Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Doanh nghiệp Việt Nam

colvc rv cO pnAx pnAr rnmN DoANH NGHTEr vrpr NAM
Dia chi: tAng 5 tda nhir Ng6i Sao ThIng Long, sii 36 Hoi,ng CAu, P. O Chg Dira,
Q. Ddng Da, Hi NQi

sAo cAo rAr cHiNH HoP NHAI
Qfy liltzarc

Hd NQi: Ndm 2015


cONc

ry co pnAN oAu rtl

v,q.

pnAr rnrnN

DOANH NCTTTNP VTTT NAM
nAo cAo rar cnir.ur uqp lur,rr euf rrr NAvr zors
Cho giai do4n tir ngiry 0l/07DO1S O6n 3Dl}9l20l5

Ngny

10

th6ng 1l ndm 2015
1


cONc

ry c6 pnAN oAu rU vA pnAr rnrsN DoANH Ncnrpp

vrE.r Nlvr

Dip chi: Tdng.S tda nhd Ng6i Sao ThSng Long, 56 36 Hoang Cdu, P. 0 Cfrq Oia, Q. D6ng Da, TP. Ha NOi
BAO CAO TAI CHINH HQP NHAT: Cho giai itoan tir ngdy 01 thang}T n6m 2015 d6n ngdy 30 th6ng 09 ndm2015

MUC LUC

NOIDUNG

TRANG

BANG cAN o6T TB ToAN HOP NHAT

3-4

SAO CAO KET QUA HOAT DQNG KINH DOANH HqP NHAT

5

sAO cAo Lrfu CHUYEN TIEN TE HOP NHAT

6

rnurEr

MrNH

eAo cAo rAr cHiNH Hop NHAr

7

-t7

i
4

\


cONc

ry co pnAN oAu rU v,l pnAr rnrnN DoANH

NGHTEp vrET NAM

Sao Th5ng Long, 56 36 Hoang CAu, p.

Pr.|:hi,.Tlg,5_r91*alg6i

0 Chq oiu-, q. o6"9

f@iori

Da, Tp. Ha N6i

a1#sayi;;;;;

oi

nam 2ors

nANc cAN o6r xE roAN Hgp NHAr
Tqi ngay 30 thdng 09 ndm 2015

lrAu

sO B ot-DN
Dcrn vi tinh: VND

rAr sAN

ME
SO

A. TAr sAx NcAN

n4N

Thuy6t
minh

100

I. Tidn vir cdc kho6n tuong tluong ti6n
l" llen

110

2. CdclII. Cfc khoin tIAu tu tii chfnh ngin h4n
l. DAutungEnhqn
III. Phei thu ngin h4n

120

111

30/09/2015

140.390.684.119

v.1

39.170.833.124
39.170.833.124
14.500.000.000
14.500.000.000

v3

l3l

64.494.216.801
t5.122.461.838

2.Trdtnt&c cho ngucri ban

132

43.413.579.963

phii thu kh6c

135

5. C6c khoan

IV. Hing tdn kho
1. Hdng t6n

B. TAI SAN DAI HAN

I. Cic khoin phii thu diri h4n
Phai thu ddi h4n cria kh6ch hdng

4. Phaithuddihankh6c
II. Tei sin c6 dlnn
l. Tdi sin c6 ainn hiru hinh
- Nguy6n gi6

- Gi6 tri hao mdn lfiy ki5
V. Tni sin dii h4n khdc
l. Chi phi tri tru6c ddi hpn

TONG ceNG

Y.4

rAr sAN

5.958.175.000
21.959.640.317

21.959.640.317

1s0

Chi phi tr6 trudc ngin h4n

2. Thui5 GTGT du-o. c kh6u rrir
5. Tdi san ngin h4n kh6c

l

130

t4t

V. Tni sin ngfn h4n khSc
1.

t2t

140

kho

88.171.219.398

2.680.911.790
2.680.911.790

tt2
Y2

1. Phai thu kh6ch hang

0l/0U2015

158

200
210

v.5

2tt
218
220
221

v.6

56.269.558.044

21.586.601.664
27.949.556.380

6.733.400.000
10.954.681.168
10.954.681.168

265.993.877

766.068.396
21.146.719

142.906.511

744.921.677

l5t
152

17.s00.000.000
17.500.000.000

)

123.087.366
19.660.708.682

41.469.2s6.812

12.572.292.997
572.292.997
12.000.000.000

33.572.292.997
572.292.997
33.000.000.000

6.746.195.956
6.746.195.956

222

8.087.556.881

223

(1.341.360.92s)

260
261

342.219.729
342.219.729

160.051.392.801

I

7.612.s74.846
7.612.574.846
8.202.472.851
(58e.898.00s)
284.388.969

284.388.969

129.640.476.210


coNc rv co pnAN oAu ruvA pHAr rnrEu DoANH NGr{rEp vrET NAM
Long, 56 36 Hoang CAu, p. 6 crrq oria, q. D6ng Da, Tp. Ha NOi
P?:{,Ile,s_,91_{9_\g91salJtrang
sAo cAo rar cshur riqp NnAr, 6no giui doqn tu
0l
07 ndmZOtS Ai5n
30 th6ng 09 n5m 2015
rANc cAN o6r

rf

roAN ei6p theo)

