Báo cáo tài chính năm 2007 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Thủy sản Bạc Liêu

BAa cAa TAl CHiNH
NAM TAl CHiNH K~T THUC NGAv 31 THANG 12 NAM 2007

CONG TV cO pHAN
THUV SAN SAC
LIEU
•


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU

MUCLUC
•
•
Bao
cao
B'
, ck~t
Ikiim
htoan
~ f"
f'tai31
cua
Ban
TAng
Giam
dAc
qua
hO\ltdqng
kinh
doanh

Ban
minh
Bao
cao
chinh
Bang
din
dAik~
toan
thang
12 nam 2007
ao M\J.cl\J.c
cao thuy~t
U'U
uyen
len
~ngay
cho
nam
taj
chinh
k~t
thuc
ngay
31
thang
12
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12nam
nam2007
2007

***********************

1- Trang
6-9
5
11-12
10
2-4
13
27


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU

BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c Cong ty trinh bay bao cao ClJaminh cung veri Bao cao tai chfnh t6ng hQ"pcho nam
tai chfnh k~t thllC ngay 31 thang 12 nam 2007 da dUQ"C
ki~m toano
Khai quat v~ Cong tv
Cong ty c6 phAn thuy san B~c Lieu la doanh nghi~p dUQ"cc6 phAn hoa tir Cong ty TNHH Thuy san B~c
Lieu. Cong ty ho~t dQng theo Gifiy chung nh~n dang ky kinh doanh s6 6003000027 ngay 20 thang 7
nam 2006 do Sa K~ ho~ch va BAu tu tinh B~c Lieu dp.
Trong qua trinh ho~t dQng Cong ty da dUQ"cSO'K~ ho~ch va BAu tu tinh B~c Lieu dp b6 sung cac Gifiy
Chll'l1gnMn dang ky kinh doanh c1ll1§ny v~ vi~c tang v6n di~u I~ va b6 sung them nganh ngh~ kinh
doanh.
V6n di~u I~ theo Gifiy chung nh~n dang ky kinh doanh:
C6 dong
Nguy~n Thj Thu Huang
Nguy~n Thj Minh Huy~n

Nguy~n P1WmNhu Hai
Cac c6 dong khac
CQng

VND
10.023.000.000
1.800.000.000
1.300.000.000
36.877.000.000
50.000.000.000

Ty I~ (%)
20,05
3,60
2,60
73,75
100,00

Tn" sa ho~t dQng
Bja chi
S6 89 Qu6c IQ 1A, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Bi~n tho~i
(0781) 849 567
Fax
(0781) 849 706
E-mail

Ma s6 tllll~
1900253340
Cac don vj tr\rc thuQc:

Ten don vj
Chi nhanh Cong ty C6 phAn Thuy san B~c Lieu

Bja chi
Lo A9 KIm cong nghi~p Su6i DAu, Huy~n Cam
Lam, Tinh Khanh Hoa

Ho~t dQng chfnh cua Cong ty la:
- Ch~ bi~n, bao quan thuy san va sim ph§m tir thuy sim.
Ban buon thuy san.
Kinh doanh xufit nh~p kh§u:
+ XlIfit kh§u va nQi dja cac m~t hang nong, lam, thllY san, hang thll cong my ngh~, tlwc ph§m.
+ Nh~p kh§u phuong ti~n v~n tai, may moc thi~t bj, nguyen v~t li~u, ph\1 li~u phl,lc Vl,lsan xuM
kinh doanh.
Khai thac thllY san.
Nuoi cac lo~i thllY san.
Ban buon nong, Himsan nguyen Ii~u.
Ban buon may moc, thi~t bi va phl,ltimg may khac.
Nh~p cac lo~i thvc ph§m ch~ biSn.
Gia cong hang di~n tir gia dl,lng.
Thu d6i ngo<;lit~.
Kinh doanh xu~t nh~p kh§u cac IOlJiphan bon (vi sinh, vo co, hUll co').
2


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
BAa cAa CUA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo)

Tlnh hlnh tai ehinh va hoat dong kinh doanh
Tinh hinh tai chfnh tl;lithcJi di~m ngay 31 thang 12 nam 2007, k€t qua hOl;ltdQng kinh doanh va Itru

chuy~n tiSn t~ cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay cua Cong ty du'O'ctrinh bay trang Baa cao tai chinh
t6ng hqp dinh kem bao cao nay (tir trang 06 d€n trang 27).
kien phat sinh sau ngay k~t thue nam tai ehinh
Ban T6ng Giam d6c Cong ty khimg djnh khong co S\f ki~n nao phlit sinh sau ngay 31 thang 12 nam
2007 cho d€n thai di~m I~p bao cao nay ma clma duqc xem xet diSu chinh s6 li~u ho~c cong b6 trong
Bao cao tai chinh t6ng hqp.
SO'

Hoi dAng quan tri va Ban di~u hanh, quan IV
Thanh vien HQi d6ng quan tri va Ban diSu hanh cua Cong ty trang nam va cho d€n thai di~m I~p bao
cao nay bao g6m:
H{H uallg quail

tri

Ho va ten
Ba NguySn Thj Thu Huang
Ba NguySn Thj Minh HuYSn
Ong NguySn Phl;lmNhu Hai
Ong To Huy Phong
Ba Vo Thj Thao Ly

Chuc vl,l
Chu tjch
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien

Ngay b6

21 thang
21 thang
21 thang
21 thang
21 thang

nhi~m
7 nam
7 nam
7 nam
7 nam
7 nam

Chuc vl,l
T6ng Giam d6c
Pho T6ng Giam d6c
Pho T6ng Giam d6c

Ngay b6
21 thang
21 thang
24 thang

nhi~m
7 nam 2006
7 nam 2006
4 nam 2007

Ngay miSn nhi~m
2006

2006
2006
2006
2006

Ball n11lg GitinJ utic
Ho va ten
Ong NguySn Tuang Long
Ong To Huy Phong
Ong NguySn P1wm Nhu H6

Ngay miSn nhi~m

Ki~m toan vien
Cong ty TNHH Ki~m toan va Tu vAn (A&C) dff ki~m toan Bao cao tai chinh t6ng ho'p cho nam tai
chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007, A&C bay to nguy~n vong ti€p t\,lCduo'c chi dinh la ki~m
toan vien dQc I~p cua C6ng ty.
Xac
Ban
Iwp
nam

nhan eiia Ban T6ng Giam d6e
T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m I~p Bao cao tai chinh t6ng hqp phan anh trung tlwc va
Iy tinh hinh tai chinh, k~t qua hOl;ltdQng kinh doanh va luu chuy~n tiSn t~ cua Cong ty trong tung
tai chinh. Trong vi~c I~p Bao cao tai chinh t6ng hqp nay, Ban T6ng Giam d6c phai:

•

Chon 1\,I'acac chinh sach k~ toan thich ho'p va ap d\,lng cac chinh sach nay I11Qtcach nhAt quan;

•

Tlwc hi~n cac phan dO
•

Cong b6 cac chuAn m~rc k~ toan phai tmin theo trang cac vAn dS trong y~u du'Q'ccong b6 va giai
trinh trong Bao cao tai chinh t6ng IWp;

•

L~p Bao cao tai chinh t6ng hqp tren ca so' hOl;ltdQng lien t~ICtrir tnrcJI1gho'p khong th~ gia dinh
r~ng Cong ty se ti~p t\IC hOl;ltdQng lien t\IC.


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
BAa cAa CUA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo)

Ban T6ng Giam d6c dam bao rAng, Cong ty dii tuan thu cac yeu du neu tren khi I~p Bao cao tai chinh
t6ng llQ'p;cac s6 k~ toan thfch hgp dlf<;JCluu giCi'dAy du d~ phan anh t~i bAt ky thai di~m nao, v6i mlJ'C
do chinh xac hgp Iy tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty va Bao cao tai chfnh t6ng hgp dugc I~p tuan tlni cac
CllUAnml,TCva Ch~ do K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty cling chiu trach nhi~m bao v~ an toan tai san cua Cong ty va do do dii tlll,TC
hi~n cac bi~n phap thfch ho'p d~ ngan ch~n va phat hi~n cac hanh vi gran I~n va cac vi ph~m khac.
Chung toi, cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c Cong ty xac nh~n rAng, Bao cao tai chinh t6ng llQ'p
kem theo dii duo'c I~p mot cach dung d~n, phan anh trung tlll,TCva ho'p Iy tlnh hlnh tai chinh t~i ngay 31
thang 12 nam 2007, k~t qua ho~t dong kinh doanh va luu chuy~n tiSn t~ cho nam tai chinh k~t thuc
Cll11gngay cua Cong ty, d6ng thai phu hgp v6i cac ChuAn mI,TC,Ch~ do K~ toan Doanh nghi~p Vi~t
Nam hi~n hanh va cac qui dinh phap Iy co lien quan.

