIă O Nă2010-2014ă.......................................................................ă29
2.2.1 Th cătr ngăn ăquáăh nă.................................................................................ă29ă
2.2.1ăTh cătr ngăn ăx uă........................................................................................ă30ă
2.2.1.1ăTh cătr ngăn ăx uătheoănhómăn ă..............................................................ă30ă
2.2.1.2ăTh cătr ngăn ăx uătheoăl nhăv căkinhăt ă...................................................ă35ă
2.2.1.3ăTh cătr ngăn ăx uătheoăk ăh nă.................................................................ă37ă
2.2.2ăTh cătr ngătríchăl păd ăphòngăr iăroătínăd ngă.............................................ă38ă
2.2.3ă Cácă y uă t ă nhă h

ngă đ nă n ă x uă giaiă đo nă n mă 2010-2014ă ă Agribankă

KiênăGiangă.....................................................................................................................ă39ă
2.3ăTH CăTR NGăX ăLụăN ăX UăT IăAGRIBANKăKIểNăGIANGăGIAIă O Nă
N Mă2010ă-2014ă..........................................................................................................ă42ă
2.3.1ăCácăquyăđ nhăc aăAgribankăKiênăGiangăv ăx ălỦăn ăx uă............................ă42ă
2.3.2ăCácăgi iăphápăx ălỦăn ăx uăđưăth căhi nă.....................................................ă45ă
2.3.2.1ăC ăc uăkho năn ăvayă................................................................................ă45ă
2.3.2.2ăX ălỦăTS Bă..............................................................................................ă46ă
2.3.2.3ăS ăd ngătríchăl păd ăphòngăr iăroă.............................................................ă46ă
2.4ă ÁNHă GIÁă HO Tă

NGă X ă Lụă N ă X Uă T Iă AGRIBANKă CHIă NHÁNHă

KIểNăGIANGăGIAIă O NăN Mă2010ă-2014ă............................................................ă47ă
2.4.1ăThƠnhăcôngătrongăx ălỦăn ăx uă....................................................................ă47ă
2.4.2ăH năch ătrongăx ălỦăn ăx uă.........................................................................ă48
2.4.3 Nguyênănhơnă................................................................................................ă49
K TăLU NăCH
CH

NGă2ă..............................................................................................ă52ă

NGă 3ă GI Iă PHÁPă X ă Lụă N ă X Uă T Iă AGRIBANKă CHIă NHÁNHă KIểNă

GIANGă

NăN Mă2020ă..............................................................................................ă53ă

v

3.1ăC ăS ă

ăXU TăGI IăPHÁPă..............................................................................ă53ă

3.1.1ăD ăbáoătìnhăhìnhăkinhăt ăxưăh iăKiênăGiangăđ năn mă2020ă........................ă53ă
3.1.2ă nhăh

ngăphátătri năAgribankăKiênăGiangăđ năn mă2020ă......................ă53ă

3.1.3ăăCácăv năđ ăc aăth cătr ngăn ăx uă...............................................................ă54ă
3.2ăCÁCăGI IăPHÁPăCHệNHă.......................................................................................ă54ă
3.2.1ăT ngăc

ngăcôngătácătheoădõi,ăgiámăsátăn ăx uă..........................................ă54ă

3.2.2ăC ăc uăl iăn ăchoăkháchăhƠngă......................................................................ă55ă
3.2.3ă

yăm nhăcôngătácăthuăh iăn ătr căti pă.......................................................ă56ă

3.2.4ăTi păt căkhaiăthácăx ălỦăcácăkho năn ăcóăTS Bă.........................................ă56ă
3.2.5ăăTríchăl păvƠăs ăd ngăqu ăDPRRăh pălỦăvƠăcóăhi uăqu ă.............................ă58ă
3.2.6ăBánăn ăx uă...................................................................................................ă58ă
3.3ăCÁCăGI IăPHÁPăH ăTR ă....................................................................................ă58ă
3.4ăKI NăNGH ăV IăAGRIBANKăVI TăNAMă..........................................................ă59ă
K TăLU NăCH

NGă3ă..............................................................................................ă61ă

PH NăK TăLU Nă..........................................................................................................iă
TÀIăLI UăTHAMăKH Oă..............................................................................................ăiiă
PH ăL Că....................................................................................................................ăxiiiă

ă
ă

ă

vi


DANHăM CăBI Uă

ăHỊNHăV ă

Hìnhă2.1:ăS ăđ ăc ăc uăt ăch căb ămáyăc aăchiănhánhă............................................ă22ă
Hìnhă2.2:ăS ăđ ăx ălỦăn ăx uă...................................................................................ă42ă

ă

ă

vii


DANHăM CăB NGă
B ngă2.1:ăC ăc uăhuyăđ ngăv năn mă2010ă-2014ă.......................................................ă23ă
B ngă2.2:ăC ăc uăd ăn ăchoăvayăgiaiăđo nă2010ă-2014ă..............................................ă25ă

B ngă2.3:ăK tăqu ăho tăđ ngăkinhădoanhăgiaiăđo nă2010ă-2014ă.................................ă37ă
B ngă2.4:ăD ăn ăquáăh năgiaiăđo nă2010ă-2014ă..........................................................ă29ă
B ngă2.5:ăC ăc uăd ăn ăx uătheoănhómăn ăgiaiăđo nă2010ă-2014ă..............................ă33ă
B ngă2.6:ăC ăc uăd ăn ăx uătheoăl nhăv căkinhăt ătrongăgiaiăđo năn mă2010-2014ă..ă35ă
B ngă2.7:ăC ăc uăd ăn ăx uătheoăk ăh nătrongăgiaiăđo năn mă2010ă-2014ă................ă37ă
B ngă2.8:ăTríchăl păd ăphòngăRRTDăhƠngăn măgiaiăđo năn mă2010ă-2014ă..............ă48ă
B ngă2.9:ăS ăti năthuăn ăthôngăquaăbi năphápăc ăc uăn ăvayăgiaiăđo năn mă2010ă-2014
ă.....................................................................................................................................ă45ă
B ngă2.10:ăS ăti năthuăn ăthôngăquaăbi năphápăphátămưiăTS Băgiaiăđo năn mă2010ă2014ă.............................................................................................................................ă46ă
B ngă2.11:ăS ăti năd ăphòngăr iăroăs ăd ngăđ ăx ălỦăn ăgiaiăđo năn mă2010ă-2014ă.ă47ă

ă

viii


DANHăM CăCÁCăT ăVI TăT Tă
NHNNă

NgơnăhƠngănhƠăn

NHTMă

NgơnăhƠngăth

NHTWă

NgơnăhƠngătrungă

TCTDă

T ăch cătínăd ngă

Agribankă

NgơnăhƠngănôngănghi păvƠăphátătri nănôngăthônăVi tăNamă

AgribankăKiênăGiangă

VAMCă

ngăm iă
ngă

NgơnăhƠngănôngănghi păvƠăphátătri nănôngăthônăVi tăNamă
chiănhánhăt nhăKiênăGiangă
CôngătyăTNHHăm tăthƠnhăviênăQu nălỦătƠiăs năc aăcácăt ă
ch cătínăd ngăVi tăNamă