Tqi ngay 30 thdng 09 ndm 2015

vrAu sO B ot-DN
Don vitinh: VND
NGUON V6N
A. Ng pnAr

I. Ngngin

rnA

hgn

t

M5

Thuytit

so

minh

30t09t201s

0l/0u20ts

300

26.319.157.613

5.771.621.525

310

25.131.930.038

5.299.617.525

Vayvdnong[nhan
2.Pheitr6 nguoi b6n

3ll
3t2

Y.7

3. Nguoi mua tri tidn trudc
4. Thu6 vd c6c kho6n phii nQp Nhd nudc
5. Phai tra nguoi lao 6. C6c kho6n phhitrd, ph6i nQp ngin h4n kh6c

313
314

v.8
v.9

II. Nq ddi h4n
4. Yay vd ng ddi hqn

V6N

B. NGUON

315

121.021.929
132.220.414

160.841.924

330
334

1.187.227.57s
1.187 .227 .s75

472.004.000
472.004.000

122.907.s01.893

113.612.918.032

122.907.501.893

113.612.918.032
100.000.000.000

v.l0

410

v.l1

4tt
420
439

TONG CQNG NGUON V6N

I

782.587.022

2.2t3.638.062

319

400

I. Ngudn viin chri s& hiiu
1. V5n 10. Lqi nhufln sau thu6 chua phan ph5,i
C. Lqr ich cria c6 OOng thi6u s6

117.996.000
1.988.751.636

11.664.524.270
10.363.263.853
2.850.899.572

100.000.000.000

35.802.881

22.907.501.893
10.824.733.295

160.0s1.392.801

13.6t2.918.032
10.255.936.6s3

129.640.476.210

lz\04782z}N\
'\\.2.

r,z

\'o'\.
\\
*
|{GHIEP

C0NGTY
lca
co prinr,r o\
>l olu rrj vi pnrit tnE'n b

*l

rO

\

/
\

DoA.tlH

,\vlET

/

NAM

/2

W

NoF
Bti Dinh Nhu
-lrong

-,
ulam ooc

Ngay

l0thdngll ndm2015

9t--

(Wt-

Nguy6n ThiHung

Nguy6n ThiHuQ

16 toen tru6'ng

Nguni tflp bi6u


c0Nc

rv c6 pnAN oAu rU vA pnAr rnrtx

DoAr\H Ncnrnp yrnr Nlnn

tda nhi Ng6i Sao Th[ng Long, Sri 36 Hoang CAu, P. O Cfrq Oia, q. Ei5ng Da, TP. Ha NOi
sAO CAo TAI CHINH HQP NHAT: Cho giai
Dia chi: fang

S

nAo c^{.o xfr euA HoAT D9NG Krr\H DoANH Hgp NHAr
Qliy III/2015

vrAu s6 B o2-DN
Eon tinh:VND
ME Thuyiit

CHi TIEU

so

Qfy

minh

Nim nay
Doanh thu bfn hhng vir cung
c6p dlch vg
2. Cdc kho6n gi6m tru doanh thu
3. Doanh thu thuin vO b6n neng
vi cung c6p dich vg

r,uy

III

,i..
Ke

t.
- oen
-t nam
-a cuol
tu oau

quf

NIm trurlc

NIm nay

III

Nim trufc

1.

4. Gi5 v6n hdng b6n
5. Lqi nhufln gQp vG b6n

vi

vI.1

22.352.356.456_ 23.600.313.734_ 96.872.772.588 93.726.413.310_

10

VI.1

11

YI.2

22.352.356.456 23.600.313.734 96.872.772.588 93.726.413.310
t8.164.213392 22.399.146.766 8s924.372.726 85.168.948.4t2

01

02

hing

cung c6p dlch vg

6. Doanh thu ho4t clQng tdi chinh
7. Chi phi tdi chinh

-

Trong d6: Chi ph{ ldi vay
8. Chi phi bdn hdng
9. Chi phi qudn lf doanh nghiQp

20

2t

4.188.143.064

VI.3

22
23

24
25

Lgi nhu$n thu0n tir ho4t
rlQng kinh doanh

30

11. Thu nhdp kh6c

31

12. Chi ph{ kh6c

3Z

13. Lqi nhufn kh6c
14. T5ng lqi nhu$n Xi6 tofn

40

trufc thu5

50

15. Chi phi thuis TNDN hiQn hdnh
16. Chi phi thui5 TNDN hodn lpi

51

YT.4

VI.5

6.779923

1.201.166.968 10.948.399.862
1.088.255
6.021.280.205

8.557.464.898

t.246.504

I

13.560.491

18.304.854

40.734.402

20.173.937

:

13.560.491

18.304.854
291.515.385

40.734.402
898.580.000

1

946.62s.086

2.981.892.402

20.173.937
s96.095.673
1.481.455.528

{

(s4.190.102)

13.048.473.263
50.000.000

6.460.986.264

l:
)

287.984.000
876.662.r99

(

10.

17,Lqt nhu{n sau thu6 thu
nh$p doanh nghi$p

3.016.716.297
, s0.000.000
49.999.999

3.016.716.298
663.677.s8s

37.683.144

384.192.454

(37.683.144'.)

Q34.192.4s4')

(91.873.246)

i

48.383.144
(48.383.144)

200.872.692-

12.714.280.809
2.850.900.306

6.412.603.120
438.605.400

9.863.380.503

5.973.997.720

52

60

2.353.038.713

(292.74s.938)

61

189.169.411

(s37.1ss.987)

Trong ifui:

Lqi nhufln sau thu6 cria c6 d6ng
thi6u sd
Lqi nhu{n sau thu6 cta c6 d6ng
C6ng ty me
18.

