Báo cáo tài chính quý 4 năm 2014 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu

NGAN HANG THtFα NG Mネ !CO PHAN A cHAu
BAO CAO TAI CHINH
QUYiV NAM 2014

V

／ ぼ

にく


NCAN HANG THじ ONC M4:CO PHAN A cHAu
BAO CAo TAlCH!NH
QUY:V NAM 2014

NOI DUNG

Bう ng

1-2

can d6i k6 tOan

Bう ocう o k6t quら ho● t
Bう o

TRANG

dong kinh doanh

caolピ u chuyさ nlさ n te

Thuyま m nh bう o cao taichinh chon oc

V

V

3

4-5
6-27


NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A CHAU

MAU B02arrCTD
BANG cAN

rar NGaY

o0r

KE ToAN

31 THaNG'r2

NAir 2Or4
Thuylt
minh

A

■さn mat,Vang boC.dl quψ
‖ T,さ ng● it● I Ngan hang Nha ntl“ viet Nam
‖I Tiさ ngむ it● 1“ c TCTD khac va cho vay cttc

TCTD khac
l

Vl

Tlё n g011● icac TCTD khac
Cho vay“ c TCTD khac

2
3

uё n g● iva

Trむ :Dψ phOngi■ lro
TCTD khac

V

2496266
3357730

2043413
3065322

4874800
3821446
1757307

7626715
5872190
2149674

(703953)
1015548
1015684
(136)

(395149)
555909
555909

chO vay“ c

Ch● ng khoan kinh doanh

i

V2

Ch● ng khoan kinh doanh
T"i du phOng rliro chtFng khOan kinh doanh

2

１ ２ ３
Ⅵ ｌ

TrtF:Dψ phOng rairO ch● ng khoan dな u tu

l G6p v6n,dら u

n

ttF dal h●

２ ３

DΔ u tt7 VaO COng ty con
Dら u ttF VaO COng ty‖

●n doanh.‖ en k6t

４ Ⅸ

Dら u tt7 dai hen khac
T「 ●
:Dψ phong giam gi● dau ttr dai han
Ta san c6 anh

V

ｌ

Tai san c6 dinh h● u hinh

a

Nguyen gll taisan c6 anh h● u hlnh

b

Hao mOntai“

n c6● nh h● u hinh

Tai san c6 dinh vO hlnh
a

Nguyen gia tai san c6 dinh vO hinh

b

Hao mOntaisan c6 dinh vO hinh

x Taisan co khac
cac khOan phaithu

2

Cac khoan lぅ i ph`phう ithu

3

Ta san thu`TNDNい

4
5

Taisan c6 kh6c
T「 υ:Dψ phong rairo tai san c6 khac

TONC CONG TAlsAN

oan loi

V7

６

５

︲
Ｖ

Trυ :Dψ phong rliro cho vay khach hang
Ch● ng khoan dな u tυ
Ch● ng khoanめ utυ ttn sang d6 ban
Chむ ng khoan dさ utu gi● d6n ngay dao h● n

Ｖ Ｖ

２

Cho vay khach hang

Cho vay khach hang

３     ４

︲
Ｖ １

chinh khac

Ｖ  Ｖ

ヽ
′ cac cong cu tli chinh phai sinh va cac tai s`n tai

,

31′ 12′ 2013
Trieu dら ng

31′ 12′

TA!sAN

I

2

2014

Trieu dふ ng

‐

14403

150

113798958
115353743
(1554785)
39676852
23683261
16386318

104665125
106178937
(1543812)
33282828
7232001
26302417

(392727)

(251 590)

1200

1 200

797936

858990

2790252
2040000

(48884)

2835004
2040000

(65186)

2749954
2330759

2501488
2227840

3325798

3073770

(995039)
419195
552965
(133770)

(845930)
273648

389362
(115714)

4891
508267

12105
415432

(541847)

(305540)

179897356

166308083

9122593
5911028
3240254

9732129
5950417
3659715


NGAN HANG THUONG ]',AI CO PHAN A CHAU

MAu B02alTCTD
BANG cAN DOI K€ TOAN

TAI NGAY 31 THANG 12 NAM 2014

Thuylt
minh

122014
Trieu dong
31′

31′ 1212013
Trllu dOng

B No PHA:TRA VA vON CHO SO HOυ
l

cac khoan no chlnh phl va Ngan hang Nha
nじ ∂c

‖ T,さ ng● iva vay“ C t6 chlPc tin dung khac
ィ Tiさ n gOicla cttc TCTD khac
2
Vay cac TCTD kい るc
l‖
T,さ n guicOa khach hang
′ Cる o cOng cu tai chlnh phai sinh va cac khOan n。
い
tai chinh khac

V
vI

v6ntaitr。 ,oythac dあ u
rn dung ch u面 i ro

tυ

V8
V9
V10

V ll

Phat hanh gi`ytO c6 911

V12

,

cac khOan ial,phi phait「 ぅ

2

Thu`TNDN hoanl● l

3
4

Cac khoan phaitra khac

phai tra

u le

v6ndさ qu,
C6phi6u

3

Cac qu,dψ t"

4

Chenh leCh ti gil h6i doll

5

2751095
155515111

1950840
138669127

188155

363345

3000000
3068094

3000000

2626556

1737261
1330833

1544418
14708
1009482

‐

ヽ
/14

Vi:!VON VA cAc Qu▽

V

5850182

Dψ phong cho cam k6tngo● :bang

TONG No PHAITRA

2`

3246295

V3

,cho vay clc t6 chtFC

vH cackぃ 。ぅn no khac

5997390

1583146
7801 022

‐

57948

167768750

154043196

12128600
9376965

12264887
9376965
(259421)

(665124)

LOlnhuan chυ a phan ph6i

TONG Ng PHA!TRA vA V6N CHO SO HOu
cAc cAM KttT VA No Tl亡 田TANG

V‖

1

1939377

1797019

1477388

1 350324

179897356

166308083

9938246

7244078

TP HCM,ngay o9 thang 02 nう

Lap bang

匹
Nguyё n Th DOng Thao

dOc

K● toan trtp● ng

11ど
Nguy6n Vdn Hda

r」

P,:AN

m2015


NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU

MAυ Bo3arrCTD

BAO CAO KET OUA HOAT OONG KINH DOANH

ouY rv NAM

201,1

Thuyiit oui tv-2014 Qui lv-2013

mlnh

31112J2O'll L112J2013
Trieu

1

2
I
3
4
ll
t
tv

Ea va cec khoen thu nhap
Vl.l
tuong
vl.2
Chiphl leiva c6c chiphltr.rong
Thu nhlp lalthuan

Thu nhap

tu

Trieu

ddng

Thu nhap tu ho?t dong dich vu

219802

198586

Chi phlho?t dong dich vU

(59680)

160122

tu

Lel thuAn

atOng

(58807)

139779

570844

517975

49657

(34220)

18345,

(77750)

Vl.3

(31348)

6573

12710

13435

Vl.4

49054

83775

230000

446197

17008

29142

(15226)

(4749)

