Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2014 (đã kiểm toán) - CTCP Âu Lạc
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (7.11 MB, 36 trang )
C6ng ty C6 phin Au Lac
860 c6o teichinh hsp nhat
Ngay 31 th6ng 12 nem 20'14
C6ng ty C6 phdn Au Lac
MUC LUC
Trang
1
Th6nq tin chung
tsao cao cua tsan
2
longulamooc
Beo cao ki6m toen doc lap
Bang cen d6i k6 toen hEp nhet
5-6
7
860 cao k6t qua hoat dong kinh doanh hqp nh6t
Bao c6o luu chuy6n ti6n te hEp nhSt
Thuy6t minh bao c6o tai chinh hqp nh6t
8-9
10
-34
C6ng ty C6 phAn Au Lqc
rH0NG TrN cHUNG
c0NG TY
C6ng ty C6 phan A! L?c ("COng ty ) la mot c6ng ty c6 phAn dLrqc thanh lap theo LuAt Doanh nghiep
vret N;m th;o Grey Chuns nhan'Denq ki Kinh doanh s6 0302704796 do Sd K6 hoach va Dau tu
Thanh ph6 Hd Chi N,linh cip ngiy 4 thang nam 2002, ve cec Gi5y Chung nhan Ddng ky Kinh
doanh diEu chinh.
I
Hoat dong chlnh t'ong nan hien Ei cia COng ty la kinh doanh van ldi nhren heu dudng thiy nor dla.
ven bi6n va vrer duong; dich vu ha4g har - kilh doanh vdn tii bi61. dar ly Eu bi6n. dich vu d?r ly
van tai bi6n, dich vu
thi
tuc h6i quan va cac hoat dong khec c6 liCn quan.
cdng ty co tru sA chinh dang kli tai s6 92 Bis, Oudng TrAn Qu6c Toen, Phudng 8, Quan 3, Thanh
ph6 Hd chl lrinh viet Narn.
HQr DoNG
ouAN TR!
Cac thanh vi6n HOi ddng Quan tri trong nam va
Thny
Khjnh
6ni t',tguydn Marfr tnao
Chi
Pho chrl
Thenh
Hlng
Hdng
Tirng
ona NquyCn Vlet Hai
ngay lap bao c6o nay nhu sau:
tich
tich
vi6n
Ba Ng6 Thu
onq irAn Le
Ba Nguy6n Thi
Ong Nguyan Thanh
On6 N66'Thanh
vio
Thanh vien
Thanh vien
Thanh
Thanh
vien
vi6n
b6ihiem
ngary 7 thang
I
nem 2014
mi6n nhiem ngay 7 thang 11 nem 20'14
mi6n nhiem chLrc danh Chi tich va b6
nlrem-Thetnh vi6n ngaY 7 thens '11
b6-nhiem ngay 7 thang 11 ndm 2014
mi6n nhiem ngay 7 thang 11 nem 20'14
BAN KIEM SOAT
C6c th,rnh vi6n Ban ki6m soat trong nem va vao ngay lap b6o cao nay nhu sau:
Truong
Ba Pham Thi H6ng
Ong Phan \4nh Kha
Ba BUiThiThu Thao
ong Hui,nh Doc
Trudng ban
Thanh vi6n
Thernh vien
Thanh vi6n
BAN TONG GIAM DOC
Cac thanh vien Ban T6ng Giam d6c trong nem va vao ngay lap b5o c5o nay nhu saul
Ong NIaiVan Ting
Ong Le Hdng_Son
()no Ho van tnren
lonq Gram doc
Phd tono Gram ooc
Pho tono Gram ooc
NGUdl DAI OIEN THEO PHAP LUAT
Nguoi dai dien theo phap luat c0a C6ng ty trong nem vd veo ngay lap b6o cao nay le ong Mai Van
Tirng.
KIEM TOAN VIEN
C6ng ty Trach nhiem Hou han Ernst & Young Viet Nam la c6ng ty ki6m toan cho C6ng ty.
C6ng ty C6 ph5n Au Lac
BAo cAo c0A BAN roNG G|AM Doc
Ban T6ng ciam d6c C6ng ty C6 phln Au L?c ("COng ty") trlnh bay b6o cdo nay va beo c6o tai chlnh
hgp nh;t crla COng ty va cac c6ng ty con ("Nh6m COng iy") cho ndm tai chinh ket
th6ng 12 n;m 2014.
TRACH NH|EM coA BAN ToNG G|AM Doc
06lvol
BAo cAo
rA
th[c ngay
31
cHiNH HqP NHAr
Ban T6ng Giam d6c chiu ftech nhiem dam bao bao c6o tai chinh hqp nh6t cho nam Ai chinh phen
anh trun6 thuc ve hqp li trnh hinh tAi chinh hqp nhat, ket que hoat dong kinh doanh hqp nh6t vai
tLnh hrnh Lru chuyen tiBn te hqp nh5t coa Nh6m Cong ty trong nam. Trong quii trinh lap bao ceo tai
chlnh hqp nhet nay. Ba1 T6 rg Gram d6c cer pnar
>
>
>
)
lqa chon c6c chinh sach k6 toan thl6h hqp va 6p dqng cac chlnh sach
n2ry mot
cech nhSt qu6n;
thuc hign cac ddnh gi6 va uoc tinh mot cach hgp lli va than tr9ng;
cac chuan muc k6 todn 6p dung cho Nh6m C6ng ty c6 dLrqc tuan tht] hay khong va tet ce
nhirng sai lech trqng yilu so vdi nhEng chuan m{c d6 duqc trinh bay va giai thlch trong bao cao
teichinh hqp nhat; va
neu
16
lap bao ceo tai chinh hqp nh6t tren co sd nguycn
tnd cho rarrg Nh6rn C6ng ty se tiep luc hoat dong.
tic
ho?t dong lien tuc trLr trudng hqp kh6ng
Ban T6ng Gi6m d'6c chiu trach nhi=am dam beo viec cec s6 s6ch k6 toan thlch hqp duqc luu giir d6
Dhen anh- tlnh hlnh Gi chinh hqp nhdt cia Nh6m Cong ty, vOi muc dO chlnh xac hgp l),, iai bet ki'
thdi dr6m nao va dam bao rlng cac s6 sach ke loan tu6n thrl vdi ch6 dO k6 to6n da dugc ap dung.
Ban T6nq Gr6m ddc cDng chiu trach nhiem ve viec quen ly cec tai san c(]a Nh6m C6ng ty va do d6
phar thua hien cac bien phap thich hqp dE ngan chAn va ph6t hien c6c hanh vi gian lan va nhlng vi
pham khac.
Ban Tdnq Giem d6c cam k6t reng Nhdm C6ng ry da tuan thrl nhftng yeu cau neu
beo cao tai chlnh hqp nhAt kem theo.
tcn
trong viCc lap
coNG B0 coA BAN T0NG GdM D6c
Theo y kien crla Ban T6ng Giem d6c, beo ceo tiri chlnh hqp nh6t kBm theo phan 6nh trung thuc vzr
hop lV tlnr hinh tai ch nihqp nh6t cUa Nh6m Cdng ty vao ngay 3' th6rg 12 nam 2014 k6l que
hoat 66 rg ki.]h ooarh hqp nl"dt va tinn nini' luJ chut6n fien Ie hoo nh6l cho nam Iai chinh het thtc
phu
vdrcac Chuin muc k6 toan viet Nam, Ch6 dO k6 to6n doanh nghiep Viet Nam
cung nga-y
-^,,i,-:,-r. hqp
Ja^
i6n quan d6n
vi6. lap
lrn va
vA trinh
trlnh hiv
ht.) c6o
cAo taichinh
teichinh hqp
hdo nhet
nh5t.
-^
ap
ly,'r c6
va ^i^
cac
Day bao
^^ LiCn
^".n d6n viec
MaiVan
tonq ulam ooc
Ngay 23 thang 3 n;m 2015
EY
Ernsi & Youfq Vletnam Limited
Tet:+84 a 3a24 5252
2ath Floor Bitex.. Fnan.la T.wer
2 Ha T.eu Skeet, Distrlci 1
Ho ChiMinh City S.R. of Vietnam
Fax:+848 3824 s250
s6 tham chi6u: 61 1 1548217069393
BAo cAo KIEM ToAN
Kinh
g&i:
ooc
LAP
Quy c6 ar6ng coa C6ng ty C6 phin Au Lqc
Chnng t6ide ki6m toen b6o cao taichinh hqp nhat kdm theo crla C6ng ty C6 phan Au L?c va cac
c6ng ty con ("Nh6m Cong ty") doqc lap vao ngay 23 thang 3 nem 20'15 va duqc trinh bay tir trang 5
d5n trang 34 bao g6m bang can d6i k6 toirn hqp nhSt vao ngay 3'1 th6ng 12 ndm 2014, bao cao k&
qud hoat dong kinh doanh hop nhSt vA b6o c6o luu chuy6n tiCn te hop nhet cho nem tai chinh k6t thuc
cung ngay va cac thuy6t minh beo ceo taichinh hop nhAt kem theo
TAch nhiem
cia
Ban T6ng Gien ardc
Ban T6ng Giem d6c chiu trach nhi6m va vi6c lap va trinh bay trung thuc va hqp V beo ceo ei chlnh
cia Nh6m C6ng ty theo cac Chuan muc k6 toan ViCt Nam, ChC dO k6 to6n doanh nghiep
Viet Nam vd cec quy dinh ph6p li c6 liCn quan d6n viec Ep va trinh bay bdo ciio tai chinh hqp nh6t va
chiu trdch nhiem vd ki6m soet noi bO ma Ban T6n9 Giem d6c xac dinh la c6n thi6t dE dam bao cho
hqp nh6t
viec Ep va trinh bay bao ceo tai chinh hqp nhat kh6n9 c6 sai s6t trQng yCu do gian En hoac nham En.
