Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Thương mại DIC

cO nc

TY cP nA u ruJ & TrrultIruc

iYrA

DIC - INTBAC()

ffiffiffi
ffi&ffi
r

r<.ai-tiE

-I.\

ep\p..

w, ffi&@,K&& &w&wrc&ffi

eflY t)3 xA.la zor,s

:

la

TP HO CHI MI}{H. THANG 11 NAM 2015

r rlrc

t ONG TY cP

oAu rU & THUONG MAr Drc

tvldu sd n

',
t,

al - nr't

(Brul ht)tnlt theo T7' 200/2014n'7'' lj'l'C

ngly 22/1?/2014 cillt Bd l'rLttlnq B'I'C)

,^1r(.

BANG CAN DOI KE TOAN
Tqi ngiy 30 thrlng 09 Ndm 2015
Edn vi tinh: Ddng.

TAI SAN

MA

I

SO

7

THUYI'T
MINH

SO CUOI NAN{

3

4

SO

D,\t-INAN{

5

\tJl

A. TAI SAN NGAN HAN

100

976.2,67.950.892

8{}8.601.946.757

(100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150 )

l. Ii6n

|
I

vh c6c kho6n trldng drldng tidn

r10

13.440.s91.729

Js.823.94-].487

111

1.1A19s2t]?e

.ls.82i.9.1I.-lB7|

I
I
I

i. l len
2.

C'6rc

khoin trlong

dUo-ng

tt2

ti6n

i
I

ll.

Cr{c kho6n tldu trJ
1.

tii

chinh ngdn h4n

Chfng khodn kinh doanh

2. Drr phdng gi6m gi6 chrlng khodn kinh doanh (*)

120

2.784.693.290

12.4f 7.45,t.9501

t21

t33.693.290

3se 838.es0l
(93.-l8l.r)00li

t22

I

il

t23

2.651.000.000

r2.1s r 000.0001

130

!9q638:663J81

520.249.7?,1.618

i. Ph6i thu ngdn han cfra khdch hdng

i31

2!6:111 911 0l!0

2. Tra trUdc .f,o ngrdi O,* ,rgri, nU,

t32

284.t28.658.260

3. Edu

ndm gifr ddn ngdy d6o han

I

[. Cric khodn phdi thu ngin hqn

il

3. Phei thu nQi b6 ngdn

han

'

l

_255 :69]:819,09!
201).920.683 ..+63

-1-l

.1. Phei thu theo tidn d6 kd hoach hop d6ng x6y dr,rng

134

5. Phlii thu vd cho vay ngdn han

r35

17:0001000 090

17.000.000.000

6. Phei thu ngXn han khiic

r36

53.352.3 ti7.841

31.402.2{)4.914

; Dr1nh9qg11c
8.

Tii sin

tngen

p!4lthryedl rln

thidu chd xtr

kh6 d9l (")

lj

t31
279 018.175

t39

I\'. Hing t6n kho

140

n3.716.446.525

t7 5.05t.44{J.234

I. Hing t6n kho

t4l

T:11L6 !46:s2s

l 75.05 \ .440.234

1.
.

Dilphdng

gi6,m gi6

hing t6n kho ( * )

t49

TAi sdn ngdn han khric

l. Chi phi tr6 tntdc ngdn han
2. Thud GTGT duoc khdu rrr)

3.Thud vd ciic kh6an kh6c phdi thu

Nhi

nrl6c

4. Giao dich mua b6n lai tr6i phidu Chinh phri
5.

Tii

sin ng5n han kh6c

I

.

1s0

85.687.s56.167

t5l

19

152

q! 01)

153

.205 .91)2.181

982 1s7

423.487.523

154
155

28.000.000

I


B.

rAr sAN nAr UAN

200

314.657.69 2.952

310.6n1.667.s91

(200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 +260)

I. Crlc khoin pheii thu

h4n

210

l. Phei thu dii han cria kh6ch hdng

2t1

2. Trd tptdc cho nglldi brin ddi han

212

3. Vdn kinh doanh 6 clon vi tnJc thu6c

2t3

4.

Phii thu n6i bQ dii han

zt5

6. Phai thu ddi han kh6c

216

phii thu dii han kh6 ddi (x)

I. Tei sdn cd tlinh

.

219

221

I'10.392.51 3.963

Nguy6n gi6

222

2tt.025.48 1 .861

Gi6 tri hao mdn lfry kd ('k)

ZZ7

(40.632.9t 3.898)

224

760.900

_ 643L9

120.416.410

225

123.5223.636

123.s23.636

226

(19.1662.136)

tii

chinh

Nguy6n gi5

. Giri tri hao mdn

Tii

3.

lfiy kd (*)

s6n cd dinh v6 hinh

Nguy6n gi6

228

Gi6 tri hao mdn loy kd (*)

229

230

.

Nguy6n gid

231

.

Gid rri hao mdn lfry kd ('k)

232

1.

180.423.938.232

_

119103 52t.82?-

209.865.669.459

(3.101 .226)

227

III. Bel d6ng sdn ddu trr

Tii sin dd dang dhi h4n

IV.

1t963:00

I1:0113334.863

2. Tdi s6n cd dinh thu6
.

1.963.000.000

220

Tdi sin cddinh hfru hinh

1.

963.000.000
1.963.00

2t4

5. Phei thu v6 cho vay ddi han

7. Dri phdng
I

dii

Chi phi sin xudt, kinh doanh dd dang

240

di i han

2. Chi phi x6y drrng cd bdn dd dang

4:726:]4

860.53s.666

241
242

4.726.34 4.899

860.53 5.666

250

708.796.t962.82s

100.695.843.79s

251

36.559.1164.184

36.559.16,i.i84

2. Ddu trt vdo c6ng ty 1i6n kdt, li6n doanh

252

l?,!A!118.056

32.833.1 I 8.055

3. Edu td g6p vdn vi.o ddn

253

45.94t.91 0.800

36.941.910.800

254

(6.s31

30.21-5)

(s.631 .349.24s)

28.135.0s
35.0s0.36s

26.737.349.898

V. Edu trI
1.

.1.

Ddu

tii

II

chinh ddi han

vdo c6ng ty con

Dr/ phdng dAu tr/

5. Edu tU ndm

gif

tii

vi khric

chinh ddi han (*)

ddn ngdy drio han

\ . Tii sdn ddi han khrlc

.2'..

255
260
i

1.

Chi phi

l. Tii sin

tri

tntdc dAi han

261

26.131 .'.34q.898

35.0-50,36.5
28.135.0-5

thudthu nh6p hodn lai

262

-t

l. Thidt bi, v{t ru, phU ring thay rhd dei h an

263

-i

-

268

-l

faisan dai hen khzic
^t^
rdNG
cOxc rAI sAN (270=roo+ 200)

I

270

I
I
I

L.290.925.643.844

I

.l 1 9.283.614.348

I
I


,^^/

NGUON VON

MA

SO

l

z

1

PHAI TRA

THUYET

MIN[I

SO CUOI

__!

]

SO DAU

4

NAM

5

300

1.007.899.7 66.8s6

919.822.775.829

310

937.292.3392.330

833.850.3r6.813

l. Phei tr6 ngdd i bi{n ngdn han

311

96.410.5 63.U82

121.s80.590.791

2. Ngr]di mua tr6 tidn trtrdc ngdn han

3t2

59.781.3340.5 ttt

3. 'fhud vd ciic khoin

313

959. 143.627
r

(300 = 310 + 330 )

I. N{ ngdn hqn

phii

nQp

nhi

nrldc

4. Phei trri ngr/dii lao dQng

31.4

5. Chi phi ph6i trd ngdn han

315

b6 ngdn han

316

7. Phei trd theo tidn

clO

kd hoach hop d6ng xAy dltng

_

1.358.1

1

.933.715.80't

21

.TA.19t.362

3t1

9. Phei trri ngd n han khiic

319

34 951 2 88 370

320

142.640..\ 90.905

chinh ngdn han

Du phdng p hei ffe ngXn han

321

12.

Qu! khen t hrl6ng, phric loi

322

13.

Qu! binh dn

14"

Giao dich m ua bdn lai trdi phidu Chinh phri

1

1.

cii

Phei

tri

dii

han

2. Ngrtdi mua trd ti6n tnldc
3. Chi phi

dii

han

3:!_

6. Doanh thu chua
hrla thrlc hiQn ddi han

336

I
I
I

dii han !h{9
8. Vay vi nd t hue tii chinhddi

331

3 3-5

7. Phei trd

han

-1-16

9. Trrii phidu chu
:huydn ddi

339

t0. Cd phidu rru dar

?40

ThudThu nh6 p holn lai phdi

tri

tri dii han

vdN cuir sd nUu

-

10.601.3 14.526

34t
J+L

3!?

Qu! ph6t triidn khoa hqc vd 9619 ngh€
B.

I

JJJ

tri n6 b6 v6 vdn kinh doanh
5. Phai tri n6i b0 da1 ni1

13.