• ~oo
L!-"!._-~~

'

"':;',q

/{.~~Jj
"1"

.

(:~,.
1;1

,\1,

,

.....,
•. \~
\

.., >- ('\ .,~
THlJY sfi.ilJ

~~

•~.~.

;

;"J'

~\~-s" HAC
/;'''' T UEU
e.~C, /~ .

~a-~

/,

..\ Tong Giam doc

')

Nguy~n TU'irng Long
TBng Ghim tt&c

Ngay 07 thang 4 nam 2008.


,\!,

A

..••..

K

CONG TY TNHH KIEM TOAN VA TV VAN

AUDITING AND CONSULTING CO., LTD.
~

/' r/

j

www.auditconsult.com.vn

Headquarters
Branch in Hanoi
Branch in Nha Trang-Khanh
Branch in Can Tho

: 229 Dong Khoi St., District I, Hochiminh City
: 877 Hong Ha St., Hoan Kiem District, Ha Noi City
Hoa : 18 Tran Khanh Du St., Nha Trang City
: I 62C/4 Tran Ngoc Que St., Ninh Kieu District, Can Tho City

-

Tel:
Tel:
Tel:
Tel:

(08) 8
(04) 9

(058)
(071)

272 295
324 133
876555
764 995

-

Fax:
Fax:
Fax:
Fax:

(84-8) 8
(84-4) 9
(84-58)
(84-71)

272 300
324 113
875327
764 996

S6: 0403/2008/BCTC- KTTV

BAo cAo KIEM TOAN
VE BAo cAo TAl CHiNH TONG H<}p NA.M 2007
CUA CONG TY CO pHAN THUY SAN B~C LIEU

Kinh gm:

CO DONG, HQI DONG QuAN TRl vA BAN TONG GIAM DOC

Chung toi da ki~m tog6m: Bang din d6i k~ toan t6ng hQ'pt~i thai di€m ngay 31 thang 12 nam 2007, Bao cao k~t qua ho~t
dQng kinh doanh t6ng hqp, Bao cao luu chuySn ti8n t~ t6ng hqp va Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh
t6ng hqp cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay, duqc I~p ngay 20 thang 3 nam 2008, tu trang 06 d~n
trang 27 kem theo.
Vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh t6ng hqp nay thuQc trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c. Trach
nhi~m cua Ki€m toan vien la dua ra y ki~n v8 cac bao cao nay dl)'a tren k~t qua cong vi~c kiSm toano

t

Coo sO' ki~n
Qua trinh kiSm toan dll'qc thl)'c hi~n theo huong dfrn cua cac Chu~n m\fc ki€m toan Vi~t Nam. Cac
Chu~n m\fc nay yeu du cong vi~c kiSm toan phai I~p k~ ho~ch va thl)'c hi~n dS co SI)' dam bao hQ'p Iy
r~ng Bao cao tai chinh t6ng IWp khong con chua d\fng cac sai sot trQng y~u. Chung toi da th\fc hi~n
kiSm toan theo phuong phap chQn mfru va ap d"mg cac thi'r nghi~m dn thi~t, kiSm tra cac b~ng chung
xac minh nhfrng thong tin trong Bao cao tai chinh t6ng hqp; danh gia vi~c tuan thu cac Chu~n m\fc va
Ch~ dQ k~ toan hi~n hanh, cac nguyen t~c va phuong phap k~ toan duqc ap d"mg, cac uo·c tfnh va xet
doan quan trQng cua Ban T6ng Giam d6c cling nhu cach trinh bay t6ng thS Bao cao tai chinh t6ng hqp.
Chung toi tin r~ng cong vi~c kiSm toan da cung cAp nhfrng co SO' hQ'p ly cho y ki~n cua Ki€m toan vien.

y ki~n

cua Ki~m toan vien

Theo y ki~n chung toi, Bao cao tai chinh t6ng hqp d8 c~p da phan anh trung th\fC va hqp Iy tren cac
khia c~nh trQng y~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 ph~n Thuy san BI;lCLieu tl;litho'i diSm ngay 31

thang 12 nam 2007, k~t qua hOl;ltdQng kinh doanh va luu chuySn ti8n t~ cho nam tai chinh k~t thuc
cung ngay, d6ng thai phu hqp vai cac Chu~n ml)'c, Ch~ dQ K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh
va cac quy d;nh phap Iy co lien quan.

Biti Van Kha - Ph6 TAng Giam dBc
ChUng chi kidm toem vien s<5: D,0085/KTV

~
D& Thj Mai Loan - Ki~m toan vien
ChzLng chi kidm toem vien s<5: D0090/KTV

TP. H6 Chi Minh, ngay 07 thang 4 nam 2008.

Member of

1minternational-

A world-wide organization

of professional accounting firms and business advisers

5


7.647.655130
131
132
135
723.905.738
16.000.000

25.257.737.483
18.417.098.848
16.114.000.000
1.850.529.441
1.531.932.511
111
22.683.985.420
35.479.137.093
5.093.315.671
VA
2.772.596.031
648.662.863119.203.500
968.569.344759.323.070
158.054.359
764.961.786
V.l34.531.098.848
1.140.532.282
1.140.532.282
35.479.137.093
97.118.502.865
S6
cuai
nam
V.5
140
V.3
V.221.836.4
78.58914.783.001.456
14.918.204.956
Ti~n

V.6
154
121
133
V.7
158
150
141
100
139
149
112
152
c1§u
tu'
tai
chinh
ng~n
hl;ln
151
s6d6ng
T
AI
SAN
NcAN
H~N
129
120
Ti@nva
cac

tU'o'ng
c1u'o'ngti@n
110
theo
ti~n
dQ
k~
ho~ch
hqp
xay dl,fng
134
Thu~
va
khoan
khac
phai
thu
Nha
nu6'c
Phai
thu
nQi
bQ
ng~n
Iwn
Phai
thu
khach
hang
Cac

Tra
tru6'c
khoan
cho
phai
nguai
thu
khac
ban
Cae
kho3n
phai
thu
ngAn
hl;ln
Thuy@t
minh
s6
c1§u
nam
Ddu
tu
khoim
ng~n
tuang
h~n
duang
ti~n
Hi
san

ng~n
h~n
khac
Dl,fphong
giiun
gia
ddu
tu
ng~n
h~n
Tai
gia
nglin
trj
gia
hl;ln
tang
khae
duqc
khAu
tru

Hang
Dl,fphong
t6n
kho
phai
ng~n
h~n
Chi

phi
trakho
tru6'cthu
ng~n
h~n
Hang
t6n
giam
gia
hang
t6n kh6
kho doi
CONG
TV
CO
PHAN
THUY
SAN B~C LIEU
Cho
nam
taiTAl
chinh
k~t thuc
ngay HOP
31 thang 12 nam 2007
BAa
cAa
CHiNH
TONG
Dja chi: S6 89 Qu6c lQ lA, Thj triin Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu

Tl}.i ngay 31 thing 12 nam 2007

vj tinh: VND
BANG CAN DOl KE Don
ToAN
TONG HQP

Bdo cdo II{I.\' plllii

d/r(rc 11(1cCllllg Vlh IJtinl1l1lyJII11inh

IMo cdo Illi chinh Iling 11(17)

6


r -_DAu
.•..vao
-_
......•...
_.
_...•
60.191.167.035
V.II
56.438.470.804
1.752.696.231
50.363.160.076
27.679.174.656
2.000.000.000
1.752.696.231

299.247.882
V.1O
2.000.000.000
27.379.926.774
V.9
58.287.770.987
8.940.839.278
33.960.825.789
26.044.482.774
1.335.444.000
157.309.669.900
S6
eu6i
nam
8.839.107.890
V.8
47.599.362.914
Phai
thu
hl;tnne;>i
be;>
TAl
SAN
DAI
H~N
dai
hl;tnkhac
V6n
kinh
doanh

6ty
cac
don
vi
tn,rc
thuQc
s6
(10.688.408.073)
(7.916.343.015)
Tai
san
dlii
hl;tnkhac
Cae
DAu
tu
khoan
dai
hl;tnkhac
d§u
tlf
tili
ehinh
dili
hl;ln
minh
c6
dinh
hfru
hlnh

thu
phai
hl;tncua
(101.731.388)
thu
khach
dili
hl;ln
hang
Thuy@t
thue
tai
chinh
san
c6
dai
dinh
hl;ln
vo
khae
hinh
S6
d§u
l1am
0l!
phai
thu
dai
h;,lnkh6
doi

Chi
phi
tra
truac
dai
hl;tn
e6
djnh
Chi
phi
xay
dl!ng
cO'ban
d6
dang
DAutu
tu
Vlto
cong
cong
ty
con
lien
k~t,
lien
doanh
Ol!
phong
giam
gia

dAu
tu
tai
chinh
dai--.-hl;tn ---Bit
d{lng
san
d§u
tu'
thu~
tlm
nMp
hoan
Il;ti

:74
---

OAN
:11
H

VA'
10

225
222
210
218
213

211
219
228
260
241
261
268
230
242
200
259
212
240
227
226
223
229
220
262
252
251
250
270
224
221
258

r Dja chi: S6 89 Qu6c IQ lA, Thi tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh GB;,lc
T Lieu
Bang

din
06ichinh
k€ tOlln
t6ngTONG
hQ'p31
(ti~p
theo)12 nam 2007
Cho
nam
tai
k~t thDc
ngay
thang
BAa
cAa
TAl
CHiNH
HOP
Ma

7


.

