Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2014 trong giai đoạn chuyển đổi - Công ty Cổ phần Đường Biên Hoà
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.2 MB, 31 trang )
MVCLVC
Trang
Bao cao titi chinh hQ'p nhAt gifra nien dQ (giai doan tir 01107/2014-30/09/2014)
Bang din d6i k~ toan hop nhftt ngay 30 thang 09 nam 2014
1- 3
Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh hop nhftt giai doan ill 01/07/201430/09/2014
4
Bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nhftt
5
cho ky k~ toan k~t thuc vao ngay 30 thang 09 nam 2014
Thuy~t minh bao clio tai chinh
6 - 29
CONG TY CO pHAN DUONG BIEN HoA
Khu Cong nghiep Bien Hoft 1, Phuong An Blnh, TMnh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------M~u
Kt ToAN
BANG CAN DOl
H<}PNHAT GIU A NIEN DO
Tal ngay 30 thang 09 nam 2014
Chi tU~u
Thuy@t
minh
Masa
TAl sAN
A. TAl sAN NGAN H~N
(100=110+120+130+140+150)
I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
100
110
1. TiSn
111
2. Cac khoan nrong duong tiSn
112
II. OIC khoan dAu to' tai chinh ngin han
sa B Ola-DN/HN
V.Ol
120
1. D~u tu ng~n han
121
2. Du phong giam gia d~u tu ngan han (*)
129
£)VT: VN£)
sa cuai
ky
sa dADnam
2.164.247.301.801
2.324.629.920.002
1.403.911.593.423
1.539.023.123.966
5.859.236.180
71.162.997.242
5.859.236.180
71.162.997.242
-
V.02
15.201.397.570
31.052.571.428
15.201.397.570
31.052.571.428
-
-
130
623.930.098.534
552.976.031.534
1. Phai thu cua khach hang
131
318.858.919.658
264.772.913.069
2. Tra truce eho ngiroi ban
132 V.04
260.399.220.293
292.409.054.781
3. Phai thu nQi bQ
4. Phai thu thea ti~n dQ k~ hoach hop d6ng xay
133
-
134
-
III. Cac khoan phai thu
d\IDg
-
5. Cac khoan phai thu khac
135 V.05
54.527.689.172
6. Du phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
139 V.06
(9.855.730.589
5.649.794.273
(9.855.730.589
)
140
684.857.344.972
837.129.926.134
1. Hang t6n kho
141 V.07
684.857.344.972
837.582.728.938
2. Du phong giam gill hang t6n kho (*)
149
IV. Hang tan kho
-
(452.802.804
74.063.516.167
1. Chi phi tra truce ngan han
151
22.704.353.412
11.992.966.401
2. Thu~ GTGT duoc khAutrir
152
32.076.526.586
33.414.183.169
3. Thu~ va cae khoan khae phai thu Nha nuae
154
-
-
4. Hi san ng~n h~n khae
158
19.282.636.169
1.294.448.058
B. TAl sAN DAI H~N
(200=210+220+240+250+260)
200
760.335.708.378
785.606.796.036
210
42.247.782.963
38.857.028.969
I. Cac khoan phai thu dai hl}n
211
-
-
212
-
2. Phai thu nQi bQ dai h~n
213
-
-
3. Phai thu dai h~n khae
4. D\l phong phai thu dai h~n kh6 doi (*)
218
1. Phai thu dai h~ eua khaeh hang
2. v6n kinh doanh
a don vi tf\le thuQe
II. Hi san ca djnh
1. Hi san e6 dinh hil'u hlnh
V.04
220
V.08
635.397.270.586
221
V.08a
535.680.679.435
530.126.992.995
953.810.252.321
222
969.988.845.254
- Gia tri hao mon luy k~ (*)
223
(434.308.165.819
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon luy k~ (*)
660.425.673.752
- Nguyen gia
2. Hi san e6 dinh thue tai ehinh
38.857.028.969
42.247.782.963
-
219
224
-
225
-
226
-
nay phai dwc d(Jcdmg v{JiBan thuyit minh Baa cao tai chinh h(1JJnhdt giiia nien d(i
)
46.701.597.628
150
V. Hi san ngin hgn khae
)
)
(423.683.259.326
-
-
)
Chi tieu
3. Hi san c6 djnh vo hlnh
Mas6
227
Thuy~t
minh
V.08b
s6 eu6i ky
S6 cl§u nam
8.532.350.035
8.803.090.919
20.483.171.543
- Nguyen gia
228
20.483.171.543
- Gia tr] hao mon lily k~ (*)
229
(11.950.821.508
4. Chi phi xay dung co ban
III. Bit clQngsan cl§u nr
230
240
1. Nguyen gia
241
2. Gia tr] hao men lily k~ (*)
242
IV. Cac khoan cl§u nr tai ehinh dai h,n
V.08c
250
1. BAu nr vao cong ty con
251
2. BAu nr vao cong ty lien k~t, lien doanh
252
V.03
)
)
(11.680.080.624
121.495.589.838
91.184.241.116
-
-
-
-
69.072.253.086
67.143.725.235
-
7.202.351.235
7.129.929.336
258
72.055.143.384
72.055.143.384
259
(12.113.769.384
260
15.546.929.594
17.251.840.229
1. Chi phi tra truce dai han
261
3.549.673.842
4.709.254.670
2. Hi san thu~ thu nhap hoan lai
262
3. Hi san dai han khac
4. Loi th~ thuong rnai
TONG CQNG TAl SAN
268
269
270
3. BAutu dai han khac
4. D\I phong giam gia dAutu dai han (*)
V. Hi san dai h,n khac
(270
=
V.09
-
-
-
11.997.255.752
2.164.247.301.801
I. Nfl ngAn hgn
..
2.324.629.920.002
300
1.293.771.436.227
1.470.457.898.949
310
1.218.937.841.294
1.395.051.404.016
1.108.611.387.059
1.178.722.775.603
V.10a
1. Yay va no ngan han
311
2. Phai tra cho nguoi ban
312
26.658.127.176
89.379.353.266
3. Nguoi mua tra tien truce
313
3.076.004.431
31.098.496.907
4. Thu~ va cac khoan phai nQP cho Nha nuoc
314
5.990.670.733
7.536.180.186
5. Phai tra cong nhan vien
315
25.739.453.515
23.146.291.584
6. Chi phi phai tra
316
13.316.900.840
5.051.920.742
7. Phai tra cac dan vi nQi bQ
8. Phai tra theo ti~n dQk~ hO\lch hgp d6ng xay
317
9. Cac khoan phai tra, phai nQPkhac
319
10. D\I phong phai tra ng~n h\ln
320
11. Quy khen thucrng vil phuc Igi
323
V.ll
V.12
-
318
d\ffig
II. Nfl dai h,n
1. Phai tra dai h\lDnguai ban
)
12.542.585.559
2.324.629.920.002
2.164.247.301.801
NGUONVON
= 310 + 320 + 330)
(10.112.819.634
-
100 + 200)
A. NQ PHAI TRA. (300
)
V.13
33.839.586.867
V.14
330
53.976.651. 762
-
1.705.710.673
6.139.733.966
74.833.594.933
75.406.494.933
-
331
-
-
2. Phai tra dai h\ln nQi b('>
332
3. Ng dili h\ln khac
333
982.640.000,00
1.555.540.000
4. Yay dai h\ln
334
73.850.954.933,00
73.850.954.933
5. Thu~ thu nh~p hoan l\li phai tra
335
-
6. D\I phong trg cApmlit vi~c lam
336
-
-
7. D\I phong phai tra dai h\ln
337
8. Doanh thu chua th\Ic hi~n
338
9. Quy phat tri€n khoa hQc cong ngh~
339
-
-
V.I0b
2
nay phai duvc d{Jc cung vai Ban thuyit minh Baa caa tai chinh ht;1fJnhdt giita nien d9
eONG TY
co pHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHINH HOP NHAT orOA NIEN DO
Tlr ngay 01tha~~g?~am ~g14 ~~nngay30.thang09 nam 2014
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
HOP
. NHAT GIUA NIEN DO.