Trech nhiem
cia KAm ben vien
Tr6ch nhiem clja chung t6i b dua ra-y ki6n vd bdo cao tai chinh hop-nh6t dua tren k6t qud cUa cudc
ki6m todn. ChUng t6r de ti6n hanh ki6m to6n theo cec ChuAn muc ki6m toen Viet Nam. C6c chuen
muc nay yeu cau ching l6i-tuen thrl c}luen muc va c6c quy dinh vA dao doc nghd nghiep, lap k6
hoach va thlrc hign cuoc ki6m to6n de d?t duqc sq dem bao hqp Iy vC viec lieu b6o c6o tai ch,nh hgp
nhat crla Nh6m C6ng ty c6 cdn sai s6t trQng y6u hay kh6ng.
Cong viec ki6m toen bao gdm thuc hign ciic thU tuc nhim thu thAp cac bing chLrng ki6m toan va) cec
s6 hgu va thuy6t minh tr6n bao cdo tai chinh hqp nh5t. Cac thri tuc kiEm toen dugc llra chen dua trCn
xet doan cda kiEm todn vi6n. bao gdm denh gi6 rUi ro c6 sai sdt trAng y6u trong bdo ceo tai chinh hqp
nhdt do gian lan hoac nhim len. Khi thuc hien d6nh gia cac rii ro nay, ki6m toen viCn da xem x6t ki6m
so6t noi bO cda Nhom C6ng ty liCn qJan d6n viec Ep va trinh bay bao cao tai chinh hqp nhSt trung
thuc, hqp l:i nhem thdt k6 c6c thi tuc ki€m toan phn hqp vdi tinh hlnh thuc t6, tuy nhi6n kh6ng nh,m
muc dich dua ra y ki6n vd hieu qua cl]a ki6m soat noi bO crla Nh6m COng ty. C6ng viec ki8m ban
ciing bao g6m danh gi6 tinh thich hgp cia c6c chinh sech k6 toan duqc ap dUng va tinh hqp ly cia
cac uoc tinh k6 todn cia Ban T6ng Giam d6c c0ng .hu denh gia vigc trinh bay 6ng thA beo ceo tai
chinh hEp nhat.
Chnng t6itin tudng ring c6c beng ch0ng ki6m toen ma chung toida thu thap duqc la dey
hqp d6 lem co sd cho y ki6n ki6m to6n cia chnng t6i.
di
va thich
EY
Buildlnoa6etter
i
ki6n cia Ki6n ben vi6n
Theo i kien crla ching t6i, bao cao tai chinh hqp nhSt de phen 6nh trung thuc va hqp ly, tren c5c khia
canh trang yeu, tinh hinh tei chinh hqp nhet cia Nh6m Cong ty tAi ngay 31 th6ng 12 ndm 2014, c[ng
nhu k6t qua hoat d6ng kinh doanh hqp nhSt va Unh hinh luu chuy6n tian te hEp nhat cho ndm tai
chinh k6tth0c cing naay phn hqp vdi cec Chuen mqc k6 to6n viet Nam, Ch6 dO k6 toan doanh
nghiep Viet Nam va c6c quy dinh phap ly c6 lien quan dCn viec lap va trinh bay beo cao tai chinh hqp
nhet.
vin
dA
khdc
Bao cao Ei chinh hqp nh6t cUa Nhom Cdng ty cho naT tai chinh k6t thlc ngay 31 thang 12 nem 2013
da duoc doanh nghiep ki6m todn khec ki6m ban ve dJa ra y ki6n chep nhan toan phan ddi vdi beo
cao tai chinh hqp nhat d6 v2ro ngay 27 thang 3 n5m 2014.
nhiem Hou h?n Ernst & Young ViCt Nam
GiAy CNDKHN ki6m toen
56: 0048-2013-004-1
Thanh ph6 Hd chi Minh, viel Nam
Ngay 23 thanq 3 nam 2015
Pham Thi Cam T!
Ki6m toen vien
Gi6y CNoKHN ki6m toan
56: 2266-2013-004-'1
C6ng ty C6 phAn Au Lqc
BO1.DN/HN
BANG cAN DOI KE ToAN HOP NHAT
ngay 31 th6ng '12 n;m 2014
VND
Ma sd
Thuy6t
r// slN
TA SAN NGAN
100
TiAn ve cec
110
HAN
'1.
120
121
130
131
132
'135
13S
140
2.
lt.
1-
4
Ti6n
Cac khoan tuong duong tiBn
oeu
tuai
Cec khoen phei thu ng;n h?n
1. Phai thu kh6ch hang
Tra truoc cho ngudl ban
Cac khoan phaithu khac
Dlr phdng phaithu ngin han
kh6 ddi
2.
3.
4.
Heng tdn kho
150
Tei sen ngdn h?n khec
154
158
200
220
221
1.
2.
3.
4.
229
230
250
258
259
260
Chi phi tra truoc ngen han
Thue gia tri gia teng duqc
khau trtr
Thu6 va cac khoan phai thu
Nha nuOc
Tai san ngSn han khac
2.
3.
78.397.746.404
6.400.000.000
5
48.750.466.082
37.563,625.160
47.250.482.657
33.809.283.055
42A.649.433
1.291.477 .010
782.863.221
7 .1
14
.705 .163
6
(574.356.806)
(3.789.012.491)
7
39.826.664.479
39.826.664.479
62.375.706.839
63.871.206.839
(1.495.500.000)
8
4.717.158,949
12,943.848.879
2 247 986.517
4.03',I.363.091
.057 .210.703
081 s39 577
7
387.232.455
765.001
1.854.510.084
799.801.95r,006
Nguyen gia
868.851.741.557
a66.715.111.557
1.364.256.049.835
cie tfl kh6u hao liv k6
\497.540.938.278J_
697.008.611.827
697.008.61'1.827
1.086.066.466.2'18
(389.057.854.391)
83.435.669
(83.435.669)
'119.593.169
(119.593.169)
T2ri san c6 dinh
h0u hinh
I
Tai san v6 hinh
Nguyen gla
Gia tri hao mdn loy k6
Chi phixay dung co ban
dd dang
cec kho;n ireu tuGi chinh
dai hen
1. Oe! u dai han khac
2. Du phdng giam gi6 dAu tu tai
chlnh d2ri han
Tai
27.277 .844.219
900.082.577.267
sendei hAn kh6c
Chi phitra truoc dai han
Teisen dai han kh6c
268
2.
269
Lqi th6 thuong nai
270
105.675.590.619
Heng tdn kho
Du phdng giam gia hang
t6n kho
Tei sen c6 dinh
1.
'1.
109.019.984.843
15.019.984.843
94.000.000.000
6.400.000.000
B, TAI SAN DAI HAN
222
227
224.954.771 .497
chinh ng,n h?n
1.
2.
152
202.314.27 4.353
Deu tu ng6n han
141
149
151
Sd deu nam
khoen Nng
duong tan
111
112
Sd cu6i ndm
TONG CQNG TAI SAN
2.136.630.000
5.505.617.382
10
5.876.179.955
9.874.000.000
10.874.000.000
(4.368.382.618)
(4.997.820.045)
11
25.705,218.328
21.100.218.328
83.873.505.08s
44.973.527.500
12
4.605.000.000
38.8S9.977.585
13.043.654.139
1 .'t
02.376.85'l .620
I .024-7 60,722,503
C6ng ty C6 phAn Au Lqc
BO1-DN/HN
BANG CAN OOI KE TOAN HqP NHAT (ti6p theo)
ngay 31 thang 12 nam2aE
VND
Thuy6t
Ma s6
300
A. NO PHAI TRA
Nq ngdn h?n
1. Vay ngdn han
310
3'11
314
315
316
400
410
411
412
414
417
418
420
439
440
13
2. Phaitra nguoib6n
3. Ngudi mua tra tien tru6c
4. Thue ve c6c khoan phai
nop Nha nudc
5. Phel tra nguoi lao dong
6. Chi phi phaiha
312
330
334
s6 cu6i ndn
NGUON YON
7
8
.
14
Cec khoan phaike, phai
nop ngin han kh6c
Quy khen thudng, ph0c lqi
15
16
B. VON cHO sO HUU
1.
2.
J.
4.
5
6.
V6,n c6
Ihang
17,1
phdn
,
oLr von co pnan
408.969.332.526
115.839.158.382
100.321 .463 .269
25 .367 .O37 .394
172,142.790.549
80.680.982.042
30 .623 .010 .227
2.351 .525 .407
_
1 .97 1 .504 .223
4.243.308.061
1.885 8'17.349
5.542.649.467
3.431.873.377
171.090.909
5.286.'t17.480
.41 I ."7 85.199
48.826.540.608
3.166.643.919
290.533.693.721
290.533.693.721
236.526.541.977
236.526.541.977
66s.663.339.500
601.534.526.,1'13
665.663.339.500
312.179.820.000
601.534.526.413
253 779 420 000
254.725 .820.000
(3.568.600.000)
18.108.306.035
254 .725.820 .040
UO phreu quv
nan
436.372.852.',103
4
Nq dei h?n
1. Vay va nq dai han
Sd dAu
QUY
(5.172.851.000)
20.360.192.664
25.908.07 4.021
phan ph6i
57.662.283.81s
53.932.238.334
340.660.0't7
14.256.863.564
1.,102.376.851.620
1.O24-760.722-503
ph6t tri6n
tu
dq phdng tei chinh
Lqi nhuan sau thu6 chua
QuY dAu
24
i
.556.942.044
LOI iCH CUA CAC CO DONG
rirEu s6
T6NG CQNG NGUON V6N
(.
cAc cHiTrEu NGoAr BANG cAN 06r
KE ToAN
t\
\
cAC cHITIEU
1. Nq kh6 ddida x&
lY
2. Nsoaite -Oo la MY ("USD")
rlfup--.--,NgLrdilap bi6u
Ngay 23 thang 3 ndm 20'15
K6 to6n
tru;ng
AU t4C
6f Tirng
rong Giam d6c
Lpc
C6ng ty C6 phAn Au
Bo2-DN/HN
BAo CAo KEI oUA HoAT DQNG KINH DOANH HOP NHAT
cho nem tai chlnh k6t thuc ngey 31 thang 12 ndm 2014
VND
Thuy6t
Ma sd
,1,
Nen
Ndm nay
CHIT|EU
tu'c
Ooanh thu ban hang ve
cung cap dlch vq
18.1
1-038.974-488.376
642.368.790.914
I
I
ciii viin hang ban va dich vg
11
I
2'l
cung cap
lees.eae.res.zozl
I
Lqi nhuAn-gEp t& b6n hang
va cung cep dich vu
20
21
4.