J.
NGUON
VON
CHU
SO

HiJ'u
NQPHAI
TRA
74.742.585.831
50.363.160.076
V,12
V.15
V.1721.915.800.000
50.630.327.31912.808.892.600
1.300.950.764
145.533.200
1.544.530.430
119.316.760
1.065.344.000
75.807.929.831
42.051.059.398
50.000.000.000
V.19
9.585.940.069
312.100.678
V.1314.672.758.46916.550.228.014
V.18
V.14
V.16
6.781.917.8737.445.238.873
239.554.718
971.543.488
260.766.490
V.20
81.501.740.069

8.312.100.678
39.030.069.125
S6 157.309.669.900
cu6i
nam
8.000.000.000
3.020.990.273
301.095,958
1.065.344,000
Thuy@t
minh
S6
dAu nam
, Huy~n Gia Rai, Tinh B~e Lieu
iitgcAo
ciintai
d6i
k~CHiNH
t08n
t6ng
hQ'pHOP
(ti~p
theo)12 nam 2007
IOnlbn
ehinh
k~t thue
ngay
31
thang
W

TAl
TONG
Il"""- -

rJ

-

-

-

330
312
315
316
334
333
337
317
331
431
418
415
332
310
313
300
311
314

414
320
319
417
410
400
411
413
336
335
420
419
430
421
432
412
416
440
433
318
Ma

CclO /l{1.1'/I//(ii dll'(J'(' d(lc Cling

wi'i Blin l/mvJ, lIlinll

BcIO cdo 1(li cllil/II

Iring

11(171

8


TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
1: S8 89 Qu8c IQ I A, Thj trAn Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
cAo TAl CHINH TONG HOP
"
;..;..
A
A
can aoi ke toan tong hQ'p (tiep theo)

cAc CHi TIED NGOA.I BANG CAN n6I KE ToAN T6NG HQP
Thuy@t
minh

CHi TIEU

s6 cu6i nam

s6aAu nam

Tai san thue ngoai
VJt tu, hang h6a nh~n gifr hQ, nh~n gia cong
Hang h6a nh~ ban hQ, nh~n kY gtii, ky ClIQC
NQ kh6 doi dll xli Iy

Ngo~i t~ cae lo~i:
1.453.954,47
6.413,13

Dol1ar My (USD)
, Euro (EUR)

26.154,78

D\f toan chi S\fnghi~p, d\f an

V6 Van Chin Em
K@toan trwng

Bcio cdo

1/(1.1'

p!uii

(lI.1(1C

apc clmg VlJ'i Jilin (huydt minh Jltio ccio ({Ii cl1fnh /15ng h(J7J

Nguy~n Ttrimg Long
TAng Giam 66c

9

CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dja chi: S6 89 Qu6c 19 lA, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
BAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007

BAo cAo KET QuA HO~ T DQNG KINH DOANH TONG HQP
Nitm 2007
~

21
V.15
11.208.218.391
2.986.51
0.752
40
VI.7
VI.8
12.453.575.990
31
VI.6
VI.l
262.841.475.153
26.705.270.361
V
1.1
02
VI.3
VI.4
22
VI.2

Niim
tmo'c
554
4.247
1.245.357.599
687.412.537
3.816.999.144
6.803.509.896
763.791.
190.000
708
32
2.770.966.155
9.467.065.238
457.832.653
763.981.708
25
114.101.962
VI.511.664.1
13.484
549.671.909
24
2.082.765.704
25.242.309.374
262.955.577.115
3.882.380.582
1.079.255.098
112.992.371
424.271.805
236.136.204.792

23.159.543.670
76.379.171
2.436.960.0
352.700.329
I 6thu
23
LQ'i
nhu~n
khac
tai
chinh
Thuy~t
01
tt
70
(190.000)
60
51
52
Chi
khac
Thu
nh~p
khac
minh
20
10
Lai
co'
ban

tren
ca
phi~u
Tang
IQ'inhu~n
k~
toan
tmo'c
thu~
Doanh
thu§n
v@ban
hang
va
cung
cAp
djch
Cac
khoan
giam
trir
doanh
phi
quan
Iy
doanh
nghi~p
Gia
van
hang

hOl;ltoQng
ban
tai
chinh
Doanh
8.
thu
ban
ban
hang
hang
va
cung
djch
V\I
V\I V\I 30
gQP
v@ban
hang
vacAp
cung
cAp
djch
thu~
sau
thu~
nh~p
thu
nh~p
doanh

nghi~p
hi~n
hanh
50
LQ'inhu~n
thu§n
tir
hOl;ltoQng
kinh
doanh
thu
doanh
nghi~p
hoiln
Il;li
Niim
nay
25.242~09.374

~-=---_.~=---...,~cu:~
~.

Lam Van Tufin

Vo Van Chiiu Em

Ngm:ri I~p bi~u

K~ toan tru'o'ng

Don vi tinh: VND

Nguy~n Tu"cwg Long
Tang Giam oac

•••
~.

Blia CeiOI/(il' piwi

11Irq'c'(11)L' cling l'll'i Bcill 1I1llyJI /IIi/Iii IMo CliO 1(li chinli IllJlg iiI)])

10


1;

1.067.343.979
VI.4cllin"
2.436.960.016
12.453.575.990
17.770.043.867
Ni'im
tmo'c
Vl.7
5.570.743.571
108.454.558
2.958.011.302
1.490.481.565
763.791.708

4.002.857.143
1.266.782.431
clIO
cac
kilOi'm:
V.I0
753.442.749
/~ DiJuV.15

J.

~

~:
el'
KIE[

12
II
03
09
22
21
06
23
24

V.8,9
(186.957.999)
(10.481.282.824)

(26.177.967.355)
(31.146.355.733)
(1.611.502.708)
(214.866.451)
05
04
(30.385.821.422)
(3.026.325.209)
(2.655.073.362)
10
L{1i
minh
n"uQn
tllu!
20
Thuy~t
(33.149.212.876)
(512.000.000)
(113.044.134)
(2.321.881.796)
(26.752.892)
02
Lu'u
chuyin
cho
vay,
tiin
mua
tit·nay
ho~t

cae
cong
cv
kinh
ngkhac
doanh
cua
01
08
cho
vay,
ban
l;;licae
cong
cvkhac
ngdinh
cua
Ti~n
tlm
liii
cho
vay,
c6
tuc
vavao
Iqi
nhu~n
duqc
chia
27

chi(2.000.000.000)
dAu
tu,
g6p
v5n
vao
don
vi
13
15
14
chi
d~
mua
s~m,
xay
dl,fng
tiii
san
cfJ
dinh
vava
LlfU
nlluQII
tir
Il0fJt
(/{jng
kill"
d{)ng
doalll,

d§u
tu'
30
26
25
16
HI' tTlrdC
thanh
Iy,
nhuqng
ban
tai
san
c6
Ti€n
thu
h6i
dAu
tu',
g6p
v6n
dO'nvi
Ni'im
CONG
TV
CO
PHAN
THUY
SAN
B~C

LIEU
1· Ti~n
t;.\(H,
~
i
tru(J"c
tllay
{1(ji
Vall
luu
(/!Jng
BAa
cAa
CHiNH
TONG
HOP
Khfiu
hao
taiTAl
san
cfJ
dinh
don
vi
khac
Cho
nam
tai
chinh
k~t

ngay
31 thang
12 nam
2007
Nim
2007
Dia
chi:
S5
89
Qu5c
IQthuc
IA,
Thi tnin
Gia Rai,
Huy~n
Gia Rai, Tinh B;;lCLieu
(Theo
phU'o'ngphap
gian
ti~p)
A'

lACH

vi tlnh: VND
BAo cAo LUU Dm1
CHUYEN
TIEN T~ TONG H<}P

Bdo

CC/O

/1(/,"/'//(/; chl'(),cl/pC cilllg VlJi Hall IlIuytfl m;llh Btio Clio Ill; chillh Irillg