Lei co bin tr6n c6 phi6u

CONG

IY

CO PHAN

62
70

2.163.869.302
216

244.410.049

2t

s68.796.642
9.294.583.861

929

a\

iO'
tl -o

DOAIIH I{GHIEP

)*

VIET NAM

Bii

Dinh Nhu

-r.
-lrong ulam ooc
Ngay l0 thdng 11 ndm 2015

Nguy6n Th!Hung

Nguy6n Thi HuQ

x6 todn tru&ng

Nguoi Iflp bi6u

(703.3s7.702)
6.677.355.422

3.910


cONG Ty

co rHAN nAu rU vA pnAr rnrfN DoANH

NGHTEr

vrpr navl

Eia chi: tAng 5 tda nhd Ngdi Sao Th6ng Long, 56 36 Hoang CAu, P. 6 Cfrq Dira, Q. D6ng Da, TP. Ha NOi
BAO CAO TAI CH1NH HQP NHAT: Cho giai itopn tL ngdy 0l thang}T n6m 2015 d6n ngdy 30 th6ng 09 n6m 2015

utN rp

nAo cAo LUtr cHUYEN

(Theo phuong phdp gitin fidp)

Qtiy III/2015

wrAu sO B o3-DN
Don vi tinh: VND
MA

CHi TIf,U

A

SO

Lgi nhufn trufc thu6
Khdu hao TSCD
Lai 16 tt ho4t tlQng dAu

01

a2
05

tu

Chi phi ldivay

Lgi nhufln tir hoqt rlQng kinh doanh trufc thay A6l vlin
Ting giim c5c khoin phdi thu
Tdng giim hang t6n kho
Tdng gi6m c6c khoin phii tri
(Kh6ng k6 lai vay ph6i tr6, thu6 TNDN ph6i nQp)
gli. chi ph( tra tru6c
He
I len lal vay oa ra
Ti6n thu6 thu nhQp doanh nghiQp da nQp
Ti6n thu kh6c tu ho4t tl6ng kinh doanh
Luu chuy6n ti6n thuAn tir ho4t rlQng kinh doanh
Ti6n chi d6 mua sim, xdy dpg TSCE vi c6c tai sin
TiAn chi cho vay, mua c6c cdng cg ng cria ttcrn vikh6c
Ti6n thu hdi cho vay,b6nl4i c6c c6ng cg ng cria tlcrn v! khdc
Ti6n chi dAu tu g6p viSn vdo tlon vikh6c
Ti6n thu tr6i AAu tu g6p v6n vdo clon v! kh6c
Ti6n thu ldi cho vay, c6 tftc vd lgi nhudn du-o. c chia
Luu chuy6n tidn thuin tir ho4t tlQng tliu tu
Ti6n thu tu ph6t hanh c6 phi6u, nhQn v6n g6p
Ti6n vay ngdn h4n, ddi hAn nhfln dugc
Ti6n chi trd ng gtic vay
Luu chuy6n ti6n thuin tir hogt tlQng tii chinh
Luu chuydn ti6n thuAn trong kf
Tidn vi tuong ducrng ti6n tlffu k|
Ti6n vi tucrns ducrns tidn cuiii kV

06
08

NIm nay

Nim trucrc

12.714.280.809
809.644.035

6.412.603.120
401.691.029

(6.021.280.20s)
40.734.402

20.173.9i7

(260.1e4)

09

7.543.379.041
13.478.191.497

l0

(r 1.004.9s9.r49)

Qss.3s9.002)

19.035.132.391

(1.776.837.366)

(36.684.041)

(92.234.296)
(1.869.083)

ll

t2
l3
14

6.834.207.892
(37 .267

(40.7i4.402)
(2" 102.91 I

.783)

l5
20

50.000.000

26.871.413.554

2t
Z3

(14.500.000.000)

24

17.500.000.000

25

26
27
30

34
40
50
60
70

(31.999.ss3.338)
(4.340.000.000)

684.824.395

(87.596.820)
597.227.575

36.489.921.334
2.680.911.790
39.170.833.124

{
(35.000.000.000)

.t

70.000.000.000

\

(260.1e4)
30.6s9.739.806

j

90.000.000.000
678.134.000
(71.000.000.000)
19.678.134.000
18.338.s40.468
822.957.637

19.161.498.r05

1fidz822j}
(f -/<<.

(")
'u)/

C0NC TY

c0

PnA'r,l

>1ol
oAu rU vir Puat

*\
W}

e

,l

6.021.280.205
9.021.280.20s

3l
55

.9s9.487)

DOAHH I{GHEP

VIET NAM

Bti Dinh Nhu

Nguy6n ThiHung

Nguy6n Th!HuQ

^7
-r.
long Gram ooc
Ngay l0 thdng 11 ndm 2015

K6 to6n tru&ng

Nguli lflp bi6u


CONG TY CO PIIAN DAU TTIvA PHAT TRIfN DoAI\H NGHIEP vIET NAM
Dil chi: Tdng.s tda nhe Ng6i Sao Thdng Long, Si5 36 Hoang cdu, p. O crrq Dria, e. D6ng Ea, Tp. Ha NOi
BAo cAo TAI cHiNH HoP NHAT: Ch9- giai ttoan tr) ngdy 0l th6ng 07 n6m2015 d6n ngay 30 th6ng 09 ndm20t5

BAN

THUyrr vrrmn BAo cAo rAr cHiNH
Qr[y III NIm 2015

I.