1782

24393

81354

(57376)
23970

72279
(43165)
29114

258994

130875

tu mua b6n chung

v

Lai/(6) lhuan tu mua b6n chfng

5
6
v
V

Thu nhap tu ho?t dong kh6c
Chi phl ho?l dong kh6c

Thu nhap c6
c6 phan

trc tu

Vlll

Chi phlquen

li

tX

Lqlnhu{n thuin tn ho?t dong
kinh do.nh tn irc chl Phi dv

khoen dAu

LalthuAn

ph6ng
Chi

ril

tu

tt

ho?t dong khac
g6P v6n, mua
Vi 5

chung

V16

(1 112869)

635200

.o tin dvng

phldv phdng riiro tln dung

(305331)

307106
(500030)

329877

(192924)

chi phi thud TNDN hign hanh
Chi phi thu6 TNDN hoan hi

(11265)
(2393)
(13658)

122390
(2603)
119787

TNDN

316219

xlll Lgl nhu{n sau thu6

280827

(73137)

2049926
(945757)

K6 toAn

tn dng

に
Nguy6n ThiO6ng Thdo

Nguyln Van Hoa

3

1050163
(344650)

1104169

1005513

(189414)
7494
(181920)

(177314)
(2603)
(179917)

922249

825596

TP HCM.ngay o9 thang 02 n●

Lap bang

161349

(913091) (3735962) (3626086)

T6ng El nhuAn tn Oc thu6

chi phl thu6

Trieu ddng

720367
(202392)

dlch vU

doanh

ddng

786092
(215248)

La/(16) lhuAn tu hoal dong klnh
doanh ngoai h6i va vang
Lai/(16) thuAn

Trieu

13789493 15184589
(2137640) (2366165) (9305415)(10798660)
4484078
4385929
869022
1259816
3235187

khoan kinh

x
Xl
7
8
x

d6ng

3397456

tir hott

Loy k6 tri dAu nem d6n

dOc

m2015


NGAN HANG THUCNG M4I CO PHAN A CHAU
MÅ U B04a′ TCTD

BAo cAo LUU GHUYEN neN rC
OUY lv NAM 201.I
(Theo phuong phap t(rc ti6p)
Loy kii

ti

dau nlm d6n

31t1212011
lneu

01

02
03
04
５
０
６     ７
０     ０

LUU CHUYEN TU HOAT DONG KINH OOANH
Thu nhap laive c6c khodn thu nhAp tuqng tu nhan duqc
Chi phi Ei va cac chi phi tuqng tu dA trd
ho?t irong dich vu nhan dugc
Thu nhAp
ChCnh Ech s6 tiAn thuc thu/(thlrc chi) tu hoat dong kinh
doanh (ngoaite, vang bac,chtrng khoAn)
Thu nhap′ (ch phr)khac
cx● l,x6a bOdう pbら ng
Tiさ n thu c● ckい oう n no da dッ 。

ti

nguon rul「 o

８
０

Tiも n
Tiさ n

chitra cho nhan vien va hO1l dOng quan lフ ,cOng vu

thu6 thu nhapthψ c nop t「 Ong k,

I躙 協:鳴lWttBI::戦機

:::‖

:雌

アhay d`′ ta,sanゎ 。●r dOng
tiさ ngむ i va cho vay cac t6 chtFC tin dung khaC
giam
vさ kinh dOanh ch● ng khoan
lo (Tangソ

09 (Tang)′ giam

giam cac cong cu tai chinh phai sinh va cac tai san tai

`` (Tang)′
chinh khac
12 (Tう ng)′91う m Cho Vay khach hang
13 Gamnguδ ndψ phOngd6bOd6pt6nth`t cac khOan
14(Tang)7g am khぅ 。vさ tal“ n hoat dong

動 ar d6′

15
16
17
18

19

C。

ν力o●

31112n017

oong

r

ngu oong

14.208.954

15.613.297
(10.790.757)
517.975

(9.112.s72\

570.U4

368.833
(44.168)

271.023
(63.873)

51.U4

48j20

(3.27s.1341

(3.127.881)
(69.719)

(52.214)

2.716.3A7

2.398.,185

1.699.290

13.085.089
(7.387.17s)
17.268.776)

(14.253)

12.188
(4.346.834)
(455.327) (420.665)
103.83s

(9.174.806)

(254.776],

g

￨●

"g“
`●va Ngan hang Nha ntFdC Viet
Tang′ (gう m)nO Chinh pha
Nam
Tang′ (91う m)tiё n gOi va vay cac t6 ch● c tin dung
Tang′ (giam)tiё n gむ ic6a khach hang
Tang′ (giら m)phat hanh 91ム ytO co g l
Tang′ (giam)v6n taitr● .Oythac dら u ttl,cho vay ma Ngan
hang ch u「 o rO

(1583146)
(1803632)
16845984

1583146

‐

(5966992)
11 989248
(15501212)

(175190)

47295

287085
(14718)

(1009919)
(44997)

804122

{5458508)

20 Tさ ng′ (giam)cac COng cu tal chinh phai sinh va cac kh。 うnn。
tai chinh khac

21 Tang′ (giam)khac vさ cong no hoa dOng

22 Ch ttP“ c qu,
!

Lυ u cHuYttN T'亡 N THUAN TtF HOAT DONG KINH

DOANH

4


NGAN HANG THUoNG ]IIAI cO PHAN A CHAU

MAu B04alTCTD

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TE
QUY Iv NAM 2oI4

L[y

kA

tl} dAu nam d6n

31t12J2011 31t122013
TriCu
Lυ u

CHUYЁ N

T:亡 N Tυ

HOATDONG DAu Tυ

d6ng

Trieu d6ng

(446.140J

O, Mua s`m ta san c6 dnh
02 Tiさ n thu tむ thanh lソ tai“ n c6 dinh
03 T,さ n thu′ (ch)dau tu g6p v6n vao cac 6on vikhac
04 Thu c8tむ c va loi nhuan dυ oc chia

12.579
6't.054
338.535

l! Lじu cHuYЁ N TttN THUAN Tυ HOAT DONC DAu Ft7

(33.972)

Lυ u CHUYttN T!亡

(695.847)
6.S07

116.267

27.163
(5.15.510)

NTじ HOネ T DONG TAI CHINH

phat hanhあ phi6u
02 C6t● c da tra ch。 c c6 dong
03T,さ n ch mua c6 phi6u
“ qu,
01 Tlng v6n cO phttn tむ

(636847)
(405703)

‖l LtFu CHuYttN Tl亡 N THUAN Tυ HOネ T DONG TAicHINH

(1042650)

(901743)

(272400)

(6905761)

976177●

16667540

9480379

9761779

―Tiさ n mat,Vang b● c.da quψ
‐Tiさ ng」 ithanh tolntai Ngan hang Nha nυ 6o Viet Nam

2496266
3357730

2043413
3065322

_Tiさ ngむ it● icact6 ch● c tin dung

1839197

2583018

1796186

2070026

IV Lυ u CHUYttN T!亡 N THUAN TRONG KY

V T:亡 N VA cAc KHOAN Tυ ONC DuCNG TttN TAINCAY l

THANG l

Vi Diさ u chinh anh httg c● a thay d61け
V‖
:1自 出1ヽ

Ti心 n

V

(642322)
(259421)

81:KHOAN Tυ

vacう c

giう

σNG DuCNG T;ε N TAINGAY

khOan t… 9d… 90さ ngふ m c6:

―Chむ ng khOan dau tu
―Tin ph 6u Chinh phO dO diさ u kten ch`t khム

u volNHNN

o9thang 02 nam 2015

Llp bang

Nguy6n Thl DOng Thう

KO toan trtpOng

o

5


NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU
THUYET MINH BAo
QUY IV NAM 2014

cAo

MAU B05a′ TCTD

TAI cHiNH cHgN LQc

r.

oac oref HoAT ooNci

1.