DPRRă

D ăphòngăr iăroă

XLRRă

X ălỦăr iăroă

CBTDă

Cánăb ătínăd ngă

TS Bă

TƠiăs năđ măb oă

ă
ă

că

ă

ix


TịMăT TăLU NăV Nă
Trongănh ngăn măg năđơy,ăt ăl ăn ăx uăc aăcácăTCTDăVi tăNamăluônăchi măt ă
l ăcao,ă nhăh

ngănghiêmătr ngăđ năk tăqu ăkinhădoanhăc aăcácăTCTDănóiăriêngăvƠă

c aăc ăn năkinhăt ănóiăchung.ăChínhăvìăv y,ăv năđ ăx ălỦăn ăx uăluônăđ
NHNN,ăcácăTCTDăquanătơmănghiênăc u,ătìmăh

căChínhăph ,ă

ngăgi iăquy t.ă

Xu tăphátăt ănh năth căt ăv năđ ăđóăvƠăđangăcóăđi uăki nălƠmăvi căt iăAgribankă
KiênăGiangăm tăngơnăhƠngăcóăb ăd yăphátătri năvƠăđ nhăh

ngănôngălơmăng ănghi p,ă

tácăgi ăđưătìmăhi u,ănghiênăc uăđ ătƠiănƠy.ăK tăqu ănghiênăc uăchoăth y:ă
T ngăngu năv năhuyăđ ngăc aăAgribankăKiênăGiangăt ngătr
nh ngă t că đ ă t ngă tr

ngăquaăcácăn m,ă

ngă đangă suyă gi m.ă Trongă t ngă ngu nă v nă huyă đ ng,ă ti nă g iă

dơnăc ăchi măt ătr ngăcao.ăD ăn ăchoăvayătoƠnăchiănhánhăt ngătr
x uă(ăn ănhómă3ăđ nănhómă5)ăđangăgiaăt ngăv ăc ăs ăl

ngăquaăcácăn m,ăn ă

ngătuy tăđ iăvƠăt ătr ng.ăC ă

c uătínăd ngăng năh năchi măt ătr ngăl năg nă75%.ăTrongă3ăn mătr ăl iăđơy,ădoăch tă
l

ngătínăd ngăsuyăgi m,ăchênhăl chălưiăsu tăđ uăraă-ăđ uăvƠoăngƠyăcƠngăthuăh păd nă

đ năl iănhu năgi mănh ngăđangăd năt ngătr ăl i.ăCôngătácăx ălỦăn ăx uăcònătrìătr ,ăti nă
đ ăx ălỦăch m,ăcácăbi năphápăđangăápăd ngăthi uălinhăho t.ăVìăth ,ăđ ănơngăcaoăk tăqu ă
tƠiăchínhăc aăngơnăhƠng,ăđ măb oăngơnăhƠngăphátătri năanătoƠn,ăb năv ngăcôngătácăx ă
lỦăn ăx uăc năth căhi năquy tăli tăh n.ă
Trênăc ăs ăcácăk tăqu ăthuăđ

c,ătácăgi ăđưăđ ăsu tăm tăs ăgi iăphápăx ălỦăn ăx uă

phùăh păđ ăcôngătácăx ălỦăn ăx uăđ tăhi uăqu ăcaoăh n,ăgi măth păt ăl ăn ăx u.ă

ă

ă

x


ă

PH NăM ă
1.ăTệNHăC PăTHI TăC Aă

Uă

ăTĨIăă

Nh ă chúngă taă đưă bi t,ă h ă th ngă ngơnă hƠngă luônă cóă m tă vaiă tròă r tă quană tr ngă
trongăn năkinhăt .ăHayănói,ăh ăth ngăngơnăhƠngăn măgi ăhuy tăm chăc aăn năkinhăt .ă
Chínhăvìă th ,ă vi că gi ă choă h ă th ngăngơnă hƠngă cóă s că kh eă tƠiă chínhă lƠnhă m nh,ă nă
đ nhălƠăc năthi tăvƠăluônăđ

căquanătơm,ăchúătr ng.ă

Tuyă nhiên,ă trongă nh ngă n mă g nă đơy,ă k ă t ă cu că kh ngă ho ngă kinhă t ă 20072008,ătìnhăhìnhăn ăx uăc aăcácăngơnăhƠngăth

ngăm iăVi tăNamăluônăcaoăv

tăm c.ă

ơyălƠăm tăd uăhi uătiêuăc căchoăngƠnhăngơnăhƠng.ăN ăx uăluônăgơyăraănh ngăh uăqu ă
nghiêmătr ngănênădùăkhôngăcònălƠăv năđ ăm iănh ngăluônălƠăđ ătƠiănóngămƠăcácănhƠă
ch cătrách,ăcácănhƠăkinhăt ,ăầăluônăquanătơm,ăvƠăđangăph iăđ iăđ u.ăHi nănay,ăắb ngă
cáchănƠoăgi iăquy tăn ăx u?”ălƠăbƠiătoánănanăgi iăc aăc ăngƠnhăngơnăhƠngăvƠăc aăchínhă
ph ăVi tăNam.ă
ăT iăAgribankăChiănhánhăKiênăGiang,ăm cădùăt ăl ăn ăx uăluônă ăm căanătoƠn,ă
nh ngăt ăl ănƠyăl iăđangăcóăxuăh

ngăt ngăd năvƠăcácăbi năphápăđ ăx ălỦăcònăh năch ,ă

ti năđ ăx ălỦăch măgơyăraănh ngă nhăh

ngănh tăđ nhăt iăk tăqu ăchungăc aătoƠnăchiă

nhánh.ăV iăm căđíchătìmăhi uănh ngănguyênănhơnăc tălõiăvìăsaoăn ăx uăt iăchiănhánhă
leoăthang,ăc ngănh ăphơnătíchăth cătr ngătìnhăhìnhăn ăx uăvƠănh ngăbi năphápăx ălỦăn ă
x uăđangăđ

căápăd ngăt iăchiănhánhăđ ăt ăđóăđ ăxu t,ăki năngh ănh ngăgi iăphápăthíchă

h pănh mănơngăcaoăhi uăqu ăx ălỦăn ăx uătrongăt

ngălai.ăChínhăvìăth ,ătôiăquy tăđ nhă

ch ăđ ătƠiăắGi iăphápăx ălỦăn ăx uăt iăNgơnăhƠngăNôngăNghi păVƠăPhátăTri năNôngă
ThônăVi tăNamăChiănhánhăKiênăGiang”.ă

2.ăTỊNHăHỊNHăNGHIểNăC Uă

ăTĨIă

Trongă ho tă đ ngă tínă d ngă ngơnă hƠng,ă n ă x uă luônă t nă t iă nh ă m tă đi uă hi nă
nhiên,ăkhôngăth ătránhăkh i.ăDoăđó,ăvi căphơnătíchătìmăraănguyênănhơnăd năđ năn ăx u,ă
bi năphápăh năch ăs ăxu tăhi năn ăx u,ăvƠăbi năphápăđ ăx ălỦăn ăx uălƠănh ngăv năđ ă
luônăđ

căquanătơm,ănghiênăc uă ăc ătrongăvƠăngoƠiăn

1

c.ă


ă

T iăVi tăNam,ăcóănhi uătácăgi ăđưăđiăsơuănghiênăc uăv ăcácăbi năphápăx ălỦăn ă
x uăt iăm tăs ăngơnăhƠngăc ăth ăvƠăđ aăraăcácăgi iăphápănh mănơngăcaoăhi uăqu ătrongă
côngătácăx ălỦăn ăx u:ă
- PGS.ăTS.ăTr năHuyăHoƠng,ă2013,ăKh ngăho ngăkinhăt ,ăqu nătr ăngơnăhƠngăvƠă
v năđ ăn ăx u.ă
BƠiă vi tă đ ă c pă đ nă kháiă ni mă n ă x uă theoă cáchă hi uă c aă cácă nhƠă ho chă đ nhă
chínhăsáchă ăcácăNHTW,ăcácăt ăch cătƠiăchínhăqu căt ănh ăIMFD,ăNgơnăhƠngăTh ăgi iă
vƠăcácăchuyênăgiaătrongăl nhăv căngơnăhƠng;ăch ăraăcácănguyênănhơnăgơyăraăn ăx uăt ă
môiătr