THONG TIN KHAI QUAT

1.

C6ng ty m9

HOp

NHAr

Miu

s6 B 09 -

DN

C6ng ty C6 phAn DAu tu vd Ph6t tri6n Doanh nghiQp ViOt Nam ld C6ng ty cd phAn dugc thdnh lpp tai Vi€t
Nam theo GiSy Chung nhqn d6ng ky kinh doanh s6 OlO47827g2ngdy 0310812010 do Sd Ki5 hoach vd EAu tu
Thanh Ph6 He NOi c6p,

vi

theo c6c gi6y phdp di6u chinh sau:

Gi6y ph6p di6u chinh

Nedy

Lan t: SO sung nganh ngh6 kinh doanh

26107t201t

LAn 2: 86 sung nganh ngh6 tintr doantr

09/0812012

LAn 3: B6 sung nganh ngh6 kinh doanh

0slt0l20t2

Ldn 4: TEng vi5n vd b6 sung nganh ngh6 kinh doanh
LAn 5: Dfa chi trp s0 chinh

07104/2014

29/05/201s

Ho4t tlQng chinh cria C6ng ty ld: X6y dmg c6ng trinh c6ng fch; xdy dpg c6ng trinh dan dung; ph6 dO;
chuAn b! mflt bing; bu6n ban vflt li6u, thii5t bitrong ngdnh x6y dpg; khai thdc qu{ng sat; khai th6c quflng
kim lopi kh6c kh6ng chta si! khai th6c qu4ng kim loai qui hii5m; bu6n ban 6tO xe co gi6i, m6y m6c thii5t bi;
bu6n b6n quflng kim lo4i; vQn

vi

ch6m s6c rimg; mdi gidi

tii

hdng h6a bAng ttudng bQ; Tu v6n O6u gi6 m6i gioi b6t d6ng s6n; tr6ng rimg

dfu gi6;nghi6n cuu thi truong th6m dd du luQn...

C6ng ty c6 t4r sd chinh t4i: Tang 5 tda nhan Ng6i Sao Thing Long, S5 :O Hoang CAu, P.
D6ng Da, thdnh ph6 Ha NOi.
7

Ctrq Dira, quQn

Cdng ty con
CAng ry Cd phdn Ddu tuXAy ldp vd Thuong mgi Yipt Nam
* Dia chi: 55 t+, Ngach 30, Ngd lg2,Ph6 YOn Duy6n, YCn Sq
Qu6n Hoang Mai,
* Ty lQ lgi lch cria c6ng ty m9 tpi ngiry 3010912015:51%o

*

HiNQi

Quy6n bi6u quy6t cta c6ng ty m9 t4i ngity 30/0912015: 5lYo

co
1.

6

sO LAp BAo

cAo rAr cHiNH Hgp NHAr vA xY xE roAN

Co s& Iflp b6o c6o thi chinh
86o c6o tdi chinh kdm theo du-o. c trinh bny bing D6ng ViQt Nam (VND), theo nguydn tlc gi6g6c vd phir hgp
vli cdc Chudn mgc Ki5 todn ViQt Nam, HQ th6ng Ki5 to6n Vi6t Nam vd c6c quy bi"t nien na*r nric vC t<-t5

to6n tpi ViQt Nam.

I

Kf

ki6

to6n

NAm tei chinh cria C6ng ty Uit AAu tu ngdy 1 th6ng
3.

I

vd ki5t thric vdo ngdy

3l th6ng 12.

Co s& hqp nh6t

tii chinh hqp nh6t bao g6m 86o c6o tdi chinh cria Cdng ty vd B5o c6o tdi chinh cria c6c c6ng ty do
Cdng ty ki6m so6t (c6c c6ng ty c9n) ituqc lQp cho di5n ngdy 3l th6ng 03 ndm 2015. Vi6c ki6m soat nay dpt
tlugc khi C6ng ty c6 khi ndng ki6m so6t c6c chinh s6ch tdi chinh vd ho4t nhlm thu tlugc lgi ich tir ho4t tlQng cria c6c cdng ty niy.
86o c6o

K6t qui ho4t tlQng kinh doanh ci-r- cdc c6ng ty con dugc mua lpi hopc brin tli trong nEm ilugc trinh bdy trong
86o c6o K6t qui ho4t tt$ng kinh doanh hqp nh6t tir ngdy mua ho{c cho il6n ngay brin khoan dAu tu d c6ng ty
con d6.

rrI vA pnAr rnrfx

DoANH NGHTEp vrrr Nlnn
6 Ctrq Dia, Q. D.6ng Da, TP. Ha NOi
BAO CAO TAI CHINH HQP NHAT: Cho giai dopn tu ngdy 0l thing}T ndm 2015 d6n ngdy 30 thring 09 n[m 2015
cONG Ty cO pHAN oAu

Di,a cht: TAng.5 tda nhd Ng6i Sao Th5ng Long, S6 :O ffoang CAu, P.

untn BAo cAo rAr cuiNn Hop NHAr

BAN THUyET

3.