!J(J7'

11


V.l34.531.098.848
1.140.532.282
V.lchi337.167.730.283
1.140.532.282
54.515.800.000
90.573.326.355
79.873.787
141.563,299
33.249.003.267
834.656.218
Nam
tmo'c
13.406.952.860
Tien
V.12,19
tni nQ'thue
tai
chinh

31
305.876.064 40
32
36
35
70
61
60
50
33
34

Thuy~t
minh
C6
tlrc,
(301.110.203.928)
lQ'inhu?"
dii
tra
(13.327.079.073)
cho
cM
sa
Ti~n
Llfu
Ti~n
thu
chuy@n
tiT

tni
phat
g6p
ti~n
hanh
v6n
til"
cho
ho,t
c6
phi~u,
cac
dQng
chu
nh~n
tai
sa
chhlh
hitu,
g6p
v6n
eua
I~i
s6hitu
chi
tnl
nQ'g6c
vay
Tien
vay

ngAn
h~n,
dai
h~n
nh?n
duQ'c
Nam
nay
CONG
TV
CO
PHAN
THUY
SAN
B~Cmua
LIEU

I.

cM
sa
hitu
BAa
cAa
CHINH
TONG
HOP
c6
cua
doanh

nghi~p
phat
Cho
nam
taiTAl
chinh
k~t
thuc
ngay
31 hanh
thang
12theo)
nam
2007
Baophi~u
cao
lu'u
chuy@n
ti~n
t~dii
t6n~hQ'~
Dja
chi:
sf>
89
Quf>c
19
lA,
Thj
trAn

Gia(ti~e
Rai,
Huy~n
Gia Rai, Tinh B~c Lieu
Mil

NG
HI~lI

Lam Van Tulin

vo Van Chau Em

Nglfi>'iI~p bi@u

K~ toan tm
i Tal
Nguy~n TU'irng Long
Tong Giam doc
•

,i

10

v

"'" HC

I3do cdo ncl." p/uii dllp"c (1(Jccilllg wI'; IMn l/lII."Jlminh

I3do CliO {(Ii chinh Iring

11(17)

12


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dja chi: Dja chi: S6 89 Qu6c IQ 1A, Thi trAn Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
BAa cAa TAl CHINH TONG HOP
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH TONG HQP
NitID2007

I.

D~C DIEM HO~T D<)NG CUA CONG TV CO pHAN THUV sAN B~C LIEU

1.

Hinh thu'Cso' hiru vBn

Cong ty ca phAn

2.

Unh v•••

·c kinh doanh

San xuAt - eh~ bi~n

3.

Ngimh ngh~ kinh doanh
-

Ch~ bi~n, bao quan thuy san va san ph:1m tir thuy san.
Ban buon thuy san.
Kinh doanh xuAt nh~p kh:1u:
+ XuAt kh:1u va nQi aia cae m~t hang nong, hIm, thuy san, hang thu cong my ngh~, tlwc
ph:1m.
+ Nh~p kh:1u phuong ti~n v~n tai, may mae thi~t bi, nguyen v~t li~u, phl,l Ii~u plll,lc Vl,lsan
xuM kinh doanh.
Khai thae thuy san.
Nuoi cac lo~i thuy san.
Ban buon nong, lam san nguyen li~u.
Ban buon may mac, thi~t bi va phl,ltung may khac.
Nh~p cac lo~i tlwe ph:1m ch~ bi~n.
Kinh doanh xuAt nh~p kh:1ucac lo~i phau bon (vi sinh, vo co, huu

II.
1.

CO').

NAM TAl CHINH, DON VI TIEN T¥ sir DVNG TRONG KE ToAN
NitIDtai chinh

Nam tai chinh cua Cong ty b~t dAll tu' ngay 01 thang 0 I va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang
nam.
Nam tai chinh k~t thllC ngay 31 thang 12 nam 2007 la nam tai chinh thu 2 cua Cong ty.

2.

DO'nvj ti~n t~ sir dyng trong k~ toan
Don vi ti~n t~ Slr dl,lng trong k~ toan la D6ng Vi~t Nam (VND).

III.
1.

CHUA.N MVC vA CHE DQ KE ToAN Ap DVNG
Ch~ de} k~ toan at>dyng
Cong ty ap dl,lng Ch~ dQ K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam.

2.

Tuyen bBv~ vi~c tuan thil chu~n ID1!Ck~ toan va ch~ de} k~ tO~ln
Ban Tang Giam d6c dam bao da tuan thll dAy au yeu du ClJacae Chu:1n n11,fck~ toan va Ch~ aQ
K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh trong vi~c I~p Bao cao tai chinh tang hQ'p.

3.

Hinh tlllrc k~ tO~lnap dyng
Cong ty slr d~lI1ghinh th(rc nh~t ky chung.

-_ ---_._._------------------_._---------"

..

.....

.,,,-_.

Ban/h".1'J/ l1Iinh l/{i.1'Iii l1I(it h(1ph(ln h(J7Jtl/linh wi pl/lii dll'(J'C(1(1ccil/lg I'M Brio crio t(ii chinh fling h(J7)

13


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: D!a chi: s6 89 Qu6c IQ 1A, Thi trAn Giii Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B<;lcLieu
BAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tili chinh k@t thuc ngily 3 I thimg 12 nam 2007

Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tang hQ'p(ti@p theo)

IV.

cAc

CHiNH SACH KE ToAN Ap DT)NG

1.

Co' so' I~p Bao eao tai ehinh t6ng hc;rp
Bao cao tai chinh t6ng hQ'p duQ'c trinh bay theo nguyen t~c gia g6c,
Cac dO'n vi tnfc thuQc hinh thanh bQ may k~ toan rieng, h<;lch toan ph1,l thuQc. Bao cao tai chinh
cua toan Cong ty duQ'c I~p tren cO' so' t6ng Iwp Bao cao tai chinh ClJa cac dO'n vi tnfc thuQc,
Doanh thu va s6 du gifra cac dO'll vi trvc thuQc duQ'c 10<;litru khi I~p Bao cao tai chinh t6ng hQ'p.

2.

Ti~n va trro'ng drro'ng ti~n
TiSn va cac khoan tuO'ng dlfO'ng tiSn bao g6m tiSn m~t, tiSn giri ngan hang, tiSn dang chuySn va
cac khoan d~u tu ng~n l1C;lnco thc)'i hC;l.nt11Uh6i ho~c dao l1C;lnkhong qua 3 thang kS til' ngay mua,
d~ dang chuySn d6i thanh mQt IUQ'ng tiSn xac dinh cling nhu khong co nhiSu rui 1'0 trong vi~c
chuySn d6i,

3.

Hang tAn kho
Hang t6n kho dUQ'c xac dinh tren cO' sO' gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi
phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan trvc ti~p khac phat sinh dS co duQ'c hang tem kho 0' dja diSm
va tr<;lugthai hi~n tC;l.i.
Gia g6c hang t6n kho dUQ'c tinh theo phuO'ng phap binh quan gia quySn va duQ'c hC;l.chto an theo
phuO'ng phap ke khai thuCJl1g xuyen.
D1,I'phong giam gia hang t6n kho duQ'c ghi nh~n khi gia g6c Ian hO'n gia trj t1ll1~n co thS t1wc hi~n
duQ'c. Oia tri thu~n co thS t1wc hi~n duQ'c la gia ban uac tinh cua hang t6n kho tru chi phi uac
tinh dS hoan thanh san phftm va chi phi uac tinh c~n thi~t cho vi~c tieu t1W chung.

4.

Cae khoan phili thu thrro'ng m~i va phai thu khae
Cac khoan phai t11UthuO'ng mC;l.iva cac khoan phai t11l1khac duQ'c ghi nh~n theo hoa dO'n, chung
tir.

5.

Tai san

, c6 dinh dUQ'c thS hi~n theo nguyen

gia tru hao
't, mon lUy k~. Nguyen

gia tai , san c6 {Ii
-~, lh

bao gom toan bQ cac chi phi m~ Cong ty phai b6 ra de co dUQ'c Uli san co djnh t1nh den thai, cti. m
dua tai san do van trC;l.ngthai san sang sir d1,lng. Cae chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban dau~ hi
Tai
san
dinhnguyen
hii'u hinh
dU'Q'c
ghieB
tang
gia tai san c6 dinh n~u cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang lQ'i ich kin,.~\
1 t~
trang tuo'ng lai do Sll' d1,lng tai san do. Cac chi phi khong thoa man diSu ki~n tren dUQ'c ghi nh~n la
chi phi trong kY.