GIAI f)O~N
TU 01/07/2014-30/09/2014
Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t cua Cong ty C6 phAnDuong Bien Hoa cho ky k~ toan til ngay 01
thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014 bao g6m Bao cao tai chinh cua Cong ty C6
phan Duong Bien Hoa va Bao cao tai chinh cua Cong ty TNHH H:E Vi tai ngay 30 thang 09
nam 2014.
I.
D~e DIEM HO~T DQNG eVA eONG TY
1.
Hinh thirc SO' hii'u vAn
: Cong ty c6 phan.
Cong ty C6 phAnDuong Bien Hoa ("Cong ty") la Cong ty
C6 phAnduoc thanh I~pdiroc thanh I~p thea:
• Quyet dinh s6 44/2001/QD-TTg ngay 27 thang 3 nam
2001 cua TM nrong Chinh phu v€ viec chuyen doanh
nghiep Nha Niroc thanh cong ty c6 phAn.
• Gi~y clurng nhan dang ky kinh doanh s6 3600495818 do
So' K~ ho~ch va DAutu Tinh D6ng Nai c~p IAndAungay
16 thang 5 nam 2001, thay d6i gAnday nh~t la ngay 15
thang 7 nam 2014.
Cong ty co c6 phi~u niem y~t tren So' Giao giao dich chUng
khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh thea Gi~y phep s6
79IUBCK-GPNY ngay 21 thang 11 nam 2006 cua Chu tich
Uy Ban Chung khoan Nha nuac.
Tr\l So' chinh va cac Chi nhanh cua Cong ty nhu sau:
• Tr\l So' chinh: Khu Cong nghi~p Bien Hoa 1, PhuOng An
Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai.
• Nha may DuOng Bien Hoa - Tay Ninh: thanh I~p thea
Gi~y chUng nh~n dang ky ho~t dQng chi nhanh, rna s6
chi nhanh: 3600495818-001, dang ky IAn dAu ngay
13/06/2001, dang ky thay d6i IAn thu 9 ngay
04/09/2014 ..
• Nha may DuOng Bien Hoa - Tri An: thanh I~p thea Gi~y
chUng nh~n dang ky ho~t dQng chi nhanh, rna s6 chi
nhanh: 3600495818-009, dang ky IAn dAu ngay
07/12/2007, dang ky thay d6i IAnthu 3 ngay 14/08/2014.
Bim thuyit minh nay la m9t h9 plujn h(!JJthGnhva phili a!l(Jca9C cung vai Bao cao tai chinh h(!JJnhdt giii'a nien a9
6
CONG TY
co PHAN DUONG
BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Sinh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT GIUA NrEN DO
TU ngay 01 thing 07 nam 2014 d~n ngay 30 thing 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hlfP Dhit giu'a Dien eli} (ti~p theo)
• Chi nhanh Nang Truong Bien Hoa - Thanh Long: thanh
l~p thea Giay clurng nhan dang ky kinh doanh s6
3600495818-011 ngay 26 thang 04 nam 2014. Nghi
quyet s6 093/20141NQ-HBQT
ngay 10 thang 04 nam
2014 cua HQid6ng QUlinTri.
• Chi nhanh Da Ngng: thanh l~p thea Gifiy chimg nh~n
dang ky kinh doanh s6 3213000033 ngay 11 thang 6 nam
2001.
• Van phong Dai dien Thanh ph6 H6 Chi Minh duoc thanh
I~p thea Quyet dinh cua HQi d6ng Quan tr] ngay 7 thang
8 nam 20 14, d~t tai s6 62 duong Tran Huy Lieu, qu~n
Ph6 Nhuan, TP. H6 Chi Minh.
Cong ty co d!u nr vao 2 cong ty con nhu duoc trinh bay duoi day (cung vrri Cong ty diroi day
goi chung Ia T~p doan).
• Cong ty TNHH MTV Bien Hoa - Thanh Long: thanh I~p
thea Gifiy chung nMn dang ky kinh doanh s6
3900854955 ngay 08 thang 12 nam 2009 (chua phat sinh
ho~t dQng).
• Cang ty TNHH MTV Hai Vi: thanh I~p thea Gifiy chUng
nh~n dang ky kinh doanh s6 3900244283-1 dang ky
ngay 29 thang 07 nam 2010.
2.
Linh v'!c kinh doanh
: San xufit - ch~ bi~n
3.
Ngimh ngh~ kinh doanh
: Cac nganh ngh~ kinh doanh nhu sau:
• San xuftt va kinh doanh cac san phAm mia duOng, cac
san phAm san xuftt co sir d\mg dUOng va san phAm sim
xuftttit ph\! phAm,ph~ phAmcua nganh mia duOng.
• Tr6ng cay mia
• Mua ban may moc, thi~t bi, v~t tu nganh mia duOng.
• Sua chua, bao duOng, I~p d~t cac thi~t bi nganh mia
duOng.
• Cho thue kho bili, kinh doanh bftt dQng san
• Xay d\ffig cang trinh dan d\mg, cang nghi~p.
• Mua ban, d~i Iy, ky giri hang nang san, th\l'c phAmcang
ngh~, nguyen li~u, v~t tu nganh mia duOng.
• Dich v\! v~n tai hang hoa b~ng dUOngbQ.
Bim thuyit minh nay /a mQt b(5 plujn h(JJJthiJnhva phili dU(1Cd(Jccimg vai Baa caa tai chinh h(JJJnhdt giiia nien dQ
7
CONG TY
co pHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Blnh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dang Nai
BAo cAo TAl CHINH HOP NHAT mOA NIl~N DO
Til ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh hQ'p nh~t gifi'a nien dQ (ti~p theo)
• Dich vu an u6ng.
• San xuat, mua ban san pham nrou cac loai.
• Kinh doanh bat dQngsan.
• San xuat, mua ban c6n.
• Ban buon c6n, ban buon nguyen li~u nganh mia duong,
ban buon phan bon.
• Dich vu canh tac co gioi nong nghiep.
• San xuat phan bon va hop chat ni to
• Dich vu: Nong nghiep (phan bon, may moe nong
nghiep).
• Tr6ng trot: Cay cong, nong nghi~p (mia, mi, bap),
4.
Tang sA cac Cfmg ty Con : 02
5.
Cong ty Con dUQ'chQ'Pnhit: Cong ty TNHH MTV Hai Vi, ap Thanh Tan, xii Thanh
Long, huyen Chau Thanh, tinh Tdy Ninh. Ty l~ loi ich
100% va quyen bieu quyet 100% tai ngay 31 thang 03 nam
2010.
Cong ty TNHH MTV Bien Hoa - Thanh Long: chua phat
sinh ho~t dQng.
II.
NIEN DQ TAl CHiNH, DON
1.
Nien dQ tai chinh
Vl TIEN
T:E:SUDVNG TRONG
KE ToAN
Nien dQ titi chinh cua Cong ty b~t dfiu tu ngay 01 tMng 07 va k~t thuc vao ngay 30 thang
06 nam li~n k~.
2.
DO'Dvi ti~n t~ sir d1}ngtrong k~ tmln
Dan vj ti~n t~ sir dvng trong k~ toan la D6ng Vi~t Nam (VND).
III. CHuAN Ml/C vA
1.
cm DQ KE ToAN
Ap DVNG
Ch~ dQ k~ toan ap d1}ng
T~p doan ap dVngCh~ dQK~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam.
2.