ngăkinhăt ăvƠănh ngăb tăc pătrongăqu nătr ăngơnăhƠng.ăT ăđóăg iăỦăcácăchínhă

sáchăgi măn ăx u.ă

- PGS.ăTS.ăTr măTh ăXuơnăH
trongăh ăth ngăNgơnăhƠngăTh

ngăcùngăc ngăs ,ă2013,ăGi iăphápăx ălỦăn ăx uă

ngăm iăVi tăNam..ă

Nghiênă c uă nƠyă nh mă đánhă giáă th că tr ngă n ă x uă phátă sinhă trongă h ă th ngă
NHTMă Vi tă Namă giaiă đo nă 2009-2012,ă phơnă tíchă chiă ti tă nguyênă nhơnă phátă sinhă n ă
x uă trongă cácă t pă đoƠnă nhƠă n

că c ngă nh ă trongă l nhă v că b tă đ ngă s nă vƠă ch ngă

khoánầăV iăm căđíchălƠmăsángăt ăm căđ ăvƠătínhăch tănghiêmătr ngăc aăn ăx uătrongă
h ă th ngă NHTM,ă nguyênă nhơnă phátă sinhă n ă x uă nh :ă h ă qu ă c aă góiă kíchă c u,ă cácă
chínhăsáchăn iăl ngătínăd ngăc ngănh ăcôngătácăqu nătr ăđi uăhƠnhăh ăth ngăNHTMă
đ

căs ăd ngătrongăth iăgianăquaăcònănhi uăb tăc p.ăT ăđó,ăđ ăxu tăhaiănhómăgi iăphápă

x ălỦăn ăx uăt ăChínhăph ,ăNHNNăVi tăNamăvƠăb năthơnăcácăNHTMăphátăsinhăn ăx u.ă
ơyălƠăti năđ ăc ăb năth căhi năthƠnhăcôngătáiăc uătrúcăh ăth ngăNHTM.ă
- Ths.ăNguy năTh ăM ăPh
h ăth ngăNgơnăhƠngăTh

ng,ăThs.ăLêăTh ăM ăNg c,ă2014,ăX ălỦăn ăx uătrongă

ngăm iăVi tăNam.ă

BƠiăvi tănƠyăphơnătíchăth cătr ngăn ăx uăvƠăx ălỦăn ăx uătrongăh ăth ngăNHTMă

Vi tă Namă nóiă chungă vƠă 13ă NHTMă nóiă riêngă trongă giaiă đo nă 2007-2013.ă K tă qu ă
nghiênăc uăch ăraăđ

cănh ngănguyênănhơnălƠmăphátăsinhăn ăx uăvƠănh ngăv năđ ăcònă

t năt iătrongăcôngătácăx ălỦăn ăx uăt iăcácăNHTMăVi tăNamătrongăth iăgianăqua.ăT ă
đó,ăg iăỦăm tăs ăchínhăsáchănh măthúcăđ yăquáătrìnhăx ălỦăn ăx u,ăgópăph nătáiăc ăc uă
thƠnhăcôngăh ăth ngăNHTMătheoă

ăánă254ătrongăgiaiăđo nă2011-2015.ă

- T păth ătácăgi ,ă2012,ăSách:ăN ăx uăngơnăhƠng:ăGi iăquy tăb ngăcáchănƠo.

2


ă

N iădungăsáchănghiênăc uăv ăn ăx uăc aăcácăngơnăhƠngăVi tăNamăt ăsauăcu că
kh ngăho ngătƠiăchínhăth ăgi iăn mă2008ăđ năn mă2012:ăngu năg căphátăsinh,ăh ăl yă
c aănó,ăvƠăquaăđóăđ ăxu tăbi năphápăkh căph căgi iăquy tăv năđ ăt ăg căr ăđ ătránhăđiă
l iăv tăxeăđ ăđ ngăth iăphátătri năh ăth ngăngơnăhƠngăVi tăNamăb năv ng.ă

3.ăM CăTIểUăNGHIểNăC UăC Aă

ăTĨIă

- Phơnă tíchă th că tr ngă n ă x uă vƠă x ă lỦă n ă x uă t iă Agribankă Chiă nhánhă Kiênă

Giang.ăT ăđó,ătìmăraăh năch ăvƠănguyênănhơnătrongăcôngătácăx ălỦăn ăx u.ă

- Trênăc ăs ăđó,ăđ aăraăcácăgi iăphápănh măhoƠnăthi năcôngătácăx ălỦăn ăx uăt iă

AgribankăChiănhánhăKiênăGiang.ă

4.ăPH MăVI,ă
-

iă t

IăT

NG

ngă nghiênă c u:ă n ă x uă vƠă x ă lỦă n ă x uă t iă Agribankă Chiă nhánhă Kiênă

Giang.ă
- Ph măvi:ăS ăd ngăcácăd ăli uăth ăc păt iăcácăbáoăcáoătƠiăchínhăAgribankăChiă
nhánhăKiênăGiangăgiaiăđo nă2010-2014ă

5.ăPH

NGăPHÁPăNGHIểNăC Uăă
ă th că hi nă m că tiêuă nghiênă c uă trênă đ ă tƠiă s ă d ngă ph

ngă phápă phơnă tích,ă

th ngăkê,ăsoăsánh,ăđ ăth .ă

6.ăB ăC CăC AăNGHIểNăC Uă
NgoƠiăph năm ăđ uăvƠăk tălu n,ălu năv năchiaălƠmă3ăch

ngăc ăth ănh ăsau:

Ch

ngă1:ăC ăs ălỦălu năv ăn ăx uăvƠăx ălỦăn ăx uă

Ch

ngă2:ăTh cătr ngăx ălỦăn ăx uăt iăAgribankăChiănhánhăKiênăGiangăgiaiăđo nă

2010ă-2014ă
Ch
Giangăă

ngă 3:ă Gi iă phápă hoƠnă thi nă x ă lỦă n ă x uă t iă Agribankă Chiă nhánhă Kiênă
ă

3


ă

CH

NGă1ă

C ăS ăLụăLU NăV ăN ăX UăVĨăX ăLụăN ăX Uă
1.1ăC ăS ăLụăLU NăV ăN ăX Uă
1.1.1ăKháiăni măv ăn ăx uă

N ăx uăđ

căhi uălƠănh ngăkho năn ăb ăv ăn ăho cătrongătìnhătr ngăg năk ăv ă

n .ăNhi uăkho năn ătr ăthƠnhăn ăx uăsauăkhiăv ăn ă90ăngƠy.ăă
TheoăPeterăRose,ăn ăx uălƠănh ngăkho năn ăkhôngăcònăthuănh pălưiătíchăl y,ăho că
ph iătáiăc ăc uăđ ăphùăh păv iăhoƠnăc nhăthayăđ iăc aăng

iăđiăvay.ăN ăđ

căx păvƠoă

lo iănƠyăkhiăb tăc ăkho nătr ăn ătheoăl chătrìnhăb ăquáăh năh nă90ăngƠy.ăKhiăđó,ăb tăc ă
kho năti nălưiătíchăl yătheoăs ăsáchăph iăđ

căgi mătr ăkh iăthuănh păt ăchoăvay.ăCácă

ngơnăhƠngăb ăc măghiănh năb tăc ăkho năthuănh păt ălưiăb ăsungăt ăn ănƠyăchoăđ năkhiă
cóădòngăthuăti năm t.ă
TheoăQu ăti năt ăqu căt ă(IMF),ăm tăkho năn ăđ

căxemălƠăn ăx uăn uăvi cătr ă

lưiăvƠăn ăg căb ăquáăh năt ă90ăngƠyătr ălên;ăho căítănh tăti nălưiătrongă90ăngƠyăđ

că

v nă hóa,ă táiă tƠiă tr ă ho că b ă trìă hoưnă b iă cácă th aă thu năgi aă cácă bênă liênă quan;ă ho că
kho nătr ăn ăb ăquáăh năd

iă90ăngƠy,ănh ngăcóănh ngălỦădoăch căch năkhácăđ ănghiă

ng ăr ngăkho nătr ăn ăs ăđ

căhoƠnătr ăđ yăđ .ă

1.1.2ăPhơnălo iăn ăx uă
Cóănhi uătiêuăchíăđ ăphơnălo iăn ăx u:ăphơnălo iăn ăx uătheoănguyênănhơn,ătheoă
kh ăn ngăthuăh iăhayătheoăm căđ ătríchăl păd ăphòngăr iăro.ă
1.1.2.1 Phân lo i n x u theo nguyên nhân
+ăNguyênănhơnăkháchăquan:ă
-ăChuăkìăkinhăt :ăkinhăt ăsuyăthoái,ămôiătr

ngăkinhădoanhăkhôngă năđ nh,ăt oăkhóă

kh năchoăs năxu tăậăkinhădoanhăậătiêuăth ăs năph m.ă
-ăDoăthayăđ iăc aăc ăch ăchínhăsáchăă