~i
"

Khi tai sill1 c6 dinh dUQ'c ban hay thanh Iy, nguyen gia va khAu hao lUy k~ du'Q'c xoa s6 va bfrt ky
khoim lai 16 nao phat sinh do vi~c thanh Iy dSu 'du'Q'c tinh van t11Unh~p hay chi phi trang ky,
Tai san cfJ dinh dll'gC kh§.u hao theo phuO'ng phap duo'ng th~ng d~ra tren tho'i gian hG'u dl,lng uac
t1nh. s6 nam kh§.u hao clla cac 10<;litai san cfJ dinh nhll' sau:
Loai tai san c6 dinh

SfJ nam
20

Nha clra. v~t ki~n trllc
May moc va th i~t bi
Phuong ti~n v~n tai. truySn d§n

Thi~t bi. d~lI1gql

quan

Hi s,ln c6 ctinh klulc

Iy

8 -10
6-10
5-7
8


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: Dia chi: S6 89 Qu6c II) IA, Thi trfin Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh BC;lC
Lieu
BAo cAo TAl CHiNH TONG HOP
Cho niun tai chinh k@tthuc ngay 31 thang 12 nam 2007
Ban thuy~t mlnh Bao cao tal chinh t6ng hQ'p (ti@ptheo)

6.

Titi san cB dinh vo hlnh
Biil1 qllY;11 va blll1g sal1g clti

Ban quy€n va b~ng sang chS: la toan bl) cac chi phi t1wc t~ doanh nghi~p dS chi ra dS co ban
quy€n, b~ng sang ch~,
Ban quy€n va b~ng sang chS duqc khfiu hao trong 20 nam.
QllY;11 sir l/!mg alit

Quy€n Slrdl,lI1gdfit la toan bl) cac chi phi t1wc tS Cong ty da chi ra co lien quan tn,rc tiSp to-idfit sir
d~lI1g,bao g6m: ti€n chi ra dS co quy€n Slr dl,mg dfit, chi phi cho d€n bu, giai phong m{lt b~ng, san
lfip m~t b~ng, I~ phi truo-c bC;l
... Quy€n Slr d~lI1gdfit khong xac djnh tho-i hC;lnnen khong tinh khfiu
hao.
Pltal1 m;m may til1lt

Ph&n m€m may tlnh la toan bl) cac chi phi ma Cong ty da chi ra tlnh dSn tho'i diSm dua ph&n m€m
vao sir d~lI1g.Ph&n m€11lmay vi tlnh duqc khfiu hao trong 10 nam.
7.

Chi phi di vay
Chi phi di yay duqc ghi nh~n vao chi phi trong kY. Truo'ng hqp chi phi di vay lien quan tr~c tiSp
d~n vi~c d&u tu xay dl,rng ho~c san xufit tai san dO' dang cAn co I1ll)t tho'i gian du dai (tren 12
th~lng) dS co thS dua vao Slr d~lI1gtheo ml)c dich djnh truo-c ho~c ban thl chi phi di yay nay duo'c
v6n hoa.
D6i vo-i cac khoan v6n yay chung trong do co sir dl)ng cho I1lI)Cdich d&u tu xay dl)'ng ho{lc san
xllfit tai san de)'dang thl chi phi di yay v6n h6a duqc xac dinh theo ty I~ v6n h6a d6i vo-i chi phi
lUy kS blnh quan gia quy~n phat sinh cho vi~c d&u tu xay d~ng CO'ban ho~c san xufit tai san do.
Ty I~ v6n h6a duqc tinh theo ty I~ lai suAt blnh quan gia qlly€n cua cac khoan yay c1ma tra trong
ky, ngoC;litrlr cac khoan yay rieng bi~t phl)c VI)cho ml)c dich hlnh thanh ml)t tai san Cl)thS.

8.

D~u tu' titi chinh
Cac khoan d~u tu vao ch(rng khoan, cong ty con, cong ty lien k6t va CO'sO'kinh doanh d6ng kiSm
soM dlrqc ghi nh~n theo gia g6c.

9.

Chi phi tra trrro'c diti h~n
Cac cong Cl), dl)ng C~Ida dua vao Slr dl)ng duo'c phan b6 vao chi phi trong ky theo plufO'ng phap
duo'ng thimg vo-itho'i gian phan b6 khong qua 2 nam.

10.

Chi phi phai tra
Chi phi phai tnl duo'c ghi nh~n d~a tren cac 1I'0-C
tlnh hqp Iy v€ s6 ti~n phai tra cho cac hang h6a,
dich V~Ida Slr dl)ng trong kY.

11.

Ngu8n vBn kinh doanh - quy
Ngu6n v6n kinh doanh clla Cong ty bao g6m:
•

V 6n d~u tu ella chil sO'hu'u: duvc ghi nh~n theo s6 t1wc t~ da d~u tu cila cac c6 dong.

•

Thi;ing du v6n e6 ph~n: ehenh I~eh do phat hilllh c6 phi~u eao han l1l~nh gia.

Cae quy dUQ'ctrich I~p va slr d~lI1gtheo Di€u I~ Cong ty.

15


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dja chi: Dja chi: s6 89 Qu6c IQ IA, Thi tr§n Gia Rai, Hlly~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
BAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 tluing 12 nam 2007
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tAng hQ'p(ti€p theo)
12.

Thu~
C6ng
C6ng
k~ ttr

tllU nh~p doanh nghi~p

ty co nghia VI,I nQp thu€ tlm nh~p doanh nghi~p v6'i thu€ su§t 20% tren tlm nh~p chiu thu€.
ty duqc mi~n thuS thu nh~p doanh nghi~p trong 2 nam va giam 50% trong 5 nam ti€p theo
khi co tlm nMp chju thuS.

C6ng ty d1l'9'Chuang lI'Udai b~t dAu ttr nam 2002, tu khi con ho~t dQng dll'6'i hinh th(rc C6ng ty
TNHH.
Ngoai ra C6ng ty con hm'mg cac uu dai b6 sung la dll'qc mi~n thuS tlm nh~p doanh nghi~p trong 1
nam va giam 50% trong 4 nam tiSp theo, cho phh thu nh~p tang them do dAu tu tlwc hi~n dl,l'an
dAu tu m6'i xmrng san xu§t chS biSn hang thtlY san xu§t kh~u do C6ng ty I~p mang 1~i.
Chi phi thuS tlm nh~p doanh nghi~p trong ky bao g6m thuS tlm nMp hi~n hanh va tlm~ thu nh~p

hoan I~i.
ThuS tlm nh~p hi~n hanh la khoan thuS duqc tinh dl,l'atren tlm nh~p chiu thuS trong ky v6'i thuS
su§t ap dl,lng t~i ngay cu6i kY. Tim nh~p chiu thuS chenh I~ch so v6'i lQ'inhu~n kS toao do di~u
chinh cac khoan chenh I~ch t~un thai giua thuS va kS toan cling nlm di~u chinh cac khoan 11m
nh~p va chi phi kh6ng phai chiu thuS hay kh6ng duQ'c kh§u tn'r.
ThuS tlm nh~p hoan I~i la khoan thuS tlm nh~p doanh nghi~p se phai nQp ho~c se duQ'c hoan I~i do
chenh I~ch t~m tho'i giua gia tri ghi s6 cua tai san va n9' phai tra cho ml,lc dich Bao cao tai chinh
va cac gia tri dtl11gcho owc dich thuS. Thu€ tlm nh~p hoan l~i phai tra duQ'c ghi nh~o cho t~t ca
cac khoan chenh l~ch t~m thai chiu thuS. Tai san thuS thu nh~p hoan I~i chi dll'Q'cghi nh~n khi
ch~c ch~n trong tll'o'ng lai se co IQ'inhu~n tinh thuS d~ str d\lI1g nhung chenh l~ch t~m tho'i duQ'c
kh§u trtr nay.
Gia tri ghi s6 cua tai san thuS tlm oh~p doanh nghi~p hoan I~i dll'Q'cxem xet l~i van ngay kSt thuc
nam tai chinh va se duQ'c ghi giam dSn mtrc dam bao ch~c ch~n co du Iqi nhu~n tinh thuS cho
phep 19'iich cua mQt phc1nho~c toan bQtai san thuS tlm nh~p hoan I~i duqc str d\lI1g.
Tai san thuS tlm nh~p hoan I~i va thuS thu nh~p hoan I~i phai tra duqc xac dinh theo thuS su§t dl,l'
tinh se ap d\lI1g cho nam tai san dll'Q'ctlm h6i hay nq phai tra duqc thanh toan d\ra tren cac m(rc
thuS su§t co hi~u I\rc t~i ngay kSt th(lc nam tai chinh. ThuS thu nh~p hoan I~i dU9'Cghi nh~n trong
Bao cao k€t qua ho~t dQng kinh doanh tru khi lien quan dSn cac khoan ml,lc du'Q'cghi th~ng van
v6n chu se)'huu khi do thuS thu nh~p doanh nghi~p se duqc ghi th~ng van v6n Chll so' huu.