Tuyen bAv~ vi~c tuan thu chuAn mgc k~ toan va ch~ dQ k~ toan
Ban thuydt minh nay la ml,5tb1,5phtjn h(JJJthiInh va phai awc a(Jccimg vai Baa cao tai chinh h(JJJnhdt giita nien a1,5
8
CONG TV CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Blnh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT GIUA NlEN DO
Til ngay 01 thing 07 nam 2014 d~n ngay 30 thing 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tid chinh hop nhit giu'a nien eli} (ti~p theo)
Ban T6ng Giam d6c dam bao da tuan thu dAydu yeu cAucua cac Chuan mire k~ toan va
Ch~ dQK~ toan Doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh trong viec l~p Bao cao tai chinh hQ'P
nh~t.
3.
Hinh tlurc k~ toan ap dung
T~p doan su dung hinh tlnrc k~ toan nh~t ky chung.
IV.
cAc CHiNH SACH KE ToAN AP Dl}NG
1.
CO'sO' u].p Bao cao tai chinh hop nh§t
Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t diroc trinh bay thea nguyen t~c gia g6c.
2.
Nguyen tAc hQ'Pnh§t bao cao tai chinh
Cac cong ty con la don vi chiu S\Tki~m soat cua cong ty me. S\Tki~m soat t6n t~i khi
cong ty m<;!co kha nang tr\TCti~p hay gian ti~p chi ph6i cac chinh sach tai chinh va ho~t
dQngcua cong ty con d~ thu duQ'ccac 1Q'iich kinh t~ til cac ho~t dQngnay. Khi danh gia
quy~n ki~m soat co tinh d~n quy~n bi~u quy~t ti~m nang hi~n dang co hi~u l\Tchay se
duQ'cchuy~n d6i.
K~t qua ho~t dQng kinh doanh cua cong ty con se duQ'cdua van bao cao tai chinh hQ'P
nh~t k~ til ngay mua, 1angay cong ty m<;!th\TcS\Tn~m quy~n ki~m soat cong ty con. K~t
qua ho~t dQng kinh doanh cua cong ty con bi thanh 1y dUQ'cdua van Bao cao k~t qua
ho~t dQngkinh doanh hQ'Pnh~t cho t6i ngay thanh 1Y·
Chenh l~ch giua chi phi dAutu va phAn sa htru cua T~p doan trong gia tri hQ'P1ycua tfti
san thu~n co th~ xac dinh dUQ'ccua cong ty con t~i ngfty mua duQ'cghi nh~n 1ft1Q'ith~
thuong m~i.
S6 du cac tai khoan tren Bang din d6i k~ toan giua cac don vi trong cimg T~p doan, cac
giao dich nQi bQ, cac khoan 1ai nQi bQ chua th\Tchi~n pMt sinh til cac giao dich nay
duQ'clo~i tm khi l~p Bao cao tfti chinh hQ'Pnhk Cac khoan 16chua th\Tchi~n phat sinh
til cac giao dich nQibQ cling duQ'c10~ib6 tril khi chi phi t~o nen khoan 16do khOngth~
thu h6i duQ'c.
H {1JJ nhlit kinh doanh
Cac giao dich hQ'Pnh~t kinh doanh dUQ'ch~ch toan k~ toan thea phuong pMp mua. Gia
phi hQ'Pnh~t kinh doanh bao g6m gia tri hQ'P1yt~i ngay di~n ra trao d6i cua cac tai san
dem trao d6i, cac khoan nQ'phai tra da pMt sinh ho~c da thila nh~n va cac cong C\1 v6n
do ben mua pMt hanh d~ d6i l~y quy~n ki~m soat ben bi mua, cQng cac chi phi lien
quan tr\Tcti~p d~n vi~c hQ'Pnh~t kinh doanh. Cac tai san, nQ'phai tnt co th~ xac dinh
duQ'cva nQ'ti~m tang da thila nh~n trong giao dich hQ'Pnh~t kinh doanh se dUQ'cghi
n~~n ban d~u thea gia tri hQ'P1yt~i ngay mua, khong tinh d~n 1Q'iich cua c6 dong thi~u
so.
LQ'ith~ thuong m~i duQ'cxac dinh ban d~u thea gia g6c, 1ftph~n chenh l~ch cua gia phi
hQ'Pnh~t so v6i phAn sa huu cua T~p doan trong gili tri hQ'P1ythuAncua Utisan, nQ'phai
tra co th~ xac dinh duQ'cva cac khoan nQ'ti~m tang. N~u gia phi hQ'Pnh~t th~p hon gia
Blm thuy~t minh niiy Iii m¢t
b9 pMn
h(1pthiinh vii phdi awc a{lCcitng vai BaD CaDtiii chinh h(1pnhdt giua nien a¢
9
CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT GIO'A NIEN DO
Tir ngay 01 thing 07 nam 20 14 d~n ngay 30 thing 09 nam 2014
Ban thuy@t minh Bao cao tid chinh hQ'pnhAt giu'a nien dQ (ti~p theo)
tri hQ'Ply thudn cua tai san cua cong ty con diroc hQ'Pnhfrt, phdn chenh l~ch duoc ghi
nh~n tnrc ti~p vao bao cao k~t qua heat dong kinh doanh.
Sau ghi nhan ban ddu, lei th~ thirong mai duoc xac dinh bang nguyen gia trir gia tri
phan b6. Vi~c phan b6 lei th~ thuong mai duoc thuc hien thea phuong phap duong
th~ng trong 10 nam la thai gian thu h6i lQ'iich kinh t~ co th~ mang lai cho Cong ty.
3.
Ti~n va nrong dirong ti~n
Ti€n va cac khoan nrong duong ti€n bao g6m ti€n mat, ti€n gui ngan hang, ti€n dang
chuy~n va cac khoan ddu tu ng~n h~n co thai h~n thu h6i ho~c dao h~n khOng qua 3 thang
k~ til ngay mua, d~ dang chuy~n d6i thanh mQt luqng ti€n xac dtnh cling nhu khong co
nhi€u rui ro trong vi~c chuy~n d6i.
4.
Hang t6n kho
Hang t6n kho dUQ'cxac dtnh tren co sa gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi
mua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan tr\lc tit~pkhac phat sinh d~ co duQ'chang
t6n kho a dta di~m va tr~ng thai hi~n ~i.
Gia g6c hang t6n kho dUQ'ctinh thea phuong phap blnh quan gia quy€n va duQ'ch~ch
toan thea phuong phap ke khai thuemg xuyen.
D\l phong giam gia hang t6n kho duQ'cghi nh~n khi gia g6c 100 hon gia trt thudn co th~
th\lc hi~n duQ'c.Gia trt thudn co th~ th\lc hi~n duQ'cla gia ban u6'c tinh cua hang t6n kho
trir chi phi u6'c tinh d~ hoan thanh san phAmva chi phi u6'c tinh cdn thi~t cho vi~c tieu th\l
chung.
5.
Cac khoan phai tho thll'O'ngm~i va phai tho khac
Cac khoan phai thu thuong m~i va cae khoan phai thu khac duQ'cghi nh~n thea hoa don,
chUng til.
D\l phong phai thu kho doi dUQ'cl~p cho tUng khoan nQ'phai thu kho doi dm cu vao tu6i
nQ'qua h~n cua cac khoan nQ'ho~c d\l ki~n muc t6n thfrtco th~ xay ra, c\l th~ nhu sau:
•
D6i v6'i nQ'phai thu qua h~n thanh toan:
30% gia trt d6i v6'i khoan nQ'phai thu qua h~n du6'i 1 nam.
50% gia trt d6i v6'i khoan nQ'phai thu qua h~n til 1 nam d~n du6'i 2 nam.
70% gia trt d6i v6'i khoan nQ'phai thu qua h~n til 2 nam d~n du6'i 3 nam.