85.972.1s9 016

332

phii trd dii han

12. Du phdng phdi

.371.s?6

:10.(107.3

331

4. Phii

I1

O.C,

324
330

ngud i b6n

lJ

66.1. I 82.788.ti.r7

323

II. NS ddi han

1.

t63.158.121
1.218.185.713

318

tii

.541 .025 .516

10?q(641.316

8. Doanh thu c hua thrlc hiQn ngdn han

10. Vay vd nd hu6

t]

-

I

400

283.025:8876.988

199.460.83ll.s19

41,0_

283.025.ti
.876.988

199.460.838.s19

4t1

250.818.0050.000

170.81 8.050.000

(400=410+430)
I. Vdn chfi sd hfru
:u

l. Vdn ddu trr ciia chri sd hrru


Ncudx vdN

MA

THUYET
SO

I

-4 r^,d*d r,-* rr rrrar HA*rrr,
,,^,

^? phteu
- Lo

tu

4l

3

la

472

3. Quydn chon chuydn Adi trai pnidu

4t3

Vdn khilc

crha

chri sd htu

SO DAT] NAN,I

4

250.818.0s0.000

iio.s r snsoli

1.391 .230.362

4.480.664.953

21.93t.614.934

20.671.i4s.306

4t4

5. Cd phidu quy (*)
6. Ch6nh l6ch d6nh

SO CI]OI NAM

41lb

claL

2. Thing drr vdn cd phdn

4.

MINI.T

4t5

gi6lai

tii

sdn

!r6
4t]

8. QuI ddu tu ph6t tridn

418

9. Qu! h6 tro sdp xdp doanh nghiQp

419

10.

Qu! kh6c thu6c vdn chri

11.

Ldi nhudn sau thudchua phdn phdi

sE hffu

420

42t

8.878.981.692

3.490.978.260

- LNST chrta ph6n phdi lfiy kd ddn cudi ky' trudc

421a

3.490.918.260

3.490.918.26(

- LNST chua ph6n phdi t
42tb

i.,rr-r**i

12. Nguiin vdn ddu ttl XDCB

422

I. Ngu0'n kinh phi , qu! khr{c

430

t. Ngudn kinh phi
2. Ngudn kinh phi

rdNc

43t

di

hinh thinh TSCD

cONG NGUON

vdN

432
440

1++o=:oo+4oo)

1.290.925.643.844

1.1r9.283.614.348

Ngd.r 09 tl'tting I

Ngridi lQp bidu

Girlm tldc

tii

chinh

I

ncint 2015

Tdng Cirim clOt

6"r---1*JT\

;r#*, **,}c
,,$J\ #g#
THUY NGA

NGUYEN DI,C HAI


CTY CP DAU TU.& THTIONG MAI DIC

Mau

BAo cAo

xrr

sii

litnh rlrut

77' 2002014/1-l -B'l C

ciu lld L\'trlng l)l'C)

euA HoAT D9NG KrNH DoANU
eu.i ru N,[nr zors
Dctn

CHI TIETI

. Doanh thu b6n hang va cung cdp dich vu

Cac khoin giam tn:r

b{n hing vi cung c6p dlch

3. Doanh thu thuAn vd
vu (10: 0l - 02)
4.

Gil r,6n hins btn

:

l0 -

Thuy6t
minh

2

3

4

0l

vr.2

353.262.264.091

ll)

327.296.362.014

YI,2

7 Chi phi tdi chinh

22

VI,2

L Chi phi

wy

bdn hang

9. Chi phi quiin llj,doanh nghiQp
0 L91 nhufn thuAn

til ho4t ilQng kinh doanh

N:im tru'ri'c

nay

7

| .627 .813 949.378

4.278 407 944

9 I 0.1

82 686

r0 932 683.483

389.010.796.398

1.625.0,10.205.389

1.373.977 .499.203

372.690.987 .171

1.546 693 364 041

I 324 033 I t8

16.319.809.227

78.34(r.3.1I .3.18

4994t.380.270

.36.t.912 224

20.562.7 16 651

8.71 1.810.813

75.461

t3.657 .667 .256

52 602 442

23

l4 944.47L298

t3.484.471.478

44 543 4s3.060

25

2.872.494.277

29,18071 018

26

5.1 39.358.6 t 8

4 059 613 27

1

l i84

2 833 1 43 989

L010.112.768

r 8.01 5.

d6n cu6i nrnr

l

4.366.26a.495

7

36.743.402 64t

33 680

7I9

356

ll0

u.940.571 .417

4 690 S34.579

I I .734.363.44A

9.67 5.339.342

13.128.7s9.429

8.742 5n7

1

32.1

931

30

889.895.s80

L Thu nhdp kli6c

31

643 851 326

516 428207

743.1 t6.197

I 374 ,:0I 6llt

2. Chi phi khac

32

I43 586 572

143.61 9.084

92t.146.534

163 i:i4.493

40

500.261.754

372.809.123

t77.969.737

6t I.I67.I.15

50

1.390.160.33,1

4.739.017.61

9.497.369.60!

13.739.926.57

48

t.972.032.584

2.215.486.996

1.061.672.186

2.767.045.034

7.28 l. ttti2.609

(3

0=20 + (21 -22) -(2 s+

3. Lgi nhu{n l4. T5ng loi nhu{n k6
(50 :30 + 40)

I

til tliu nlm

Din

{nh

6

393.289.204.342

2s.906.8 I l.r 68

2t

k6

NIm

5

3s3.203. r 73.182

20

Lui

Nim tru6'c

10

vL2

III

nav

59.090.909

6. Doanh thu hoat d6ng tdi chinh

Trong d6: Chi phi ldi

Ninr

02

l1

5. Lgi nhufln gQp vd nen hhng vh cung cAp dich

vu (20

Quj

sii

MA

n|za-oN

ttgti1t22/12201,1

(Run

2

6)

3l - 32)

to{n tru6'c thu6

5.Chi phi thu€ thu nhdp doanh nghi6p hiQn hanh

5l

6 Chi phi thu0 thu nhdp doanh nghiQp hodn l4i

52

7.Lr2i

nhuin sau thu6 TNDN (60=50-5r-52)

VI.3

128.488.

60

r

Ngi-t 09 rhdng I

TAM DOC

TAI CHINH

/r'\

dq..--

1

LI Tlrl THIrY

NGA

2.103

1n

165

I 1.035.2 I -1.809

I

ndn 20I

5


cONc rY cP oAu rU & THUdNG MAr Drc

Mau n IU-DN

nz(o cAo r,t/u

cHuvin

( Theo phrft/ng phdp

Thdi gian tr): 01i01/2015

(Bon lrc)ilt rlrco TT 200/201,l/T't-llTC
ngit.y 22/12/2011 cilu l)6 TrLting I)I'C)

rdx r0

tn/c ti6p

)

.IC'n 30/09i2015

Don vi tinh : E6ng

CHI TIEU

ME

Thuydt

so

minh

Kj,niry

Ki, trtidc
4

1

2

3

l. Ti6n thu til bdn hdng , cung c6'p dich vg vi doanh thu khric
Ti6n chi trd cho ngr,Idi cung cdp hing h6a vi dich_vu

0l

2.316.021.52t.451

r:eJ?:962.22:::t

02

2.366.861.418 618

1.874.640.19-5.189

03

t5.302.326 tLa

r7

tri

04

36.363.032.

46.522.388.482

5. ThudThu nhdp doanh nghiQp dA nQp

05

2.

3. Tidn chi
4. Ti6n

re

cho ngudi lao d6ng

l5i vay dfr

6. Ti6n thu khric

til hoat dQng kinh doanh

1

6.5

.244.543.918

L643 986.r81

06

27.301.745.812

18.39-5.17-s 730

7. Tidn chi khdc cho ho4t d6ng kinh doanh

01

96.45

t.\24.992

141.049.006.13-5

Lrlu chuydn ti6n thudn til ho4t tlQng sdn xu6't, kinh doanh

20

(u1.648.634.600

(70.04L.848.67"1

,
-.i
l.'l'i6n

,.

-!
chi dd
mua sim , xdy ddng TSCD
h4n khdc

2.Ti6n thu tit thanh
a
^3. -.
Ti6n

l!

TSCD

, nhrrgng brin

vi

cdc

tii sin dii

21

vi

cdc

tii sin ddi

22

chi cho vay , mua ciic cdng cq ng cfia dOn vi khric

4. Ti6n thu h6i cho vay , brin 14i cric c6ng cu nd cria tlon
5. Tidn chi ddu trl g6p vdn vdo cdc drln
6. Ti6n thu hdi dAu trr g6p vdn
7. Ti6n thu

l5i cho vay , cd tfc

vio

vi

vi khdc

6,7,8,11

r-57.078.095.17

218.654.546

z:)

29.5 1 0.8

1/

1

.474.09 1 .000

25

16.000.000.000

45.239.210.800

don vi khric

26

16.500.000.000

50.000.000.000

2'7

239.tl't.589

lgi nhudn cluoc chia

tt hoqt tlQng tldu trr
uL r,Uu cuuyfN:rrfN rUnoar oONc rAr cniNu

30

i. Ti6n

31

thu til phrit hinh cd phi6u , nhqn vdn g6p cria chfr sd

739.107.589

2l

6.191.834.268
(173.283.56s.108

5.21-s.680.74.1

hfu

80.000.000.000

2. Ti6n chi
1

llen

4. Ti6n

tri

v6n g6p cho cdc chri sd hfru , mua lai cd phidu

tnu tu ol vay

tri

ng g6'c vay

5. Ti6n trd no gdc thu6
6. Cd

tfc , loi

nhuen

tii

di rri

chinh
cho

chi

sd hrru

Ltt'u chuydn ti6n thudn tr] hoat tlQng

Ldu chuydn ti6n thudn trong
Ti6n

8.95 0

vi khric

Lrt'u chuydn ti6n thudn

^-J. -.