Doanh thu hoat tlong tai chinh
22
23
5.
Chi phi tai chinh
- Trcng d6: Chi phi Ei vay
24
6.
chi phi ban heng
7.
chi phi q!an
8,
Loi nhuan thuan tU ho?t dong
kinh doanh
(502.070.373.584)
I
,t53.126.322.669
18.2
,ts
l
,140.298.417.330
7.446.360.873
30.644.123.932
{28.528.042.638}
(22.782.041.971)
125.295.013.722).
2',1
(55.306.909.687)
(19.466.889.286)
21
(40.456.890.9r4)
130,747 .824.4641
/,
(19.295.262.828)
\
1,
30
lY doanh nghiep
31
9.
Thu nhep khac
20
32
10.
chiphi
20
40
'l
50
'12.
51
{3. Chi phi rhu6 TNDN hien henh
60
14. Lqi nhu.An sau thu6 TNBN
Phen bO cho:
- Lqi ich c6 ddng thi6u sd
- C6 dong cia Cdng ty
61
62
l.
kh6c
Lqi nhuan khac
20
T6ng lEi nhuan tru6c thuiS
22
59-478.603.362
72.235,050.73',1
2.305.692.615
1.350,076.272
.354.2s7 .0241
(1.318.955.467)
9s1.435.59{
31.120.805
60.430.038.953
72.266.171.536
(13.320.250.597)
({ 8.560.365.1 61 }
\1
47.109.788.356
53.705.806.375
1.707.591.656
45.402.196.704
27A.5A3.338
53.435.303.037
.l
2.117
EI
TI
70
15. Lei tr6n c6 phi6u
- Lai co ben
- Lai suy gien
25
25
/WL._
K6 toan trLrdng
Ngay 23 theng 3 ndm 20'15
ffi
/lv',^\
1.640
N\
/^s/ coNG TY
"=( cci enaru
(a
L*
1.951
0
n
N[ar,i?r rung
long uram ooc
k
t
C6ng ty C6 phdn Au Lqc
BO3-DN/HN
BAo CAo LI-,U CHUYEN TIEN TE HQP NHAT
cho nam tai 6hlnh k6t thuc ngay 31 theng 12 nem 2014
VND
tnuyet
Me s6 CHiTIEU
I,
Loi nhuan fiu6c thu6
02
DiBu chinh cho cec khoen:
Kheu hao taisan c6 dinh va phan b6
lqi th6 thuong mai
Cac khoen du phdng
L6 ch6nh Ech O gi6 h6idoai
chua thLrc hien
Lar tt] noa( oong oau Iu
Chi phf lSivay
05
06
08
11
12
'13
14
15
16
22
23
24
25
26
27
30
60.430.038.S53
72.266.171 .536
113.410.709.581
(2.069.364.752)
72.121.234.176
2.980.934.352
(30.034.181.492)
22.782.041.971
2.331.356.501
(4.236.179.531)
19.255.262.828
3.566.999.201
(3.092.991.740)
3.147 .042.420
1.873.772.042
14.123.637.330
(23.1'10.541.969)
(16.162.006.457)
4.874.055.066
'165.344.844-711
(7.386.969.416)
(8.17',|.1282051
(8.370.679.584)
(19.390.870.788)
(18.281.373.940)
(18.443.425 .491)
9.544.597.060
{6.807.350.933)
(6.226.630.834)
142.345.794.372
88-618.363.5t3
(284.641.S16.'183)
(2.663.643.077)
316.700.000
(11.500.000.000)
17.900.000.000
309.090.909
(6.400.000.000)
kh:c
(4.000.000.000)
(27.276.808.000)
En thu not tu oau tu gop von vao
don vi khAc
Tidn Eiva c6 toc nhan dLrEc
42.642.05A.530
5.395.164.900
422.5A3.779
4.004.504.843
167.500.178.6't3
22
Luu chuyan tiAn thuen ta, ho?t dong
kinh doanh
32
34
36
Tien chid6 mua sim, xay dung
aisen c6 dinh
Tidn thu do thanh lY, nhuong b5n
tai san c6 dlnh
20
ren qur co Ky nan
Tien thu tLr khoan tidn g0i c6 ki' han
I
Tien chi dau tu, g6p v6n vao don vi
i
,
\
.A(
'lt\
I
I
,{
Luu chuy6nlian thuin s& dgng vao
hoat dqng dau tu
(233.887.992.7s3)
Nhan g6p v6n cia c6 d6ng thi6u s6
Tidn chi mua lai cA ph!6u crla c6ng ty
qe. ph6t hanh
lren vay nh?n ouoc
Ti6n chitre nq q6c vay
(31.604.271.s46)
600.000.000
17.1
Luu chuyen fiAn thuan ta, ho?t arong
lai chinh
(3.568.600.000)
165.607.012.525
(4s2.31,l.494.086) (132.531.512.s48)
(23.690.11't .114t
(29 .655.821 .789)
(2.879.58S.591)
(1.604.2s1.000)
581.316.633.770
17.2
c6 toc da tra cho c6 d6ng thi6u s6
40
c
LI'U CHUYEN TIEN Tti
HOAT OQNG DAU TU
NI. LUU CHUYEN NEN Ti'
HOAT OONG TAI CHiNH
3'1
i1
c
lEn cnr Knac cno ho?r oQng
kinh doanh
II,
21
19
Tang c6c khoan phai thu
Giam (teng) hang 6n kho
Tang (giam) c6c khoan phei tra
Giem (teng) chi phitre truoc
lren lar vay 0a tra
ThuS thu nhap doanh nghiep da nop
TiEn thu kh6c tu hoat d6ng kinh doanh
10
20
19
LEi nhuan t& ho?t dqng kinh doanh
tru6c thay d6i v6n luu d6ng
09
Ndn truoc
LI.IU CHUYEN TIEN TU
HOAT DONG KINH OOANH
0't
03
04
Nem nay
94.865.477.3(N
I
6.4r6.788.863
C6ng ty C6 phin Au Lqc
B03-DN/HN
BAo CAO LLIU CHUYEN IIEN TE HgP NHAT (ti6p lheo)
cho nem tai chlnh ket th[c ngay 31 thang 12 nam 2014
vilD
cHITIEU
Trng tiAn va tuong atuong tidn thuan
trong nem
Tidn va tEong ttuong tien dau
nim
Anh huong cia thay ttditi gi6 hiii
do5i quy d6i ngo?i tC
Ti6n ve tuong duong tian cu6i nem
3.323.278.923
63.430.880.830
,105.675.590.6r9
42.225.452-7 48
21.115.30',l.
19.257.O41
675.530.6{9
109.01
-:'*t
7 CO
PHA
]
ir
Nguoi lap
b16u
n6 van tnicn
Ke toan truonq
I
Ngay 23 th6ng 3 nem 2015
0
;(
,H
rs
JI
I
Cong ty C6 phin Au Lac
BOS.DN/HN
N,rlNH BAo cAo rAr oHINH Hop NHAT
vao ngay va cho nem taichinh k6t thnc ngdy 31 lheng 12 ndm2014
THUYET
1-
THoNG TtN c0NG
rY
Cong ty C6 phin Au Lac ("Cong ty") la mot cong ty c6 phan auqc thanh lap theo Luat
Doa;h;ghiei viet Nam theo GiSt chung nhan Dang kli Kinh doanh s6 0302704796 do sa
16 noaci vA odu tu Thanh ph6 il6 chi lvinh cap ngdy 4 thang ndm 2002, var cac GiSy
Chong nhAn Oang k!, Kinh doanh di6u chinh.
I
cong ty c6 tru sd chlnh ddng k), tai s6 92 Bis, Dudng Tren Qu6c Toen, Phudng 8, Quan 3,
Thanh ph6 Hd chi Minh, Viet Nam.
Hoat dong chlnh trong nam hign tai cia COng ty va cAc c6ng-ty con ("NhOm C6ng ty") la
kinh doanh van tai nhian lieu dudng thrly noi dia, ven bi6n va vi6n duong; dich vu hang haikinh doanh van tai bi6n, dai ly tau biCn, dich vu dal li v4n tar b dn, dich vu thi tuc hai quan;
kirh doanh nh.en ieu rin. ldrg. khlva cec san phAm len quan
Tai nqay 31 th6ng 12 nam 2014, COng ty c6 66ng ty con, C6ng ty C6 phan Au L?c Logistic
(nLLt), ,a rOt cong ry co phan duoc thanh Ep theo Luat Doanh nghiepViet Nam theo Giay
Kinh doalh s6 0312218"53 do Sd Ke hoach vd Ddti tu Thanh pho H6
ChLrno nhen Oanq
5 thans a nam 2013. ALL c6 trv sd chinh dang ky t?i s6 92 Bis, Ouong
Chi Mlnh cap ngaiy ^'i
Tran au6c iodr Fhuonq 8, Ouen 3, Thanh ph6 H6 chi l\4inh, Viet Nam Hoat dong chinh
rronq ki hren tai cja ALL ,a cung c6P dich vu h6 lrq kl"6c liel quan dC1 v6n tai. T?r ngey 31
tharig 12 ram 2014. C6n9 ry nan gil 7o.oo% pnin v6n chi sd hou cja ALL.