100% gia tri d6i v6'i khoan nQ'phili thu qua h~n tren 3 nam.
•
6.
D6i v6'i nQ'phili thu chua qua h~n thanh toan nhung kho co kha nang thu h6i: can cu
vao d\l ki~n muc t6n thfrtd~ l~p d\l phong.
Tai san c6 dinh huo hlnh
Tai san c6 dinh duQ'cth€ hi~n thea nguyen gia tm haa mon lliy k~. Nguyen gia tai sfm c6
dinh bao g6m toan bQ cac chi phi rna Cong ty phai b6 ra d~ co duQ'ctai san c6 dinh tinh
d~n thai di~m dua ffii san do vao tr~ng thai s~n sang sir d\lng. Cac chi phi phat sinh sau
Bim thuyit minh nay ta m(it b(ipMn h(1JJthanh va phai aU(Jcapc cimg vai Bao cao tai chinh h(1JJnhdt giifa nien a(i
10
CONG TY
co PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAr CHiNH HQP NHAT GlUA NIEN DO
Tir ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao clio tili chinh h'lP nh§t giii'a nien dQ (ti~p theo)
ghi nh~n ban ddu chi diroc ghi tang nguyen gill tal san c6 dinh n€u cac chi phi nay ch&c
chan lam tang loi Ich kinh t€ trong tuong lai do su dung Uti san do. Cac chi phi khong
thea man di€u kien tren duoc ghi nhsn la chi phi trong kyo
Khi tai san c6 dinh duoc ban hay thanh ly, nguyen gia va kh~u hao luy k€ duoc xoa s6 va
b~t ky khoan lai 16 nao phat sinh do viec thanh ly d€u diroc tinh vao thu nhap hay chi phi
trong kyo
Tai san c6 dinh duoc kh~u hao thea phuong phap dirong thang dua tren thai gian htru
dung uoc tinh, S6 nam khau hao cua cac loai tai san c6 dinh nhu sau:
S6nam
Loai tai san c6 dinh
06-25
Nha cua, v~t ki€n truc
07-15
May moc va thi€t bi
06-10
Phuong ti~n v~n mi, truy€n dftn
03 -10
Thi~t bi, d\lng C\lquan Iy
Rieng d6i v&itai san c6 dinh la may moc thi~t bi t~i hai nha may, thai gian trich kh~u
hao t6i da la 20 nam
7.
Tai sao c6 dioh vo hloh
Quyin sit dl!ng
alit
Quy€n su d\lng d~t la toan bQcac chi phi thl!c t~ Cong ty da chi ra co lien quan trl!c ti€p
t&i d~t su d\lng, bao g6m: ti€n chi ra d€ co quy€n su d\lng d~t, chi phi cho d€n bu, giai
phong m~t b&ng, san l~p m~t b&ng,I~ phi tru&c b~... Quy€n su d\lng d~t duQ'ckh~u hao
trong khoan thai gian tir 5 d~n 20 nam.
8.
Chi phi di vay
Chi phi di yay duQ'cghi nh~n vao chi phi trong kY.TruOng hQ'Pchi phi di yay lien quan
trl!c ti~p d€n vi~c ddu tu xay dl!ng ho~c san xu~t mi san do dang dn co mQtthai gian du
dai (tren 12 thang) d€ co th€ dua vao su d\lng thea m\lc dich dinh tru&c ho~c ban thi chi
phi di yay nay duQ'cv6n hoa.
D6i v&i cac khoan v6n yay chung trong do co su d\lng cho m\lc dich ddu tu xay d\fllg
ho~c san xu~t mi san do dang thi chi phi di yay v6n hoa dUQ'cxac dinh thea cy I~ v6n hoa
d6i v&i chi phi lUy k~ binh quan gia quy€n pMt sinh cho vi~c ddu tu xay d\fllg co ban
ho~c san xu~t tai san do. Ty l~ v6n hoa duQ'ctinh thea cy I~ lai su~t binh quan gia quy€n
cua cac khoan yay chua tra trong ky, ngo~i trir cac khoan yay rieng bi~t ph\lc V\lcho m\lc
dich hinh thanh mQtmi san C\lth€.
9.
D~uhr
tai chioh
Ole khofm ddu tu vao chung khoan, cong ty con duQ'cghi nh~n thea gia g6c.
Bim thuy€t minh nay la m¢t b¢ plujn h(1JJthilnh va phizi OU(JC
O(JC
cung vai Bao cao tai chinh h(1JJnhdt giua nien o¢
11
CONG TY
co PHAN DUONG
BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT mDA NIEN DQ
Til ngay 01 thang 07 nam 2014 dSn ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao eao tili chinh hQ'pnhit gifra nlen dQ (ti~p theo)
DI! phong giam gia clnrng khoan duoc l~p cho tung loai chimg khoan dircc mua ban tren
th] tnrong va co gia thi tnrong giam so voi gia dang hach toan tren s6 sach.
Khi thanh ly mQt khoan dAutir, phan chenh lech giua gia tri thanh ly thuan va gia tri ghi
s6 duoc hach toan vao thu nMp hoac chi phi trong kyo
Chi phi tra trirec
10.
tu« thue ilat tra tnaic
Ti€n thue dat tra tnroc the hien khoan ti€n thue dat da tra cho phAndat Cong ty dang sir
dung. Ti€n thue dat duQ'cphfin b6 thea thai h~n thue qui dinh tren hQ'Pd6ng thue dftt.
Chi phi phai tra
11.
Chi phi pMi tra dUQ'cghi nh~n dl!a tren cac uac tinh hQ'Ply v€ s6 ti€n pMi tra cho cac
hang hoa, dich V\lda sir d\lng trong kyo
12. Olckhoan d" phong phai tra
MQt khoan dl! phong duQ'cghi nh~n khi Cong ty co nghia v\l phap ly ho~c nghia V\llien
dai do k~t qua tu mQt Sl!ki~n da xay ra va co kha nang lam giam s6t lQ'iich kinh t~ do
vi~c thanh toan khoan nQ'do d6ng thai nghia V\lnQ'phai tra dUQ'cuac tinh mQt cach dang
tin c~y. N~u anh hu6ng Cllathai gian la trQngy~u, dl! phong se duQ'cxac dinh b&ngcach
chi~t khau s6 ti€n phai b6 ra trong tuang lai de thanh toan nghia v\l nQ'.Ty l~ chi~t khau
duQ'csir d\lng la ty l~ chi~t khau truac thu~ va phan anh ro nhung uac Hnh tren thi tfUemg
hi~n t~i v€ gia tri thai gian Cllati€n va nhfrng nii ro C\lthe clla khoan nQ'do.
Oic khoan dl! phong phai tra duQ'cxem xet va di€u chinh l~i t~i ngay k~t th6c ky k~ toano
13.
Ngu6n vAn kinh doanh - quy
Ngu6n v6n kinh doanh CllaCong ty bao g6m:
•
V6n dAutu CllaChllSo'hUll:duQ'cghi nh~n thee s6 thl!c t~ da dAutu Cllacac c6 dong.
•
Th~ng du v6n c6 phAn:chenh l~ch do phat hanh c6 phi~u cao han m~nh gia.
•
V6n khac: hlnh thanh do b6 sung tu k~t qua ho~t dQng kinh doanh, gia tri cac ffii san
duQ'ct~ng, bi~u, tai trQ'va danh gia l~i tai san.
Cac quy duQ'ctrich l~p va sir d\lng thea Di€u l~ Cong ty.
14.
C6 tll'C
C6 tuc duQ'cghi nh~n la nQ'pMi tra trong ky c6 tuc duQ'ccong b6.
15.
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
T~p doan co nghia V\lnQp thu~ thu nh~p doanh nghi~p vai thu~ suftt 25% tren thu nMp
chiu thu~.