Ng6n heng dugc c6p GiAy ph6p thinh IAp s6 $3/GP-UB va giAy ph6p hoat dong s6
0032/NH-GP ngey 24104/1993, vti thoi h9n ho?t dong B 50 ndm.

2. Hinh thoq sd hou v6n : C6 phAn.
3. Thanh phAn HOi ddng qudn lri:

Huy
- Ong NguyEn Thanh Long
- Ong Andrew Colin Vallis

Chi tich
: Ph6 Chi tich
: Ph6 Chi tich

- Ong Trgn Hirng

- Ong Julian Fong Loong

Choon : Thenh vien

Cany
- Bi DAng Thu Thiy
- Ong TrAn MOng Hing

- Ong oam Van Tuen
- ong TrAn Tr9n9 Ki6n
- Ba Oinh Thi Hoa
- ong Hui,nh Quang TuAn
- Ong Alain xavier

4.

:

: Thanh vi€n
: Thanh vi6n
: Thanh vien
: Thanh vi6n
: Thanh vi6n
: Thanh vien
: Thenh vi6n (d6n ngey 1.!,rc412014)

Thenh phAn Ban Tdng Giem d6c:
- Ong

06 Minh

Toen

- Ong NguyEn Thanh

: T6n9 Gidm

Toqi

TuAn
- Ong Bni TAn Tdi
- Ong oam Vdn

D&

: Ph6 T6ng Giem O6c
: Ph6 T6ng ci6m O6c
: Ph6 T6ng ci6m D6c

- Ong Nguy6n DOc Th6i Hen : Ph6 T6ng Gi6m O6c

- Ba Nguy€n Thi

Hai

- Ong Le Ba D0ng
―Ong Huッnh Quang TuΔ n

5

: Ph6 T6ng Gi6m D6c

o6c
iPh6 T6ng G am D“ (1● m
: Ph6 T6ns Giam

tho 9itF Ch口 C Vu ttF ngay 20′ 01/2014)

HOiS● Chinh caa Ngan hang dattai s6 442 duOng Nguyё n Thi Minh Khal,quan 3.thanh
ph6 Hさ chI Minh Ngan hang co 345 ch nhanh va phong 9iao diCh tren ca nu●

6

T● lngay 34′ 12/2014,Ngan hang co“ cc● ng ty con sau:
T● n

Giay ph`pい oltdong

COng ty con

CTY TNHH Mい ノCh口 ng khoan ACB

06′

CTY TNHH Quan tt no Va khaithac tal● n
Ngan hang A chau

CTY TNHH MTV Chothuetaichinh Ngan

GPHDKD

T,l196p v6n

100%
100%

0303539425

NHNN
41′ UBCK― CP

hang A chau

,00%

06′ GP‐

CTY TNHH Mヽ ′Quanソ qu,ACB

7.

c

T6ng s6 nhan vi6n chinh lhuc d6n ngay 31/1212014 la 8.939 nguoi.

6

100%


NCAN HANG THuCNG MAICO PHAN A cHAu
MAu Bo5arrCTD
THUYttT MINH BAO CAo TA:cH:NH CHoN LoC
QUΨ :V NAM 2014
‖ KV KE TOAN,DON V!Tl亡 NT「 S● Dυ NC TRONG KttTOAN:
l

Kシ k`toan nう m:bま oはu ttl ngay ol thlng 01 vう k6tthOc vう 。ngay 31 lh● ng 12

2 Dσ n vitiさ n

te sti dung trOng k6 toan:“ ng Ⅵct Nam

i:i cHuAN MΨ C VA cH自 ぅo KETOAN AP DvNG:

o“ o tai chinh nay dυ oc soan llp
げ●cg`gOc va ph。 い
op v● i chuan
Bう

s● dung dα n vilさ n te la“ ng Viet Nam,theo quy

mΨ o K6 toan vet Nam s6 27-Bう o“ o ta chmh
g10a nien do cang nht7“ C Chuan mψ c K6 toan viet Nam khac va ch`do k`t06n hien
hanh ap dung Cho C力 ct6 chtFCtin dung hOa d9ng tli nυ Oc CHXHCN Vi● t Nam

lV CHiNH SACH KttTOAN AP DvNC:
Chinh sach k6 t。 ln du● c ap dung nhう t quan cho ky lap blo c60 tai chinh nam va bぅ

。

caO tai chinh gi● a nien do

l chuy6n 66i● ●n te:
c quy d6itheO● gia ap dung vaO ngay phat
Clc nghiep vu pha sinh bang ng。 ●ite dノ。
sinh nghiep vu Tai San va cong no bら ng tiさ n g6c ngo● ite toithoi d6m cu6ithang dt7oC
quy 16itheO● gil lp dung vaO ngay Cu6ithang chenh lech do danh gia l1l hang thang

●ite trong bang can d61 k6 toan
s6du chOnh leCh d・ 6anh gi1 11i duOc k`t chuy6n vao bぅ 。cao k61 qua hoet dOng kinh
dt10c ghi nhan vao lal khOan chenh llch danh gia l.ing。

doanh vao thoi dem cu6i nam

2

COng cutaich`nh ph6i 8inh:
Clc cOng cu tai chinh phai s nh dtPOc ghi nhan tren bang can d61 k6 1oan the●

g atl hop

d6ng vao ngay giaO dich,Va sau do dυ oc danh gill● itheo 911 t「 ihOplソ し
oi nhuan holc
16 khi“ c cOng cu tai chinh phli sinい 0げ Oc thψ c hien dυ oc ghi nhan trong blo caO k6t
qua h。 .l dong kinh doanh Loinhuan holclδ chυ a thψc hien khong dt7●C ghi nhan trong

ng kinh doanh ma dtFoC ghi nhan vlo kい oan muC chenh lech
k6t qua ho●1●●
danh gil l● i cac∞ ng cu tai chinh phai sinh tren bang can d61 k6 toan va dtFoC kま
bう oc● o

chuy6n vぅ 。bao cao k6t qua ho● t dong kinh doanh vao thoi diさ m cu6i nう
V

3

m

Thu nhaplaiva ch:philll:
Ngan hang ghi nhan thu nhapl● i va chi philaitheO phψ ong phap dtF thu,dψ chi Laicじ a
cac khoan cho vay qu● han kい Ong dt70C dt7thu ma dυ oc ghi nhan ton.α sδ thvc thu
Khi mo khOan chO vay t口 ,thanh qua han thi s6 1ai du thu du● ●xuよ tOan va ghi nhan
an cho vay qul han dυ oc ghinhan vao blo cao k6t
ngoli bang Thu nhapl● icOa cac kぃ 。
qua kinh doanh khithu duoc