~
-,'<-;,
T RI,

I,

13.

Nguyen Hie ehuy~n dBi ngo~i t~
Cac nghi~p VI,I phat sinh b~ng ngo~i t~ duqc chuy~n d6i theo tY gia t~i ngay phat sinh nghi~p

s6 du cac khoan ml,lcti~n t~ co g6c ngo~i t~ cu6i ky du'Q'cqui d6i theo ty gia t~i ngay cu6i kY.

V\I.

Chenh I~ch ty gia phat sinh trong ky va chenh I~ch ty gia do danh gia I~i cac khoan ml,lCti~n t~ co
g6c ngo~i t~ cu6i ky dlrqc ghi nh~n van tlm nMp ho~c chi phi trong kY.
Ty gia slr dl,lng d~ qui d6i t~i tho'i diSm ngay:

31/12/2006:
31/12/2007:

16.101 VND/USD
16.114VND/USD

~

\\
~-


1.

CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: Dia chi: S6 89 Qu6c 19 lA, Thj trAn Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
BAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai chinh k~tthlic ngay 3 I thang 12 nam 2007
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tang hQ'p(ti~p theo)

14.

Nguyen tiic ghi nh~n doanh thu
Khi ban hang hoa, thanh ph<1mdoanh tllll dlrqc ghi nh~n khi phftn lo'n rlli ro va Iqi ich g~n li8n v6"i
vi~c sO"huu hang hoa do dUQ'c chuy~n giao cho ngU'C)'imua va khong con t6n t~i ySu t6 khong
ch~c ch~n dang k~ lien quan dSn vi~c thanh toan ti8n, chi phi kem theo ho~c kha nang hl'mg ban bi

tnl I~i.
Ti8n lai duqc ghi nh~n tren
15.

CO'

so' tho'i gian va lai suAt tung kY.

Ben lien quan
Cac ben dUQ'C coi la lien quan nSu mot ben co kha nang ki~m soat ho~c co anh Imang dang k~ d6i
v6"iben kia trong vi~c ra quySt djnh cac chinh sach tai chinh va ho~t dong.
Giao dich vo'i cac ben co lien quan trong nam/ky duqc trinh bay 0' thuySt minh s6 VIII.I.

/.-

/tu-o'ng
1.140.532.282
1.137.972.173
2.560.109
5.000.000
11.000.000
14.783.001.456
7.844.449.824
16.000.000
119.203.500

THONG
Cac
khoan
TIN
pbai
BO
thu'v6.938.551.632
SUNG
khac
CHO
cAc
Trli trU'o'c
cho
ngU'(ri
sA
ban
nam ti~D
va
khmin
du-o'ng
dAu
Phlii
thucac
khach
hang
S6
d~u
Dam
V.
Tlj~

~~'M
\)'20a. Ti~n
rp:o(
.~;:.;
biSn xu~t
nh~p
khAu
Hoa HQP
Trung
DOl
KE
TONG
ch6ng
banToAN
pha gia
.

H NHU

....•.•.

c6~Y

34.531.098.848
21.836.478.589
157.182.091
11.000.000
648.662.863
84,000.000
2.227.225.136

2.772.596.031
16.114.000.000
18.375.348.470
41.750.378
534.3
70.895
KHoAN21.679.296.498
Ml)C
TRiNH
60,000.000
385.459.363
119.203.500
S6
cu6i
sA
cuAi
S6 cu6i nam
nam

BAY TRONG BANG CAN

.~


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: Dia chi: S6 89 Qu6c 1('>1A, Thi tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
BAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thling 12 nam 2007
Biin thuy@t mlnh Bao cao tal chinh t6ng hQ'p (ti~p tlleo)

5.

Hang tBn kho
S6 tJ~u nam
396.479.028
2.486.957
4.694.349.686

Hang hoa

S6 cu6i nam
450.274.248
9.522.595
33.891.430.250
1.127.910.000

Cqng

35.479.137.093

5.093.315.671

Nguyen

Ii~u, v~t li~u

C6ng cp, dpng

ql

Thanh phAm

6.

Chi phi tni tnro'c ng~n h~n

S6 tJ~u nam

Tang trong nam
140.985.853
62.501.624
60.143.000

C6ng cp, dVng CI)
Phi bao hi~m xe
Phi bao tri may

263.630.477

C9ng
7.

K~t chuy~n vao
chi phi SXKD
trong nam
(28.871.635)
(41.621.066)
(35.083.417)
(105.576.118)

S6 cu6i nam
112.114.218
20.880.558
25.059.583
__

15_8_.0_54=.3=5=9

Tai san ng~n h~n khac
T~m (rng c6ng nhan vien.

8.

Tang, giam tai san c6 tJinh hu'u hlnh

../

Nha efra. vat
ki€n true'
ij'~:'
HVU I'~
74~~
(3.900.114.000)
(3.886.969.000)
(4.380.114.000)
-44.327.308.104
1.071.673.367
944.618.820
42.500.000
312.336.229

58.287.770.987
7.916.343.015
36.208.672.637
5.939.722.482
88.134.843
2.968.053.750
2.007.793.014
20.162.216
721.618.612
10.000.000
1.705.702.680
2.254.436.594
38.919.704
3.254.016
914.735.927
247.333.371
4.793.783.742
871.783.742
127.054.547
22.337.784
960.260.736
68.802.597
47.599.362.914
19.083.768
27.835.275.456
21.282.836.849
28.707.059.198
2.856.279.914
26.044.482.774
33.960.825.789

10.688.408.073
20.991.717.773
26.931.440.255
8.118.635.467
13.416.232
32.500.000
1.755.496.070
1.033.877.458
156.937.440
~'
IAN:
(493.145.000)
Nguyen gia
5.084.452.024
9.878.235.766
3.936.668.714
8.418.116.227
1.460.119.539
1.147.783.310
(/3.145.000)
3.922.000.000
(8.691.247)
:'C'0
~
"
--...."
__
8'1
~
,i

bon
118m thllnh
s6 ban
ddu n8m
cO'
haim

~.

May m6e va

Phu'o'ng ti~n
v¥n tai. t •.uy~n

diin
thi€t hj
(75.523.609)(84.214.856)

.

Thi€t hi. dyng
ey quan

Iy

Tai san ea
c1jnh Idllle

Cyng

; Ty:1 I,)
l~N V,'I

871.783.742

(480.000.000)
(480.000.000)

[

M('>t s6 1<'\isan c6 dinh hfru hinh co nguyen

gia va gia tri con I~i theo s6 sach

IAn luQ1: la

25.539.745.787 VND va 15.715.477.638 VND da dU'Q'CthS chflp d~ dam baa cho cac khoan vay
Clla Ngan hang An Binh, Ngan hang phat tri~n B1;lc Lieu va Ngan hang t1ll1'O'ngm~i c6 phAn A
Chau - Chi nhanh B1;lCLieu.

-------_._.

",."""".'.,-_.-.---_._---_. __ .._--~--..,
_--_._---,-_.
.•

--_.__
.

18

g

CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: Dia chi: s6 89 Qu6c 1('>lA, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tlnh B~c Lieu

BAa cAa TAl CHiNH TONG HQP
Cho nam tal chfnh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2007
Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh tang hQ'p(ti~p theo)

'1.335.444.000
"
6.400.000.000
1.160.000.000
7.605.395.278
45.395.278
101.731.388
6.300.666.670
42.997.220
2.398.058
8.940.839.278
6.400.000.000
Phan
9.anmem
may8.839.107.890
vi
Hnh
2.495.444.000
Tang, ghim

tai
san
cf, djnh
CQng
bing
sang
ch~vo hinh
quyen,
(*)
s6
dl1unam
nam
Kh~u hao trong

99.333.330 1.335.444.000
99.333.330

B'

"

(*): Gia trj titi san nay duQ'c qui d6i thanh 400.000 c6 phi~u cua Cong ty C6 phl1n Thuy san B~c
Lieu theo ph\l h,lc s6 02 ngay 4 thang 9 nam 2007 cua HQ'p d6ng kinh doanh den Di 6t xach tay
LED ngay 01 thang 07 nam 2007 va HQ'pd6ng kinh doanh H('>pBio ngay 01 thang 7 nam 2007
cua Tsubasa In1'l Co., Ltd.
Quy~n Slr d\lng dfrt dii duQ'c th~ ch~p d~ dam bao cho cac khoan yay cua Ngan hang thuang m~i
C6 phl1n An Binh.
10.