Bim thuyit minh nay ia m(5tb9 pMn h(1JJthiInh va phdi aU(1ca(Jccimg viii BilO cao tai chinh h(1JJnhdt giifa nien a(5
12
CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo
TAl CHiNH HOP NHAT GIOA NIEN DO
Til ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuySt minh Bao cao tili chinh hQ"pDhit giu'a nlen dl} (ti~p theo)
15.1 Cong ty me: Cong ty co nghla vu ncp thue thu nh~p doanh nghiep voi thue sufit22%
tren thu nhap chiu thue.
15.2 Cong ty con: (Cong ty TNHH MTV Hai Vi): D6i v6i heat dQng trong trot, dich vu
nong nghiep va djch vu v~n tai cua Cong ty TNHH Hai Vi: Nam 2013 dUQ'Ctru diii voi
thu~ sufit 20% tren thu nhap chiu thue.
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p trong ky bao g6m thu~ thu nhap hi~n hanh va thu~
thu nh~p hoan lai.
Thue thu nMp hien hanh la khoan thue duoc tinh dga tren thu nh~p chiu thu~ trong ky v6i
thu~ sufit ap d\lng tl;lingay cu6i kyo Thu nh~p chiu thu~ chenh I~ch so v6i IQ'inhu~n k~
toan Ia do di8u chinh cac khoan chenh I~ch tl;lmthai giua thu~ va k~ toan dIng nhu di8u
chinh cac khoan thu nMp va chi phi khong phai chiu thu~ hay khong dUQ'ckhfiu tru.
Thu~ thu nh~p hoan Il;liIa khoan thu~ thu nMp doanh nghi~p se pMi nQp ho~c se dUQ'c
hoan Il;lido chenh I~ch tl;lmthai giua gia tri ghi s6 cua tai san va nQ'pMi tra cho ml,lcdich
Bao cao tai chinh va cac gia tri dung cho ml,lcdich thu~. Thu~ thu nh~p hoan Il;liphai tra
duQ'cghi nh~n cho tfit ca cac khoan chenh I~ch tl;lmthai chiu thu~. Tai san thu~ thu nh~p
hoan Il;lichi duQ'cghi nh~n khi ch~c ch~n trong tuong Iai se co IQ'inhu~n tinh thu~ de su
d\lng nhC'mgchenh I~chtl;lmthai duQ'ckhfiu tru nay.
Gia tri ghi s6 cua tai san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan Il;liduQ'cxem xet Il;livao ngay
k~t thuc nam tai chinh va se dUQ'cghi giam d~n muc dam bao ch~c ch~n co du IQ'inhu~n
tinh thu~ cho phep IQ'iich cua mQt phfin ho~c toan bQtai san thu~ thu nh~p hoan I~i duQ'c
su d\lng.
Tai san thu~ thu nh~p hoan Il;liva thu~ thu nh~p hoan I~i pMi tra dUQ'cxac dinh thea thu~
sufit dg tinh se ap dl,lngcho nam tai san dUQ'cthu h6i hay nQ'pMi tra dUQ'cthanh toan dga
tren cac muc thu~ sufit co hi~u Igc tl;lingay k~t thuc nam tai chinh. Thu~ thu nh~p hoan I~i
dUQ'cghi nh~n trong Bao cao k~t qua hOl;ltdQng kinh doanh tru khi lien quan d~n cac
khoan ml,lc duQ'c ghi th~ng vao v6n chu sa huu khi do thu~ thu nh~p doanh nghi~p se
duQ'cghi th~ng vao v6n cM sa hiiu.
16.
Nguyen tic chuy~n d6i ngol}-it~
Cac nghi~p V\l pbat sinh b&ngngo~i t~ duQ'cchuyen d6i thea tY gia t~i ngay pbat sinh
nghi~p VI,l. S6 du cac khoan ml,lcti8n t~ co g6c ngol;lit~ cu6i ky duQ'cqui d6i thea ty gia
tl;lingay cu6i kY·
Chenh I~ch tY gia phat sinh trong ky duQ'cghi nh~n vao thu nh~p ho~c chi phi trong ky va
chenh I~ch ty gia do danh gia I~i cac khoan ml,lcti8n t~ co g6c ngol;lit~ cu6i ky duQ'cghi
nMn thea huang dftn tl;liThong tu 179/2012/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2012 cua BQ
Tai chinh.
Ty gia su d\lng de qui d6i tl;lithai diem ngay:
1 USD
lEUR
Tl;lingay
30/09/2014
Tl;lingay
30/06/2014
21.245 VNDIUSD
21.080 VNDIUSD
26.921 VND/EUR
28.782 VNDIEUR
Bim thuy~t minh nay Iii mi)t bi)pMn h(JJJthiinh vii phQi aU(1Ca9Ccimg vai Bao cao tiii chinh h(JJJnhdt giiia nien ai)
13
CONG TY
co PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Sinh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dang Nai
BAa cAo TAl CHiNH HOP NHAT GIUA NIEN DO
Tu ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tid chinh hQ'p nhit giii'a nien dQ (ti~p theo)
1 AUD
18.629 VND/AUD
19.257 VND/AUD
17. Cac nghi~p v1}d1}'phong rui ro h6i doai
Nghiep vu du phong rui ro h6i doai duoc xem la mot hinh thuc bao hiem rui ro h6i doai
nham muc dich bao v~ nhfrng nghiep vu khac, Lai, 16phat sinh tu nghiep vu du phong rui
ro h6i doai diroc hach toan vao thu nh~p hoac chi phi vao cung thai diem khi thuc hi~n
nghiep vu diroc bao hiem rui ro h6i doai.
18. Nguyen tile ghi nh~n doanh thu
Khi ban hang hoa, thanh pham doanh thu duoc ghi nh~n khi phftn IOnrui ro va loi Ich g~n
li8n vai vi~c sa hlhl hang bOa do dUQcchuy6n giao cho nguai mua va khong con t6n t~i
y~u t6 khong ch~c ch~n dang k6 lien quan d~n vi~c thanh toan ti8n, chi phi kern thea ho~c
kha nang hang ban bi tra l~i.
Khi cung cApdich V\l,doanh thu dUQcghi nh~n khi khang con nhtrng y~u t6 khang ch~c
ch~n dang k6 lien quan d~n vi~c thanh toan ti8n ho~c chi phi kern theo. Twang hQ'Pdich
V\ldUQcthgc hi~n trong nhi8u ky k~ toan thi vi~c xac dinh doanh thu trong tung ky dUQc
thgc hi~n can cu vao 15' l~ hoan thanh dich V\lt~i ngay cu6i kyo
Ti8n Hli,c6 tuc va lQi nhu~n dUQcchia dUQcghi nh~n khi Cong ty co khii nang thu dUQc
lQi ich kinh t~ tu giao dich va doanh thu dUQcxac dinh tuong d6i ch~c ch~n. Ti8n lai
dUQcghi nh~n tren cO' sa thai gian va lai such tung kyo C6 tuc va lQi nhu~n dUQcchia
dUQcghi nh~n khi c6 dong dUQcquy8n nh~n c6 tuc ho~c cac ben tham gia gop v6n dUQc
quy8n nh~n lQinhu~n tu vi~c gop v6n.
Uii dftu tu tr6ng mia Ia khoan Iai phai thu tu khoan (rng v6n cho nang dan tr6ng mia dUQc
ghi nh~n thea 15' I~tuong (rng vai thai gian dga tren s6 du g6c va llii su~t ap d\lng.
19. Bao eao theo bi} ph~n
BQph~n kinh doanh Ia bQph~n thea linh vgc kinh doanh.