4


ă

+ăNguyênănhơnăch ăquan:ăNgơnăhƠngăm ăr ngătínăd ngăquáăm c,ăt ngătr

ngătínă

d ngănhanhătrongăkhiăn ngăl căqu nătr ăr iăroăkém.ă
1.1.2.2 Phân lo i n x u theo kh n ng thu h i
-N ăx uăcóătƠiăs năb oăđ m,ăg măcó:ăn ăt năđ ngăngơnăhƠngăđưăthuăgi ătƠiăs nă

d

iăhìnhăth căgán,ăxi tăn ;ăn ăt năđ ngăngơnăhƠngăch aăthuăgi ătƠiăs nănh ăn ăcóătƠiă

s năliênăquanăđ năv ăánăch ăxétăx ,ăn ăcóătƠiăs năb oăđ măđưăquáăh nătrênă360ăngƠy.ă
-N ăx uăkhôngăcóătƠiăs năđ măb oăvƠăkhôngăcóăđ iăt

ngăđ ăthu,ăg măcó:ăn ăxóaă

doăthiênătaiăch aăcóăngu năvƠăcònăh chătoánăn iăb ng;ăn ăkhoanhăđ iăv iănh ngădoanhă
nghi păđưăgi iăth ,ăpháăs n;ăn ăkhoanhăđ iăv iăcácădoanhănghi păthu căcácăv ăán;ăn ă
khoanhădoăthiênătaiăc aăh ăs năxu tầă
-N ăx uăkhôngăcóătƠiăs năđ măb oănh ngăconăn ăv năcònăt năt i,ăđangăho tăđ ng,ă
g măcó:ăn ăkhoanhădoanhănghi păkhóăthuăh i;ăn ătínăd ngăchínhăsáchăcónăcóăkh ăn ngă
thuăh i;ăn ăquáăh nătrênă360ăngƠy.ă
-ăNgoƠiăraăcònăcóănhómăn ălƠănh ngăkho năn ăkhôngăthuăđ

cănh ngăkhôngăđ ă

đi uăki năđ ăkhoanh,ăxóa.ă
1.1.2.3 Phân lo i n x u theo m c đ trích l p d phòng r i ro
ăD ăphòngăr iăro:ălƠăkho năti năđ

cătríchăl păđ ăd ăphòngăchoănh ngăt năth tăcóă

th ăx yăraădoăkháchăhƠngăc aăt ăch cătínăd ngăăkhôngăth căhi năngh aăv ătheoăcamăk t.ă
D ă phòngă r iă roă đ

că tínhă theoă d ă n ă g că vƠă h chă toánă vƠoă chiă phíă ho tă đ ngă c aă

TCTD.ăD ăphòngăr iăroăbaoăg măd ăphòngăc ăth ăvƠăd ăphòngăchung.ă
+ăD ăphòngăc ăth :ălƠăkho năti năđ

cătríchăđ ăd ăphòngăchoănh ngăt năth tăcóă

th ăx yăra.ăTùyătheoăm căđ ăr iăroăv ăn ,ăcácăkho năn ăđ

căphơnătheoănhómăvƠăt

ngăv iăt ngănhómăn ,ăquyăđ nhăphápălu tăcóăyêuăc uăph iătríchăl păd ăphòng.ă
ăS ăti năd ăphòngăc ăth ăph iătríchăđ

cătínhătheoăcôngăth căsau:ă

R= max (0,(A-C)) x r
Trongăđó:ăă
R:ăs ăti năd ăphòngăc ăth ăph iătríchă
A:ăgiáătr ăc aăkho năn ă
5

ngă


ă

C:ăgiáătr ăc aătƠiăs năb oăđ mă
r:ăt ăl ătríchăl păd ăphòngăc ăth ă
Giáătr ăc aătƠiăs năb oăđ mă(ăC)ăđ

căxácăđ nhănh ăsau:ă

a)ăVƠngămi ng:ăGiáămuaăvƠoăt iătr ăs ăchínhăc aădoanhănghi p,ăt ăch cătínăd ngă
s ăh uănhưnăhi uăvƠngămi ngăt iăth iăđi măcu iăngƠyătr
b)ăTráiăphi uăChínhăph ăđ

căngƠyăđ nhăgiá.ă

căniêmăy tătrênăS ăgiaoăd chăch ngăkhoán:ăGiáăthamă

chi uăt iăS ăgiaoăd chăch ngăkhoánăt iăth iăđi măcu iăngƠyătr
t iăth iăđi măg nănh tătr
cu iăngƠyătr

căngƠyăđ nhăgiáăho că

căngƠyăđ nhăgiáă(n uăkhôngăcóăgiáăthamăchi uăt iăth iăđi mă

căngƠyăđ nhăgiá);ă

c)ă C ă phi u,ă tráiă phi u,ă ch ngă ch ă qu ă (d

iă đơyă g iă t tă lƠă ch ngă khoán)ă doă

doanhă nghi pă (k ă c ă t ă ch că tínă d ng)ă phátă hƠnhă đ

că niêmă y tă trênă S ă giaoă d chă

ch ngă khoán:ă Giáă thamă chi uă t iă S ă giaoă d chă ch ngă khoánă t iă th iă đi mă cu iă ngƠyă
tr

că ngƠyă đ nhă giáă ho că th iă đi mă g nă nh tă tr

thamăchi uăt iăth iăđi măcu iăngƠyătr
d)ăGiáătr ăquy năs ăd ngăđ tăđ
Lu tă

tăđaiăvƠăph

că ngƠyă đ nhă giáă (n uă khôngă cóă giáă

căngƠyăđ nhăgiá).ă
căxácăđ nhătheoăquyăđ nhăt iăKho nă1ă i uă56ă

ngăphápăxácăđ nhănh ăsau:ăă

-ăGiáătr ăquy năs ăd ngăđ tătrongătr

ngăh păh ăgiaăđình,ăcáănhơnăđ

giaoă đ tă nôngă nghi pă khôngă thuă ti nă s ă d ngă đ tă thìă đ
UBNDăt nh,ăthƠnhăph ătr căthu căTrungă

căNhƠăn

că

că xácă đ nhă theoă giáă đ tă doă

ngăquyăđ nh,ăkhôngăkh uătr ăgiáătr ăquy nă

s ăd ngăđ tăđ iăv iăth iăgianăđưăs ăd ng;ă
-ăGiáătr ăquy năs ăd ngăđ tăđ iăv iătr

ngăh păkhôngăthu căquyăđ nhăt iăTi tăth ă

nh tă i mădăKho nă2ă i uănƠyăthìădoăNHTMăvƠăbênăb oăđ măth aăthu nătheoăgiáăđ tă
th căt ăchuy nănh

ngă ăđ aăph

thôngătin:ăGiáăchuy nănh
nh

ngăđ ngăbáoăt iăth iăđi măđ nhăgiá;ăgiáătr ăh păđ ngăchuy nă

ngăquy năs ăd ngăđ tăt

vƠă Môiă tr

ngăn iăchoăvayăvƠoăth iăđi măth ăch pătrênăc ăs ă

ngă ngăcùngălo i;ăgiáătheoătƠiăli uăc aăphòngăTƠiănguyênă

ng,ă Côngă tyă môiă gi iă kinhă doanhă b tă đ ngă s n,ă sƠnă giaoă d chă b tă đ ngă

s nầ;ă
-ăT ăch căkinhăt ,ăcáănhơn,ăh ăgiaăđìnhăs ăd ngăđ tăthuêătr

căngƠyă01/7/2004ămƠă

đưătr ăti năthuêăđ tăchoăc ăth iăgianăthuêăho căđưătr ăti năthuêăđ tăchoănhi uăn mămƠă
6