M6us6B09-DN

Cds& hgp nhdt (ti6p theo)
Trong trudmg hqp cAn thii5t, 86o c5o tdi chinh cria c6c c6ng ty con
du-o. c 6p dUng tai C6ng ty vd c5c c6ng ty con kh6c ld gi6ng nhau.

fdt

ctr

c6c nghipp vU vd sl5 du

duo.

c tli6u chlnh tl6 c6c chinh s6ch k6 to6n

gita cdc c6ng ty trong ctng tflp dodn dugc lo4i b6 khi hqp ntr6t Sao c6o tdi

chffi.
ctdng thi6u si5 trong tdi sin thudn cria c6ng ty con hqp nh6t iluqc x5c tlinh li m6t chi ti6u ri6ng
kh6i phA;6n cht sd nfrr cria c6 dong cria c6n! ri -e. rqr rcrr cria c6 Aorg tf,ie, ralm ga- gia oi
c6c lgi ich cia c6 dOng thi6u s6 t4i ngdy hqp nhdt kinh doanh ban iIAu vd phdn lqi lch cria c6 il6ng thi6u s6
trong sU bi6n ttQng cria t6ng vdn chri sd hfru k6 tir ngdy hqp nh6t kinh doanh. C6c khoan 16 tuong img v6i
ph6n v6n cria c6 tt6ng thi6u s6 vuqt qu6 phdn v6n cria h9 trong t6ng v6n chri sd htu cria c6ng tyion cluoc
tinh ginm vdo phAn loi ich cria COng ty ffi khi c6 d6ng thi6u sd c6 nghia v.u rdng buQc vd c6 kh6 nlng btr tldp
khoin l5 d6.

Lqi ich cta c6
Ui'et tricfr

III.

CHUAN MrI. c vA cHE De KE ToAN

1.

Ch6 dO k6 to6n 6p dsng

C6ng

Ar nqNc

ty 6p dung Ch6

20103/2006

vi

dO ki5 torin doanh nghiQp ban hdnh theo Quyi5t ttinh s6 L512OO61QD-BTC ngdy
dugc srla d6i, b6 sung theo Th6ng fi sO 244/2009/TT-BTC ngity 3111212009 cta BO Tdi

chinh.

2.

Hinh thric s6 t<6 toan 6p dqng
Hinh thric s6 tti torln 6p dpng

du-o;c

rl[ng

(i

cria C6ng ty la NhAt

IV.

cAc cnilrs sAcn xE roAn Ap ouNc

1.

Ti6n

vi

c6c

ki

chung.

khoin tuong tlucrng tidn

Ti6n vd c6c khoin tuong duong tidn bao g6m: ti6n m{t t4i qu!; ti6n grii ngdn hdng; c6c khodn d6u tu ngin
hpn c6 thoi h4n thu hdi hopc tl6o h4n khdng qu6 3 th6ng c6 kht ndng chuy6n O6i O6 Oang thdnh mQt luqng
ti6n x6c b6o c6o.

2.

C6c khoin

phii thu

C6c khodn phai thu

tlu-o.

c trlnh bdy theo gi6

fi ghi s6 trt Ai c6c khodn dg phdng tlugc lfp cho c6c khoin ph6i

thu kh6 ildi.
DU phdng ng ph6i thu kh6 ddi th6 hi6n phdn gi6 tri cria cdc khoin
ndng thu fr6i tei ngdy ki5t thric

k!

phii thu md C6ng ty dU ki6n kh6ng c6 khi

k6 to6n, trong d6:

Ng phdi thu qud hgn thanh todn:

Mtc trich l6p du phdng

Tt

tr6n 6 thangd6n dudi I n[m

Tir I nf,m

tti5n

duoi 2 ndm

Tir 2 n6m cl6n duoi 3 n6m
Tir 3 ndm trd l6n

30%si6fi
s0%9i6fi
70%

100%

gi|tri
gi6ri

Nq phdi thu khtic:

Dg phdng no phdi thu kh6 ddi duoc trich l$p dua tr6n mfc t6n th6t du ki6n kh6ng thu h6i tluo. c.
S6 tang hoflc giim s6 du tai khotn d1r phdng ilugc hpch to6n vdo chi phi quin lf doanh nghiQp trong k],.


cONG

ry c6

Dla chi: fang

rHAN oAu rU vA pnAr rnr6N DoANH Ncnrpr vrpr

Nlvr

tda nhd Ng6i Sao Thing Long, 56 36 Hodng CAu, P. 6 Cfrq Dia, Q. D6ng Da, Tp. Ha NOi
nAO CAO TAI CHfNH HqP NHAT: Cho giai do?n tir ngdy 01 thdng}T ndm20l5 di5n ngdy 30 th6ng 09 ndm20t5
S

BAN THUyET

3.

vuxs rAo cAo rAr cuixn Hop NHAr

MAus6Bog-DN

Himg t6n kho

gita gi6 g6c vn gi6 tri thudn c6 th6 thgc hiQn ctugc. Gi6
g6c hdng t6n kho bao g6m chi phl nguyOn vflt ligu tr.uc tii5p, chi phi lao ttQng tr.uc ti6p vd chi phi san xu6t
chung, n6u c6, <16 c6 dugc hdng tdn kho d ilia tti6m vd trpng th6i hi6n t4i. Gi6 g6c cria hang t6n kho duqc x6c
tlinh theo phuong ph6p btnh qudn gia quyAn. Gi6 trithuAn c6 th6 thgc hiQn tlugc ducy. c x6c dinh bAng gi6 b6n
udc tinh tr:ir c6c chi phi A6 noan thdnh cirng chi phi ti6p th!, ban hang vd phdn ptrOi phat sintr.
Hang tdn kho duoc x6c tlinh tr6n co sd gi6 th6p hon