BQph~n thea linh vgc kinh doanh Ia mQtbQph~n co th6 phan bi~t dUQccua Cong ty tham
gia vao qua trinh san xufit ho~c cung cfip san ph~m, dich V\lrieng Ie, mQt nhom cac san
ph~m ho~c cac dich V\lco lien quan rna bQph~n nay co rui ro va IQiich kinh t~ khac vai
cac bQpMn kinh doanh khac.
20. Ben lien quan
Cac ben dUQccoi Ia lien quan n~u mQt ben co kha nang ki~m soat ho~c co anh hUOng
dang k6 d6i vai ben kia trong vi~c ra quy~t dinh cac chinh sach tai chinh va ho~t dQng.
Giao dich vai cac ben co lien quan trong ky dUQctrinh bay
a thuy~t minh
s6 VIII. 1,
VIII.2.
Bim thuydt minh nay la m(5tb(5pMn h(1[Jthanh va phGi awc a(Jccimg vai Baa cao tai chinh h(1[Jnhdt giua nien a(5
14
CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo
TAl CHiNH HQP NHAT GIU A NIEN DO
Til ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh hop nhit gifra nien dQ (ti~p thea)
V. THONGTIN BO SUNGcAc KHoAN MVC TRINH BA.Y TRENBANGCANeor KE ToAN
1. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
Ti~n m~t
Ti~n giri ngan hang
sA cuAi ky
sA d~u nien dQ
548.602.089
568.686.112
5.290.550.068
70.614.395.153
5.859.236.180
71.162.997.242
Cac khoan nrong dirong ti~n
il.
A
T ong cong
2. Cac khoan d~u ttl tai chinh ng~n han
DAutu ngan han
sA d~u nien dQ
sA cuAi kY
15.201.397.570
31.052.571.428
15.201.397.570
31.052.571.428
DV phong giam gia dAu ttr ngin han
il.
A
T ong cong
3. Cac khoan d~u ttl tai chinh dai han
DAutu vao cong ty lien k~t, lien doanh
C6 phieu
Du phong giam gia dAu tu dai han
T6ngcQng
S,(
o d"au men d Q
sA cuAi ky
.A
A
7.202.351.235
(a)
7.014.317.169
72.055.143.384
(b)
61.020.063.384
(12.113.769.384)
(c)
(4.264.227.234)
63.770.153.319
67.143.725.235
(a) os« tu vaa Cong ty lien kit la Cong ty Cd Phdn Nghien CUllUng D1jngMia Duang Thanh Thanh Congo
Cong ty Cd phdn Duang Bien Hoa dii gop v6n 24% v6n diJu I¢ eua Cong ty Cd Ph[m Nghien CUll
Ung D1jngMia Duang Thanh Thanh Cong
7.200.000.000
_Gia tri ddu tu thea sd saeh
_DI!phong 16 trang eong ty lien kit lUyki din 3010912014
2.351.235
7.202.351.235
_Gia tri ddu tu thudn t~i ngay 3010912014
(b) Ddu tu dai hr;mt~i eae dan vi sau:
Chi tidt
Cly CP giao dteh himg hoa San Tin
Cly CP DuOng Ninh Hoa (Ma CK: NHS)
Cly CP Mia DuOng Nhi¢t Di¢n Gia Lai (Ma
Sdlw;rng
S6 cu6i ky
Ty l¢
750.000
5,00%
9.000.000.000
400.920
0,66%
4.792.591.350
4.046.196
10,37%
58.262.552.034
CK: SEC)
72.055.143.384
rang c(Jng
(d) Dl! phong gicim gici cd phiiu:
Chi tidt
Cly CP DuOng Ninh Hoa (Ma CK: NHS)
Cly CP Mia DuOng Nhi¢t Di¢n Gia Lai (Mii
CK: SEC)
S6 cu6i ky
S6lur,mg
400.920
(382.471.350)
4.046.196
(11.731.298.034)
(12.113.769.384)
rang c(Jng
Ban thuy6t minh nay 113
mot bOph~n hop thanh va phBi c1U'Q'C c1QC cung vai Bao cao tai chinh hQ'pnhllt giifa niEJnc10
15
CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dong Nai
BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT GIUA NIEN DQ
Til ngay 01 thang 07 nam 2014 d@nngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hop nhAt gifra nien dQ (tiep theo)
4. Tra trmrc cho nguoi ban
Tra truce cho nguoi ban
Phai thu dai han khac
TAng cQng
sA cuAi ky
sA dAu nien dQ
260.399.220.293
290.472.644.789
42.247.782.963
40.793.438.961
302.647.003.256
(*)
331.266.083.750
(*) Bao g6m khoan tra truce cho nguoi ban va khoan phai thu dai han la khoan tra tnroc cho nang
dan trong mia, chi ti@tnhu sau:
.{. s , k'
So CUOI Y
Tra truce ng~n han cho nang dan tr6ng mia
Tra tnroc dai han cho nang dan trong mia
5 Cac khoan phai thu khac
Phai thu khac
(*) Chi ait cae khoan phai thu khac:
Ldi phai thu tic nong dan trong mia
sA dAu nien dQ
182.083.516.753
157.258.856.337
42.247.782.963
40.793.438.961
224.331.299.716
198.052.295.298
.{. .{..k'
So CUOI Y
54.527.689.172
sa cuai ky
9.998.174.709,00
S o.{.d:l.au men d (}
'A
A
5.649.794.273
sa tlau nien tI{j
4.040.313.984
Phi thu hoach Vtl mua va phi vQnehuy~nphai
thu tir nong dan tr6ng mia
102.824.043
175.370.435
Thui TNCN tra h(j nhiin vien
331.778.792
313.232.085
Thui nhQpkhdu t(lm n(3p
42.772.391.258
1.322.520.370
1.120.877.769
54.527.689.172
5.649.794.273
Cae khoan phili thu khize
Tang c{jng
6 Bi@ndQng d\I phOng phiii thu kh6 doi trong ky nhu sau:
Giai do~n tir
01107/2014 d~n
30/09/2014
S6 du dAu ky
(9.855.730.589)
(6.564.925.436)
(3.531.537.138)
Tang d\I phong trong ky
Sir d\lng d\I phong trong ky
HoimnMp
S6 du cu6i ky
Giai do~n tir
01/0112014 d~n
30/06/2014
(9.855.730.589)
240.731.985
(9.855.730.589)
Ban thuy6t minh nay /13 mot bOpMn hqp thBnh va pMi dU'Q'Cdoc cling v&i Bao cao lai chinh hqp nhal giCranien dO
16
CONG TY
co PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dong Nai
BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT GIU A NIEN DQ
Tir ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hqp nhAt gifra nien dQ(tisp thea)
7. Hang tAn kho
Sa cuai
18.142.890.310
74.802.031.217
92.040.446.510
66.021.159.445
17.271.036.622
14.281.501.555
72.135.734.948
55.502.974.918
467.141.044.838
602.171.782.561
18.126.191.744
24.803.279.242
684.857.344.972
837.582.728.938
Hang mua dang di tren duong
Nguyen v~t lieu
C6ng
Cl,I,
dung
Cl,I
San pham do dang
Thanh pham san xulit
sa diu nien dQ
ky
Hang hoa
CQng gill gac hang tAn kho
(452.802.804 )
D\I phong giam gia hang t6n kho
8. Tai san c8 dinh
a. Tai san c8 dinh hfru hinh