ă

th iăgianăthuêăđ tăđưăđ

cătr ăti năcònăl iăítănh tălƠăn mă(05)ăn măthìăđ

căth ăch pă

b ngă quy nă s ă d ngă đ tă vƠă tƠiă s nă thu că s ă h uă c aă mìnhă g nă li nă v iă đ tă thuê.ă
Tr
tr ăt

ngăh pănƠyăNHTMăxácăđ nhăgiáătr ătƠiăs năth ăch pălƠăquy năs ăd ngăđ tăv iăgiáă
ngăđ

ngăb ngăs ăti năthuêăđ tăbênăb oăđ măđưătr ăcònăl iăchoăkho ngăth iăgiană

ch aăs ăd ngăđ t.ă
-ăGiáătr ăquy năs ăd ngăđ tăđ iăv iătr

ngăh păkhôngăthu căquyăđ nhăt iă(-)ăăth ă

nh t,ăth ăhaiăđi mănƠyăthìădoăNHTMăvƠăbênăb oăđ mătho ăthu nătheoăgiáăđ tăth căt ă
chuy nănh

ngă ăđ aăph

Giáăchuy nănh

ngăđ ngăbáoăt iăth iăđi măđ nhăgiá;ăgiáătr ăh păđ ngăchuy nănh

quy năs ăd ngăđ tăt
tr

ngăn iăchoăvayăvƠoăth iăđi măth ăch pătrênăc ăs ăthôngătin:ă
ngă

ngă ngăcùngălo i;ăgiáătheoătƠiăli uăc aăphòngăTƠiănguyênăvƠăMôiă

ng,ăCôngătyămôiăgi iăkinhădoanhăb tăđ ngăs n,ăsƠnăgiaoăd chăb tăđ ngăs nầ;ă
đ)ăTƠiăs năhìnhăthƠnhătrongăt

ngălai:ă

căxácăđ nhătrênăc ăs ătho ăthu năgi aă

NHTMăvƠăbênăb oăđ m,ăt iăđaăb ngăt ngăm căđ uăt ăđ

căc păcóăth măquy năho că

ch ăđ uăt ăphêăduy tăc aătƠiăs năđóăho căcácăh păđ ngămuaăbánătƠiăs năđó;ă
e)ă

ngăs n,ăb tăđ ngăs nă(tr ăquy năs ăd ngăđ t)ăvƠăcácălo iătƠiăs năb oăđ mă

khác:ăGiáătr ătƠiăs năb oăđ mădoăNHTMăvƠăbênăb oăđ măth aăthu nătheoăgiáătr ămuaă

bánăchuy nănh
xácăđ nhăđ

ngăth căt ătrênăth ătr

căgiáăth ătr

ngăt iăth iăđi măđ nhăgiá.ăTr

ngăh păkhôngă

ng,ăNHTMăvƠăbênăb oăđ măth aăthu nătrênăc ăs ăcácălo iăgiáă

sau:ăGiáăquyăđ nhăc aănhƠăn

că(n uăcó);ăgiáătr ăgiaoăd chămuaăbánăc aătƠiăs năđóă(hóaă

đ năbánăhƠng,ăh păđ ngămuaăbán,ăt ăkhaiăh iăquanầ);ăgiáătr ăcònăl iăc aătƠiăs năđóă
đ

căghiănh nătrênăs ăsáchăk ătoánăc aăbênăb oăđ mă(b ngăcơnăđ iăk ătoán,ăbáoăcáoătƠiă

chính);ă giáă tr ă c aă tƠiăs nă b oăđ mă đưăđ

că đ nhă giáă b iă t ă ch căcóă ch căn ngă th mă

đ nhăgiá;ă
g)ă
đ

iăv iătƠiăs năb oăđ mălƠăquy năđòiăn :ăC năc ăs ăti năc aăkháchăhƠngăcònă

căthanhătoánă(quy năđòiăn ăg c)ăcònătrongăh năthanhătoánăđ

căxácănh năb ngăv nă

b năc aăcácăbênăliênăquanăg m:ăKháchăhƠngă-ăBênăcóăngh aăv ătr ăn ă-ăNHTMăn iăc pă
tínăd ng.ă
ă

ă

7


ă

Quyăđ nhăv ăt ăl ăchoăvayăđ iăv iăgiáătr ăTS Bătheoăquy tăđ nhăs ă35/Q ăậă
H TVăngƠyă15/01/2014:ă
1.ăM căc pătínăd ngăđ iăv iătƠiăs năc măc ,ăth ăch pă(tr ăcácătƠiăs năquyăđ nhăt iă
đi mă2ăd

iăđơy):ăT iăđaăb ngă75%ăgiáătr ătƠiăs năb oăđ m.ă

2.ăM căc pătínăd ngăđ iăv iătƠiăs năb oăđ mălƠăcácălo iăgi yăt ăcóăgiá,ăs ăd ăti nă
g i:ă
a)ă

iă v iă gi yă t ă cóă giáă doă NHTMă phátă hƠnh;ă ti nă kỦă qu ,ă s ă d ă ti nă g iă t iă

NHTMă b ngă đ ngă Vi tă Nam:ă M că c pă tínă d ngă t iă đaă khôngă v
(m nhăgiá)ăc ngă(+)ăv iăs ăti nălưiăcònăđ

căh

tă quáă s ă ti nă g că

ngătr ă(-)ăs ăti nălưiăvƠăphíăph iătr ă

phátăsinhătrongăth iăh năc pătínăd ng;ă
b)ă

iă v iă tráiă phi uă Chínhă ph ,ă gi yă t ă cóă giáă doă t ă ch că tínă d ngă khácă phátă

hƠnhă(tr ăc ăphi uăvƠătráiăphi uăchuy năđ i);ăti năkỦăqu ,ăs ăd ăti năg iăt iăt ăch cătínă
d ngăkhácăb ngăđ ngăVi tăNam:ăM căc pătínăd ngăt iăđaăkhôngăv
g că(m nhăgiá)ăc ngă(+)ăv iăs ăti nălưiăcònăđ

căh

tăquáă90%ăs ăti nă

ngătr ă(-)ăs ăti nălưiăvƠăphíăph iă

tr ăphátăsinhătrongăth iăh năc pătínăd ng;ă
c)ă

iă v iă tƠiă s nă b oă đ mă lƠă cácă lo iă gi yă t ă cóă giáă doă t ă ch că tínă d ngă phátă

hƠnhă(tr ăc ăphi uăvƠătráiăphi uăchuy năđ i);ăti năkỦăqu ,ăs ăd ăti năg iăt iăt ăch cătínă

d ngăb ngăngo iăt :ăM căc pătínăd ngăt iăđaăkhôngăv
giá)ăc ngă(+)ăv iăs ăti nălưiăcònăđ

căh

tăquáă80%ăs ăti năg că(m nhă

ngătr ă(-)ăs ăti nălưiăvƠăphíăph iătr ăphátăsinhă

trongăth iăh năc pătínăd ng;ă
d)ă

iăv iăch ngăkhoánăđưăđ

căniêmăy tătrênăS ăgiaoăd chăch ngăkhoán:ăM că

c pătínăd ngăt iăđaă50%ăgiáătr ătƠiăs năb oăđ m.ă
+ăD ăphòngăchung:ălƠăkho năti năđ
ch aăxácăđ nhăđ
cácătr

cătríchăl păđ ăd ăphòngăchoănh ngăt năth tă

cătrongăquáătrìnhăphơnălo iăn ăvƠătríchăl păd ăphòngăc ăth ăvƠătrongă

ngăh păkhóăkh năv ătƠiăchínhăc aăcácăTCTDăkhiăch tăl

ngăcácăkho năn ăsuyă

gi m.ă

TCTDăth căhi nătríchăl păvƠăduyătrìăd ăphòngăchungăb ngă0.75%ăt ngăgiáătr ăc aă
cácăkho năn ăt ănhómă1ăđ nănhómă4.ă