3

vi

tridng tltldng

k)

tii

chtuh

(50=20+30+40 )

ri

giri h6i dodi quy ddi ngoqi t0

Tidn vA trtdng thtohg ti6n cudi

k)

(70=50+60+61 )

21

JJ

2.019.984.433.345

2.343.310.277.016

34

1.96t.323.233.904

2.069.868.9,19.51

35

13,5.024.188

40 206.01]l

40

138.526.r75.253

268.706.683.268

50

(32.383.3s 1.758.

25.38t.269.483

60

45.823.943.487

20.442.674.004

13.440.591.729

45.823.943.487

36

tidn tldu k)

Anh hrrdng cria rhay ddi

32

2t

9.910. r 19 000

6t
70

29

Ngity 09 thdng I I ndnt 20I5
Ngtidi lQp bidu

Gi:im D6'c

tii

1

chinh

Tdne Gidm DOt

1#f;i:N
;(,,.:,,'dffi

LE THI THUY NGA


c0Nc rY cP oAu ru'& THU'oNG MAr Drc

uiu

sii B 09

-

DN

(llun hcirth rheo T't 200/2014ffT-87'C
ngdy 22/12/201,/ ctia I)d 'l'ruiing llTC)

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CT{INI.I
Quy III ndm 2015
I- Dic di6m hoat tlQng ciia doanh nghiCp
l

; ,;

- Hinh thuc so hfru vdn:

Long ty co pnan

2- Linh vuc kinh doanh:

San xudt, thao'ng mqi, xdy clutng, dich vu

3- Ngdnh ngh6 kinh doanh:

San xudt, mua bdn VLXD,

.1.

diu tu' xdy dryng

Chu ky siin xuAt, kinh doanh th6ng thuo'ng.

5- Ddc ctiCrn hoat d6ng cira doanh nghiQp trong ndm tdi chinh c6 6rrh huong ct5n b6o c6o tdi chinh:
6. C6Lr trirc doanh nghiCp

Ctic Clri nltdnh cfia CAng Ty :
t Cli C6ng fl,CP Dtiu Ta vd Thu'ong Mqi DIC
Dia chi ; l3bis Kj, Ding,Phu'd'ng9, Qtfin 3 (ldu 6)
2.CN C6ng Ty CP Ddu Tu t,it Thurtng Mai DIC
Diu chr' . Ctlm A2, L6 I KCN Cho'n Thdnh,HuyQn Cho.n Thdnh, Binh plu.r6.c
3 CN C6ng Ty CP Ddu Ta t,d Thuo.ng Mai DtC
Dio chr . Khu 3, khu chung cw xi miing Htru Ngh!, Phadng Vdn Phti, I,'idt Tri, phti Thp.
7. Tuyen U6 vd t
It- Kj, ke torin, do'n vi ti6n tQ sii' dqng trong k6 todn
l- I(i, k0 to6n
Bdt ditt til' ngdy 0 I /0 I kEt thitc
:

2- Don vi tiOn t0 su dpng trong k6

trll- Chuin mgc

vi

l- ch6 ds ke to6n

to6n:

D6ng

viio ngity

3I

/I 2

ViQt Nant

Ch6 .16 tr6 to6n 6p dgng

6p dung: Th6ng ta 200/2011/TT-BTC ngdy 22/12/201q cua BQ

2- Tuy0n b0 v€ vi6c tLrdn thri ChuAn muc

kt5

to6n vd chtS dO k6 toAn

titi chinh

'

COng ty dd 6p dpng c6c ChuAn mgc kti to6n ViCt Nam vd c6c vdn biin hudng d6n ChuAn muc do Nha nudc

di

ban hinh.

C6c b6o c6o tdi ch(nh dugc lQp vd trinh bdy theo dting mgi quy dlnh cta tung chuAn muc, thOng tu hudng d6n thuc hi€n chuAn rnpc

vii Ch6

dO k€ to6n hi6n hdnh dang 6p

IV- Crlc chinh
l.

dung

srich k6 torin 6p dgng

Ngu1,6n tdc chuy6n OOi

gao c6o tdi chinh l6p b6ng ngoai t€ sang E6ng Vi0t Nam

2. C6c loai

ti

gi6 hOi dorii 6p dung trong kO to theo

3. Nguy€n

tic

x5c dinh lai su6t thuc te ltai su6t hieu lgc) dnng d€ cniet kh6u ddng ti6n.

ty gia giao dlch thuc

t6 tai

thdi di€m ph6t sinh nghiep

tic x6c dinh c6c kho6n ti6n vd c6c kh6an tuong duong ti€n: Sri, dyng dcrn vi
cdc lodi ngoai tQ qtry dt)i theo tj, gid hi€n hdnh cto Ngdn hdng Nhd Nu6'c c6ng b6.

4. Nguy6n

tiin

t€ thing nhtit

vLr

li

Jitry

ViQr

A',tnr,

- Ngr,ry€n tic vd phucrng ph6p chuy6n d6i cac d6ng ti6n kh6c ra dOng tidn su dung trong k0 to6n:
gid hach tdan cttdi qui diiu chinh theo ty gid thryc i.

T'l

5. Nguy0n tac k6 todn c5c kho6n dAu

tu tdi

chinh

t

khodn kinh doan ghi nhdn theo gi6 g6c
b) Cac khoAn dAu tu nim giit d6n ngiy d69 ha ghi nhdn theo gi6 g6c
c) C6c la1 ChrJmg

ii)

DAu tu vdo c6ng ty

.on; .Ong ty li6n doanh ghi nh{n theo gi6 g6c
Trang I


d) DAu tu viro c6ng cu v6n cira don vi kh6c;
c) Cic phuong ph6p ki5 to6n d6i v6i ciic giao dich kh6c li6n quan d6n dAu tu tdi chinh.

(r. Nguy6n tac k€ toan ng phii thu : theo thyc tii ph6t sinh
7- Nguyen 1ac ghi nh6n hdng tdn kho
- Nguy€n t6c ghi nhdn hdng t6n kho; theo gi6 gOc

- Phuong ph6p tfnh gi6 tri hdng t6n kho: binh qu6n gia quytin
- Phuong phdp hach to6n hdng t6n kho; k€ khai thudng xuy€n
- Phu'ong ph6p l6p dir phdng gi6m gi6 hdng tdn kho.
8. NgLry0n

tic ghi

- Nguy€n

tic ghi nhdn TSCD: Gid thwc i

nhdn vd c6c kh5u hao TSCE, TSCD thu€ tdi chinh, UAt OOng san dAu tu:

- l'huong ph6p kh6u hao TSCD hfl'u hinh, TSCD v6 hinh: Theo du'dng rltitttg
9. NgLry€n tac kC to6n c6c

ho.

10. Nguy0n t6c kti toiur thu6

p d6ng ho-n tric kinh doanh.

TNDN hoan l4i.

I l. Nguy€n tac kti to6n chi phi trd
Chi phi trd tru6c

12.

duo.

Phdt ,sinh thttc

tru6c.

d

Phat sinh thatc rc

c phdn UO aAn vdo chi phi sdn xu6t kinh doanh theo phuong ph6p dudng thing.

Nguy6n thc kti to6n ng phai tr6: theo thuc ti5 ph6t sinh

chinh.
14. Nguy0n tdc ghi nh6n vd v6n h6a c6c khodrn chi phi di vay.
I 5. Nguy6n tdc ghi nh6n chi phi phdi trd.
13. Nguyen

16. Nguy€n

tic ghi

tic

nh6n vay vd no ph6i trdthu6 tdi

Phdt sinh lhtrc t€

Theo clq toan th4c t€ phdt sinh

vd phuong phdp ghi nh{n c6c khodn dp phdng phai tr6: phrit sirrh thrrc tC

17. Nguy0n tdc ghi nhdn doanh thu chua thpc
18. Nguyen

Phat sinh thtrc t€

hiQn.

Phtit sinh th+rc

i

tic ghi nh6n tr6i phiiiu chuy€n d6i.

l9- Nguyen t6c ghi nhdn v6n chri so hiru:
- Nguyen tac ghi
- Nguy€n tdc ghi
- Nguy6n tic ghi
- Nguluirr tic ghi
lo-i nhu6n

tii

nhin v6n cl6u tu cua chu sd htu, th{ng du v6n cO phAn, v6n kh6c c0a chu so hfi'u:glii nhdn tlico v6n g6p thuc t0 chu so'hfr'u
nhdn ch€nh lQc drinh gi6 lai tdi s6n
nh6n ch6nh l6ch tj,gi6
nlrAn

lo.

i nhuAn chua phrin

phOi

c6c hoat d6ng ci"ra doanh nghiQp sau

khi trir (-) c6c kho6n di6u chinh do 6p dung trOi tO tnay OOi ctrinh s6ch k6 toln vir didu chinlr

nOi t6 sal s6t trgng y€u cria c6c ndm tru6'c.