Diu to' dai hl;ln khac

Gap v6n vao Cong ty ch~ bi~n xu~t nh~p kh~u Hoa Trung thong qua vi~c mua c6 phi~u Cong ty
nay, tl I~ gap v6n 11,76%.

11.

sf,
cuf,i
nam
1.892.302.702
1.942.425.702
1.752.696.231
29.300.875
1.705.996.245
299.247.882
17.399.111
37.961.700
261.286.182
Chi phi
tratrong
trmYc
dai
hl;ln
(447.592.639)
chi
phi
SXKD
nam
Yay
va n(}'ngin
hl;ln

(20.822.125)
(488.977
.353) (20.562.589)50.123.000
K~t chuy~n vao

ng

sf, cuf,i nam
Vay ng~n Iwn ngan hang
- Ngan hang thuong m{}i c6 pht1n A CMu - Chi
nhimh Ca Mau (a)

48.562.335.319

7.144.904.600

8.972.780.400

3.950.000.000

- Ngan hang thuong m{}i c6 pht1n Qu6c ti Vi?t
Nam - Chi nhimh TP. H6 Chi Minh
- Chi nhanh Ngan hang pMt triin B{}c Lieu

(h)

sf, diu nam

3.194.904.600
10.100.000.000

Ban thuyit minh nay fa 111i)thi) ph¢n h(Jp thanh va pluii du'(J'(:d(Jc citng vO'iBao cao tai chinh t6ng I19P

19


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: Dja chi: s6 89 Qu6c IQ 1A, Thi tr~n Gia Rai, HlIy~n Gia Rai, Tinh Bl;lCLiell
BAa cAa TAl CHiNH TONG HQP
Cho nam tai chinh kSt thlic ngay 31 thang 12 nam 2007
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tang hQ'p (tiSp theo)

SB cuBi Dam

- Ngan hang thurYT1gmgi cd pluln An Binh
-Ngan hang Ngogi thzl'ong Vi¢t Nam - Chi
nh/mh thanh ph6 H6 Chi Minh (d)
- Ngan hang Ngogi thuong Vi¢t Nam - Chi
nh/mh S6c Trang (e)
Yay ngrm Iwn cac t6 chuc va ca nhan khac
- Vay Ba Nguyln Tht Thu Huong
Vay dai hl;lnd~n hl;lntn1
(xem thuySt minh s6 V.19)

(b)

(e)

(d). (e)

d~u nam

18.471.372.799

(c)

6.549.337.904
4.468.844.216
1.250.000.000
1.250.000.000

CQng
(a)

SB

2.067.992.000

4.413.988.000

50.630.327.319

12.808.892.600

KhoiU1 yay Ngan hang thuO'ng tTIl;lic6 phftn A Chau - Chi nhanh Ca Mau dS b6 sung v6n luu
dQng. Kh0/1n yay nay duQ'c dam bao b~ng vi~c th~ chAp thiSt bi cAp dong sieu t6c va tai san rieng
cua ba Nglly~n Thi TIm HuO'ng- Chu tich HQi d6ng quan trio
Khoan vay Chi nhanh ngan hang phat triSn Bl;lCLieu dS thl,fc hi~n hQ'p d6ng tIn d1,1ngxuAt khAu.
Khoan yay nay duQ'c dam bao b~ng vi~c th~ chAp b~ng nha va dAt tl;lis6 3/2 ducmg 06, khu ph6 1,
phuo-ng Thao Di~n, Qu~n 2, TP. H6 Chi Minh.

Khoan yay Ngan hang thuo'ng ml;lic6 phftn An Binh dS b6 sung v6n luu dQng kinh doanh cac tTI~t
hang thllY hai san. khoan yay nay duQ'c dam bao b~ng vi~c th~ ch~p quy~n Slr d1,1ngd~t va cong
trinh xay dl,fng g~n vai d~t tl;liBl;lCLieu va may moc thi~t bi
Khoan vay chi~t kh~u tl;liNgan hang ngol;li thuO'ng Vi~t Nam - chi nhanh Thanh ph6 H6 Chi
Minh va Ngan hang ngol;lithuO'ng Vi~t Nam - chi nhanh Soc Trang.
Chi ti~t s6 phat sinh v~ cac khoan yay nhu sau:
• 1

So dau nam

sa ti~n yay
phat sinh
trong nam

sa k~t

Chenh

chuy~n

Yay ngtm h~n
ngan himg

7.144.904.600 334.347.730.283

Yay ng~n han
cae (6 chtic va
ca nhan khac

1.250.000.000

lech
-

t:5'

gia

sa ti~n yay aii
tra trong nam

103.696.091 (293.033.995.655)

2.500.000.000

C§n trll'
sa cu6i nam

cong no'

- 48.562.335.319

(3.295.556.000) (454.444.000)

Yay diti Iwn

d~nh~n(ra
CQlIg

4.413.988.000

- 1.073.992.000

84.000.000

(3.503.988.000)

2.067992.000

12.808.892.600 336.847.730.283 1.073.992.000 187.696.091 (299.833.539.655) (454.444.000) 50.630.327.319

13. Phiii trii nguoi baD
SB cuBi Dam

Nha cling cAp trong nuac
Nha cung cAp ngoai mrac
CQDg

SB

d~u Dam

9.058.782.671
5.613.975.798

11.060.911.578
5.489.316.436

14.672.758.469

16.550.228.014

20


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: Dia chi: S6 89 Qu6c IQ 1A, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gift Rai, Tinh Bl;lCLieu
BAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai ehinh k€t thlie ngay 31 thang 12 nam 2007
Ban thuy~t ffiinh Bao cao tai chinh tang hl;rp (ti€p theo)

14.

NgU'o'i mua tra ti~D tru'o'c
S6 cu6i Dam

15.

Cong ty phat tri~n kinh t~ Duyen Hai - (fng tien
mua may moe thi~t bi
Cong ty TNHH Nam Khanh
Cong ty TNHH Long Shin
Big Fish Ltd.
Huynh NgQc Suang

40.000.000
44.087.488
152.708.350
2.758.880

CQDg

239.554.718

S6 d~u Dam
1.509.629.275
34.901.155

1.544.530.430

Thu~ va cac khoaD phai Dqp Nha DU'O'C
S6

(fAu

Dam

S6 phai Dqp
trong Dam

S6 (fa Dqp
troDg Dam

89.769.921

(89.769.921

TI1U~ GTGT himg nh~p khftu
T11U~xu~t, nh~p khAu
TI1U~thu nMp doanh nghi~p

1.291.257.638

(3.500.000)

3.500.000

260.766.490

)

9.693.126

9.693.126

Cac 10l;lithu~ khac

CqDg

(214.866.451

1.245.357.599

TI1U~ thu nh~p ca nhan

)

(91.967.348)

91.967.348

260.766.490

S6 cu6i Dam

==---1.440.287.994

(400.103.720)

1.300.950.764

Tlzui gill tri gill ta"g
Cong ty nQp thu~ gia trj gia tang theo phuo'ng phap khAu trll'. ThuS suAt thu~ gia trj gia tang n1m
sau:

0%
5%
10 %

M~t hang xu~t khAu
HOl;lt oQng gia cong, hang clura qua ch~ bi~n
Hang oa qua ch~ bi~n

Tltui xuclt, ""tip k"f,u
Cong ty ke khai va nQp theo thong bao cua Hai quan.

T/ud tllll "Il(ip dOll"Il "gltifP
Xem thuySt minh s6 1V.12.
Thu~ thu nMp doanh nghi~p p1u1i nQp trong nam ougc dg t1nh nhu sau:

Nitm trU'o'c

Nitm nay
T6ng Igi nhu~n k~ toan tmo'c thu~

12.453.575.990

763.791.708

12.453.575.990

763.791.708

Cac khm1n oi~u chinh tang, giam Igi nhu~n k~
toan o~ xae ojnh Igi nhu~n chiu tl1U~ tl1Unh~p
doanh nghi~p:

Cae khoim didu chinh tang
Cae khoan c1iduehinh giam
T6ng thu nMp chiu thu~

20%

Tltui 1/llIlllt!,P dOl1llltIlgltifP d~l'1["It pltiii ,,(jp
T/Ild I/Ill Illt!,P dOl1llli "gliifP iltl'!fCgilim 50%
Chi phi thu~ tlm Dh~p doallh Ilghi~p hi~1l

2.490.715.198
1.245.357.599

20%

152.758.342
76.379.171

hanh

1.245.357.599

76.379.171

ThuS suit thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Gic /O!ti I/Illi k/uic
Cong ty ke kiwi va nQp theo qui dinh.