8


ă

1.1.3ăNguyênănhơnăd năđ năn ăx uă
Nguyên nhân t phía ngân hàng
Nguyênănhơnăn ăx uădoăn ngăl căqu nătr ăr iăroăt iăm iăngơnăhƠng,ăth ăhi nătrongă
vi căx păh ngătínăd ngăn iăb ăkháchăhƠng,ănênăk tăqu ăx păh ngătínăd ngămangătínhă
ch tăch ăquan.ăCácăngơnăhƠngăch aăxơyăd ngăđ
tínhătoánăchínhăxácăđ

căth

căđoăl

ngăhóaăr iăroănênăch aă

căy uăt ănƠyăd năđ năquy tăđ nhăchoăvay,ăphơnălo iăn ăch aă

chínhăxác.ăN ăx uăcònăcóănguyênănhơnăsơuăxaăt ăđ oăđ căngh ănghi păc aăm tăs ăcánă
b ăngơnăhƠngăvƠăkháchăhƠng.ăNgơnăhƠngălƠăngƠnhăkinhădoanhăđ căthù,ăc năd aătrênăs ă
tinăc yăvƠăm căđ ătínănhi măthìăđ oăđ căph iăđ

căđ tălênăhƠngăđ uăvƠă ăkhíaăc nhănƠoă

đóăcònămangătínhăb tăbu c.ăTh căt ăchoăth y,ănhi uăcánăb ăngơnăhƠngăđưăthôngăđ ngă

v iăkháchăhƠng,ăchoăvayăkh ngăd năđ nănh ngăh uăqu ănghiêmătr ng.ă
Theoăbáoăcáoăc aăNHNNăVi tăNamă(2012),ănguyênănhơnăn ăx uăc aăcácăt ăch că
tínăd ngăt ngănhanhătrongăth iăgianăquaălƠădoăm tăs ănguyênănhơnăsau:ă
-ă Côngă tácăqu nă tr ,ăđi uăhƠnhăho tă đ ngă tínă d ngă c aăm tă s ă t ă ch că tínăd ngă
cònăb tăc pănh :ăcôngătácăth măđ nh,ăquy tăđ nhăchoăvay,ăki mătraăs ăd ngăv năvay,ă
giámă sátă tìnhă hìnhă s nă xu tă kinhă doanhă c aă kháchă hƠngă ch aă đ ă tuơnă th ă đúngă quyă
đ nh;ăcôngătácăphơnătích,ăđánhăgiá,ăphơnălo iăkháchăhƠng,ăl nhăv căkinhădoanhăch aăsátă
v iăth ătr

ng;ăvi căđánhăgiáătƠiăs năđ măb oăcaoăh năgiáătr ăth căt ,ănh nătƠiăs năđ mă

b oăkhôngăđ yăđ ătínhăphápălỦ,ăcóătranhăch păd năđ nătìnhătr ngăkhóăx ălỦ,ăphátăm iă
ho căphátăm iăđ

ăthìăgiáătr ăthuăh iăth p.ă

-ăNhi uăngơnăhƠngăápăd ngăchi ăl

căt ngătr

l căqu nătr ăr iăroăcònănhi uăh năch ăvƠăch măđ
th

ngătínăd ngănhanhătrongăkhiăn ngă

căc iăthi n,ăđ căbi tălƠăcácăngơnăhƠngă

ngăm iăc ăph năchuy năđ iăt ănôngăthônălênăđôăth ăd năđ năn ăx uăt ngănhanhăh nă

d ăn ătínăd ng.ă

Nguyên nhân t phía khách hàng
CácăngơnăhƠngăth

ngăm iăđưăt pătrungăchoăvayăquáănhi uăvƠoăcácădoanhănghi p.ă

T iăVi tăNam,ăph năl nălƠăcácădoanhănghi pănh ăvƠăv a,ăkhôngăítădoanhănghi păcóăbáoă
cáoătƠiăchínhăkhôngăchu năxác,ăkhôngăquaăki mătoán.ăThôngătinăkháchăhƠngăv aăthi u,ă

9


ă

v aăkhôngăminhăb ch.ăVìăth ,ăd aăvƠoăm tăs ăthôngătinăđ uăvƠoăđ ăc pătínăd ngăd nă
đ năn ăx uăngơnăhƠngăgiaăt ng.ă
NgoƠiă ra,ă cácă nguyênă nhơnă t ă phíaă kháchă hƠngă d nă đ nă n ă x uă ch ă y uă lƠă doă
ph

ngăánăs năxu tăkinhădoanhăkhôngăhi uăqu ,ăkh ăn ngăqu nălỦ,ăkh ăn ngăd ătoán,ă

l păk ăho chăy uăkémăho cădoăkháchăhƠngăs ăd ngăv năvayăsaiăm căđíchăd năđ năvi că
kinhădoanhăkhôngăhi uăqu ,ăkhôngăcóăkh ăn ngătr ăn ăvƠăd năđ năn ăx u.ă
Nguyên nhân do c ch n n kinh t
-ăDoămôiătr

ngăkinhădoanhăcònănhi uăkhóăkh n,ăho tăđ ngăs năxu tăkinhădoanhă

c aă cácă doanhă nghi pă khôngă hi uă qu ,ă tìnhă hìnhă tƠiă chínhă suyă gi mă d nă đ nă doanhă
nghi păvayăv năkhôngătr ăđ

căn ălƠmăn ăx uăgiaăt ng.ă

-ăN ăx uăch ăy uălƠăn ăcóătƠiăs năđ măb o.ăVi căgi iăquy tătƠiăs năđ măb oăg pă
nhi uăkhóăkh n,ătrongăđóăcóăkhungăphápălỦăv ăx ălỦătƠiăs năđ măb o.ă
-ăNgoƠiăra,ăn ngăl căthanhătraăc aăngơnăhƠngăNhƠăn

căcònăh năch ăch aăphátă

huyăhi uăl c,ăhi uăqu ătrongăvi căphátăhi n,ăng năch năvƠăx ălỦăk păth iăcácăviăph măvƠă
r iăroătrongăho tăđ ngătínăd ngăc aăcácăt ăch cătínăd ngăv ăh năch ăc pătínăd ngăvƠă
vi căđ uăt ăquáăm căvƠoăm tăs ăl nhăv căti mă năr iăroăcao.ă
1.1.4ă nhăh
1.1.4.1

ng,ătácăđ ngăc aăn ăx uă

i v i ngân hàng

N ăx uăcóă nhăh

ngănghiêmătr ngăđ năho tăđ ngăc aăngơnăhƠng.ă

uătiên,ăcácă

ngơnăhƠngăs ăhuyăđ ngăv năđ ăchoăvay,ăkhiăcácăkho năvayăx yăraăr iăroăkhôngăth ăthuă
h iăđ yăđ ăg căvƠălưiătrongăkhiăngơnăhƠngăph iăthanhătoánăđ yăđ ,ăđúngăh năchoăcácă
kho năv năđưăhuyăđ ng,ălƠmăgi măkh ăn ngăthanhătoánăc aăngơnăhƠng.ăNgoƠiăra,ăn ă
x uă t ngă caoă s ă phátă sinhă thêmă nhi uă kho nă chiă phíă khácă nh ă chiă phíă tríchă l pă d ă
phòng,ăchiăphíăqu nălỦ,ăx ălỦăn ầ,ăh năch ăkh ăn ngăm ăr ngăvƠăt ngătr
lƠmăchoăl iănhu năngơnăhƠngăs tăgi m,ă nhăh

ngătínăd ngă

ngătr căti păđ năk tăqu ăho tăđ ngăkinhă

doanh.ăN uăt ăl ănƠyăquáăcaoăthìăch ăs ăx păh ngătínănhi măc aăngơnăhƠngăs ăb ăs tă
gi mătheo.ă

căbi t,ăkhiăn ăx uăkhôngăth ăthuăh iăđ

căthìăngơnăhƠngăs ăcóănguyăc ă

m tăv năvƠăkhiăt ngăd ăn ăn ăx uăcaoăh năv năt ăcóăc aăngơnăhƠngăthìăngơnăhƠngăcóă
nguyăc ăđ ăv ,ăpháăs n.ă
10