20- Nguy€n t6c vd phuong ph6p ghi nhQn doanh thu:
- Doarrh tlru b6n hdng: Hdan tdt ti€c giao nhQn, xudt h6a dctn.
- l)oanh thu cung c6p dich v1t: Hdan tiit rlichvu, xufu h6a do'n.
- Doanh tlru hoat dQng tdi chinh: Thuc td phdt sinh theb giiiy bdo ngdn hitng, t6 chtic tdi chinh
- Doanlr thu ho. p d6ng xdy dqng: Hdan ttit ting cdng doan, nghiQm thtr
- Thu nhdp lih6c
1
21. Ngu1,On tic k6 to6n c6c khodn gi6m trir do : ghi nhQn theo ph6t sinh thpc t6
22. Nguy6n tac k€ to6n gi6 v6n hing b6n: ghi nhdn cing kj,khi doanh thu ph6t sinh
Chi phi thu6 thu nhdp doanh nghiQp hi6n hdnh dugc x6c dlnh tr6n co so thu nhip chiu thu6 vd thui su6t thue INOX trong ki,hiQn liinh.
Chi phi thu6 thu nhdp doanh nghi€p hodn l4i duoc xdc dlnh tr€n co'sir sd ch6nh lQch tam thdi dugc kh6u trir, s6 ch6nh l6ch tarn thoi

cliiu thu€ vd thu6 su6t thu6 TNDN.
23- Nguydn tac k6 to6n chi phi tdi chinh:

Tharc b phdt sinh theo gi(iy b(io ngan hdng,
24. Nguydn tac k6 torin chi phi b6n hdng, chi phi qu6n lf doanh nghidp

25. Nguy€n tic vd phuong ph6p ghi nhdn chi phi thu€ thu nhflp doanh nghiCp hi€n hdnh, chi phi thu5 thu nh6p doarrh nghiep hodn Iai.
2-6. Citc nguy€n tic vd phuong ph6p kt5 to6n kh6c.
I
V. Cdc chinh s6ch kii to6n 6p dqng

l.

C6 tai phdn loai tdi sin ddi han vd no phii tra ddi h4n thdnh ngin han kh6ng: khdng
tic x6c dinh gi6 tri tirng loai tdi s6n vd ng phai tr6 (theo gi6 tri gi6 tri hiQn tpi, gi6 hi6n hdnh...)
l
3. Nguy€n tac xu lj tdi chinh O<5i
2. Nguy0n

vO'i:

- C6c khoan dy phdng;

'lrang

2


I

- Ch€nh lqch d6nh gi6 lai tdi sin vd Ch6nh lQch

fj

gi6

\z- 'th6ng tin b6 sung cho cdc khoin mqc trinh biy trong Bfing cfin d6i k6 to:in
Do,n t,i

khoin tuong

01- Tidn vir cfc

- T iin

tidn

tinh: ding

3010912015
5 .D2.675.253
g.247.916.476

mqt

-Tiitt gui ngdn hdng

01/01/2015
2.648.756.994
43.175.186.493

-Khoan tuo-ng ducrng ti6n (ti€n gui ti6t kiem

.'ti

l

hal 0l thdtlg)

-'l'i6n dang chuy6n

13.440.s91.729

C0rg
02- Cr{c l
30/09/2015

tliu tu't}ri chfnh
Gi6

45.823.943.487

0t/01/2015

I

Gi5 tri

g6c

ho.

p

l1f

DU phdng

"

doa 133.693.290 f 33.693.290
- Tdng gi6 tric6 phi6u;
133.693.290 133.693.290
a)Ch('ng lrhoin hinh

g6c

Ds phong
lf
359.838.950 359.838.950 (93.384.0(
359.838.950 359.838.950 (93.3U4.0(

Gi6

-

Gi6 tri hap

,,1
- ^.it ong gla tn tral,. pnreu;

- Cic khoan diu tu kh6c;
- Lyi do thay d6i vdi tirng kho6n diu tu/lopi c6 phitlu, tr6i phi6u:

3010912075

Du phdng
Gi6 tri hqp lf

hgn
Gi6 g6c

b) DAu tu'nim gifi'tlon ng]ry il6o
b

l) Ngin

h4n

01/01/2015
Gi6

gOc

Gi6 tri ghi sd

- Diu tu ng6n han

k!,hqn
2.051.000.000 2.051.000.000
- DAu tu ngin han kh6c
600.000.000 600.000.000
cOng 2.65r.000.000 2.651.000.000
I
b2) Ddi han

11.551.000.000 1i.551.000.000

-'l'i€n gui c6

600.000.000

-

600.000.000

12.151.000.000 12.1sr.000.000

- _.:
t ren gur co Ky nan
- Tr6i phi6u

- C6c khoan dAu tu kh6c
c) DAu tu g6p v6n vio cfcrn vi kh6c (chi ti6t tirng khoin dAu tu theo
Gi6

g5c

tf lQ vdn nim giir vd tjl' l€ quy0n

30109120t5
Du phdng
Gi6 tri hop l!

bi6u quy5t)

0u01t201s
Gi6

g6c

Gi6 tri ho-p lf

Du pht)ng

- DAu tu vdo cdng ty con
- DAu tu vdo c6ng ty li6n
doanh, lien k6t;

- DAu tu vio don vi kh6c;

- T6m tit tinh hinh hoat
clOng cua c6c c6ng ty
con, cOng ty li€n doanh,
li€n k€t trong ki,;
- C6c giao dich trgng

.

,

y6u

giira doanh nghiQp vi
cOng ty con, liOn doanh,

,i

l

r

,

f

li6n k6t trong kj,.
- Tru'ong ho-p khOng xdc
dinh duoc gi6 tri hol l!
thi giai trinh I! do.

:

Tlang

3


J. I'hrii rhu ciia khrich

30/09/2015

hing

a) Phai thu cira klrdch hdng ng6n

b) Phai

thLr cira

han

246'157.617.080

255.697.8 I 8.006

246.ts7.6t7.080

255.697.818.006

khdch hang ddi han

o) Phai Lhu cira khdch hdng ld c6c b6n li6n quan

:

cOng
-1.

30/09/20 l s

Phiii rhu khic
Gi6

a)

Ngin

0U0l/2015

tr!

0

Du

phdng

Gia

1/0 1/201 5

tri

Du

phdng

han

- Phai thu v0 c6 phAn ho6;

- PhAi thu vA c6 tfc vi lo'i nhudn duoc

chia;

4.080.000.000

- Phii thu ngLrdi lao cl6ng;
- l(yi cuo-c, kyi qu!;
- Cho muo-n;
- Cac khoan ohi h6;
- I'lrai

tlrLr

klrric.

52.147.024.269
s2.L47.024.269

c0ng

33.322.204.974,00

-

37 .402.201.s7 4

han:

b) Ddi

,

C0rrg

5.

'fii

siin rhi6u

30/09/2015

chd,xii'lf

S6luqng

Gi6

01/01/2015

tri

Sd

luo-ng

Gie tri

a) Tien;

bt HAng tOn khot
c) TSCD;
d) TAi san khdc.

(r.

3010912015

Ng,x6u
Gi6

gtic

Giri tri c6 thC

thu

E6i tusng

01/01/2015

no

Gi6 g6c Gia tri c6 th6 thu

hdi

D6i

tLro.

ng

h6i

- 1'6ng gi6 tr! c6c khodrn phdi thu, cho vay qu6 h4n thantr toAn hoic chua qu6 h4n nhung kh6 c6 kha nhng thu h6i;
(trong d6 chi titit thdi gian qu6 h4n vd gi6 tri c6c kho6n ng phii thu,rcho vay qu6 han theo ti'ng phai thu theo tung dtil tuqng d6 chii5m tir 10% trO l€n tr€n t6ng s6 ng qu6 han);

-

no-

Th6ng tin v6 c6c khodn ti6n phat, phdi thu vC lai trd chflm... ph6t sinh tir c5c khodn ng qu6 han nhung kh6ng dugc ghi nh6n doanh thu

- Kha ning thu h6i no phdi thu qu6 han.
cOng

04- Hirng tdn kho
Gi6

- Ildn.g

.nma

0t/ot/2015

30109/2a15

gi5c

Dir

phong

Gi6

g6c ' ' ''

,Du phdng

dang di

- Nguy€n li€u, vqt li€u

70.048.589.806

30.469.234.856

- C6ng cu, dung cu

2.794.s82.871

2.091.961.217 f

- Chi phi SX, KD do'

2.961.890.841

3.234.6t7.670

- Thiinh phiim
- Hang hoa

;

26.825.895.217

171.085.487j90

.