4

Thu nhap phiva hoa hong:
Phi va hOa h6ng baO gδ m phi nhan dtFoC ttF diCh Vu thanh tOan,dich Vu ngan qu,,phit0
cung cap dich vu moi g[● i ch● ng khoan va cac dich vり khac Phi nhan dtrσ c ttF dICh Vu
thanh toan,dich vu ngan qu,va Cac dlch vu khac dugc ghi nhan khithψ c thu

′
，


NGAN HANG THI,,oNG IIIAI cO PHAN A CHAU
]TIAU BOS.ITCTD

THUYET

rNH BAO CAO

oWlvNA
5.

rAr cHiNH CH9N Lgc

2or4

cac kholn cho v.y khlch hing:
C6c khodn cho vay ngln hen c6 ky hen duoi 1 ndm; c6c khoan cho vay trung han c6 ky
hgn tir 1 nem d6n 5 ndm vd c6c khogn cho vay dei h?n c6 ky hen tren 5 nam ka tri ngAy
gidi ngen.

tu 02013TT-NHNN ngay
21 th6ng 01 ndm 2013 cia Th6ng tl6c Ngan hang Nhe nudc viet Nam CTh6ng lu
CAc khoan cho vay khacfi hang duqc phen bAi theo Th6ng

02/2013rrT-NHNN).
Cac khoan cho vay khdch hang duqc phan thanh nam nh6m nq nhu sau:
Nh6m 1: Nq

iri

tieu chudn

Nh6m 2: Nq can ch( Y
Nh6m 3: Nq duditieu chuan
Nh6m 4: Nq nghingd

-

Nh6m 5: Nq co khd neng mrt v6n

Tn dng hqp mfl khech hang c6 nhiAu hon mot khoan nq vdi Ngan hang mA c6 b6t ky

khogn nq bi chuGn sang nh6m nq rii ro cao hon ihi Ngan hang buoc phdi phan bai cac
khoan nq con lai cia khAch hang d6 vao ctng nh6m ng rii ro cao hon.

m6i

Khi Ngan hang tham gia cho vay hqp v6n kh6ng phdivdi vai trd la ngan heng dlu
Ngan hang thuc hien phen bai cec khoan ng (bao gom cg khoan vay hqp v6n) cua
khAch hang ar6 vao nh6m nli .o cao hon gioa danh gia qia ngan heng dau m6i l/. d6nh
gi6 cia Ngan hAng.
Ngan hang chrl d0n9 tu quy6t cintr phan loei cec khoen nq vao cAc nh6m nq
hqn tuong Ong vdimfc d0 rii ro khi xey ra mot trong q6ctrulng hqp sau d6y:

v

-

lt

Khi c6 nhong dign bi6n b6t lqi
vuc kinh doanh:

rii

ro cao

tdc dong tieu qrc ddn moi tn dng kinh doanh va

rnh

Cac chi tieu lei chinh q)a khach hang hoac kha neng tre ng oia khach hang bi suy

giem;
Khdch hang kh6ng cung cgp cho Ngan heng cac lhOng tin tei chlnh kip thdi, dey di
ve chlnh xac dd Ngan hang dinh gi6 khe neng te nq cla khech hAng.

Dg phdng nii ro dn dung:
Vi& tinh du phong cu tha duqc cin cf tr€n

cac

ti

G ap dung cfio l&ng nh6m nq nhu

9au:

Ti e du
di teu chuen

ook

i

soh

- Nq duditiCu

20ok

Nh6m 2 Nh6m

1

Nq

Nq cAn chu

chuan
Nh6m 4 - Nq nghi ngd
Nh6m 5 - Nq c6 kha neng mAt v6n
Nh6m

3

phdng

8

50Yo

100%

]

l


NGAN HANG THL/oNG MAr cO PHAN A cHAu
MAU BOsA/TCTO

THUyeT MrNH BAO CAO TAr CHiNH Cr-rgN LgC

OUf IV NAM 2014
i“ c khOan cho vay khach hang ti● ●1 9ia tr khau
。
dt7oC X● C dinh theo l,Il dO Ngan hang Nha nυ ●c quy dinh chO tt7ng l。 ●itai san dam
bう o
Dげ phong cu th6 dtloc tinh tren gia t「

t● cla tai san dam bao ch。

1む ng

kh● ch hang vay Gla tri khau tr● coa tai san dam bぅ

M01 khOう n dψ phOng chung cung dlPoc ap nhぅ m duy tn mlc du phOng chung bら ng
O,75% 16ng gia t「 l caa cac khOan cho vay khach hang ng。

khach hang du∝

6

phan l。 llvao

●:trtl cac khoan cho vay

nhom no c6 kha nang mょ v6n

Kinh doanh va dlutu ch昴 g kholn:

() Ch● ng khoan kinh dOanh:

ChtFng khoan kinh dOanh la cht7ng khOan ban dau dυ

oc mua va n=m9itF ChO muc dich
輛nh doanh trong ngう n han h“C n6u Ban T6ng Gttm d6c quy6t anh nhu vay
Chし ng kい o6n kinh doanh dt7oC ghi nhan theo gi6 v6n t「 むdψ phOng rairo Dげ phOng rOi
子
o dυ oc llp khi gia thitn″ ong cla ch● ng khoan thap hα n gia tl s6 slch holc khi Chψ ng

V

khoan thu9c“ ituOng phait「 ich

dψ phOng theo ThOng tu 02/2013711‐

Lal holc lδ ttF kinh doanh chtFng kぃ

NHNN

。6n dtFoC ghi nhan tren baO“ 。k`l qua h。。ld.ng

kinh doanh theo s6 thuさ n

ID Ch● ng kholn gi● d6n ngay dao hanl
Chむ ng kい oan gi● d6n ngay● ￨。 han la“ c chlPng khoan c6 ky han“ dinh va cう c khOan
thanh toln c6● nh hOIC C6 th6 XOC dnh dtloc va Ban T6ng Ciam d6c c6
ψ ttnh Va c6 kha
nう ng

gltl d6n ngay dao han

n gi● d6n ngay d6o han duoC ghi nhan theo gia v6n trむ dv phong rO ro Dψ
ChtFng kh。 ●
phOng r1l ro dυ oc llp khi Chψ ng kholn c6 dau hieu sut giam gil tr theo danh 91a caa

Ban T6ng Giam d6c holo khi Ch● ng kい oan thuoc d6i tυ ong phai trich dt7 pい Ong theo
ThOng tt7 02/2013′