tri dU kii5n bi t6n thdt do c6c khodn suy giim trong
gi6 tri @o gibm gi6, hu h6ng, kdm phAm ch6t, l6i thcri..) c6 th6 xiy ra tl6i voi nguyCn vflt liQu, thdnh phAm,
hdng ho6 t6n kho thuQc quy6n s0 hiru cria Cdng ty dga tr6n blng chimg hqp lf vd sU suy gi6m gi6 tri t4i ngdy
DU phong cho hang tdn kho dugc trich l6p cho phAn gi6

t6t ttlic ky

ki5

toan. 56 tang hoflc giim khoin dg phdng gi6m gi6 hang t6n kho

tlu-o.

c h4ch to6n vdo gi6 v6n

hang b6n trong lcj,.

4.

Tii

sdn ci5 ainn

hiiu hinh

Tdi san hifu hinh tluqc ghi nhan la tdi s6n c5 Ainn hiru htnh n6u th6a mdn Chdc chln thu durv. c loi ich kinh t6 trong tuong lai tL viQc srl dqng tdi sin d6; (ii) C6 thdi gian st dpng tr6n 1
ndm tr& l6n;

(iii) Nguy6n gi6 tii

s6n

phii

tlu-o.

c x6c
tin cfly vd c6 gi6 tri tu 30.000.000 \IND trd

l6n.

Tdi san c6 ainn htu hinh

I
duo.

c toinh bdy theo nguyCn gi6 trir gi6 trf hao mdn lfly ki5.

L

t

NgayAn gid

*uu ,i.n bao gdm gi6 mua vd todn bQ c6c chi phi kh6c li6n quan tr.uc
th6i sin sang st (rng.

Nguy6n gi6 tai sen c6, ainn hiru hixh
tit5p
Nguy6n gi6 tdi s6n c6 Oinfr htu hinh do t.u ldm, t.u xdy
t6 ph6t sinh c6ng chi phi lAp
Nguydn gi6

ai

san c6 dinh

dpg

bao g6m chi phi xdy d1mg, chi phi sin xu6t thgc

tht.

htu hinh mua dudri hinh thric trao a6i voi

mQt tdi san c6 dinh hitu hinh kh6ng

I

cria tdi san c6 dlnh htu hinh nhQn v6, hodc gi6 trf
hqp ly cria tdi s6n dem trao d6i, sau khi didu chtnh c6c khoin ti6n hoflc tucrng duong ti6n trd th6m ho{c thu
vd. Nguy6n gi6 tdi san c6 einfr hiru hlnh mua du6i hinh thric trao tl6i vdi mQt tdi san c6 Oinn htu hinh tuong

tuong

t.u hofic tdi san kh6c dugc x6c tlinh theo gi6 tri hqrp

t.u, hofic c6 th6 hinh thdnh do dugc b6n a6 O6i tdy quyAn sd hiru mQt tdi

sin tucrng tu clugc tinh bing gi6 trf

cdn lpi cria tdi san c6 dinh dem trao d6i.

Nguy6n gi6 tdi s6n c6 ainn hifu hinh du-o. c tdi tr-o., dugc bi6u t[ng, ttuqc ghi nhdn ban dAu theo gi6 tri hqp ry
ban dAu ho{c gi6 tri danh nghia vd c6c chi phi li6n quan tr.uc tii5p di5n viQc dua tdi san vdo tr4ng th6i s8n sdng
srl dlmg.

C6c chi phi ph6t sinh sau ghi nh{n ban cdc chi phi ndy chdc chdn ldm tdng lqi ich kinh t6 trong tuong lai do sri dpng tdi san tl6. C6c chi phi ph6t sinh
kh6ng thda m6n tli6u ki6n tr6n tlu-oc ghi nhAn la chi phi s6,n xu6t, kinh doanh trong kj,.

Khdu hao

Tdi s6n cO Ainn hiiu htnh

du-o.

c kh6u hao theo phuong ph6p ducrng th[ng dga h6n thdi gian

htu dqng udc

tinh, cp th6 nhu sau:
56 ndm
.t-, .
-,rmet or van

-,

pnong

3-7

M6y m6c thi6t bi
Phuong tiQn vOn t6i

5-10
6-10


cO pnAN nAu rU vA pnAr rnr6N DoANH NcnrEp vrET NAM
Eia chi: tAng 5 tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, S6 :O Uoang CAu, P. 6 Cfrq Dia, Q. Di5ng Da, TP. Ha NOi
gAO CAO TAI CHINH HqP NHAT: Cho giai doan tir ngdy 0l thing}T nf,m 2015 d6n ngdy 30 thring 09 n[m 2015

cONc

BAN

5.

ry

THUyfr vrrNn BAo cAo rAr cHiNH Hop NHAr
Cr[c

MAus6Bog-DN

khoin dAu tu tdi chinh

Hgp nhfu kinh doanh
Tdi sdn, c6ng ng vd c6ng ng tiAm thng cria c6ng ty con dugc x6c tllnh theo gi6 tri hSp lj t4i ngiy mua c6ng
ty con. A6t fy khoan phq tr6i ndo gita gi6 mua vir t6ng gi6 tri hqp $ cria tai sd,n du-o. c mua tlu-o. c ehi nhan h
lgi th6 thuong mpi. B6t k}' kho6n thi6u hr,rt ndo gita giii mua vd t6ng gi6 trf hgp lf cria tdi sin dugc mua
ituqc ghi nhfln vdo ktit qui hoat clQng kinh doanh cria k! ki5 torin ph6t sinh hopt tlQng mua c6ng ty con.