13m/ /lIl1yJ/

11I/11111/(1.1'Icllll,i/

h,i pll,11I 110]) //uIIIII

I'll !JI/{{/

dll"(Jc (lpc cilllg

1'()'/ II(IO

CliO

/(1/ cllillh

/(llIg

h,)])

21


CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Bja chi: Bja chi: s6 89 Qu6c 19 1A, Thj trfin Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
,BAa cAa TAl CHiNH TONG HQP
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
Ban thuy~t mlnh Bao cao tal chinh tAng hl}"p(ti~p theo)

16.

1'1

280.508.958
83.341.274
6.828.114.012
115.078.220
1.
770.990.000
1.250.000.273
533.783.587
112.804.250
119.316.760
301.095.958
7.445.238.873
20.587.000

371.339.500
971.543.488
1.974.000
1.770.990.000
3.020.990.273
145.115.000
80.168.369
6.781.917.873
1.065.344.000
213.344.000
100.000.000
74.397.285
591.445.000
900.000.000
45.533.200
Yay
va
nC}'
dai
h~n
600.203.988
Cae
khoan
phai
tra,
phai
SB
dAu
nQpnam
ng11n h~n

1.250.000.273
2145.533.200
3.344.000
Chi
phi
phai
tra
Phai
trayay
nguoi
lao
dQng
852.000.000
Khoan
t~i
Ngan
hang
tl1U'ongm~i
C6 khac
ph§n
Chau
- Chi B~c
nhanh
Ca dS
Mau
d~tu6.512.510
Illua
Khoan
Khoi'm
Ngan

hang
t111ro'ng
Yi~t
NamKIB1JA-4.873.739.999
Chi
nhanh
Lieu
dftu
nha xe,
XU(l'I1g
va
d'~C6ng
~~
~~;;
nam
SB
euBi
SB
euBi
nam
Nha
Trang
nh~pnay
khAu
Saigontourist
yay
dll'<;Jc
dbi.
am Khoan
bao bAng

chap
sanb~ng
hinh vi~c
thanhth~tlrchfip
v6n tai
yaysan hinh thanh tu v6n yay.
may
moc
thi~t
yayvi~c
nay th~
dlr<;Jc
damtaibao
J

b)

--_._.

-'""""-'-"---_. __

.,----------------,._------------

22

)~';
'--.........-,,:

ACI

CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dja chi; Dia chi: S6 89 Qu6c 19 1A, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
BAa cAa TAl CHiNH TONG HQP
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
Ban t1lUy~t min h Baa cao titi chin h t6ng hQ'p (ti~p theo)

Ky h{lIl tlulIlh fmill VllYWill!)' dlli IUJI'
Tic 1 nam tro'

Tren

J.

xuong

TAng nQ'
Yay dai lwn ngan hang
Yay dai Iwn cae t6 chlfe va ca nhan kllae
C{)ng

293.336.000
2.840.000.000
3.133.336.000

1 nam

(f~n

5 nam

79.992.000
1.988.000.000
2.067.992.000

213.344.000
852.000.000
1.065.344.000

Chi fidf sApluif sillh vJ elic kllOiill vay va Ill!' ddi 1t!,1l
S6 ti~n yay

Yay dai hgn
ngiin hang
Yay
Higashiaru
International

20.

•

phat sinh

Chcnh

S6 d§u nam

trang nam

I~ch t5' gia

1.250.000.273

320.000.000

S6 ti~n yay da
tra trang n3m

J.

",

So ket chuycn

S6 cuai nam

- (1.276.664.273)

(79.992.000)

213.344.000

(994.000.000)

852.000.000

Corporation

1.770.990.000

C{)ng

3.020.990.273 320.000.000 75.010.000 (1.276.664.273) (1.073.992.000) 1.065.344.000

- 75.010.000

VAn chu so' hu'u

Billig iI/Ji chidu bidll iI{;'lg cilll VOIlcluj sij·ltii'u
vAn (f§u tU' cua
chu sir hii'u

Th~ng dU' vAn
cA ph§n

n[un
9.585.940.069
312.100.678
687.412.537
81.501.740.069
21.915.800.000
63.915.800.000
11.208.218.391
7.868.596.248
tang truo-c8.312.100.678
(131.403.752)
S6 diunhu~n
nam
42.000.000.000

8.000.000.000
50.000.000.000
(243.908.107)
( 1.934.3
79 .000)
doanh
ChuySn tlt'TNHH

LO'i nhuan sau
• J.'
time chU'a
phan

ph6i

CQng

687.412.537
(11.208.218.391
1.934.379.000)
(243.908.107)

)N
~HI
A

Lf

ciJ phidu
S& cu&i nam

s6 11I'Q'ngc6 phi~lI clang ky phat hanh
S6 11I'Q"ng
c6 phi~lI cia ban ra c6ng Chlll1g

+ ci> phidu phi>
+

ci> phidu

II'U

tM17g

S&

5.000.000
5.000.000
5.000.000

(fall nam
1.376.300
800.000
BOO.OOO

di'ii

s6 11I'Q'ngc6 phi€lI cIu'9'c l1lua I:)i

+
+

I3tlnlllu.l'iit

ci> phidll

17'1(; tl/()17g

0; phidu

lru (1tii

millil

11th" hi 1II()1 hi) fJ!lli/l

II(J)J Iflli/lll

wi pfwi

t1/f(J'C t1pc cllllg

VlJi !Jtio Clio lIii ('!lillil

Ilillg

IIp)J

23

CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dja chi: Dja chi: S6 89 Qu6c

19 1A, Thi tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh
BAa cAa TAl CHiNH TONG HOP

Bl;lC

Lieu

Cho nam tai chinh kSt thlic ngay 31 thang 12 nam 2007
Ban thuy~t minh

BlIO CliO

tai chinh tang hQ'p(tiSp theo)

s6 cuAi nam
5.000.000
5.000.000

S6 IUQ"ngcfJ phiSu dang luu himh
+ c6 phi~u ph6 thOng
+ c6 phiiu uv alii

s6 d§u nam
800.000
800.000

M~nh gia cfJ phiSu dang hru hanh: 10.000 VND.

VI.

THONG TIN no SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH nAY TRONG nAo cAo KET
QuA HO~ T BQNG KINH DOANH

1.

Doanh thu ban hang va cung

dp djch

vI}
Nam nay
262.955.577.115
259.892.375.211
920.249.155
2.142.952.749

T6ng doanh thu
Doanh thu ban thanh phdl11
Doanh thu ban hang haa
Doanh thu dich v¥ gia cong
Cac khoan giam tn] doanh thu:

25.242.309.374

259.778.273.249

22.391.617.014

920.249.155

Doanh thu thua'n cung cap dich v¥

2.142.952.749

2.850.692.360

Gia vAn hang ban
Gia v6n cua thanh phAm dii cung c~p
Gia v6n cua himg hoa dil cung dp
Gia v6n cua djch V~I dil cung c~p

(a)

CQng
(a)

(114.101.962)
262.841.475.153

aD:

Doanh thu thua'n ban thanh phdm
Daanh thu ban hang hoa

2.

2.850.692.360

(114.101.962)

Chih khau thurJ71gmgi
Doanh thu thu§n
Trang

Nam tnro'c
25.242.309.374
22.391.617.014

Nam nay
233.273.778.964
883.418.196
1.979.007.632

Nam tru-o'c
21.630.810.009

236.136.204.792

23.159.543.670

1.528.733.661

Gia v6n clla thanh phAm dil cung c~p trong nihn nlm sau:
Chi phi nguyen v~t li~u trvc tiSp
Chi nhan cong trvc tiSp
Chi phi san xu~t chung
TfJng chi phi san xu~t

Chenh I~ch chi phi san xu§t kinh doanh do' dang
TfJng giei thanh san xu§t
Chenh I~ch t6n kho thanh ph~m
Trtf xuat khac
Ghi v6n eua thanh phfim


eung cAp

Nam nay
245.795.642.099
3.630.650.282
13.641.859.866
263.068.152.247

Nam tru'o'c
22.247.469.657
856.037.956
2.442.803.004
25.546.310.617

_
263.068.152.247

25.546.310.617

(29.197.113.776)
(597.259.507)
233.273.778.964

(2.581.953.807)
(1.333.546.801)
21.630.810.009