11‐

NHNN

Gil tri phu trOi Va chi`t kh`u pha sinh ttl vioc mua Ch● ng kい oan dυ oc phan b6 vao bl。
caO k6t qua h。 ●
t dong kinh doanh theo phtFα ng phap 6vong th● ng tむ ngう y mua ch口 ng

khOan d`n ngay dao han cla cht7ng khoan
Thu nhap l● i tt7 ChtFng kh。 ln sau ngay mua du。 ●ghi nhan tren ba。

dOng kinh doanh tren● α,Odげ thu
(“

O k61 quう holt

“

)Ch口 ng kho● n san sang de ban:
Ch● ng khoan sln sang dё ban la cac ch● ng kho6n duOc gi● tiong thOi gian khOng`n
dinh tru● c, co thё duoc ban dё

olp● ng nhu cau thanh khoan hOlc d6 tFng ph6 v∂

l″ dng hop thay d6illi su`t,li gia,h。 ￨。

i

gia tl ChtFng khoan

Ch● ng kholn sぶ n sang d6 ban dtPoc ghi nhan the。 911v6n trむ dψ phong rli「 O DΨ
phong rli ro dt7oC lap khi gil thltrtFOng。la ch口 ng kholn th`p hα n gil tr s6 sach hOac
khi ch● ng khoan thuoc d6itυ

ong phaitrich dt7 phOng theo ThOng tu 02/2013rTT NHNN

9


NCAN HANG THtFCNG M4!CO PHAN A cHAu

MAu B05arrCTD

THUYET M:NH BAo cAo TAlcHiNH CHoN LoC
QUYIV NAM 2014
cia tl phu tr● i Va chi6t khau ph● l sinh tO vec mua chtFng khOan no dυ oc phan b6 va。
ng phap dtlong thttng chO khoう ng thOi
oat dOng kinh doanh theo phlЛ ν
b60 cao k6t quう い
gian dら utu ch● ng kholn

Thu nhap l11lo ch● ng kholn no sau ngay mua duoc ghi nhan tren b60 c60 k61 qua holt
dOng kinh doanh tren co sd du thu

7

Tiき n
Tiさ

va clc khOan t… 9 du●ng

n va“ c

tiふ n:

i qu,Va da quψ ,tiё n gOi
khOan ttFα ng dt7σ ng Jё n bao g6mi tiさ n, kim l。 ●

Ngan hang Nha nぱ Oc viet Nam Tin phi`u chinh pha va“ c GTCC ngう n
han khac dl diさ u kien tai chi6t khΔ u v● I NHNN,ch● ng khoan c6 thδ i han thu hδ i h。 lc

thanh toan t●

dao han khong qu1 3 thang k6 tむ ngay mua,tiさ n gυ ikhOng k,han va C6 kッ han tal“ c t6
ch● ctin dung khac c6 thOihan khOng qu1 3 thang ke tむ ngay g●
i

8
V

Cac khOan dv phong:
cac khOan dψ phong duoc ghinhan khl Ngan hang CO mol nghia vψ hien t● i ph6t sinh tむ
cac st7 kien da quai C0 1hさ dua d6n sり giam sut nht7ng 101ich kinh 16ぬ n thi61 da thanh
tOan nghia vu n。 :Gia tr coa nghb vu no dO duoc udctinh mol CttCh dlng‖

phOng khOng dυ oc ghi nhan cho cac khoanlδ hOat dong trOng tピ 。ng

9

n“ y

Dψ

lai

Thu`thu nhap dOanh ngh:ep va chl phithu`thu nhap doanh nghlop:
Thu`thu nhap doanh nghiep dυ 。 ghi nhan trong b● o clo k6t quう holt dOng kinh dOanh

・

can c● vう o thu6 thu nhap hien hanh va thu`thu nhap hoan l●

i

Thu6 thu nhap hien hanh io s6 thu6 thu nhap doanh nghiep phai nop hoaC thu h6i dtFoc
tinh t“ n thu nhap chiu thu6 Va thu6 su6tthu6 thu nhap doanh nghiep cla nam hien hanh
Thu6 thu nhap hoan loi duOc tinh day● こ
.s● dung phυ αng tht7C COng nO,chO sψ chenh
lech tam thoi gi● a g a tl tinh thu6 cOa tai san va no phaitめ

voi g a tl s6 sach ghitren

blo caO tai chinh Tuy nhiё n,thu6 thu nhap hoan l.ikぃ ong dυ oc tinh khi n6 phat sinh tt7

ghi nhan ban dム u caa mot tai san hay no phaitra coa mot giao dich khOng phaila
giao dlch sat nhap doanh nghiep,ma giaO diCh d6 kい Ong cOう nh htFdng d6n loi nhuan′ 16
sッ

ke t。 ●
n
l●

i dυ

hoac loi nhuan′ 6 tinh thu6 thu nhap t● ithOi diё m giaO dich Thu6 thu nhap hoan

Oc tinh theo thu6 suム t dψ tinh dυ oc ap dung trOng niё n do ma tai“ n dt7oC ban di

hoac khoan no phaitra dlPoc thanh toan dり a tren thu6 suat da ban hanh hOac xem nhu
h eu lψ ct● ingay cOa bら ng can d61k6 toan

“
Tai san thu`thu nhap hOan l●

i dt7。 c

ghi nhan t● i chυ ng mtFC Cl th6 s'dung dυ oc

nh● ng chenh i∝ h tlm thOi d6 1inh vう o10i nhuan chiu thu`co thさ
lai

10

●

6 0υ oc trong tuong


NGAN HANG THuol.tG MAI cO PHAN A cHAu

MAU B05arrCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC

ouv rv NaM 2or4

v.

THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TR|NH BAY TRONG BANG CAN OOI
KE TOAN

1.

T|EN

GU T4r CAC TCTD KHAC VA CHO VAY CAC TCTO KHAC:
31′

422044

T口 。uCも ng

Tlln g0l tel cic TCTO kh{c

V

Tien g0i khong kY h?n
- B,ng VND
- Beng ngo?ite
Tien goi co kY han
- Bang VND
- BAng ngo?i to
Du phOns roi ro tidn gt}i tai TCTD khac

cho vay cac TCTD khic
- Bens VND
- BAng ngoaitC
- Du ph6ng nii ro cho vay cac TCTD kh6c

T6ng tiさ

ng● iva cho vay clc TCTD khac

31′ 1212013
Tr[。 u

d6ng

1609198
40543
1568655
2212248
2130908
81340

2003017
43765

(703953)

(375908)

3117493

5496282

1731200
26107

2149043

1 959252

3869,73
3731408
137765

631

(19241)

1757307

2130433

4874800

7626715

CHUNG KHOAN KINH OOANH:
31′
V

122014

Ttteu dふ

ChUmg kho6n

nq

Chung khoan Chinh phi
Chung khoan do cec TCTD kh6c trong nuoc phAt hanh
chong khoin v6n
Chung khoin v6n do cic TCID kh6c phal hanh
Chung kho6n v6n do c6c 16 cht c kinh t6 trong nuoc
ph6t hanh
Tru: du phdng gl,m gli ch(rlg khoin kinh doanh

ng

1 015684
1 015684

31′ 12′

2013

TΠ eu

dang

555909
555909

36)

“
1 015548

555909


THuolG

NGAN HANG

MAI cO PHAN A CHAU
MAU BO6./TCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHON LOC

oWtvNA

2or4

3. cAc CONG cV rAt CHINH pHit stNH vA cAc r^t sAN rAt CHINH KHAC:
3l thang 12 ntm 201,(
T6ng gll fi
T6ns gta irl ght 36 k6 totn
hgD tang (thoo (ihoo ti gl5 hl ngay 3t thlng 12)
tl gli ngty hlou
lW hq?
Tal
C6ng nq
Trieu
Trieu
Tneu ddng
Ngay

cir

dano)
ddng

ran
itong

C6ng cv tal chlnh ph6l rlnh tlan tO

han
- Hqp ar6ng hodn ar6i

769.174
1.838.997

- Hqp deng ki

\-/

4.246
10.157

- Hgp ddng Mua quyan chqn
+ QuyAn chgn
+ QuyAn chgn

Mua
Ben

756.310
424.920

-

5.586
1.360

- Hqp ardng Ben quyan chqn

Mua
+ OuyAn qhon Ben

583..140
437.OOg

+ Quydn chen

C6ng cU

til

6.836
6.996

chlnh phal llnh khic

- Hqp ddng hodn

d6i6isuAr

48.545

Ngay 31 than9 12 nlm 2013
T6ng gia trl gh1 86 k6 t● ln
h。 っdふ ng(the。 (the。 ●gi6 tei ngay 31 thln9 12)