56 luqng nhan vi6n ola Nh6m C6ng ty tai ngay 31 thang '12 nam 2014 le 259 (ngay
thang 12 n;m 2013: 874).
2.
CO SO TRiNH BAY
2.1
chuen nlrc ve ch6
r02
)N(
)F
I
31
ben 6p dttng
Bao ceo Gi chinh hqp nhat cia Nh6m COng ty duqc trinh bey bang dong v€t Nam ('vNO")
phi hqp voi Ch6 dO kd to6n doanh nghiep vret Nam ve cac Chudn rnuc k6 toen doanh
dO kA
nghiep Viet Nam do B0Taichinh ban hanh theoi
>
>
>
>
>
Ouy6t dtnh sd 149/2001/QD-BTC ngay 31 thang 12 n5m 2OO1 vB viec ban hanh b6n
Chu6n muc k6 toan Vret Nam (Dqt 1);
Ouy6t dinh s6 165i2oo2iQo-BTc ngay 31 thang 12 nem 2oa2 vC viec ban hanh s6u
Chu6n mqc k6 toSn viet Nam (Dqt 2),
Quy6t dinh s6 234I2003/OO-BTC ngay 30 th6ng 12 nem 2OO3 vE viec ban hanh sau
Chuen muc k6 toan vret Nam (Dol3).
ouy6t dinh s6 l2i2ooslQD-BTc ngey 15 thang 2 nem 2oo5 vB viec ban hanh sau
chuen muc k6 roen vier Nam (Dqt4); va
Quyet dinh s6 1oo/2oosiQD-BTc ngay 28 th6ng 12 nem 2ao5 vd viec ban henh b6n
Chlen mqc k6 toan Viet Nam (Dqt 5).
Theo dd bano can d6r k6 toan nqp thal beo c6o k6t qud l"'oat dong kinh doanh hqo nhSt
beo cao ldL cihuy6n trer te hgp nh,t va cac thJy6t rrinh bao cdo tai chlnh hgp nrat dugc
tr'nh Dav kem tn;o va vec su dulg 060 cao 4ay kl'dng danh clo cac d6 tL/ong kh6ng dJqc
cung cdp cac tr6ng t n v6 cac thj tLc va lgJyen tdc va thong le k6 toan tai Viel Nam vA hon
nria'fnOno duoc ctri dilh I'inh bav tinh hinn rai chinh, (6t qud hoat dong kilh doalh va luu
chuydn l6n Ie theo c6c lgr.rydn tec va th6ng le k6 toan duqc ch6p nhan rong 15 d c6c
nuoc va lSnh th6 khec ngoaiviet Nam
2.2
Hinh thttc s6 k6 toen ep dpng.
Hinh thoc s6 k6 toan duEc ap dung
cia
Nh6m c6ng ty la chung tu Ehi s6
Kj, kA ben nem
KV k6 toiin nem cia Nh6m C6ng ty ap dung cho viec lap beo c6o tai chlnh hqp nhet bEt deu
tir ngay 1 th6ng 1 va k6t thuc ngay 31 thang '12.
10
)
lil
T
E
I
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9-DN/HN
THUYET MINH BAO CAO TA CHINH HqP NHAT (ti6p theo)
vao ngay va cho nem tai chlnh k6t thilc ngay 31 l+:'eng 12 nem 2014
co sO TRiNH
2.4
BAY (ti6p theo)
Oon v! ti6n tC s& dyng trong kA
to'n
Bao cao ai chinh hqp nhSt d'uqc lap b;ng don vi tian t,a s& dung trong ke to6n
C6ng ty b VND.
2.5
CosO hW
cia
Nh6m
nh't
Bao ceo tai chinh hqp nh6t bao g6m cac b6o ceo ai chlnh c0a Cong ty va c6c c6ng ty con
cho nem tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 n6m 2014
Cac c6ng ty con duqc hqp nhet ban bO k6 ttr ngdy mua, E ngay Nh6m C6ng ty n5m quyAn
ki6m soet cong ty con, va tiCp tuc duqc hqp nhat cho d6n ngay Nh6m C6ng ty cham dot
quyAn ki6m so6t d6ivoic6ng ty con.
clo tai chlnh cia COng ty va cec c6ng ty con si dung d6 hqp nhat dugc lap
cirng mot ki k6 toan ndm, va duqc iip dung c6c chinh sach ke to6n mot c6ch th6ng nhat.
C6c b6o
cho
s6 du cac tai khoan tren bang can d6i ke toan git/a cac don vi trong cung Nh6m C6ng ty,
cdc khoan thu nhap va chi phl, cac khoan lai hoAc !6 chLra thqc hiCn ph6t s nh tt cac giao
dich noi b0 duqc loaihr-r hoan toan.
Lgi ich cia cac c6 d6ng thi6u s6 la phan lqi ich trong lei, hoic 15, ve trong tai san thuan cia
colg ty con kh6ng ddgc nan 9 & bd Nhom C6ng ty va duoc trlnh oay r;dng bigt tren b6o
cao-k& oud hoat d6no kinh doanh l"op nhet va dugc rrinh bav rreng biet voi phan von chi
sd h0u cria cac c6 dd;g cia C6ng ty irorg phen v6n chL so htu tren bdrg cen d6i k6 ioan
1
3
t
L
n
hqp nhAt
r6M rAT cAc cHiNH sAcH
3.1
TiAn vd
KE
roAN cHo YEU
lutng duong-tian
Ti6n va c6c khoan tuong duong tiBn bao gdm ti6n mat tai qut, tidn giri ngan hang va cac
(hodn dau tJ ngan han co thdi han goc knorg qua ba thang c6 tinh thanh khoan cao, co
kha nanq chuygn d6i d6 dang thanh c6c llrong ti6n xec drnh va khong c6 nhiBu rdi ro trong
chuy6n d6ithanh ti6n.
3.2
Cec khoen phei thu
Cec khoan phei thu duqc trinh bay tren b6o cao tai chinh hqp nh6t fteo gi6 tri ghi s6 c6c
khoan phai ihu kh6ch hang va phel thu khec sau khi can tru cec khoan du phdng duqc lap
r!
cho cac khoan phaithu kh6 ddi.
I
Du Dhdnq nq pheithu \h6 doith6 hien phan gra tri cia cec khoan phiithu'na Nhom C6ng
tv dLr kia; kh61g chdc cndn co khd rang thu hdi tai lgay \6t tl"uc ki kc to6r 45'n. T619
hoac qiam s6 du tai khoen du phdng duqc hach to6n vao chi phlquen ry doanh nghigP tren
beo c;o k6tqud hoat dOlq kirh doanh hqp nh5t.
,ti
Heng tdn kho
Hang tdn kho dugc ghi nhAn theo gi6 thip hon gi(ra gia g6c de dua m6i san phem d6n vi ki
va dieu k en hien tai va qre tr: thu,l c6 tre thqc hrgn duqc.
Gi6 hi thuan c6 ih6 th\-tc hien dugc la gi6 b6n udc tinh cia hang t6n kho tlong didu kien
kinh d;anh binh thuong kt chi phi udc ilnh d6 hoan thiinh va chl phl ban hang udc tinh
Nhdm C6ng ty 6p dung phuong phep kC khai thudng xuyen d6 hach toan hang t6n kho voi
gia fi du.qc xac dinh nhu sau:
-ch. phi xuet kho duoc xiic dinl' theo pl'uong pl"6p
Phu ttrng, vat tu va hang h6a
binh quan gia quy6n
Chi phlsen xuet kinh doanh
dd dang
-c1i phi rhi6n ieu truc li6p alugc xac dinh theo
phuonq ph6p nhap hudc
11
-
xual truoc.
I
I
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9-DN/HN
THUYET M|NH BAo cAo rAr cHiNH Hqp NHAT (ticp theo)
vao ngay ve cho nem t2ri chinh ket thuc ngay 31 lh6ng 12 nem 2014
3.
T6M TAT cAc cHiNH sAcH KE ToAN cHU YEU (ti6p theo)
3.3
Ha,g td, kho (tiep theo)
Dv phdng giem gie cho hdng t6n kho
Du phdng glam gi6 cho hang t6n kho duqc trich lap cho phen gi6 tri du ki6n bit6n that do
ktrod-n iuy giam trong gi; tri (do giam gie, hLr h6ng, kem pham ch6i, l6i thdi v.v.) c6 th6
xey ra d6ivoi'n-guyen vaitigu va nang t6n iiro t
56 tang hoac aLem khoan du phong gram gia hang t6n kho dLPEc hach toan vdo gi6 v6n
halg b;r trel bao c6o k6l qui l'oat dalg kinh doanh hgp nh6t.
cac
Tei sen c6 dlnh
Tai san c6 qnh hcru hinh va Gi san vo hinh duqc the hien theo nguyen gia ku di 916 tri
kheu hao va gi6 tri hao mdn loy k6.
1
t60 d6n
tl
NgLyen gid tai sdn c6 dtlh bao gdpr gi6.mJa va
v,ec dua ta san vao hoat dQrg nhLr du ki6n
nhlilg chi
ohr c6 ll6n quan trLrc
Cac chi phl mua sdm, nang cep va d6i moi tar san c6 dinh dLrqc ghr tang nguyen gie clla tai
san va chi phl bao tri, s0a chira dLPqc h?ch toan vdo bao cdo k6t qua ho?t dong kinh doanh
hqp nh6t khi phat sinh
{
)
Khi tai sdn c6 dinh duqc ben hay thanh ly, nguycn gia va gi6 tri khSu hao loy k6 duqc x6a
sd va bAt ki,cec khoen lai 16 nao phat sinn do thanl" l), tai sdn duqc hach toar vao b6o cio
k6tqua hoat dong kinh doanh hqp nhet.