ă

1.1.4.2

i v i n n kinh t

N ăx uă nhăh

ngăđ năho tăđ ngăngơnăhƠngăvìăv yăc ngă nhăh

t ,ăkhôngăđápă ngăđ
choăng

ngăđ năn năkinhă

cănhuăc uăv năchoăn năkinhăt ,ăkhôngăđ măb oăđ

căquy năl iă

iăg iăti n.ă

T ă l ă n ă x uă cao,ă ngơnă hƠngă khôngă th ă m ă r ngă tínă d ng,ă cácă doanhă nghi pă
khôngăth ăti păc năđ

căv n,ăgơyăđìnhătr ătrongăho tăđ ngăs năxu tăkinhădoanh.ăN uă

tìnhătr ngănƠyădi năraătrongăth iăgianădƠiăs ă nhăh
n

ngăx uăđ năs ăphátătri năc aăđ tă

c.ă
N uăt ăl ăn ăx uăcácăngơnăhƠngăt ngăcao,ăs ă nhăh

gia,ăt ăđóălƠmăgi măs căhútăc aămôiătr

ngăđ năh ăs ătínănhi măqu că

ngăđ uăt ăVi tăNam.ă

1.1.5ăM tăs ăch ătiêuăph năánhăn ăx uă
- T ăl ăn ăx u:ă

ơyălaăchốătiêuăđanhăgiaăchơtăl
cangăthêăhiênăchơtăl





ă



ngătốnădungăcuaăngơnăhang.ăTyălêănayăcangănhoă

ngătốnădungălaătôt,ăr iăroătínăd ngăth p.ăNêuătyălêănayă ăm căcaoă

thốăkhaăn ngăngơnăhangămơtăvônăl năvaăchơtăl
Thôngăth



ngătốnădungăcuaăngơnăhangăseăsutăgiam.ă

ngăt ăl ănƠyă ăm cănh ăh năho căb ngă3%ăthìăđ

căcoiălƠăanătoƠn.ă

- Qu ăd ăphòngăt năth tătínăd ng:ălƠăm tăkho nătƠiăs năđ iă ng,ăth ăhi năti năd ă

tr ătíchăl yăđ ăbùăđ păchoănh ngăkho năvayăb ăk tălu nălƠăkhôngăth ăthuăh i.ă i uănƠyă
cóăngh aăr ngănh ngăkho năchoăvayăcóăv năđ ăs ăkhôngă nhăh

ngăđ năthuănh păhi nă

t iă c aă m tă ngơnă hƠngă tr ă khiă t nă th tă tínă d ngă x yă raă ngoƠiă d ă tínhă vƠă ngơnă hƠngă
khôngăl păd ăphòngăchoăchúng.ăTƠiăkho năd ăphòngăt năth tătínăd ngăđ

cătíchăl yă

d nătheoăth iăgianăthôngăquaăho tăđ ngătríchăqu ăt ăthuănh păhƠngăn măc aăngơnăhƠng.ă
Qu ăd ăphòngăt năth tătínăd ngăg măhaiăph n:ăd ăphòngăc ăth ăvƠăd ăphòngăchung.ăă

1.2ăC ăS ăLụăLU NăV ăX ăLụăN ăX Uă
1.2.1ăV ătríăc aăx ălỦăn ăx uătrongăquyătrìnhăqu nălỦăr iăroătínăd ng:ă
Qu nătr ăr iăroălƠălƠăquáătrìnhăti păc năr iăroăm tăcáchăkhoaăh c,ătoƠnădi năvƠăcóă
h ăth ngănh mănh năd ng,ăki măsoát,ăphòngăng aăvƠăgi măthi uănh ngăt năth t,ăm tă
11


ă

mát,ă nh ngă nhă h

ngă b tă l iă c aă r iă ro.ă Qu nă tr ă r iă roă baoă g mă n mă b

d ng,ăphơnătích,ăđoăl

c:ă nh nă

ng,ăki măsoát,ăphòngăng aăvƠătƠiătr ăr iăro.ă

a.ăNh năd ngăr iăro:ălƠăquáătrìnhăxácăđ nhăliênăt căvƠăcóăcácăăh ăth ngăho tăđ ngă
kinhădoanhăc aăngơnăhƠng.ăNh năd ngăr iăroăbaoăg măcácăcôngăvi cătheoădõi,ăxemăxét,ă
nghiênăc uămôiătr
đ

ngăho tăđ ngăvƠătoƠnăb ăho tăđ ngăc aăngơnăhƠngănh măth ngăkêă

căt tăc ăcácăr iăroăm iăcóăth ăxu tăhi n,ătrênăc ăs ăđóăđ ăxu tăcácăgi iăphápăki mă

soátăvƠătƠiătr ăr iăro.ă
b.ăPhơnătíchăr iăro:ălƠăxácăđ nhănh ngănguyênănhơnăgơyăraăr iăro.ă

ngăth iălƠătìmă

raănh ngăbi năphápăh uăhi uăđ ăphòngăng aăr iăro.ăă
c.ă oăl

ngăr iăro:ăđ ăđoăl

ngăr iăroăc năthuăth păs ăli uăvƠăphơnătích,ăđánhăgiá.ă

ăđánhăgiáăm căđ ăquanătr ngăc aăr iăroăđ iăv iăngơnăhƠngăph iăs ăd ngăc ăhaiătiêuă
chí:ăt năsu tăxu tăhi năvƠăbiênăđ ăc aăr iăro;ăm căđ ănghiêmătr ngăc aăt năth t.ăTrongă
đóătiêuăchíăth ăhaiăđóngăvaiătròăquy tăđ nh.ă
d.ăKi măsoátăậăphòngăng aăr iăro:ăcôngăvi cătr ngătơmăc aăqu nătr ăr iăroălƠăki mă
soátăr iăro.ăKi măsoátăr iăroălƠăs ăd ngăcácăbi năphápăk ăthu t,ăcôngăc ,ăchi năl
cácă ch

c,ă

ngă trìnhă ho tă đ ngă đ ă ng nă ng a,ă néă tránhă ho că gi mă thi uă nh ngă t nă th t,ă

nh ngă nhăh

ngăkhôngămongăđ iăcóăth ăx yăraăv iăngơnăhƠng.ăCácăbi năphápăki mă

soátăr iăroănh :ătránhăr iăro,ăng năng aăt năth t,ăgi măthi uăt năth t,ăchuy năgiaoăr iă
ro,ăđaăd ngăr iăro,ăqu nătr ăthôngătinầă
e.ă TƠiă tr ă r iă ro:ă khiă r iă roă x yă ra,ă tr

că h tă c nă theoă dõi,ă xácă đ nhă chínhă xácă

nh ngăt năth tăv ătƠiăs n,ăngu nănhơnăl c,ăgiáătr ăphápălỦ.ăSauăđóăcóănh ngăbi năphápă
tƠiătr ăr iăroăthíchăh p.ă
1.2.2ăCácăph
1.2.2.1

ngăphápăx ălỦăn ăx u:ă

y m nh công tác thu h i n tr c ti p

Trênăc ăs ăk tăqu ăvi căphơnătíchăvƠăphơnălo iăn ăn u,ăngơnăhƠngăc năti năhƠnhă
cácăbi năphápăthíchăh păđônăđ căkháchăhƠngăhuyăđ ngăcácăngu năv năh păphápăđ ătr ă
n ăvayăngơnăhƠngătrongăth iăgianăng nănh t.ă