76ng gi`tl cla

●gll ngay hieu
lψ

c h"dOng)
T「 :。 udら

ng

Tal san
Trtou d6ng

cong ng
Trieu dふ ng

C6ng cV Al chinh phdi slnh ti.)n te

- Hqp ddns ki h?n
- Hqp ttdng ho6n d6i
- Hqp d6ng Mua quyen chen
+ ouydn chqn Mua
+ Quyln chen B6n

450959

‐

2049180

4230

85383
102922

125

4080

‐

‐

4428

‐

6692

- Hqp ddng Ban quyan chan
+ ouydn chen Mua

168288

+ Quydn chQn B6n

86094

2669

‐

C6ng c$ tel chinh phdilinh khac

97091

- Hgp ddng ho6n d6i lai su6t

‐

―

︵
Ｚ


NGAN HANG THI,ONG MAI CO PHAN A CBAU

MAu Bo5arrCTD

THUYET wINH BAO CAO TAr CH|NH CH9N LgC
OUY IV NAM 20,14

4.

CHO VAY KHACH HANG:

2014
TIlu d6ng

31′ 12′

Cho vay c6c t6 choc kinh t6, c6 nhen trong nudc

31′

122013

Tneuでもng

329088

105912742
217358

398

300

82558

48537

115353743

106178937

1272014
T市 ё
uでもng

31′ 4212013

109851108
2993934
293035
444308
1 771 358

100007601
2967018
656978
463358
2083982

115353743

406178937

l14941 699

Cho vay chi6t khAu thuong phi6u va cec giry td co giri
Cho thue lai chinh

C6c khoan tra thay kh6ch hang
cho vay blng v6n tai trq, iy th,c dAu lu
cho vay d6i vOi dc t6 chfc, c6 nhen nudc ngoai
Cho vay theo chi dinh coa Chinh phi
Ng cho vay duqc khoanh va nq chd xl} li

Phan tich theo nh6m
31′

Nq d'l tiCu chuAn
Nq cin chn
Nq dudi ticu chu6n
Ng nghi ngo
N9 c6 kha ndng m,l v6n

i

Triou dOng

V

Phan tich theo k,hen chO Vay
ng

2013
Triou“ ng

58568473
18544617
38240653

56837993
16685473
32655471

115353743

106178937

31′ 12r2014
T「 [euoも

Cho vay

ngin h?n

Cho vay trung han
Cho vay ddi han

31′ 12′

６
＾


NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU

MAu Bo5arrCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CH9N LgC
QUY lv NAM 2014

5.

DV PHONG CHO VAY KHACH HANG:

Dψ phOng cu th`
T市 eu

T?i ngay 01/01/2014
Trlch Ep trong ky/ (Hoan nhap trong

d6ng

730593

440230

ki)

Dψ

pい

Ong chung
T“ eu

cttng

783219
56070

(455327)

Sf, dung trong kY

Ttl ngly 3lt'|22014

715496

839289

Tgi ngay 01/0'l/2013
Trlch lap kong ki/ (Hoan nhAp trong
Si dung trong kY

733342
417916

745554
37665

ki)

(420665)

730693

Tti ngty 31r'l2,2013

783219

Du phdng cu th6 cho cec khoan cho vay dugc tinh tren gie tri cac khoen cho vay t?i ngiy
30 thang'l! ndm 2014 tru di gi6 tri khAu ku coa tai sdn ddm bao theo Th6ng tu
02/2013/rT-NHNN.
Ou ph6ng chung cho c6c khoen cho vay irugc tinh lren t6ng du nq cho vay t?i ngay 30
theng 11 nem 2014, ngo?i tru c6c khoen cho vay irugc phan loai vio nh6m nq co kh,
neng mdl v6n theo Th6ng tu 02y2013ffT-NHNN.

6.

CHUNG KHOAN OAU TU:
1272014
Treu d6ng

31′ 12′ 2013

T「 eu dも ng

23572038
23418339
264922

7063314
6923095
308906

(111223)
16 104 814
16386318

(168687)
26 219 514
26302417

(281 504)

(82903)

31′

V

ch['ng khoen atiu tu

lln sing da ban

Chung kho6n Nq
Chung kho5n V6n
Dげ phOng g am gia chlFng khoan dttu tu sttn sang
dё

ban

Ch● ng khoう n dau ttF gl● d6n ngay dぅ 。hen
GIl tr chtlng kho● n
Dq phdng rii ro chung kho5n deu tu gio d6n
ngiy dao han

39676852

14

33282828


NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU

MAU B05arrCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CH9N LQC
OUV N NAM 2014

7. c6P

VoN, OAU TU DAr HAN:

Phen tlch gla tr! dau

tu theo lo?i hinh diu tu
31′

122014

Trieu oもng

2040000
1000

2040000
1000

200

200

797936

858990

(48884)

(65186)

2790252

2835004

Dau tu vao cong ty lё n doanh

。cong ty len k6t
Dau tυ dalhan khac
vぅ

Dげ phOn9 91う m gil dさ u

tυ

daiぃ

2013

Ttteu d6ng
oら u tυ vaO cong ty oDn

Dautげ

31′ 12′

。n

Danh 31Ch COng tyl:en doanh,liOn ket
Ngう y34

Ngay 31 thang 12

nam 2014

T,Il phan
NguyOn gi4
VOn(%) (Trieu dong)

TGn

c6ng ty c6 phan Dich W bao vC
Ngan hang A Chau
C6ns ty c6 phan Sai G6n kim
hoan AC&SJC

thang 12
nam 2013
T,11 phan NguyOn giう
VOn(3る ) (Trieu dong)

10

200

10

200

10

4000

10

1000

1200

1200
V

s. cAc

KHoAN Ng cHiNH pHU vA NGAN HANG NHA Nuoc:
31′ 12′

2014

Ttteu d6ng

2013
Tneu dふ ng

31′ 12′

1583146

Vay NHNN
Vay BO Tai chinh

cac khOan no khac

1583146

´
０


NGAN HANG

THUO G ]''AI CO PHAN A CHAU

MAU B05alTCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CH|NH CH9N LgC
QUV N NAM 2014

9.