Kheu haove hao mdn
KhSu hao teri san c6 dlnh halu hinh va hao mdn tai san v6 hinh duqc trich theo phuong
phap kh6u hao dudng thang trong su6t thoi gian hou dvng udc tlnh
cia
cac tai san nhLr
sau:
Nhar
c0a, vat ki6n tnlc
[lay
m66, thiCt bi
Phuong tien van tai
lhret 0rvan phong
Phan mAm mey tinh
25 n;m
5-15nam
6-15ndm
3-7n5m
3 ndm
Theo dlnh ky, thoi gian hou dung uoc tinh cia ei san c6 dinh va ti le kh5u hao aluqc xem
x6t hi nhim dam b?o ring phuong phep va thdi gia-n trlch kheu hao nhet quan voi lqi ich
kinh ic dp ki6n se thu duqc tir viec!& dung Bi san c6 dinh.
3.6
IT
Chi phi di vay
Chi phi di vay bao gdm lai tien vay va c6c chi phl kh6c phat sinh lien quan trqc ti6p den c6c
khoan vay cia Nh6m COng ty ve dLrqc h?ch toan vao chi phi phat sinh trong nem.
3.7
Chi phi
!
I
!
te t !6c
Chi ph tra ruoc bao q6m cAc chi phi ka trudc ngin h?n hoAc chi phl tra trLrdc dai h?n tr6n
banq can d6r k6 todn hgp nh6t va duqc phan b6 trong khoang thdi gian tra huoc hoac thdi
gian cac lEi ich kinh t6 tuong ung alLroc tao ra tu cac chi Phi nay.
HW nhet kinh doanh ve tqi th6 thLtong ei
Hoo nhat linh doanh aluqc hach ban theo phuong phap gi6 mua. Gie ph, hqp nhet kinh
oojnl bao g6m 916 tri hqp li tar ngay dr6n ra trao d6i cia cac Bi san dem trao d6i, cac
khoan nq p;di tr: da phar silh noal'aa ti,ua nnan va cac cdng cu v6n do ben mJa phat
narh d6 d6i ley quyen kiEm so6t ben bi nua va cec chi pn. lidn qLan trPc ti6p der viec hQp
nhSt kinh doa;h. Tai san, nq phai tra c6 th6 xec dlnh alugc va nhong khoen nq tiem tang
phai g6nh chiu trong hqp nhai kinh doanh crla ben bi mua dEu ghi nhan theo gie tri hqp l,
t?i ngiy hqp nhSt kinh doanh.
12
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9-DN/HN
THUYET [4INH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT (ti6p thEO)
vao ngay va cho nam tdi chinh k6t thlc ngay 31 thang 12 ndm 2014
3.
ToM TAT cAc cHiNH sAcH KE ToAN cHo YEU (ti6p theo)
3.8
HW nh^t kinh doanh ve lli th6 thuong m?i $16p theo)
Lq'rhe t"uong mai pl"6t sinh tn hop rhAt ('n\ doa4h duoc ghi nh6n ban dAd theo gia g6c,
la phin chenh- le;h gii.,a gi6 phi hip nhet kinh.doanh so vo Phen so hl}u crla ben rrua
trono oie fii hoD lV ctL !a i6"
onai ttd co tl'6 xdc dilh drqc va cdc khodl nq tiAm Blg
"q
p"l
doanh thap ho.] gie r Fqp ly cia te sdn thuen cLia
nqp
ia
flEr'oa
"l,ii"rnh
"'ni"r,ln
pTSn'crenh
bdn-bi mJa,
echd6s6dLrqcgni nhan vao b6o cao k6t qu' hoat d6ng kinh
doann hoo 1'het Sau ohl rh61 oa1 deJ lo'lh6 truong mai tlrgc xac dirh gle Iri bdrg
nq-rven q b trLr dt q 6 trl phen b6 roy (e. Lgi t16 thJong ral duqc ph61 06 tleo ohJong
piap O,r-onq theng'trorg lhdr gran hriu ich duqc roc tinh ra nud (10J ran'
3.9
Cec khoen iteu fi! ch(rng khoen ve cec khoan deu ir khec
Dau tu ch0ng kho6n va c6c khoan deu tu kh6c duqc ghi nhan theo gi6 mua thuc te'
Du ohdno alroc lap cho viec gidm gid trl cja c6c k rodn d5u tL,' churg (hoen ve c6c ki'oan
o5r"i, iia.-*"""gav r,.3i i',,i" ".y kd roan niim rheo huolg d5n cia Th6ng tu s6
22,l2a1grfr-B"lc Od eO tai chinh ban hanh ngay 7 thang 12 nem 2009 ve Thdng 1u s6
89/20'13/TT-BTC do BO Tai chfnh ban hanh ngtry 28 th6ng 6 n;m 2013' Teng hodc giem so
du tai khoan dq phdng duqc hach toan vao chi phi tai ahinh hong bao cao k6t qua hoat
dong kinh doanh hqp nh5t.
3.10
CAc khoan
pheitre ve chi phi
t
l)
il
,l
c
ch tru6c
C6c khoan phai tra vai chi phl trich tru6c dLrqc ghi nhan cho s6 tl6n phai tra trong tuong lai
ty
lien quan d6n hang h6a vi dich vu da nhan duqc kh6ng phu thuoc v5o vi=ac Nh6m C6ng
hay
chua.
de nhan duqc h6tdon cia nha cung cap
3.11
Cac nghiCp vtr bdng ngo?i tC
Cac nghiCp vu phet sinh beng cec don vi ti6n te kh6c vdi don vi.tiBn tC k61o5n cia Nh6m
cing iv tVNo) busc nach toin theo ti 9ra giao dLch veo ngay phat.srnh nghi6p vu' T?i ngay
i;1,"n.i| r.l iZ toan nem, cac (hoen nic tien te co g6c ngoai tg dugc-d6nh gia lai,iheo ti
gi5 nLa v;o cLla nger hang tluong rai ndr Nh6m COng ty md ta
i& La" tnoan
"]]cnh
"a a, t'dn te cd
g6c ngoai
cure,-so
.loanh hoo nhat.
ti
3.12
cA phi6u qui'
ghi nhan
Cac conq cu v6n chu sd hou dt/9c Nh6m c6ng iy mua lai ("c6 phi6u quy") duqc
cac
khoan
lei
ghi
nhan
gii i,, vao v6n chi sd hou. Nh6; cong ty kh6-ng
ir,*
hou
cia
minh
"gr"ven
v6n
chi
sd
f,oac tdtiri mi", uan, phet hanh hoac hiy cac c6ng cq
ri
3.13
Laitren n6i cd phi6u
La co ban trcn n6i c6 phi6u dJqc tinh biing cach chia loi rhLan thJ5n,sau.thue phar b6
prleu
cho c6 d6ng sd hll J c6 Ph,6u ph6 t16ng cho sd luolg bilh ouan gla ouyen cua so co
ph6 th6ng dang luu hanh trong nem.
ren m6i c6 phieu duqc tinh beng cach chia lqi nhuan thuan sau thue-phan b6
kl"i da d Au chinh cl^o c6 trc cda
ir,"? alv," .,i no" .a pi'ei pr,6 inong coa 6619 tv (sau qran
uinn
tr Jns
orr Zr,"
s a quvEn .cia s6 c;;;;;5"
"a
ga
quyel cua co 0heu pno
""r'va"
binh,qu6n
luong
ph6 th6ng dang luu halh trong nan va sd
phi6u
p16
rh61g Iiem lang co t5c
cec
c6
tat
ce
hoo
th6"q s6;roc;h6t hanr trong tru'olg
pho
th6'g'
ohreu
co
gidm
trann
ddu dLroc chuy61
don;suv
Lar suv oiam
;;F;:;; ii
13
I
H
Y
I
A
COng ty C6 phAn Au Lqc
BO9-DN/HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CH|NH HgP NHAT (ti6p thCO)
vao ngey va cho nam tai chinh k6t th[c ngay 31 lhbng 12 ndm 2014
3.
T6M TAT cAc cHiNH sAcH KE ToAN cHo Yeu Ci6p theo)
3,14
Phan chia lqi nhuan
Lqi nhuan thuan sau thu6 thu nhap doanh nghiep c6 th6 duqc chia cho cdc c6 d6ng khi
dLrqc Dai hoi c6 66nq phe duyet va sau khi de trich lap cec quy dU phdng theo OiCu le crla
Nh6m C6ng ty va c6c quy dinh cia phap luat Viet Nam.
Nh6m C6ng ty kich lap cec qui sau tar lqi nhuan thuen sau thu6 thu nhap doanh nghiep cia
Nhom C6ng ty theo dd nghi cia HOi d6ng Quan hiva dtrEc cac c6 dong phe duyet taiDai
hOi d6ng c6 dOng thudng nicn:
>
QUy Clau lu pnat tlten
Quy nay dLrEc trlch lap nhim phuc vu viCc md rong hoat dong hoic dau tu chiBu sau
cia
>
QUY
Nh6m COng ty.
t
dv phdng Eichlnh
Qui ndy duoc trlch hp de beo ve hoat dong kinh doanh th6ng thudng cia Nh6m COng
ty tiuoc c6c rii ro hoAc thiet hai kinh doanh, hoac d6 dq phdng cho c6c khoan 16 hay
dret h?r ngoaii du kidn do-cec nhan t6 khach quan ho{c do c6c trudng hqp bit kha
khang nhu hda hoan, b5t 6n irong unh hlnh kinh tC va tai chinh trong nudc hay nuoc
{
4
ngoai.