Nha cua vt;itkdn
true
837.129.926.134
684.857.344.972
Gia tr] thuin co th@thuc hi~n dU'Q'c
May moc thiit hi
Phuong ti?n vt;intai
tu« hi, dung c¥
T6ng cong
quan If'
Nguyen gid
T\li ngay 01/07/2014
166.128.519.587
751.286.630.974
Mua sarn moi
D~u tu XDCB hoan thanh
7.970.277.810
9.492.085.216
953.810.252.321
2.452.924.822
286.777.273
2.739.702.095
18.123.725.942
10.153.448.132
(4.425.613.392)
Thanh 1y, nhuong ban
26.903.016.544
(4.684.835.104)
(259.221.712)
174.098.797.397
757.014.465.714
29.096.719.654
9.778.862.489
969.988.845.254
84.220.851.006
324.486.314.972
10.565.332.392
4.410.760.956
423.683.259.326
Tai ngay 01/07/2014
1.690.824.993
9.198.506.007
623.330.309
214.799.023
11.727.460.332
Khdu hao trong nam
T,i ngay 30/09/2014
Kh§u hao luX k~
(843.332.127) __
Thanh 1y, nhuQ1lg ban
--'-(2-59-.2-2-1-.7-12-'-)
_
(1.102.553.839)
85.911.675.999
332.841.488.852
10.929.440.989
4.625.559.979
434.308.165.819
81.907.668.580
426.800.316.002
16.337.684.152
5.081.324.260
530.126.992.995
T\li ngay 01/07/2014
424.172.976.862
18.167.278.665
535.680.679.435
88.187.121.398
5.153.302.510
T,i ngay 30/09/2014
T,i ngay 30/09/2014
Gia tri con lai
Ban thuy6t minh nay /a m¢t b¢ ph~n hQ'PthBnh va pMi OU'Q'C oQccung va; Bao cao ta; chinh hQ'pnhat giCranien o¢
17
CONG TY CO pHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHiNH H<]I>NHAT GIUA NIEN DQ
Tir ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hop nhAt giCranien dQ (ti@ptheo)
b. Tal san
c6 djnh
vo hlnh
Chi phi d~n bu, san
Ban quy~n
Microsoft
Ii
Nguyen gill
T~i ngay 01107/2014
Tang trong
1.012.441.931
14.882.785.128
4.587.944.484
20.483.171.543
1.012.441.931
14.882.785.128
4.587.944.484
20.483.171.543
346.090.052
49.134.285
7.153.984.910
183.085.891
4.180.005.662
38.520.708
11.680.080.624
270.740.884
395.224.337
7.337.070.801
4.218.526.370
11.950.821.508
666.351.879
617.217.594
7.728.800.218
7.545.714.327
407.938.822
369.418.114
8.803.090.919
8.532.350.035
kY
Giam trong ky
T\li ngay 30/09/2014
Khiu hao liiy k~
T~i ngay 01/07/2014
Tang trong ky
Giam trong
ky
T\li ngay 30/09/2014
Gia tri con lai
T~i ngay 01/07/2014
Tai ngay 30/09/2014
c. Chi phi xiiy dvng
CO' ban
dO'dang
T6ng s6 chi phi XDCB do dang
Trang do, nhimg du an IOn:
S6 t\li 30/09/2014
S6 t\li 0110712014
91.184.241.116
121.495.589.838
S6 eU6i ky
S6 itau nien it{j
_DI! an C1,ImCBCN Tdy Song Vam Co
23.512.218.727
23.512.218.727
du an tai Cong ty
_Cae du an tai nha may Tdy Ninh
17.231.535.664
12.582.520.178
27.464.039.124
29.202.419.486
6.832.612.828
15.580.147.284
947.665.236
935.907.608
5.182.376.555
39.682.376.555
- Cdc
_ Cac dl! an tai nha may Tri An
_ Cac du an tai Thanh Long
_DI! an trong va scm xudt mia duong
tai Vuong quoc Campuchia
- Chi phi sua chua IOn
C{jng
T6ng cQng
10.013.792.982
91.184.241.116
121.495.589.838
9. Lqi th~ thuO'Dg m\li
T~i ngay 31 thang 03 nam 2010 Cong ty C6 ph~n DuOng Bien Hoa mua l~i 100% v6n cua Cong ty
TNHH MTV Hai Vi.
LQ'ith~ thuong m~i la khoan chenh l~ch giC'ragia tri d~u tu va gia tri hqp ly cua tai san thu~n c6 th~ xac
dinh dUQ'ccua cong ty can t~i ngay mua. LQ'ith~ thuong m~i t~i ngay mua la 21.813 .192.278VND va gia
tri lQ'ith~ thuong m~i nay se phan b6 thea dUOngth~ng trang thai gian 10 nam.
Giai dO\ln tir
Giai dO\ln tir
0110112014d~n
01107/2014 d~n
30/06/2014
30/09/2014
13.633.245.173
12.542.585.559
S6 du d~u ky
Phat sinh tang
(1.090.659.614)
(545.329.807)
Phan b6 vaa chi phi
12.542.585.559
11.997.255.752
~.k'Y
So~dU CUOI
18
Ban thuy6t minh nay la mOt b¢ ph~n hqp thBnh va phSi dlft;1CdQc cling vai Bao
cao tai chinh
hqp nhllt giCfa nien d¢
CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHiNH
H<}P
NHAT GIUA
NIEN DQ
Tir ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hop nhAt giii'a nien dq (ti~p theo)
9.
Cac khoan yay
a.
Yay ngiin han
sA cuAi kY
Yay ng~n han (*)
NQ'dai han d~n han tra (**)
1.077 .784.833.867
1.131.301.799.032
30.826.553.192
47.420.976.571
1.108.611.387.059
TAong cqng
A
Sa cuai
(*) Chi tilt vay ngdn h(ln
sA diu nien dq
ky
1.178.722.775.603
sa
aim nien ap
231.432.674.624
177 .396.807 .072
299.399.713.558
119.921.509.735
40.000.000.000
82.950.000.000
Ngan hang VB -CN TP. HCM
20.049.336.241
62.375.485.000
Ngdn hang VIBank - CN D6ng Nai
85.714.419.361
133.333.722.670
Ngdn hang Far East National Bank-
34.891.250.820
53.083.901.975
46.403.174.989
99.939.163.888
Ngdn hang Natixis - CN TP.HCM
16.806.710.176
33.923.967.734
Ngdn hang Shinhan Vi?t Nam - CN Bien
59.604.861.306
59.604.861.306
38.859.433.072
38.859.433.072
45.120.315.120
45.120.315.120
159.502.944.600
224.792.631.460
1.077.784.833.867
1.131.301.799.032
Ngdn hang TMCP Ngoai thuang Vi?t
Nam - CN Dong Nai
Ngdn hang TMCP C6ng Thu011g Vi?t
Nam - Chi nhdnh 1 Tp.HCM
Ngan hang Maybank
CNTp.HCM
Ngdn hang MB - CN Tp.HCM
Hoa
Ngdn hang Hongleong Vi?t Nam
Ngdn hang TMCP
A CMu
- CN Tan
Thu(jn TP.HCM
Ngdn hang ANZ
TAong cqng
A
19
Ban thuyet minh nay la m¢t b¢ ph~n hQ'p thclnh va pMi aU'Q'CaQc CLing vai BaD CaD tai chinh hQ'p nhat giCfa nien a¢
CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dfmg Nai
BAo cAo
TAl CHINH H<}P NHA T GIU A NIEN DQ
Til ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tiii chinh hqp nhit gifra nien dQ(ti~p theo)
9.
Cac khoan yay
a.