T|EN

Gu cUA vA vay ru cAc 16 cHuc riN

DVNG KHAC:
31′

122014

vay cic TCTD khlc
- Bang VND
- Bdng ngoAi te

76ng tian gtFi Va Vay cac TcTD khac

10. TIEN

122013

d6ng

Tleu d6ng

164976
157386
7590
3081319
2826317
255002

l16911
42676
74235
5733271
4786651
946620

3246295

5850182

1688795
1 062300

1530120

420720

2751095

4950840

5997390

7801022

T“ 。
u

Tlan glii cria crc TCTD kh6c
Tiln g&i kh6ng ki han
- Bdng VND
- Beng ngoai tg
TiAn gli co kY han
- Blng VND
- Beng ngo?i te

31′

Gul CUA KBACH HANG:
N9ay 31出4:R:i∫
Blng tlln dOng

:T2014 T6ng

cQng

ngoli te

Tidn goi kh6ng kY han

gii co ky h?n
TiAn gii tia kigm
Tlgn

lren Ky quy
Tidn

giiv6n

chuydn di,ng

Treu d6ng

Treu dさ ng

TriQu ddng

18903623
16809553
107202448
1095573
386309

2001418

20.905.041

304373
8352092
318425
141297

17.113.926

1“ 397506

11 117605

16

115.554.540
1.413.998
527.606

155515111


NGAN HANG

THUoNG

Ar

cO PHAN A cHAu
MAU BO5afTCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LgC
QUY IV NAM 20,14

ソ :i:ヽ liJ:T2013
31普

Bang tlan d」1:う

Tr2:鳴 ￨:

Tneu“ ng

870131
189428

1685535
374259
9762448
302404
335597

17972483
12302348
406696736
1172535
525025

126208884

12460243

138669127

Tneud6ng
16286948
11928089
96934288

Ien gi'i kh6ng kY hen
Tian gi'i c6 kY h?n
Tion gl}i ri6t kiem

ren

Ky quy

IAn

gU,iv6n chuyCn

ding

T6ng cOng

ツ

1l PHAT HANH CIAY TO C6 Glム

:

Trai phiOu chuyen d6i
31′ 12′

2014

T口 。
u

d6ng

2013
T口 。
u dδ ng

31′ 12′

Menh gi6 tr6i phi6u chuyen d6i phat hanh
oe chuy6n d6i thanh c6 phi6u

Phin nq

Trai phieu

Tneu d6ng

2013
Tr euめ ng

3000000

3000000

3000000

3000000

31′ 1272014

Ki

h?n trCn 10 nam

17

31′ 12′


NGAN HANG THUoNG MAI CO PHAN A CHAU

MAu BOSarrCTD

THUYCT MINH BAO CAO TAI CHiNH CH9N LQC
ouf rv NAM 2014

Ng KHACi

12. CAC KHOAN

31′ 12r2014

T百 eu

1737261

L1l dlF chi

Thu6 TNDNい oanl● i
chuyen“ ёn phtt trら

phai tra

237506
25617
14435
1052013
1262

cac khoan phぅ inop Ngan slch nha n"。
Thu nhap chじ

d6ng

a thψ c hien

Phaittt khac
Qu,khen thυ ●ng phlc loi
Oッ phOng d6i vOi“ c cam k6t dυ a ra

31′ 12/2013

Trieu oも ng

1544418
14708
148273
8942
1 924

850343
57948

3068094

V

2626556

rs. NGHia vu o0r vor NGaN sAcH NHA NUOC:

01 01 2014

。

T口 u dδ ng

31122014
T「 llu dOng

67587

189414

(66483)
(52214)

7174
14791

112

(111)

1

2872

55339

(54560)

3651

1346η

312452

7336o

25617

6070

Thue gia t「 !gla tang

Thu6 thu nhap doanh nghiep

Tang gian trOng k,
s6phai nop
S6 da nop
Treu dang
Trlou dも ng

(122409)

Thu6 xu`t nhap khau
Thu6 nha― dat

▼

cacl。 。ithu6 kh6C

T6ng cong

“

“

18

NCAN HANG THυ ONC Mネ iC6 PHAN A cHAu

MAu Bo5arrCTD

THUYttT MINH BAo cAo TAi cHiNH CHoN LoC
OuYlV NAM 2014
14 VON VA CAC QUY:
c`phi6u

56luqng c6 phi6u deng ky phel hanh

V

31′ 12′ 2013

937696506

937696506

937696506

937696506

41383608

16101131

896312898

921515375

ci

phi6u da bdn ra c6ng chung
+ c6 phi€u ph6 th6ng
+ c6 phi6u uu dei
56 luqng c6 phi6u duqc mua lai
+ c6 phi6u ph6 th6ng
+ c6 phi6u uu dai
56 luqng cO phi6u dang luu hanh
+ c6 phi6u ph6 th6ng
+ C6 phi€u uu dei

56 luqng

31′ 12′ 2014

'Menh gi6 c6 phi6u dang luu hanh: lo.000VNO.

Tinh hinh thay at6l vi6n va c6c quY

10Ch ty

trtF b6
●ヽ ｕ
ｎ ６
ｕ “
ｓ

●oli

Ou,dψ

Lgi

T6ns

nhuln
sau thu0

ｎ
６
Ｖ

91a hoi

Qui dp
phdng
tai chinh

一
ｙ  ｃ
ｕ ｌ
Ｏ
い

ｐ

ll

６
ｕ
Ｃ面，
ｑ

ChOnh

VOn
diさ u

Oon vi: trieu ddng

chψa

＾
１
，

phan
phOi

V

SO du
dau nlm

9376965 (259421)

Tang

(405703)

trong kシ

Glam

(3899) 1 350324

12264887

92226

46112

922249

323173

4020 (796186)

(959459)

9376965

(665124)

1540226

19

399030

＾
∠

SO dtP

352913

168294)

trong k,

cuOi qu,

163294

1448000

1477388 12128606


NGAN HANG THUoNG MAI CO PHAN A CHAU

MAu Bo5arrCTD

THUyer MrNH BAO CAO rAr CHiNH CHgN LgC
QUV IV NAM 2OI4

u.

THONG nN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BAO CA0
XET OUA HOAT OONG KINH DOANH

1.

THU NHAP LAI VA CAC KHOAN THU NHAP TUONG TV:

D6n
31′ 122014
Thuう i tiさ ng」

i

Thu lai chO vay
Thu lait● chOng khoan dau tυ

D`n
31′ 122013

Trleuめ ng

TΠ ou

288900
10615027

2673197

670125

12079099
2249770

212369

185595

13789493

15184589

Dln

d6ng

Thu lう i cho thue tai chinh

Thu kh6c tt7いOat dOng tin dung
゛

2.

CHI PHiLAIVA CAC KHOAN CHI PHiTITONG TI,f:

31′ 12′

2014

Den
31′ 122013

TΠ 9u

dOng

Trieu dδng

len gur

8420876

10184100

lar lren vay

Tra l5i phA hanh giry to co gia

1250,9
375000

156166
431598

Tra leitien thue taichinh
Chi phi hoet dong tin dqng kh6c

384520

26796

9305415

10798660

lra
lra

lar

V

3 LAlrlLO)THUAN Tじ HOAT DONG MUA BAN CHONG KHOAN K!NH DOANH:
31′ 1272014

31′

DOn
122013

Trieu d6ng

T「

。u d6ng

D`n

Thu nhap tむ mua ban ch●ng khoan kinh doanh
Chi phi vさ mua bう n ch● ng

khoan kinh dOanh

Hoan nhap′ (Trich iap)dt7 phong giう m gil ch● ng khoan

74534

24207

(61688)

(10772)

(136)

12710

20

13435


NGAN HANG THUoNG MAI cO PHAN A GHAU
MAU BOSA/TCTD
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CH9N L9C
OUf N NAM 2014

4,

LAI/(LO) THUAN Tu HoAT oONG ]TIUA BAN CHUNG KHOAN OAU TU:

Den
31′ 122014
Thu nhaptン mua ban chtFng khOan dau tυ
Chi phi vも mua bln ch● ng khoan dら u tυ
HOan nhap/1Trich iap)dげ phong「li rO chtFng

5.