Lqi ich cria cd tl6ng thi6u s6 t4i ngiy hqp nh6t kinh doanh ban dAu dugc x6c ttlnh tr6n co sd rj'
tl6ng thi6u s6 trong t6ng gi6 tri hsp

Ddu

uvdo

lf

lQ cria c6

cria tdi sin, c6ng ng vd c6ng nq ti6m tdng dugc ghi nhdn.

fiAn doanh

Phdn v6n g6p cria C6ng ty trong co sd kinh doanh duo. c ttdng ki6m so6t

durv.

c h4ch to6n theo phuong ph6p

v6n chri sd htu. Co sd kinh doanh ddng ki6m so6t lugc li6n quan d6n c6c chinh s6ch hopt ttQng vd tdi chinh cria ilon vi 1i6n doanh phii c6 s1r ct6ng thuQn cria
c6c b6n d6ng ki6m so5t.
r

Phdn v6n g6p cria C6ng ty trong c6c hopt ttQng kinh doanh ilugc d6ng ki6m so6t tluqc ghi nhdn trong b6o
c6o tai chinh bing c6ch hach todn: (i) Tdi sin do C6ng ty ki6m so6t vh c6c khoin no ph6i tri md COng ty
phii g6nh chiu; (ii) Chi phi phni g6nh chfu vd doanh thu ducria li€n doanh.

ty tong c6c hqp d6ng hqp t5c kinh doanh duoi hinh

thr?c li6n doanh tdi

stn ilugc

tl6ng ki6m sodt dugc Chi nhan fiong c6c b6o c6o tii chinh bdng c6ch hpch to6n: (i) Phan v6n g6p vdo tii san
tlu-o" c ddng ki6m so6t, tlu-o. c phdn loai theo tinh ch6t cria tdi san; (ii) C6c kho6n nq ph6i trdphdtsinh ri6ng oia
C6ng ty; (iiD Phan ng phii trdphdt sinh chung phni gdnh chiu cirng vdi c6c b6n g6p v6n HCn doanh kt6c;

CAc kho6n thu nhap

phi ph6t sinh

du-o.

fi

viQc brin hoflc sr] dpng phan sin phAm dugc chia

tir li6n doanh cirng v6i ph6n chi

c phdn chia tir ho4t tlQng cta li6n doanh; (v) C6c khoan chi phi ph6t sinh li6n quan d6n viQc

,t

g6p vdn li6n doanh.
Cric khodn ddu tu chftng khodn vd ctic khodn itda

tr

khttc

C6c khoan dAu tu chimg kho6n vd c6c khoan dAu tu kh6c


c ghi nhdn theo gi6 mua thUc ti5 vd c6c chi phi

li6n quan di5n giao dfch mua c6c khodn dAu tu.

Dq phbng

fin

thdt ctic khodn

itiu tn tdi chinh

Dtr phdng t6n th6t c6c kho6n ttAu tu tdi chinh du-o. c fich lQp theo c6c quy tlinh v6 k6 torin hiQn hdnh. Theo
d6, Cdng ty dugc phdp trich lflp fu phdng cho c6c khoan dAu tu chimg kho6n qu do trao A6i cO gia tr! ghi s6
cao hon gi5 thi truong t4i ngdy tiSt ttrric ky ki5 toan. O6i voi c6c khoin tt6u tu tdi chinh ddi hpn, C6ng ty trich
lQp dg phdng n6u t6 chrlc kinh t6 md C6ng ty tlang dAu tu bi 16, trir trudmg hqp l5 theo k6 hopch tld du-o. c x6c
ttinh trong phucrng 6n kinh doanh tru6c khi dAu tu.

6.

I

,l

PhAn v6n g6p cria C6ng

(iv)

T

Chi phi tli vay
Chi phi

gian tuong d6i dei A6 hoan thdnh dua vdo sri dUng ho{c kinh doanh tlu-o. c cQng vdo nguyCn gi6 tdi sin cho

10


cONc

ry co pnAN BAU rtlvA pnAr rnrEN DoANH

NGHrpp

p.
9r9^cn]:,f1p.5 tda nha Ng6i Sao Th6ng Long, 56 36 Hoang cau,
eAo cAo rAl cniNu nep NnAr' 6rro giui itopn tir ngiy 0t

BAN

vrpr NAM

6 crrq otru, q. o5"g

Ea, Tp. Ha NOi
07 ndm 2015 d6n ngdy 30 thring 09 n6m 2015

THUyur prrNn sAo cAo rAr cHiNn Hgl NnAr
khi tdi san tl6

Mdu sii B 09 - DN

c dua viro srl dpng ho{c kinh doanh. C6c kho6n thu nhflp ph6t sinh tir viQc dAu tu @m
thcri c6c khoan vay iluqc ghi gitm nguyOn gi6 tdi san c6 li6n quan.
disfr

du-o.

Tdt ch cac chi phi l5i vay khSc dugc ghi vdo k6t qui hoqt dQng kinh doanh fiong lcj, cria C6ng ty.

7.