51.199.369.421
88.056.2s7.070

'l'r'ang 4


- Hong gui di btin
- Hdttg hoa kho ba,L thud
- I lung h6a bdr dong

CQrrg

273.716.446.525

175.051.440.234

- Gi6 tri hdng t6n kho ri dong, kdm, m6t phAm ch6t kh6ng c6 kh6 ndng ti6u thu tai thdi di6m cuOi kj,; Nguy€n nh6n
vir liu6'ng xu l1i dOi v6i hing t6n kho ri dqng, k6m, m6t phAm ch6t;
- Gi6 tri hing t6n kho dirng dd tht5 ch6p, cAm c6 b6o tldm c6c khoAn no. phiii tr6 tai thd'i di6m cuOi ki,;
- L.yi do d5n d6n vi€c trich ldp th6m hodc hoan nh6p dg phdng gi6m gi6 hdng t6n kho.
8. Tdi strn d6 dang ddi

3010912015

h.n
ula

r
goc

Gid tri c6 th€

hdi

0l/01/2015

thu

L,la

,
goc

tri c6 thd rhu

GiA

rroi

a) Chi phi srin xu6t, kinh doanh dd dang ddi h4n

c0ng
b) Xdy du ng co bdn dd dang (Chi ti6t cho c6c c6ng trinh chi6m tu 1 0% tr€n t6ng gi6 tri XDCB)

-

30/09120t5

0t/01/20ts

3OlOgl2Ot5

O1l}1l20t5

N,lLra s6m;

- XDCB;
- Sua chira.

c0rg
05- Thu5 vd c6c khoan
phai thu nhir nudc

- Thrri TNDN nop thira
- Ctic khoan khtic phdi thu nhd nuctc

423.481.523

1

3.256.494.835

cOng

06- Phai thu ddi h4n

n6i

3010912015

Otl}tl}Ols

3010912015

Otl0tl20l5

3ol09l2ot5

oUatDTts

- Chtt y,l'ddi han n6i
l'.1

.tai

tlttr dui han nOi

c0ng
07- Phai tlru ddi han

khiic

- Ky tltt!, ky ,'uoc Jdi

l4n
-

C)dc khoan

tiin

nhQn uy thdc

- (-h() vt) khong co ldi
- Phui rlttt dii han khac

c0ng

1.

uta

rtgn

goc

hoi

(iia

goc

h6i

a) Chi phi san xu6t, kinh doanh do dang ddi hpn
J'

c0ng
b) Xdy dlrng co bdn dd dang:
301d91201s

0U0112015

l'lang

5


,

-: ! gAc
Uto

- Mua sinr;
- S[La ch[ia.

-

Ci6 tri c6 th€

, ;.
hOl

Dtr 6n ltdc M6n

8

Cli phi .YDCB do dang khcic

UU

-

I Ans,

sifm

tii

,
p6c,
"

Cii rri co th.i
':

rhu

.

hoi

1

3.3 89.575

813.389.575

3.912.955.324

47.t46.091

4.726.344.899

860.535.666

n cO dinh hff'u hinh:

I(lroiin nruc

Nhi ciia

I- Nguy0n gif TSCD hiru
56

Gid

I

- XDCB;

'-

thu

dLL dAu quyi

Phu'ong tiOn r,fln

Mdy m6c thi6t bi

tii

truydn din

ThiOt bi dung cu

quin

Iy

'I-S(lD l
I'6ng ci)rrg

83.363.194.172

r21.466.880.64s

5.710.579.122

329.397.847

155.435..175

2l 1.025.487.8i

83.363.194.172

121.383.1 60.645

5.710.579.721.

329.397.84

t

55.435.47

210.911.767.8(

- Mua trong qui
- Eiu trr XDCB hodn thinlr

83.720.000

83.720.0(

- 'l'ang kh.ic (phan loqi lai)
Chul'On sang BDS dAu tu

l'hanh tj', nhuo-ng biin

- Giani lJr6c (phAn loai lai)

,

^l
)o

:.

,

dtr cuol quy

ll- Gi{ tri -r.i ,-0, ty
f

56 clu

tliu

f.6

83.363.194 172

121.466.880.645

5.',110.579.722

329.397 .847

155.435.,{75

7.465.982.781

29.726.627.931

3.051.760.503

199.671.570

188.871.1

6.348.845.264

27.538.476.095

2.903.0s6.77

195.43J.570

l{0.372.38

quy

|

.l

17

.137 517

2.188.151.839

118.7 03.728

l.K tang lC

huyon s ang b6-dO.

'fhanh

li,

l',

g,

4.238.000

2r

l0

r.025.487.8(

40.632.9

t

J.8!

D6.184

37.

0

49.41)8.7 2

3.506.729.8

40.632 913.89

*

nhuo-ng b6n

t-K giAm khac (phdn loai
56

drL cuOi

lll-

quj

'l'ai ngdy ddu quy
- Tai ngdy cu6i quy

't

':'

.465.982 781

.934

3.05 1.760.503

199.671 5'70

r88.871.1l0

77.014.348.908

93.844.684.550

2.807j22.947

t33.964.27'7

r_s.063.094

75.897 .211.391

91.740.252.711

2.658.819.219

129.726.27',t

(33.435.635

7

29 .726.627

Gin tr'| con f4i cla

Giu rt'i

t'in lui ctrdi

.\gri.r'c:r

gii

TSCD

kjt

cia TSCE hthr hinh

* Cdc con kAt

t

i

tc9

an

t,i€c mua, bdn TSCD hfiu hinh c6 gid

tiri siin co

Khoiin mrlc
l-

Ngur,0n giir'ISCD h['u

hi,n lr-

Sd du ddu quy

rJ

1

5.5 83.7

170.392.573.96

dt1ng.

d6ng

chd'thanh li,;

, loi

)-.
a ( ,rr tlttty
-).,,,
khtic vi TSCD hfut hinh
u9-

73.

dd dirng the chiip, cim cO cdc khorin tcry:

,,,oi k9 dd khiiu hao h€t nhung vdn cdn sh

* ,\tguy,An gia TSCD cuiii

I

tri ldn trong

tu,r.ng

lai

h thu6 thi chinh:

Nhir cii'a'

M:{v m6c thi6t bi

Phu'o,ng tiQn

vfn

t6i truydn d6n

Thi6t b! dUng cu
quen ly

TSCD lih{c

T6ng cOng

723.523.636

723.52J.63

723.523.636

723 .523.6.

- N'lua trong quf
'l'liauh ly, nhuortg [rii

1'rang 6


56 du'cu6i

tl- Gia tri

qu!

h;

56 du'tlf,u

723.523.636

723.s23.6:

rri,, Iil,

79.762.7

quf

49.61s.918

49.615.9r

- I(hdr-r hao+hao mdn

- l'fronftfj,,
Sti clu cu6i

III-

30. t 46.8

nlruo.'rg b,[o

quf

'79.762,7

Giri tri cdn l4i ciia

- Tai ngdy ddu quli

673.907.7

Tai ngil,cu6i quj

-

643.760.9(

* Ti6n thu6 ph6t sinh th6m dugc ghi nh4n ld chi phi trong ndm;

* Cdn cu d6 x6c dinh ti0n thud ph6t sinh th€m;
+ Eidu khoan gia han thu€ hodc quy0n dugc mua

l0- fing,

giam thi san c6 dlnh vO hinh:

Khoiin

l.

Nguy 0n

Sd drr ddu

tdi s6n;

Quyilnst'dgng

mgc

dat

euyirn -ph6t hhnh

Bin quyin' bing Gi6y
sang

ch6

ph6p v:i GP

nhu'g'ng quydn

TSCD v0

lrinh

khic

-;I ()ng cgng

gii TSCD v6

qu!

- LK nrua trong

k1|

t

_

- Tao ra tU nQi b6

- Ting do hon nhdt
- f ing khiic

l hanh lj.

-

..; ,

rrhuong b6n

r..

5() drl cr.lor l(y

II. Ci{ tri hao mdn l[y

s6 du dAu quli

- LK khdu hao trong

k1|

- LK rang lih6c (die u
- Ll: giarn kh6c (di6u
So du cudi kj,

IlI.Gid tri cdn I4i ciia
- 1'ai ngdy dAu k!

-

r

.

r.,.

ar ngay cuol Ky

12-

Ting, gifrm bdt

dQng

sin tliu tu:

Kh6an mgc
Nguy0n gi6 b6t dQng sin

56

tliu

nam

trong
nim

TIng

Giiim trong

r niim

SO

cu6i n5m

tliu tu

- Quy€n su dung d6t
- Nha

'l'rang 7

- Nhd vd quy€n sri dung

t

d6t

-

- Co so ha tdng

Gi6 tri hao mdn lfiy k6
- Quydn su dung

d6Lt

- Nha

- Nhd va quy€n su dung tl6t
- Ctr so lro tirrg

Gi6 tr! cdn lgi cria

bit

ilQng

sin tliu tu

- Quyen su dung d6t

- Nhe
- Nhd vd quydn su dung ddt

- Co'scr ha tdng
b) Bdt .I0ng sin

tliu tu nlm git chd,tlng

gi6

Nguy0n

gi6
t

- Quydn su dung d6t
- Nha
- Nhd vd quy6n su dung ddt

- Co sd

hqr

tAng

Tiin thit do suy gi6m gi6

tri

- Quydn su dung d6t

- Nhd
-

Nhi

vd quydn su dung ddt

- Co s6'ha tAng

Giri

tri

cdn lqi

- Quy6n si'dyng d6t
- Nha
- Nhd

vi

quy€n sri dgng

d6t

I

- Co s0 h4 tAng
- ci6 tri con lai cu6i kj,cria BESET dirng dC thii ch6p, c6m c6 d6m b6o khoan vay;
- Nguy6n gi6 BDSET de kh6u hao hr5t nhung v5n cho thuc hoflc ninr gifi cho t6ng gi6;

- Thuytit minh s5 li6u vd gi6i trinh kh6c.
13. Chi phi trd trutc
Cu5i nA,n
a) Ngin han (chi titit theo
tung khoan muc)
- Chi phi tra trudc vd
thu€ hoat dOng TSCD;
- Cong c9, dqng cp xu6t

Diu

rldm

ding;
Chi phi di vayl
,

clll

,i

Llcl.

b) Ddi

:

ltcu co' gta tn

lon).