122013

Tmeu ttng

219121

57464

391763
(2“ 9)
56883

230000

446197

DOn
12r2014

Den
122013
31′

Trieu oもng

Trieu dong

(46585)
kぃ 。
an

THU NHAP TU G6P VON, MUA CO PHAN:

31′

Tu chung kho6n v6n kinh doanh
Ti chung khoen v6n dlu tu
Ti? g6p v6n, arau tu dai han

473

(306)

280354

161655

280827

161349

Den

Den

CHr PHi HOAT OoNG:

12r2014

31′ 1242013

Trleu dも ng

Trieu“ ng

13357
1662927
1472182

9663
1499718
1337095

116291

115618

3005
71449
708647
206308
949205

165519

2770
44235
699905
204997

31′

V

31′

Treu dも ng

V

6.

●●n

Chi nop thu6 va c6c khdin phi, E phi
Chi phi cho nhan viCn:
- Chi luong ve phu cip
- Cdc khoen chi d6ng g6p theo luong
- Chitrq cdp
- Chi khac
Chiv. tai sen:
- Trong d6 khru hao tei sgn c6 dinh
Chi cho hoal dong quan V c6ng vu

Chi nop phi bao hi6m, b,o loan lian gli cia khech hang
ChidU phdng giem gia dAu tu dai h?n va rii ro taisen
kh6c

2,

1 046937

160170

236307

209693

3735962

3626086


NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU

MAu Bo5alTCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LgC
OUV IV NAM 2OI4

UI. CAC THONG TIN KHAC:

1. cAc

CAM KET BAO LANH:

2632309
3086922
1431527

Thu tin dvng kd ngay
Thu tin dvng re ch6m
Bao lanh thanh to6n
Bao lenh thuc hign hqp ddng
Bdo lSnh du lhlu
Bdo lanh vay v6n
Beo lanh khac

2. crAo olcH vor

946442
222765
39275
1579006

`690802
1783366
1128760
982597
192925
420070
1045558

9938246

7244078

cAcBENLTENQUAN:
31′ 1272014

122013

eu dong

Tneu oも ng

Tien gii tu c6c c6ng ty con
Tien gt}i ti, c6ng ty liCn doanh ve liCn k6t
Tien gii tD c6c bdn li€n quan kh6c

1 045364

14927
559636

695464
16014
799758

Tian gi,itai c6ng ty con
Cho c6ng ly con vay
Cho cdc ben li€n quan khec vay
OAu tu vao tr6i phi6u phet hanh bdi bgn li6n quan kh6c

91340
376407
654081
1000000

248265
164531
932329
1000000

100000
413366

100000
626466

462
2461
19363

1451
1592
39109
19092
3011

T『

V

31′

Phai thu tD cec c6ng ty con
Phai thu tU c6c b6n li6n quan kh6c
Lei dq lh! tu tiln gl}i tai cdng ty con
Lai du thu tu c6c khoen cho vay c6ng ty con
Laidq thu tu c5c khoin cho vay c6c b6n li6n quan kh6c
Leidu thu tu kai phi6u phat hanh bdi bgn liCn quan khac
Lei du chi cho tiAn gi,i ti, c6c c6ng ty con
Lei du chi cho tion giri ti, cgc c6ng ty lien doanh va lien

kdt
Lai dP chi cho tiAn
TiAn nhan

81 152

2457
55

gii tu cAc ben li6n

iy thec dau tu lu c6c

quan kh6c

bCn lign quan khac

22

5523

88
21 180

17250

18500


NGAN HANG THUOI{G

[I4I

CO PHAN A CHAU

MAu Bo5arrCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC
OUY N NAM 201,I

3.

Sl,' Tap rRUNG CoA TAr SAN vA C6NG N9 rHEO VUNG OIA LVI

¨
¨
鋼

Oon vir trieu ddng

2014

T6ng du
nq cho vay

cac cam

島
lm
胸vay

k6t tin

∞ｈ
Ｃ

Ngay
31712′

dung

Ilolg nuqq 117111050 161512248

3967313
5970933

253

Kinh doanh

vぅ

dau ttF

chtPng khOan

2585596
,272798

41085263

T6ng du nq cho vay bao gdm du ng cho vay khach hang va du nq cho vay c6c t6 choc
tin dvng kh6c.
T6ng tiAn gtii va tiAn vay bao gdm s6 du huy irong tian
gii va tian vay ti c6c t6 chuc tin dung khec.

gi,iti

khach hang va s6 du

tiln

VIII. OUAN LV RUI RO TAI CHINH
Hoat dong kinh doanh cda Ngan hang bao gdm vi€c chAp nhan rii ro c6 xac dinh mqc
tiCu cu thd va qudn ly roi ro mot c6ch chuyen nghiep. C6c bO phan quan hi nli ro ndng c6t
crla Ngan hang s6 xac dinh mqi rii ro trqng y6u d6i vri Ngan hang, do ludng roi ro, quen
li rii ro va quyet dinh ph6n b6 v6n. Ngen hang thudng xuygn ra so6t c6c chinh s6ch va
he th6ng quan ry rii ro cua Ngin hang nhem phen anh cac thay 66i vd thi tudng, san
ph,m vA th6ng B thi trudng t6t ntr5t.
Muc tieu cua Ngan hang la huong tdi su can bdng gi0a nli ro va Pi nhuan, ddng thdi

h?n ch6 d6n mrc thrp nhrt nhong hAu qua x6u tidm tang anh hudng d6n k6t que hoat
dong tai chlnh cia Ngan hang.
Ngan hang dlnh nghia rii ro la khe ndng x6y ra
nhan t6 bCn trong ho+c En ngoai Ngan hang.

16

hoic lqi nhuAn bi mAt, xuAt phet lu

dc

Viec qudn ly nli ro do b0 phan Ouen ry rii ro thuc hign theo c;c chinh s6ch dugc Hoi
ddng Oudn tri phd duyet. B0 phan Ouen V nli ro se x6c dinh, d6nh gia va phdng ngira
c6c rii ro tai chinh vdi su hqp t6c chit chE cia cac dqn vi ho?t dong cia Ngen hang.
Ban T6ng Gi6m d6c itd ra c6c chinh s6ch quan ry rii ro t6ng th6, c0ng nhu c6c chinh
s6ch cho cac fnh vvc cv thg nhu nli ro ngo?i h6i, rii ro lai su6t, nli ro tln dvng, c6ng cu
tai chinh phai sinh. Ngoai ra, bO phan Kiam toan noi b9 chiu trach nhigm so6t xet doc Fp
vigc qudn ly rii ro va mdi trudng ki6m so6t.

V

Cec ali ro tai chinh ma Ngen hang phei chiu bao gom nli ro tln dung, nli ro thi kudng va
nli ro ho?i dong.

1.

Rur ROTHITRUd

c:

＾
０
Ｚ
＾