>
QUY khen
thudng, phtic
l"i
Oui 4ay duqc tr'ch lap d6 khen thudrg,
khodn no phd td ren beng can d6ike to6n hop nhat.
3.15
Ghi nhan doanh thu
Doanh thu duqc ghi nhan khi Nh6m C6ng ty c6 kha n5ng nhan duqc cac lEi lch kinh t6 c6
th6 xac dinh duqc mot cech chic chen. Doanh thu duqc x6c dinh theo gia tri hqp l], cl]a cac
khoan da thu hoic sC thu duqc sau khi trtr di cac khoen chi6t kheu thuong mai, giam gia
hans ban va heng b6n bi ha lai. Cac d'i6u kien ghi nhAn cu thE sau 6ay c0ng phai duqc dep
ung khighi nhan doanh thu:
Doanh thu ban hang
Doanh thu bdn lang duoc gh nhan kh c6c rUi 'o trqng y6u vd cilc quyirn sd 1Ou hang h6a
de aluoc ch!,yEn sang nguoi mua thLrdng a trung vdl vlec chLy6n g:ao hang h6a
Doanh thu cung cdp dlch vt)
Doanh thu dLrqc ghi nhan khi dich vu hoan thanh.
I
)
]I
len cho mue
Thu nhap tU tian cho thuC tai san theo hqp ddng thue-hoat dong duqc hach toan vao k6t
que hoai dOng kinh doanh theo phuong phap duong th8ng trong su6t thoi gian cho thuC.
0
.t
1
Doanh thu duqc ghi nhan khiti6n lai phat srnh tren co.sd d6n tich (c6 tlnh d6n lqitoc ma Gi
san de'n lai) rru kl'i kha ndng thu h6i ti6n lai kh619 chec chan.
Doanh thu dLrqc ghi nhan khi quyan duEc nhan khoan thanh toen c6 toc
duqc xac lap.
3.16
cia
Nh6m Cong ty
ThuA
lnue lnu nnap hten nann
Tar sen thu6 thu nlap va thu6 thu nh6p phdi rop cho na'r hier hanh ve cdc nam irudc
duqc xac dinh bAng ;d tien du kran dLloc thu noi lu hoac ohdi nop cho co quan thu6 dua
tren c6c mfc.thu6 su6t va cac luat thue co hieu luc den ngay ket ihic kir kc loan narn.
14
C6ng ty C6 ph5n Au Lqc
BO9-DNi HN
THUYET [4INH BAO CAO TAI CHINH HgP NHAT (i5p theo)
vao ngay va cho nem tdichlnh k6t thuc ngay 31 thang 12 ndm 2014
3.
ToM TAT cAc cHiNH sAcH KE ToAN cHo YEU (ti6p theo)
3.16
II,{16 (ti6p theo)
Thud thu nhAp hien hanh (ti6p theo)
Thu6 thJ nh?p hien hanl dLroc g1r rhaa veo b6o cao k6t qu6 hoai dang kinh doanl' hqo
rhet ngoa tru frong hqp tl-uii thu nhAp phat srnh lien quan d6n m6t khoal muc altrgc ghi
thtnq vao v6n chi sd hiru, trong truong hqp nay. thLr6 thu nhap hren hanh cong duqc ghi
nhan truc ti6p vao v6n chi sd hou.
Nh6m COng
ty chi duqc bir trrr cac tai san thu6 thu nhap hien hanh va thu6 thu nhap.hien
-noi
pirir
nann
khi Nh6m Cdng ty c6 quyan hop phep duqc bi ktr gitra tai sen thuC thu
nhap hLen hanh vdi thue thu nhAp hiCn hdnh phai nop va Nh6m C6ng ty d{ dinh thanh toan
thu6 thu nhap hien hanh phai nop va tai san thu6 thu nhap hien hanh tren co sd thuen.
lnue tnu nnap naan tat
Thu6 thu nhap hoen lai duqc xac dinh cho cac khoen chenh lech tam thdi t?i ngay k6t thuc
ky k6 to5n ndm gi0a co sd tinh thue thu nhap crla cec.tai san va nq pheitra va gie ki ghr so
crla ch0ng cho muc Cllch lap bao c6o tai chlnh hqp nhat.
Thu6 thu nhap hoAn lai phe tra dLPqc ghi nhan cho t6l ca cec khoen chenh lech hm thoi
ch u thu6. Ta sen t1u6 t1u nhep hoan la' cln aluoc ghi n15n cho t6I ce cec chenh ech tam
thor duoc khilu tru. g e tI' duoc kheu t.i ch..ry6r sarg c6c ndrr sau cda c6c khoan 16 tinh
thu6 va c6c khoin uu d6i t4u6 cl'ua su ourq, Kni chec chan Irong tuong lar sd c6 lgi nhuan
tinh thu6 d6 s0 dung nhirng chenh lech t?m thoi dLrqc khau tru, cac khoan 16 tinh thu6 va
cec uu dailhu6 chua s& drrng nay.
G6 tri gh: s6 cda tai sin thu6 thL nhdp doanh nghieo loal lai phe duQc xem xdt lai vao
ngay k6t thnc ki'(6 toar ran va phaigi6m 916 tri ghi s6 cda lar sdn thu6 thu thap noen lar
oEn'mtlc oio aim chSc chdn c6 dn lqi nhua; tlnh ihu6 cho phep lqi Ich crla mot phen hoac
toel bO tai sdn tl"u6 thu nnaP hoan l?'dLrqc sriP dung. Cec Er san thuC thu.nhap doarh
duoc xem xet l?i vao ngdy ket thnc ki k6
nghrep hoan ar crua alLroc ghi
-k'ri then trLrdc day
chdc chdn co dU lqi nhuAn I nh lhu6 tong tuolg lai d6 c6
to-6n rdm va duoc gl'i nhSn
thd su ounq c6c tai s6n ll'JC thLr thap noan lai chra gh rha.r nay.
Tai san thu; thu nhap hoan laiva thu6 thu nhap hoan lai phaitra duqc xic dinh theo thu6 su6t
du tlnh sC ep dqng ci'ro n;m Ai chinh khi Eisan duqc thu h6i hay nq ph,rtr, duqc thanh toAn'
d{a tren cec mLrcthu6 suat va tuat tnu6 co h'eu tuc vao ngay ket thuc ki' Ld toan n'Im
Thu6 thu nhap hoen lai duqc ghi nhan vao b6o c6o k6t que hoat dong kinh doanh hqp nh6t
nooai trt truonq hop thJ6 !.u r-hap phet sirl' liel qJan d6n m6t khodr rnuc droc ghi tharg vao
v;n cnLi so rori trong truong hqp nay, thu6 thJ nhap loan br c[ng dLrqc ghi rl'an tr{c tieo vao
v6n chl] sd hou.
Nh6m C6ng ty chi duqc btl tri? c6c tai sdn thu6 thu nhAp hoan hi ve thu6 thu nhap ho6n lai phai
tra khi Nh6; b6ng ty c6 quyen hEp phap dLvqc blr tru gil}a tar sen thu6 thu nhap hien hanh voi
cai ui san thue thu nhap hoen Ei va thu6 thu nhap hoSn
thu6 thu nhap hie; hanh in'ai nop
quan
phei
thu
nhap doanh nghiep 6uqc quen ly bdi cing mot co quan
lien
tdi
thu6
lai
tre nay
rj
thJe d6r voi cirrg 'not don
3.17
v chiJ thuii.
cong ctl tei chinh
Cang cu hi chinh - Ghi nhln ban deu vd trinh bay
Tai san taichinh
Theo Th6no tu s6 21o/2OO9m-BTC oo BO Ta. chirh oar hAnh vAo ngay 6 thang 11 157
2009 nudn-q d;n ap dLnq Chuer aluc Bao c6o Tei chinn Ou6c t6 vE rlnh oay b6o cao tai
i"i"" ra tnivei.i"r t'ro-rg tin o6r vo cong cu tai chinh ("Thong ltr 210"), ta; sdn lai chinh
duqc phdn loai mot cach phi hqp, cho muc dich thuy6t minh trong b6o c6o tai chlnh hqp
duq; ghi nhan theo gra iri hqp Ly thong qua bao c6o k6t qua
[,j"r, san tai
"ninr',
"r,i-t,
ho?t dong kinh doanh, cac khoen diu tu gl0 dcn ngay deo hQn, cac khoan cho vay va phei
thu va c6; khoen tei sen tai chlnh sen sang d6 b6n Nhom C6ng ty quy6t dlnh viec phan lo?i
c6c lars6n Bi chlnh nay Ei thdrdiem gh thirn lan deu.
ti
15
I
.J
l
t
COng ty C6 phAn Au Lac
B09-DN/HN
THUYET IIINH BAO CAO TAI CHINH HQP NHAT (ti6p thEO)
vao ngay ve cho nam tai chinh k6t thuc ngay 31 lha'ng 12 ndr'2014
3. ToM TAT cAc cHiNH sAcH KE ToAN cHo YEU (t!6p theo)
3.17 C6ng ctt $i chirh (i6P theo)
C6ng c\t $i chlnh - Ghi nhAn ban diu va finh bdy (tiep theo)
Tai san tai chinh {ti6p theo)
Tai thoidi6m ghi nhan lan dlu, tai sen tai chinh duqc x6c dinh theo nguyen gia cong vdi chi
ph, giao dich truc tieP c6 licn quan.