12

ă

1.2.2.2 Tái c c u kho n n vay
iăv iăkho năn ăx uăphátăsinhădoănguyênănhơnăkháchăquanănh ngăch aăph iălƠă
b tăkh ăkháng,ăkháchăhƠngăcònăt năt i,ăho tăđ ngăs năxu tăkinhădoanhăbìnhăth

ngăvƠă

ngơnăhƠngăcóăđ ăthôngătinăđ ăđánhăgiáăkháchăhƠngăcóăkh ăn ngăphátătri nătrongăt

ngă

lai,ăthìăngơnăhƠngăcóăth ăxemăxétăth căhi năvi căc ăc uăl iăn ăchoăkháchăhƠngănh mă
gi măb tăs căépătr ăn ăđ năh n,ăgiúpăchoăkháchăhƠngăcóăđ

căc ăh iăđ ăti păt căs nă

xu tăkinhădoanhăvƠăcóăngu năthuăđ ătr ăn ăchoăngơnăhƠng.ă
1.2.2.3 X lý tài s n đ m b o
iăv iăcácăkho năn ăx uăcóăTS BămƠăkháchăhƠngăkhôngăcóăngu năthuăđ ătr ă
n ,ăngơnăhƠngăcóăth ăti năhƠnhăx ălỦătƠiăs năb oăđ măđ ăthuăh iăn ătheoăth aăthu nă
trongăh păđ ngăvƠătheoăquyăđ nhăc aăphápălu t.ăCácăbi năphápăx ălỦătƠiăs năb oăđ m:ă
- Nh năchínhăTS Băti năvayăđ ăthayăchoăngh aăv ătr ăn ă
- Nh năti năho cătƠiăs năc aăbênăb oălưnhătr ăthayăchoăkháchăhƠngă
- Kh iăki năraătòaăánă
X ălỦăTS BălƠăm tă trongănh ngăbi năphápăcóăth ăgiúpăngơnăhƠngăthuăh iăm tă
ph năhayătoƠnăb ăkho năvay.ă
1.2.2.4 Bù đ p b ng qu d phòng r i ro:
TCTDăs ăd ngăd ăphòngăđ ăx ălỦăr iăroătínăd ngăđ iăv iăcácăkho năn ătrongăcácă
tr

ngăh păsau:ă
-ă Kháchă hƠngă lƠă t ă ch c,ă doanhă nghi pă b ă gi iă th ,ă pháă s nă theoă quyă đ nhă c aă

phápălu t;ăcáănhơnăch t,ăm tătích.ă
-ăCácăkho năn ăthu cănhómă5.ăRiêngăcácăkho năn ăkhoanhăch ăChínhăph ăx ălỦ,ă
TCTDăđ

căx ăd ngăd ăphòngă(ăn uăcó)ăđ ăx ălỦăr iăroătínăd ng:ă

TCTDă th că hi nă vi că s ă d ngă d ă phòngă đ ă x ă lỦă r iă roă tínă d ngă 1ă quỦ/ă 1ă l n.ă
Vi căs ăd ngăd ăphòngăđ ăx ălỦăr iăroătheoănh ngănguyênăt căsau:ă
+ăS ăd ngăd ăphòngăc ăth ătheoăcôngăth cătínhăs ăti năd ăphòngăc ăth ăđ ăx ălỦă
r iăroătínăd ngăđ iăv iăkho năn ăđó.ă

13


ă

+ăTr

ngăh păTS Băkhôngăđ ăbùăđ păr iăroătínăd ngăc aăkho năn ăthìăs ăd ngă

d ăphòngăchungăđ ăx ălỦăđ .ă
Sauăkhiăs ăd ngăd ăphòngăđ ăx ălỦăr iăroătínăd ng,ăTCTDăph iăchuy năcácăkho nă
n ăđưăđ

căx ălỦăr iăroătínăd ngăraăh chătoánăngo iăb ngăđ ătheoădõiăvƠăcóăcácăbi nă

phápăđ ăthuăh iătri tăđ .ă
Sauă5ăn măk ăt ăngƠyăs ăd ngăd ăphòngăđ ăx ălỦăr iăro,ăTCTDăđ
cácăkho năn ăđưăđ

căx ălỦăraăkh iăngo iăb ngăđ iăv iăcácătr

căxu tătoánă

ngăh păpháăs n,ăch t,ă

m tătích.ă
1.2.2.5 Ch ng khoán hóa các kho n n x u
Ch ngăkhoánăhóaăcácăkho năn ăx uălƠăm tătrongănh ngăph

ngăphápăquanătr ngă

đ ăc iăthi nătìnhăhìnhăn ăx uă ăh ăth ngăngơnăhƠng.ăCóăr tănhi uăqu căgiaăđưăv năhƠnhă
ho tăđ ngăch ngăkhoánăhóaăcácăkho năn ăx uăthƠnhăcôngănh ăNh tăB n,ăHƠnăQu c,ă
Trungă Qu c,ă ụầă Tuyă nhiênă đ ăv năhƠnhă ho tă đ ngă nƠyă c nă ph iă cóăm tă th ă tr

ngă

ch ngăkhoánăđ ătiêuăchu n,ăh ăth ngăphápălỦăliênăquanărõărƠng,ăcácătrungăgianăd chăv ă
ch ngăkhoánăhóaăđ ăuyătínăvƠănhƠăđ uăt .ăNh ngăy uăt ănƠyăv năch aăs năsƠngă ăth ă
tr

ngătƠiăchínhăVi tăNam,ăvìăv yăcôngăc ănƠyăv năch aăphátătri năđ

c.ă

1.2.2.6 Bán các kho n n x u
B ngă vi că thamă giaă th ă tr

ngă muaă bánă n ,ă ngơnă hƠngă cóă th ă xemăxétă bánă cácă

kho năn ăx uăchoăcácăt ăch căcóăch căn ngămuaăbánăn ăc aăChínhăph ăho căc aăcácă
NHTMăho căcácăch ăth ăkinhăt ăkhácătheoăquyăđ nhăhi năhƠnh.ăă
Trênăth ăgi i,ăcácăngơnăhƠngăth

ngăx ălỦăn ăx uătheoă3ăcáchăti păc n:ăăbánăn ă

x u,ăgi ăl iăn ăx u,ăho căchuy năraăkh iăb ngăcơnăđ iăk ătoán.ăT iăVi tăNam,ăcácăngơnă
hƠngăkhôngăth ăgi ăl iăn ăx uămƠăch ăbán,ăho căchuy năraăkh iăb ngăcơnăđ iăk ătoán.ă
VƠăh ăđưăch năph

ngăánăk tăh p,ăbánăn ăx uăt măth iăchoăVAMC.ă

VAMCălƠătênăvi tăt tăc aăCtyăTNHHăMTVăQu nălỦătƠiăs năc aăcácăTCTDăVi tă
Namă-ăt ăch cămuaăbánăn ăhi nănayăc aăVi tăNam.ăTheoăth ngăkêăc aăNHNN,ătínhă
đ nă23/12/2014,ăVAMCăđưămuaăđ
2014,ăVAMCăđưăx ălỦăn ăx uăđ

că123ăngƠnăt ăđ ngăd ăn ăg căn ăx u.ăTrongăn mă
căh nă4.000ăt ăđ ng.ăă

14