.

l"', I

han

- Chi phi thdnh l6p

:

doanh

+

'

r..

nghiQp

- Chi phi mua bdo hi6m;

'lrang

8


- CP tra tru'6'c ddi han
khttc (si'a chita mdy mdc

.1s2.065

17.7 t0.862.272

8.553.898.300

9.026.487.626

28.13s.0s0.365

26.737.349.898

t 9.58 t

s-r)

- CP rra tuu6'c ddi han
lilttic (stio cltfia VP)
Lgng

1

14. Tdi srin khdc
a) Ng[n h4n (chi titit theo

tilng

0l/0Ii2015

3010912015

khodLn nrr,rc)

b) Dai han (chi tii5t theo

ttng

khoan muc)
A,

^
Luor
nam

15. Vay" vd nq tlruC

titi

o-Vo1t ttg7i11 l1q1n;

-Vuy ngin hqn ngoai tp

Gi6 tri

812.797.929.367
742.640.390.905

664.1 82.788.837

69.682.1 37.206

I 09-222.286-252

Gdn
Ngrin hdrrg BIDV - Cn Sdi Gdn
IID

bank - Cn NguyEn Einh

749.622.788.837

64.304.190.719

37.300.520.815

.szt

1.439.011.627

35

3.938.934.860

36.400.173.726

672.958.253.699

554.960.502.585

Chi6r

-Vay ngdn hgn VND

nlm

Gi6 tr!

Ngdn hing An Binh - Cn Sdi

NgAn hdng

DAu

.591 .71 t

Ngin hiurg An Binh - Cn Sdi Gdn

143.460.013.300

NgAn hdng BIDV - Cn Sdi Gdn

444.258.240.399

416.247.802.756

NgAn hdng HD Bank

75.240.000.000

47.510.000.000

Ngdn Hdng TMCP Qu6c D6n CN TPHCM

10.000.000.000

b-

-

Vcty

drii ltan

Va1' ng6n hdng

BIDV

- Vay ng6n hdng Narn Vi€t

-

Vay diSi

9t.202.699.829

70.157.538.462

85.440.000.000

68.461.538.462

80.000.000.000

1.696.000.000

5.440.000.000

nong khdc

c) Cdc khoan ng thu6 tdi
chinh
Ngdn hdng VCB

1

449.836.064
449.836.064

d) 56 vay vd no- thue tdi
chinh qu6 han chua

532.4s9.016
532.459.016

oy0u201s

30/09/201 5

thanh toSn

G6c

Ldi

G5c

- Vuy;
- Ncr thu€ tdi chinh;

- Lj, do chua thanh toSn

c0ng

Trang 9


d) Thuy6t minh chi ti& vd c6c khorin vay vd ng thu€ tai chinh a6i vot c6c b6n li€n quan
16. Phtii trti ngu'di bdn
30/09/2015

Gi6

tri

55 c6 khd n6ng

trd

0t /01/20r 5

Gi6

tri

56 c6 khd ndng
trir lo.

a) C6c klroin phdi trd
ngud'i biin ng6n hpn

'chi ti6t cho tirng d5i
tuong chii5rn flr l0% trd
.2
| , ", "
lcn treu tong so pnat
tfa;
- Phdi trA cho c5c tl6i
trrgng kh6c

b) C6c khori'n phAi trd
ngud'i b6n ddi hqn (chi

titlt tuong ty ng{n hgn)

c0ng

c) 56 nq qu6 h4n chua
lhanh to6n

- Chi ti6t nmg d5i tuqng

chi6m l0% trd l6n

trOn

t6ng s6 qud hpn;

- C6c d6i trong kh6c

c0ng
c) Phai tri ngudi bin ld
c6c b6n li€n quan (chi
ti6t eho tirng rl0i nrolg)
17- Thud vir cr{c

khoin phfri nQp nhi

nu6c

30/0gl2ol5

a) Phni nQp

- Thue CrCr ddu

-

7-huO

CfCf

16.454.545

n
,

6.454.545

hdng nhdp

- Thui xutit, nhgp
- Thue

ra

0l/01/201s

khdu

Q9.270.443)

TNDN

782.286.717

- Thud thu n"€nydn

- !'htLi tdi ngtry|n
- Thuii nhd diit, tiin thuA diit
- ThuA thu nh$p cd

nhdn

- Cdc khoan phl,

phi, cdc khodn

IQ

b)Phnirhu"

khdc
CQrg

ra
- Tki GrGT hdng nhQp

188.754.808
918.000
959.143.627 1

- Thuii GTCT ddu
.-

j

-.inu,i *u,i,,

nhQp

khdu

18- Chi phi

phii

tri

'

146.704.t82

.

rc3158.727

ll-r:,..
- .:,.
j ,ll:
4'

c0ng
30/09t2015

01/01/201 5

Tlang

10

a) Ngin hqn
- Tr{eh tru6'c chi
gian nghi phdp;
- Chi phi trong

pli ti6n luong trong th}i

thli

gian ngirng kinh doanh;

- Chi phi trich trudc tem tinh gi6 v6n hdng
h6a, thdnh phim BDS dE bqn;

Chi phl ldi vay phai tr6

978.353.362
t.358. t 20.7 s2

955.422.445

1.358.120.7s2

1.933.775.807

- Chi phi kh6c

CQng
b) DAi hqrr

- LIi vay
- C6c khodn kh6c (chi

c0ne
19- Phlii

trf, khic

30/09/20f5

01/0I/2015

a) Ngin han

gi6i
- Kinh phi c6ng ilodn;
-

Tii

sdn

thira chd

I
(36,517.564)

86o hi€m xd hQi, 86o hi6m y t6, b6o hi6m

743 721' 1 19

thf

179.774.244

- Phdi trd vA c6 phih noa;
- N.na1 W qu!,

kf

- CO tri'c, lo-i nhudn

cusc

phii

8.914,A57.042

- Cdc khohn phdi trd, phdi ndp khdc

CQng
Dii hln
-.Nhfln kf qu!, k!

25.330,327.773
34.951.288.370

27.051,017.118
27.230.791.562

b)

cuoc

- u^ric khoin ph6i tr6,
c) 56 no'qud hpn chua thanh to6n
20. Doanh thu chra

tltgc

:

30/09/2015

0

UOU20I5

hiQn

a) Ngin h4n

- Doanh thu nhin hudc;
-

Olann tlu ty chuo'ng

- C6c khodn doanh thu

(.0ng

b)

Dii

hpn (chi ti6t tirng khoan muc nhu ngfn tlan)

hdnlt

Trang l1


2

l.1. Trdi phi€u thudng:

Cutiinam
Gi6 tri

Ddu nam

L6i su6t

I(i,ha,

Gi6 tri

Lii suAt

kv han

a) 1'rdi phi6u ph6t hdnh

- Loai ph6t hinh theo m€nh gi6;
- Loai ph6t hanh c6 chiOt kh6u;
- Loai phSt hdnh c6 phu tr6i.
Cdng
b) 'lhuytlt minh chi tiet vC tr6i phiiiu c6c b€n li€n quan n6m gifr (theo tturg loai tr6i phi6u)

('0ng

21.2.Trii phi6u chuy6n tl6i:
Tr:ii phi€u chuy6n Otii tai thd'i tli6m tIAu kj:

a.

- Thdi cii6rn ph6t hAnh, kj,h4n gr5c vd kj,hpn cdn l4i tung lo4i tr6i pfri6u chuyen c16i;
- Sd lrrong tirng loai tr6i phi6u chuy0n d6i;
- M€nh gi6, lai su6t tung loai tr6i phitiu chuy6n d6i;
- 'l-1i le chuy0n OOi tfrann c0 phi6u tirng loai tr6i phiiiu chuyrin d6i;
- Ldi suAt chi€t khAu dnng dC x6c dinh gi6tri phAn no g6c cuatirng loai trdi phi6u chuy€n d6i;
- Gi6 tri phiin no g6c vd phAn quydn chon cO phi6u cta tiing lo4i tr6i phieu chuy€n dOi.
h. 'l'rrii phi6u chuy6n d6i ph6t hhnh th6m trong kj,:
- Thdi diCnr phiit hinh, k!,han g6c tring loai tr6i phii5u chuy6n d6i;
- Stl luo-ng ling loai tr6i phi6u chuy6n d6i;
- Menh gi6, lii sudt ttrng loai trdi phii5u chuytin d6i;
- T;i le chuyen dOi thann c6 phi6u ttrng loai tr6i phit5u chuy€n d6i;
- Ldi su6t cnl6t kn6u dnng dC x6c dinh gi6 tri phAn ng g6c cua tirng loai trAi phi6u chuy6n d6i;
- Gi6 tri phAn no- g6c vi phAn quy€n chgn c6 phi6u cria tiing loqi tr6i phi€u chuyt|n d6i.
c. 'fr[i phi0u chuy6n O6i auq'c chuyCn th]rnh c6 phi6u trong k]:

- 56 luo-ng tilng loai tr6i phi6u da chuy6n OOi tnann c6 phi6u trong kj,; Sil luo-ng c0 phi6u ph6t hdnh th6m tror.rg k!, de chuy6n AOI tlai pnie Lr;
- 56 lrro-ng tirng loai tr6i phi6u dd chuy€n AOI tnann c6 phitSu trong kj,; SO lugng cii phit5u ph6t hdnh thOm trong kj, de chLry6n d6i tr6i phidul
- Gid tri phin no g6c cta tr6i phit5u chuy€n O6i Ougc ghi t6ng v6n chu so'hfi'u.
ct. Trrii phi6u chuy€n Oiii Aa a6o h4n kh6ng tluo;c chuyGn thnnh t6 phi6u trong ki,:
- SO luo-ng tung loai tr6i phi6u dd d6o h4n khdng chuy€n d0i thanh c6 phii5u trong kj,;
- Gi6 tri phAn no g5c cira tr6i phitSu chuy6n dOi dugc hodn tra cho nhd dAu tu.
c. 'Irii phi0u chuy0n O6i tlt ttrOi Oi6m cut5i t):
- I(j, han g6c vn kj,han cdn lai tirng loai tr6i phit5u chuy€n d6i;
- S0 lLrong tiLng loai trdi phi6u chuy€n d6i;
- M€nh gid, l6i su6t tiing loai tr6i phi6u chuytin d6i;
-'l'j l6 chuyOn OOi tnann c6 phi€u tirng loai tr6i phit5u chuy6n dOi;
- l-di su6t ohi6t t- Gi6 tri phAn no g6c vi phAn quy€n chon c6 phi6u cirattrng loai tr6i phi6u chuy6n d6i.
g) 'lihuy5t minh chi ti6t vi) trii phi5u c6c b6n li0n qran nim giff'(theo tri'ng lo4i tr{i phi€u)
22. C6 phi5u u'u dfri phAn lo4i lA ng phrii tr:i

- N4€nh gi6;
- D6i tLlong duoc phdt hdnh (ban ldnh dao, c6n bQ, nhdn vi€n, diSi tuong kh6c);
- Di6u khoan mua lai (Thoi gian, gi6 mua lai, cdc di€u khoan co bAn kh6c trong
- Ci6 tri di mua lai trong kj,;

ho-p ddng ph6t hdnh);

- C6c thuyet rninh khdc.
I

23. Dtr phbtrg phdi trri

cu6i nam

D6u nhm

a) NgiLn han

- Du'phong bao hdnh san phAm hAng h6a;
- DLr phong biio hiinh cdng trinh xAy dr,rng;
- Du phong t6i co c6u;
- I)u phong phdi tra kh6c (Chi phi sua chta TSCD dinh kj,, chi phi'hodn nguy€n rn6i trudng...)
,

Tlang

12


cOng
b) Ddi han

24- Titi san thu6 thu nhflp ho6n l4i vd thu6 thu nhdp ho6n l4i ph6i trri
a- Tdi san thu6 Thu nhdp ho6n lai

0r/0t/20rs

301091201s

- Thu6 su6t thui5 TNDN
-i
srr 0ung oe
xac dlnh gta
tri t2Li san thu6 thu nh4p

- 'l'di san thu6 thu nhiip
hodn lai li6n quan d6n
khodn ch0nh l€ch t4rn

thoi tltroc kh6u trir
- 'l-di sAn thu€ thu nh6p
hoin lai li0n quan d6n
khodn 15 tinh thu6 chua
srl dung

nhdp

- Tdi sin thu6 thu
hodn lai lien quan d6n
klio6n LLu d6i tinh thu6
chua sI dung

- 56 bir

tri

r

v
nhAp hodn lai phdi

tri

b- Thu6 Thu nh{p ho6n lai phdi trA

3010912015

0110U20t5

- 'thu6 su6t thu6 TNDN
su dung dC x6c tlinh

gi6 tLi thu6 ilru nh4p
hnin lai nhai tri
- Thu5 thu nh6p hodn
lai phai tr6 ph6t sinh tir
c6c lthodn ch€nh l6ch

thoi chiu thu6
^r,Du. tru vol tar san
50
tqrm

-,-

22- Ydn chii s6' hiru

a. tlang doi
d6 chi6u bi en

cua von chir so hiiu
Cric khoin mgc thu6c v6n cht so hiru

V6n g6p cta cht
sd hiru

A
SO

-

du'tliiu uim tru6'c

CP

Th4ng du viSn cO
phAn

Qu! diulu ph6t
tri€n

2

170.818.050.000

Qui

J

3.141.210.846

(3.876.226.637"

Loi nhudn
'

lll10l

4

t6.119.707.125

sau

{hu6,chua phAn

5

I

.1 78. r

68.01 0

Tang vOn trong ndm

Ldi trong n6m tru6c
- B6n CP qu!

11.325.768.201
1.339.454:107

t

3.876.226.637

Tlang

13


- Gitirr v6n trons ndm
- Chia c6 tric

(9.910.119.000)

- Ciam tnac

(4r 5.519.004

56 du'tIAu ntrm
TAng v6n trong nim

170.818.050.000
80.000.000.000

4.480.664.9s3

8L)7

15.704.1r|8.121

.161.049

3.490.978.260

- Ldi trong ndm nay

9.497 .369 .605

- Tdng kh6c

-

CiAm v6n trong n[m
L5 trong nim na

Giam kh6c
56 du'cu6i

(3.083.434.591

nim nay

250.818.050.000

t.397.230.362

b. Chi ti6t v6n dAu tu cta chir so h0u

-

6.227.426.813

(4 .109

21.937.611.934

30t09t20rs

8.878.981.692

01i01/2015

23.592.070.000

lt6n grip cila TOng C6ng Ty CP

.366.173

14.506.452.100

Di)u 7'u' t,d Phdt Tri€n Xdy Dung
1i6n

gdp cila cdc d6i tu'o'ng khdc

c6nsl
''-

227.225.980.000

156.31 l .597 .900

250.818.050.000

r

70.81 8.050.000

;
t.:
;
,r,
t
t,,:
ttto tn lrot phteu
da chuyen thanh co phteu lrong nam

+^.L
'"
Jo

:

,,1

tltong co pnteu quy;
:i

c. CAc giao dich vE vdn vdi c6c ch0 scyhftuvdphdn ph6i cdtr?c, loi nhudn
3010912015

- V6n ddu tu cua chri

+

V6n g6p ddu ndm

-

t.!

von gop tang trong quy

+ l'6n grip giam trong quy
.
;,
+' ,,!
t on gop cuot quy

r

0t

l\t

t2015

250.818.050.000

I

170.818.050.000

170.81 8.050.000

70.81 8.050.000

80.000.000.000

250.818.050.000

170.818.050.000

- CO tuc, loi nhufn dd chia

phii5u
3OlO9l2Ot5
-s6ltrcrngcophitiudangkfphathanh
25.081.805
-s6luo.ngc6phi6uddb6nracOngchirng
25.08i.805

d. C6

+ Ci) phi€u ph6 th6ng

,.: ril
't. Lo
^;pntcil

25 .08 I

Otl}tt2}ts

17.081.805
17.081.805

.805

17.081 .80s

dat

- Sil luqrng c6 phi6u dugc mua lai

^: ,.:

:

, ,^
+ Lo ptueu plto
rhong
+ C6 phi€u uu ddi

-

,,;
,.: pho
,) ,^: ptlteu
Lo
thong

S.luo,

i

ng c0 phi6u dang luu hdnh

- Lu plttcu

25.08 I .805

,

17.081.805

uu dLu

* LIAnh gid cd phi€tr dang

bu hdnh:

10.000 tl6ng/c6 phi6u

d) Cd tirc
- Cd tic dd cong bti sau ngdy t6t ttrric lcj,ktf to6n nim:

Trang

14


+ C6 tric dE c6ng bli trCn c6 phitiu uu tldi:..................
- CO tric cua c6 phi6u uu ddi lfiy kti chua dugc ghi nh{n:..,....

e. C6c

qu! cira doanh

nghigp

+

0U0t/20t5

3010912015
16.090.5 t 8.503

- Qu! clAu tu phAt tri6n;

15.704.188. 121

- QLr! h6 tro s6p xtip doanh nghi€p;
5.t06.036.t22
- Qu! khdc thu6c v6n chir sd h[u.
4.966.957.185
g. Thu nh6p vi chi phi, ldi ho[c 16 duo'c ghi nhdn trpc titlp vdo V6n chu s0 htu theo quy dinh c[ra cdc chudn mLrc ]i0 to6n cq th6
25. Ch1nh Qch ddnh
30t09t20t5
0v0tl2ot5
27. Ch0nh l6ch

tf

gi6

- Ch€nh lech tj'gi6 do chuy6n d6i BCTC l{p bing ngopi tQ sang VND

- Ch6nh

lOch

gi6 ph6t sinh vi c6c nguydn nh6n kh6c:

f,-,i

23- Ngu0n kinh phf

0110U2015

30109120t5

- Ngudn kinh phi tluoc c6p trong ndm

- Chi su nghi€p
- Ngu6n kinh phi con l4i cui5i nim
29. CAc khoAn muc ngodiBdng Cdn d5i kl5 to6n