Cac ta, sar taich nh cUa Nhdm C6ng ty bao 96T tien va cAc khodl tLPong tluong tiAn, cac
No pheitra taichinh
Nd ohai t.a Ei chinh theo pham vi cia Th6ng tu 2'10, cho muc dich thuy6t minh trong bao
ceo tiii chinh hqp nhdt, dugc phan loai mot cech phtl hqp thanh c6c nq phai tre tai chtnh
O,rq" Si,i nhan ihOng qua biio cao k6t quA ho?t dong kinh doanh hoac cac khoin nq phei
tre taiihinh duqc xic dinh theo gi6 kl phan b6. Nhom Cdng ty x6c dinh vi6c phan lo?i c6c
nq phd'ka taichirh taitso ddm gl'i nh4n len daJ
Tet ce nq phai tra tai chlnh duqc ghi nhAn ban deu theo nguyen gia tril c6c chi phi giao
dich
tr{c
ti6p c6 lien quan.
Nq phai tre tai chlnh cia Nh6m C6ng ty bao g6m cac khoen phai
khiic va c6c khoan vay.
Cong cu hi chinh - Gia d sau gtu nhdn ban dAu
ra
i
t
\
/.
s
ngudi ben, phai ka
tu 2'10 khong crl hudng dan ve vrec xac.dinh hi gi6 tricia cac c6ng cu taichinh
HiCn taiTh6ng-ban
olu. Do dZ gie tri sau th nhan ban deu cia cac c6ng cu Br chinh dang duoJ
siu ghl nh4n
phan anh theo nguyen gie
Bd trir c,c c6ng cu
hi chlnh
bay
CAc tai sen tai chinh vir nq phai tre ta chinh duqc bu tru va gia tri thu'n se,duqc trinh
ph5o
quyan,hop
thl
Iy
co
Nhon
Cong
aa k6 lo6n 1op nhalt r6u, va chi n6u.
tr"" O""g
hoac
so
tluan'
ken
co
dlnh
bi
trLr
"a"
gh
nay
va
co
nnAr
,i
ha rh viea ou ru cac gra tri de duqc
thu dLroc c6c lal san va thanh toal no pl.al trd d6ng thoi'
4.
TIEN VA CAC KHOAN TTYONG DI.}ONG TIEN
VND
Tidn glingan hang
C6c khoan tuong duong ten
rONG c0NG
519.676.713
'14.500.308.130
94.000.000.000
937.776.610
26.340.067.609
7 A 397 .7 46.400
109.019.984,843
105.675.590.619
c6c khoan tuong duong tiBn th6 hien c6c khoan tidn gr}i ngin han c6 ki, han g6c kh6ng
qua ba {3) th6ng tai crc ngen hang thuong mai va huang l6i suat lir 5 oo#ndm ddn
5,3ol"/nem.
5-
PHAI THU KHACH HANG
VNO
s6 cuol nam
s6 deu nen
Phailhu kh6ch hang
Du phdng pheithu ngin h?n khd ddi
47.250.482.657
{574.356.806)
33.809.283.055
(574.3s6.806)
crA rR! rHUAN
46.676.{25.85',l
33.234.926.249
16
I
N
C6ng ty C6 phAn Au Lqc
BO9-DN/HN
THUyeT [,ltNH BAo cAo rA oHINH HOp NHAT (ti6p theo)
vao ngay va cho n6m Ei chinh k6t th[c ngay 31 lheng 12 nem 2014
6.
Dr.r PHONG pHAt
rHU NGAN HAN KHO Dol
VND
s6 cu6i n6n
7.
Du phdng phaithu khach hang
Du phdng phaithu khAc
574.356.806
TONG cONG
574,356.806
574.356.806
3 2'14 655.685
3.7a9.O',12.491
HANG TON KHO
VND
s6 cu6i nem
Chi phisan xu5t kinh doanh dd dang (-)
C0n9 cu, dqng cQ
Heng h6a
Hang gii di ban
21.599.020.159
1A.227.644.320_
TONG CQNG
39.826.664,479
39.826.564.479
GIA TR! THUAN
'//
63.87't.206.839
62.375.706.839
Chr ph, san xu5t linh doanh dd dang thC hiCn phan nhi6n lieu xuet dirng trcn
ngay k6t thlc ki k6 toan n5m.
Chi ti6t tlnh hinh teng giam
I
(1.49! 59!.q99I
Dy phdng giam gi6 hang tdn kho
(')
'19.550.903.476
23.919.892.724
20.121.530.089
278 880 550
Eu tai
dq phdng giem gie heng tdn kho
VND
Nem nay
Ndm truoc
(1.495.500.000)
56 dau nam
Du phdng trich lap trong nem
S+ dung du phdng trong nern
{1.495.500.000)
1.495.500.000
,i!9qi99!q0)
s6 cu6i n;m
I
lt
{
8.
CHI PHiTRA TRUOC NGAN HAN
VND
unr pnl oao nrem
2.247.986.517
1.813.234.560
2.218.128.531
2,247.9A6,517
4.031.363.091
Khec
TONG CQNG
17
BO9-DN/HN
C6ng ty C6 phAn Au Lac
THUYET M|NH BAo cAo TAI cHiNH HqP NHAT Ci6p theo)
vao ngay va cho nam tai chinh k6t thlc ngay 31 lhang 12 nem2014
9.
TAr sAN
c0 olNH Hou
H|NH
VND
Nhe c&a, vAt ki6n
tric
MAy
n6c, thi6t bi
Phuong en
v1n tdi(')
I
ntet Dt van pnong
NguyOn gi6:
12.399.011.818
s6 dau n5m
l\,,lua mdi
Thanh l!,
Gram do thanh li khoen dau
vao cong ty con
246.643 .427-
tu
1.072.088.283.967
282.402.286 .183
(568.731.818)
(2.849.586.602)
12 39S 011.818
s6 cu6i nem
246 643 427
246.643.427
DE kheu hao het
1.351.072.251.730
1.348.136 685
1.332.527.006
103.000.000
(180.800.000)
1.086.066.466.218
282.505.286.183
(749.531.818)
16.5U.146)
(3.566.170.748)
538.142.860
1.364.256.049.835
1.259.757.003
2.854.537.115
1.236.538.978
389.057.854.391
(7
Gi6 tr! kheu hao luy kii:
3.306.400.000
so dau nam
246.643.427
_
495.960.000
KhSu hao trong nem
Gi6
a2.054.768
112.194 .807 .334
(180.800.000)
(294.546.368)
(2.817.526.193)
(599.650.886)
(3.417.177.079)
492 953 791.991
538.142.860
9.092.611.818
687 820.01'1.981
95 S88 028
8 596 651 818
858.118.459.739
866.715.111.557
8.596.651.818
476.032.672.289
484 629 324107
Thanh lY
Gdm do thanh lY khoen dau tu
vao c6ng ty con
3.802.360.000
s6 cu6i nam
3A4.268.271.986
111.616.792.566
(113.746.368)
246.643.427
497
.540.938 .274
trlcdn l?i:
56 cu6i n;m
697.008.611.827
Trono d6:
T;i
sen
sidung de cdn ca thd
ch^p (Thuy6t ninh s6 1 3
vat
1
6)
18
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BOS-DN/HN
THUYET [4iNH BAO CAO TAI CHiNH HgP NHAT (ti6p theo)
vdo ngay va cho nam tai chlnh ket thic ngay 31 lheng Q ndrn 2014
TAr sAN
()
c6 olNH Huu
HiNH Ci6p theo)
Trong nem, Nhdm Cdng ty da ti6n hAnh dAnh gia hleu que hoat dong cac tau. Theo d6,
Nno'n COng ry thay d6i thoi giar hl}u durg uoc tinl' clja c6c t:lu nay tu 15 ram xu6ng
12 ndm. Vi6c thav d6 J6c linn dLroc ap durq Iren co sd ph, n6i td tu ng5y 1 theng
nam 2014. Anh hudng cia viec thay d6i ,6c ttrh fen d6n chi phi rhSu hao trong nam
hi=6n taiva cac nam tuong lai nhu saui
1
VND
29.
tang cnr pnt Knau nao
10.
cAc KHoAN oAu ru rAt cHiNH
fi.1
Deu
1
Ndm 2016
Nam 2015
Ndm 2014
90.580.787
3A.27
3.006.229
30.27 3.006.229
lc/
*l
DAI HAN
\o,\
tu
\
dai h?n khec
s6 deu ndn
s6 cu6i nan
Ten don vi
twng
sd
oo
cd phi6u
In oau
tu
s6 tuqog
co pnteu
Gi6
C6ng ty C6 phan xdng deu
Nam Viet Sai Gdn
cong ty C6 phen Kho van
Petec
T6ng Cong ty Thuong har KY
thuat va Deu tu
C6ng ty Cd phan Cd phe Petec
C6ng ty C6 phen Vat tu Xeng
deu Petec
C6ng ty C6 phen Chung
khoan PhU Hung
u
270.000
2.700.000.000
270.000
2.700.000.000
100.000
2.120.000.000
745.000.000
100.000
2.120.000.000
745.000.000
73.000
30.000
309.000.000
73.000
30.000
309.000.000
5OO.OOO 5.000.000.000
taichlnh
TR THUAN
DV phdng giem gi6t deu
tu
4.000.000.000
dai han
GIA
dAu
400.000
TONG CONG
Dq phdng giem gi6 dau
ti
VND
VND
10.2
A
9.874.000.000
10.874.000.000
(4.368.382.618)
(4,997,820,045)
5,50s.6,17.382
5.876.179.955
tu tei chikh dei h?n
VND
Nen tuoc
Nem nay
s6 dlu nem
Dq phdng trich lap trong ndm
Hoen nharp va sri dung du phdng trong 1i'n
4.997.820.045
3.6s0.000.000
3.270.562.573
1
4.368.382.618
so cuolnam
19
.347 .820 .045
(3.900.000.000)
4.997.820.045
il
K
C6ng ty C6 phdn Au Lac
BOg.DN/HN
THUYET MINH BAO CAO TA CHINH HqP NHAT Ci6p theo)
vao ngdy ve cho n;m taichinh k6t thUc ngay 31 lheng 12 nem 2014
'11.