Yay ngiin han
(**) Chi tilt n{J'dai hem din h{ln tra
Ngdn hang Deiutu va Phdt trien Vi?t
Nam - CN D6ng Nai
Ngdn hang NN & PTNT Vi?tNam - CN
Dong Nai
Ngdn hang phdt triin Vi?tNam - CN
Tay Ninh
Ngdn hang TMCP Sai Gon Ha N9i SHE CND6ngNai
Ngdn hang TMCP Ngoai thuong Viit
Nam - CN D6ng Nai
TAng cQng
b.
sa euai
ky
3.679.507.322
2.012.970.800
2.012.970.800
9.346.082.392
12.941.098.449
17.185.500.000
22.844.000.000
30.826.553.192
47.420.976.571
S8 cu8i
A
cong
Tong
A
(*) Cac khoan vay dai han
Ngdn hang NN & PTNT Vi?tNam - CN
D6ngNai
Ngdn hang phat trien Vi?tNam - CN
TayNinh
Ngan hang TMCP Sai Gon Ha N9i SHE CND6ngNai
Ngan hang TMCP Ngogi thu07lg Vi?t
Nam - CN D6ng Nai
Tang e{jng
5.943.400.000
2.282.000.000
Yay diii han
Cac khoan yay dai han
sa ddu nien d{j
ky
so(o d"au
men d Q
.A
73.850.954.933
73.850.954.933
73.850.954.933
73.850.954.933
Sa euai
ky
A
sa ddu nien d{j
14.718.029.289
14.718.029.289
9.255.969.000
9.255.969.000
23.851.245.042
23.851.245.042
26.025.711.602
26.025.711.602
73.850.954.933
73.850.954.933
20
Ban thuyflt minh nay la mot bOph~n hfllJ thanh va pMi 0U'()'C oQc cling voi Bao cao tai chinh hQ'pnh~t giffa nien 00
CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHiNH H<}P NHAT GIU A NIEN DQ
Tu ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hQ"PnhAt gifra nien dQ (tiep theo)
11. Thu~ va cac khoan pha! tra Nha nuoc
Thu~GTGT
Thu~ tieu thu d(tc biet
Thu~ thu nhap doanh nghiep
Thu~ thu nhap ca nhan
Cac loai thue khac
T6ng cQng
12. Chi phi phai tra
sA cuAi ky
1.064.972.923
21.743.930
4.834.064.970
55.566.850
14.322.060
5.990.670.733
Chi phi Y~nchuyen
Chi~t kh~u, giam gia M HTPP
Chi phi sua chtra 16n
Chi phi llli yay phai tra
Chi phi hrong, cong tac phi HTPP
Tro gia mia cho 2 nha may
Chi phi phai tra khac
T6ng cQng
13. Cac khoan phai tra ngAn han khac
BHXH, BHYT, bao hi~m th~t nghi~p
Kinh phi cong doan
Nh~n ky cuqc, ky quy ng~n h~n
Cac khoan phai tra, pMi n(>pkMc (*)
T6ng cQng
(*)
Chi ti€t eae khoeinpheii trei,pheii n9P khtie
Dvan nha
a CB CNV - Qut7n9
Quy tuang trr;eong nhdn
cd tue pheii trei
Khen thuang eho HDQT, BKS, Ban TGD
Vt7nehuyin va adu eong thu hO(leh
Khoein vay tai sein tir Vinamilk
Cae khoeinpheii treikhtie
Tang c{jng
'A
AA
I.. k'
Y
Sol. CUOI
554.130.220
Chi phi xu ly kiem ke
Chi phi kiem toan, nr Y~n
l. A).
So uau men u(}
86.432.042
305.845.870
6.974.812.410
162.796.884
6.292.980
7.536.180.186
1.974.855.871
2.927.305.080
2.688.217.967
1.966.863.130
2.955.120.187
1.202.872.075
1.705.360.065
973.734.004
429.915.859
192.309.094
319.788.534
402.486.562
75.862.934
13.316.900.840
5.051.920.742
sA cuAi ky
se dAu nien
dQ
715.538.974
702.385.831
311.664.948
311.467.548
192.850.000
135.350.000
32.619.532.945
52.827.448.383
33.839.586.867
53.976.651.762
sa cuai ky
sa ilau nien il{j
96.039.403
123.539.403
7.980.529.025
13.906.050.812
1.734.226.700
33.158.099.700
3.300.610.989
365.058.656
17.457.300.000
3.300.610.989
407.753.134
1.685.768.172
1.931.394.345
32.619.532.945
52.827.448.383
21
Ban thuy~t minh nay la mQt bQ ph(m hQ'p thcinh va phcii c1wc c1QccLing vai Bao cao tai chinh hQ'pnhat giCfa nien c1Q
CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl
CHiNH H<}P NHAT
GrU A NIEN DO
Tir ngay 01 thang 07 nam 2014 d~n ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh hqp nhAt gifra nien dQ (tiep theo)
14. Quy khen thuong, phuc IQi
S6 dudAu
icy
Giai doan tir
01/07/2014 d~n
30109/2014
Giai dean tir
01/01/2014 d~n
30106/2014
6.139.733.966
9.366.463.232
4.668.590.197
Tang trong ky
(4.434.023.293)
Giam trong ky
I.. k'
SoI. CUOI
Y
1.705.710.673
__
___::(_7._89..:...5_.3...;.19_.4_6~3)
====6=.1=3;;9.=73~3=.9=6=6
15. van chu sO'buu
a. Tinh hinh tang giam nguAn van chu sO'buu
van itau til ell"
stY IIihl
Tai ngay 0110112014
629.949.180.000
van
c6pllan
Quy itau til phtit
tri€n
Quy d{tphbng tai
chlnh
L(Ii nllupn sau tllu€
chuu pllfin pllai
39.817.240.000
105.138.664.571
31.036.946.843
38.916.396.897
TII~ng dll
Tang trong nam
45.479.641.939
LQi nhuan trong nam
(31.497.459.000)
Chi a e6 tire
Trieh I~p quy
1.945.245.915
1.945.245.915
(8.559.082.027)
107.083.910.486
32.982.192.758
44.339.497.809
Sir dung quy
Giam khac
Tai ngay 30/06/2014
629.949.180.000
39.817.240.000
Tang trong ky
16.303.844.521
LQi nhuan trong ky
Chia e6 rue
Trieh I~p quy
Sir dung quy
Giarn khac
Tai ngay 30/09/2014
629.949.180.000
39.817.240.000
107.083.910.486
32.982.192.758
Ban thuyet mini) nay /a mot bO ph~n hQ'pthanh va pM; DU'Q'C
DOC cung va; Bao cao ta; chinh hQ'pnh~t giCranien DO
60.643.342.330
22
CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dong Nai
BAo cAo TAl CHINH H<}P NHAT GIUA NIEN DC:>
Til ngay 01 thang 07 nam 2014 dSn ngay 30 thang 09 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hop nhAt giii'a nien dq (tiSp thea)
C8 tuc
Ngay 27 thang 06 nam 2014 HQi d6ng Quan trj da ra Nghi quyet s6 174/2014/QD-HDQT v~
viec chia c6 nrc dot 2 nam 2013 bang ti~n mat, tY l~ chia c6 nrc 5%1 menh gia, thai gian
b.
thanh toan 25/07/2014.
c.
C8 phi~u
sA cuAi
ky
Sol. dAau men d Q
'A
A
sA IUQ'Dgc8 phi~u di'i phat hanh
62.994.918
62.994.918
sA IUQ'Dgc8 phi~u di'i ban ra cong chung
62.994.918
62.994.918
+ C6 phieu ph6 thong
62.994.918
62.994.918
sA IUQ'Dgc8 phi~u dang hru hanh
62.994.918
62.994.918
+ C6 phieu ph6 thong
62.994.918
62.994.918
+ C6 phieu uu dai
SAluQ'Dg c8 phi~u dUQ'cmua I~i
+ C6 phieu ph6 thong
+ C6 phieu
iru
dai
+ C6 phieu uu dai
Menh gia c6 phieu dang Iuu hfmh Ia 10.000d/c6 phiSu.
Ban thuyet minh nay /a mot b¢ ph~n hQ'pthBnh va pMi cJU'Q'C cJQC cung vai Bao cao lai chinh hQ'pnhat giCianien cJ¢
23