30t09t2015

01t01/2015

a) Tdi san thu6 ngodi:

-

'l-i l

ndrn trd xu6ng;

-: )
- t rerl t nam den

nam:

-'l'rdn 5 ndrr;
b) 'l'di san nh6n

git

h6:

- VAt tu hing ho6 nhQn git h6, gia c6ng, nhdn uy th6c:
- Hdng ho6 nh6n b6n hQ, nh{n kli gui, nh4n cim c,i, tht5 ch6p:
c) Ngoai t0 c6c loai:
d) I(im khi qu!, d6 quj:

d) Nq l(ho doi dd xu l1i:
c) C6c thdng tin kh6c vC c6c kho6n muc ngodi Bdng cdn

OOI

t6 toan
1

VI- Th6ng tin

b6 sung cho c6c

khoin mgc trinh biy trong B{o c{o k6t qria ho4t tlQng kinh doanlr

.
25- Tiing doanh thu b6n hdng vd cung
clich vrr 1mn s6 01.1

'frong

c6p

(Don vi tinh : d6ng)
Quf niry

Quf

353.262.264.091

393.289.204.342

353.262.264.091

393.289.204.342

tru'6'c

cto:

- Doanh thu b6n hing
- Doanh thu cung c6p

- Doanh thu hqp d6ng
t-Doanh thu cta hqp
ddng xdy drrng duoc ghi
.i'fdng doanh thu lfry k6
cua ho-p d6ng x6y dung

ghi nh4n d6n thoi
b) Doanh thu c16i vdi c6c
b€n li0n quan:
dLro-c

'frang

15


c) Doanh 1l)u cho thu€ tdi
san ld t6ng s6 ti6n nh6n
tru6'c:

26 Citc khoan
l rong d6:

,,:

gi6m

trii

Quf nny

-l^,.:
htcl ltltuil lltffong ntdt
,

Quj

tru'6'c

59.090.909

4.278.407 .9,14

353.203.173.182

389.010.796.398

-Gidm gia hdng bdn
-Hting ban bi trd lqi

-Thui ilAu thu ddc bi€t
-Thui xutil khdu
27- D.thu thuAn vC b.hdng, cc dich vq (mE

st5

l0)
'frong

c16:

- D7' rhuin

ti

tt"oo d()i Sp, hang hod

- DT thtdn yi troo d1i dich wt

28- Ci6 v6n hing b6n (ma sO

- Gid t,6n cita hdng
-

(

iii

yort

11)

auy

dd

nlry
327.296.362.014

euf

tru'6,c

37z.6go.g|7.t7l

citr thanh

+ Hang muc chi phi trich tru6c;
- Gi6 tri trich tru6'c vdo ohi phi cria

ttrng

I

hang rluc;

+ Thdi gian chi phi dy ki6n ph6t sinh.
- Ci6 v6n cta dich vq dd cung c6p;

- Gia tri con lpi, chi phi nhuong bdn, thanh
ly ciia BDS dAu tu;
- Chi phi kinh doanh eAt Oqng sdn dAu tu;
- Ciii tri hAng tdn kho m6t m6t trong kj,;
- Gi6 tri tung loai hdng t6n kho hao hut
ngodi dinh mr?c trong kj,;
- C6c khoan chi phi vuot m0c binh thudng

khdc drLcrc tinh trgc ti6p vdo gi6 vOn;
- Dp phdng giam gi6 hdng tdn kho;
- C6c khodn ghi gidm gi6 v6n hdng

b6n.

t

c0ng

32i.296.362.014

29- Doanh thu ho4t tl6ng thi chinh

21\

(mi

sii

niry

euf

tru.6'c

.,
''

- Ldi tiin gi'i, tiitt cho vay

- l-oi tltitr
- Ctj til'c

Quf

3i2.690.987.t7t

ttr

58.934.006

I
l

,

150.g91.37.1

rrdi phi\rr, k) phidu, tin phieu

lo'i nhudn ilup'c

- Ldi bitr ttgpai

chia

-

6. f |O.OOO.OOO

t€

- Ldi chOnh l€ch rj,gid dd thvc

hiQn

i

g5t.t7l.76|

21.073.114

- l.rii clrirtlt l0ch tj,gid chua thryc hi€n

Tlrng l6


- Ldi btin kdng trd chQm

2.379.846.328

- Doanh thu ltpat dSng tdi chinh khdc
cOng

l.0r0.112.768

i0- Chi phi tii chinh
, -

(ma s6 ZZl

Quf nny

8.71r.810.813

Quf tru'6'c

-.i'

- Lq.t |tetl t,ay

14.944.478.298

t348447 t478

- Chi& khdu fianh tdan, ldi bdn hdng tr.d
chqnt

- td ds thanh ly cdc khdan d,iu ta ngdn
hqn, dii hqn

-

G

bAn ngpai t€

- Ld chAnh l6ch tj,gi{t dd thryc hi€n

- Ld ch€nh l€ch

tlt

gid chwa thrc hiQn

3.070.697.163

1731957"78

18.015.175.46r

13.657.667.2s6

t

- Dry phdng grd.nt giti cdc khdan ddu tu
ngdn hqn, ddi han

- Chi phi tdi chinh kh6c;

- Chi phi. rdi chinh khdc
C0r,g
(t. Thu trhfip

khtic

Nim

nay

NEm tru6c

Nim

nay

Nim

- Thanh lj, nhugng b6n
TSCD;
- Ldi do d6nh gi6 lpi tdi
san;

- Ti€n phqt thu dugc;
- Thud duoc gi6m;

- Cdc khodn khdc.
cOng

pht khdc
- Gi6 trl con lqiTSCD vd
7. Chi

chi phi thanh

lf,

truOe

nhugng

bin'|SCD;
- t.6 do ddnh gi6 lai tni
sdrn;

- C6c khodn bi phat;
- Cdc khodn kh6o,
C0ng
8. Clri phi bdn hdng vd
clti ph[ quin ljt tloanh

Ndm

rtghiQp
a) C6c khoAn chi phi quail

li

doanh nghiQp ph6t sinh trong

k!

nav
,

Ndm turi'c.,*

.\::" ..
t

,

-l''

1

- C6c kho6n chi phi QLDN:
b) C6c khodn chi phi b6n hing ph6t sinh trotg

ky \

"

Trang

17


- C6c khodn chi phi b6n hdng:
c) C6c kho6n ghi giam chi phi b6n hdng vd chi phi qu6n
- Hoirn nh6p dp phdng b6o hdnh san phAm, hdng h6a;
- lloAn nh6p dp phdng tiii co c6u, dg phdng kh6c;

- Cic khodn ghi giarn kh6c.
9. Chi phi sdn xud:r,
- Ciri phi
- Chi phi
- Chi phi
- Chi phi
- Clri phi

nguy€n li€u, v6t
nhdn

cdng;

N6m

li6u;

dinh;
dich vu mua ngodi;
kh6c bdng ti6n.
kh6u hao tdi san c6

CQng
3l- Chi phi thu6 thu nhflp doanh nghiQp
hi$n hinh (MS sl)

l!

doanh nghi6p

nay

I

26.160.074.990
7.880.828.624
736.388.752

9.387.064.938
3.154.389.745
47 -318.747 -049
Quf nny

- Chi phi rhtd thu nhdp doanh nghi€p tinh
fi'An

tht nhdp chiu

Nf,m tnr6c
3 9639873443

6094487173
852564032
7272974348
3322054237
57.181.9s3.233

Quj'tru'6'c

1.972.032.s84

328.488.148

thtrd ndm hiAn hdnh

- Diitt chinh chi phf thu€ thu nhdp doanh
nghiQp ctia cdc ndm trudc t do chi phi thui!
thu nhdp hi6n hdnh ndm nay.

- [6ng

chi phi thud thu nhQp doanh nghiQp

hi6n hiinh

J2- Chi phi thu6 thu nh{p doanh nghi6p
hoin l4i (MS 52)

Quf niy

Quf

tru'6'c

- Chi phi thuA thtt nhdp doanh nghiQp hdan
lqi phot sinh tir cdc lchdan chAnh rcch @m
thd'i phdi chiu thud
- Chi phi tl'rud thu nhQp doanh nghiQp hdan
lui phit. sinh ti'vi€c hdan nhqp tdi sdn thuii
tltu nhdp hdun lqi

- Thtt nhdp thttd thu nhdp doanh nghiQp
ti cdc khdan chAnh bch

hdan lai phdt sinh

tqm lhdi dtrq'c khdu

tr*

- Thu nhdp thud thu nhdp doanh nghiQp
hdan lqi phdt sinh tir cdc khoan 16 ilnh thu€
yit tnt ddi thud chro su'rfitng
- Thu nhqp thu€ thu nhdp doanh nghiQp

ri vidc hoan nht)p thud
thu nhdp hdan lai phai trit
Irittrt l,ri plrdr sinh

- T6ng chi phi thtt€ thu
htian lai

Vlt- Th6ng tin

nhQp doanh nghiQp

b6 sung cho cic khoin mqc trinh biy'trong

Bid luu chuy6n tidn tQ

Trang

18