cHt PHi TRA TRLTOG DAt HAN
VND
Chi phi s0a chii,a l6n taisen c6 dinh
Blnh ga vavan binh ga
Khac
Ndm nay
Nem truOc
21.100.218.328_
30.008.840.016
11.450.910.483
3.513.777.001
21.100.21A32a
44.973,527 -500
T0NG cQNG
12.
rAr sAN DAr HAN KHAC
VND
Ndn tMOc
Ndm nay
KY quY, kY cusc thue
KY quY binh ga
4.560.000.000
4.560.000.000
tau
34.299 .977 .585
40.000.000
Khac
4.560.000,000
ToNG coNG
38.899.977.585
VAY NGAN HAN
VND
s6 deu nen
Vay ngSn h?n tu ngan heng
vay dai han d6n han tre (Thuyet ninh sd 16)
Vay ca nhan
54.149.042.133
40.774.938.600
46.172.421.136
35.561 .O43.442
4 345.000.000
100.321.463.269 80.680.982.042
TONG GONG
chi ti6t cec khoan vay ngrn h?n tir ngan hang nhu sau:
sb cu6i ndm
Ngen hang
Ngay dao
han
USD
Lei
Hinh th(tc
su^t
beo dem
e/./ndn)
528.069 1.268.129 Tu
ngay 7 th5ng 2
ndm 2015 dCn ngay
18 theng 6 nem
Ngan hang
TMCP XuEt
Nhap Khau
VicJ Nam
27.107
Ngan hang
23.428.970.064 1.096.041 Tu ngay
3,5
lin cnap
3,5
Tin chSp
2015
18 theng 3
n5m 20'15 d6n ngay
30 th6ng 6 nem
TMCP Ngoai
thuong Vigt
2015
Nam
Ngen hang
N6ng nghiep
3.612.544.000 169.000
ve Phattl]6n
NOng th6n Viet
Ngay 28 thang
1
ndm 20'15
3,5
Tda nha
vdn_phdng
(Thuyet minh
- Chi
nh5nh quan 5
Nam
rONG
GQNG 54.14s.042133 2j!1.179
COng ty s0 dung cac khoan vay nay cho muc al,ch b6 sung nhu cau v6n luu dong.
s6 9)
COng ty C6 phAn Au Lqc
BO9-DNi HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT (ti6p theo)
vao ngdy va cho nam tai chtnh k6t thlc ngay 3'1 lhdng 12 nam2014
14.
rHUE vA cAc KHoAN PHAI NqP NHA NuOc
VND
s6 cu6i nem
1.478.868.343
Thue thu nhap doanh ngh\ep Ohuydt ninh sd 22)
Thu6 thu nhap ca nhan
Thu6 gia trigia tang
-
cAc KHoAN pHAl rRA,
355.254.567
224.953.642
,1.571.504.223
T6NG cQNG
i5.
4.962.441.258
492.635.880
5.542.649.467
$
PHAI NQP NGAN HAN KHAC
I
VND
s6 cu6i nam
2.7 41 .765 .524
Hoa h6ng phaitre
c6 t0c phaitra
Lai trai phi6u Phai tra
Phd,tre t;En n'ua c6 ph5n trorg c6ng ty con
NhAn kY cuqc v6 binh ga
Clc khoan khac
r0NG coNG
16.
1.498.235.547
685.388.890
I
I
1.759.633.185
1.'137.416.936
'1.013.888.888
,i
3.100.000.000
41 .427 .037
.752
361.327.515
388.563.847
5.2A6.717 ,480
48.826.540.608
vAY vA Nq DAI HAN
VND
sd deu ndn
.t
7
TI
hAng (Thuydl minh sO 16-1)
Vay da han trr lgan
TrAr pniCu ch.ryEn d6i (Thuyet ninh sd 16-2)
'14.600.000.000
'199.087.585.4',l9
73.000.000.000
336.706.114.857 272.087.5A5,419
r0NG coNG
Trono db
va:y dai han d6n han
Vay va nq dai hAn
322.1A6 114.a57
te [huv6t ninh s613)
21
46.172.421.136
290 533.693.721
35.561.043.442
236.526.541.977
:l
\
,
BO9-DNi HN
C6ng ty C6 phAn Au Lqc
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HgP NHAT (ti6P thEO)
vao ngay va cho nam t6i chinh k6t thic ngay 31 th6ng 12 nam 2014
,t
6.
vaY vA Nq DAI HAN (ti6p theo)
16.1
vay dai h?n ltr ngan heng
Chi ti6t cac khoan vay ddi h?n tir ngan hang nhLr sau:
Ngdy d6o han Lei sudt
baoden
( I huyel nlnn
NgAn hdng
VND
Ngan hang N6ng
Ti6n
Phong
sd 9)
I
Tau
fig.361.474.857 5.116.087 Tralam23phan Than6i
ki'theo quY tfl
Teu
212.744.640.a0o
Phat
tr-r6n l.tOng tnOn
Viet Nam-- Chi
nhenh quan 5
TIICP
USD
9.952.500 Tre lam 7 phan ky Tha n6i
theo ndn ru ngay
15 thdng 7 nem
2015 d6n ngery '15
th6ng 7 nam 2021
nonieD va
Nganhang
Hinh thnE
A
th5ng 4 nam 2013
d6n theng 10 nam
2018
ToNG cQNG
Trcng d6:
vav dbi han ddn
n".',
iay
te
dei
han
322.106.1,t4,857 15.068.587
31.572.421.136
290.533.69s.721
Nh6m C6ng ty s& dung cac khoan vay nay cho muc dlch
16.2
Trai phi6u chuvAn
d'u tu hlnh thanh tdisan c6 dinh'
il
ir6i
trar
Viio ngay 12 tnang 7 nam 2013. Nh6m C6ng ry da prAt hanh 13.'o0O
van{9'."1',v-6-"^qil
tar va xang oau
,"i -Entl oia 1 OO-o.oOO vNoit'ai phi6u cho Cong ty Co phan Dau tu kllh
ho?t
dons
;iltd'6';hjrt;6r a'or tdu va. dlu vao cac
;"ai
9"?!h
prieu c6 thdi h?n 24 rh6ng va chlu lei suet 10%/ndm Trar phieL c6 the dugc cnuven oor
irno Johr6u vao s oqt rz- tnang iSlnunt'a 24 thang vdi d le cnlv6n ddi6i da lAn1luqt
g'i lh,i'c" d'tii6'ooo vnoic-6 pni€: va. tli ie chuv6n d6i ra tr6
;'.";:
ptr'eu.
ta, nqav cnuytr J6i r'o'" nguy d6o h?n' 16i trd' cnd khong chuy6n
Dni6J: 1oo c6
b6 hoac chuy6n d6' m6t phan thl Nhom C6ng ty phaithanl" toan ph51 con la'
t;
d; ci;
f
lli!:rj?l
il;"#rtffi,
s6 luqng trai
vao ngay 12 theng 7 nam 20'14, trai chi dathuc hien.quydn chuy^6n^d6i^80% phi6u
vdi 916
phi6u,'sang
c6
5'840'ooo
prrii ir!'pr,ai nan:l r,ay luong ou;ng 58;oo trar
chuyAn ddi 1o.oo0 vNoic6 Phieu
22
1
BO9-DN/HN
C6ng ty C6 phin Au Lqc
THUYET fuItNH BAO CAO TAI CHINH HqP NHAT (ti6P thEO)
varo ngay va cho ndm tdi chinh k6t thtc ngay 3'1 thang 12 nem 2014
17.
v6N cHo sd Hou
17.1
Tinh hinh teng giem ngudn v6n chit sO h{tu
VND
ThAng
duvbn
v6n cd phen
Nem
c6 phi6u qu,
Au, dau tu
Qui dV phdns
trlr6c
15.415.O22.391
253.779.A20.OAO 254.725-a20.OOO
22-940 -971 -457-
Lqi nhuan thuan
-
(3.568.600.000)
53.435.303.037 53.435.303.037
tong nam
1
Phan chia lqi nhuan
Trich quY khen thu6ns,
615 970.187
(4.309.253.831)
(3.770.591.1O2J 13-170.597.142)
(22.808.683.800) (22.808.683.800)
phic lai
trc conq bo
Ihn bo Haiddng
C6
(3.360.000.000) (3.360000.000)
Quan lri
s6 cu6inam
u.7 45.470.O30 581.607.104278
(3.568.600.000)
[Iuq c6 phi6u qui
.
rdns cAng
ph6t tti6n
779.820.000
254.725.a20.OOO
,_aiq!,699!90)
253.779.820.000
254.725 -A20.OOO
(3.568.600.000)
253
18.108.306.035
24_556_942.044
53 932
23A.334 601.534.526.413
N;m nay
18.108.306.035 24.556.942-044
53.932.238.334 601.534.526.413
c6 phie!
chuyAn d6i tt
rrei phidu
Llua c6 phi6u qui
LEi nhuAn thuan
trong nem
Phan chia lgi nhuan
Trich quy khen thudng,
phuc loi
C6 tl],c mng b6
Thn ho Hoi d6ng
Ouan
58.400.000.000
-
(1.604.251.000)
'r
."ul .lza .n
i
45-402. 196.700
(3.603 018.606)
13.152.641.2Aq (3.152.641.280)
(30.016.640.400) (30.016.640.400)
(4.899.850.933) (4.899.850-933)
fi
s6 cu6i nem
45402j%.700
58.400.000.000
(1.604.251.000)
312 179
820.000
254.725-420 000
(5.1
U.q!1!99)
23
20.360.192.664
25.908-O74.O21
57
6622A3315
665.663.339.500