Chi phi trf, trudc
Chi phi tri trudc bao gdm c6c chi phi h6 trudc ngEn h4n hoflc chi phi tri trudc ddi h4n h6n bdng can OOi tto6n vd dugc ph6n b6 trong khoing thdi gian tr6 tru6c cria chi phi tuong r?ng voi c6c lgi ich kintr ti5 dugc tao
ra tu c6c chi phi ndy.

8.

C6c khoin

phii tri vh chi phftrich tru6c

C6c khoan phdi

tri vd chi phi trich trudc ctu-o. c ghi nhfln cho s6 tiAn ph?i trh trong

hang h6a vd dlch vu il5 nhgn

du-o.

tuong lai li6n quan di5n

c kh6ng phu thuQc vdo viQc C6ng ty da nhan duoc h6a don cria nhd cung

c6p hay chua.

9.

Cdc khoin dgphdng
C6c khoan dlr phdng clugc ghi nhfln khi th6a m6n cdc didu ki6n sau: (i) COng ty c6 nghia vu ng hiQn t4i do
k6t qu6 tir mQt su kiQn <15 xty ra; (ii) Su giim srit vc ntrtng lqi ich kinh t6 c6 th6 xiy ra d6n dt5n viQc y6u cAu
phei thanh to6n nghia v.u ng; vd (iii) C6ng ty c6 th6 dua ra du-o. c mQt udc tinh cl6ng tin cfly vd gi6 tri cria

I

nghla vq ng d6.

10.

I

V5n chfr

sO

hitu

V6n ilAu tu cria chri sd hfru tlu-oc ghi nhfln theo s6 v6n thgc g6p cria chri sd htu.
Th{ng du viin c6 phdn tluqc Chi nhan theo s6 ch6nh lQch gita gi6 thgc t6 ph6t hanh
ph6t hdnh c6 phi6u b6 sung hofic t6i ph6t hdnh c6 phi6u qu].

vi

mQnh gi6 c6 phi6u

khi

C6 phi6u

qu! tlugc Chi nhan theo gi6 tri thlrc tii vd trL vdo v5n chri s0 htu. Cdng ty kh6ng ghi nhfln

crtc

khoan l5i,

16

khi mua, brin, ph6t hdnh ho[c hny c6 phiiSu qu].

Lqi

nhuQn sau thu6 chua phdn ptr5i ta sli lqi nhu4n tu c6c hopt ilQng cria C6ng ty sau khi tr:tr c6c kho6n tti6u
chinh do 6p dung frOi t6 ttray e6i ctrinfr s6ch k6 toiin vd
11.

i

tt

Doanh thu
Doanh thu

c ehi nh0n khi C6ng ty c6 khi n[ng nhfln dugc c6c lqi ich kinh ti5 c6 th6 x6c tlinh tluqc mQt

c6ch chic chlin. Doanh thu du-o. c x6c rllnh theo gi6 tri hSp lj, ctr c6c kho6n 116 thu ho{c s6 thu duoc sau khi
du-ry.

trir tli cdc khoan chi6t kh6u thuong mpi, giim gi6 hdng brin vd hdng b6n

bira hi.

Doanh thu bdn hdng
Doanh thu ban hdng du-o. c ghi nhQn khi tt6ng thdi th6a mdn tdt cA c6c di6u kiQn sau: (i) C6ng ty giao phAn l6n rti ro vd lgi ich glin [6n v6i quy6n sd hiru sin phAm hopc hing h6a cho nguoi mua; (ii) C6ng
ty kh6ng cdn nim git quy€n quan lf hdng h6a nhu ngudi s0 htu hdng h6a ho6c quy6n ki6m so6t hang h6a;

(iii) Doanh thu du-o. c x6c tllnh tuong di5i chEc ch6n; (iv) C6ng ty da thu dugc hodc s6 thu du-o. c loi ich kinh t6
tu giao dich b6n hang; vd (v) Chi phi li6n quan d6n giao dich brin hdng c6 th6 x6c rlinh Dosnh thu cung cdp dlch vg
Doanh thu cria giao dlch vd cung c6p dlch vr; dugc ghi nh0n khi ket qu6 cria giao dich d6 tlu-o. c x6c rlinh m6t
c6ch ttang tin cpy. K6t qui cta giao dich cung c6p dich 4r dugc x6c dinh khi th6a m6n t6t c6 c6c di6u kiQn
sau: (i) Doanh thu dugc x6c ttfnh tuong d(ii chic chin; (ii) COng ty c6 kha ndng thu dugc lqr ich kinh t6 tu
giao dfch cung c6p dich vu d6; (iii) Ph6n c6ng viQc tld hodn thdnh vdo ngiy lflp Bang Can d6i ti5 toan cO th6

ll


CONG TY CO PHAN DAU TTIvA PHAT TRIEN DoANH NGHIEP vI]eT NAM
q Dia, Q. Ei5ng Da, TP. Ha NOi
Dia chi: TAng 5 tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, Sii 36 Hoing Cdu, P. 0
BAO CAO TAI CH1NH HoP NHAT: Cho giai dopn tu ngdy 01 thang}T nam 2015 d6n ngdy 30 th6ng 09 n6m 2015

it

BAN

THUyfr rrrrNn sAo cAo rAr cuiNn Hop NHAr

Miu

sti B 09 - DN

xai dinh dugc; vd (iv) Chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi d6 hoan thdnh giao dlch cung c6p dlch vu
tl6 c6 thti x6c tlinh tlugc

Doanh thu tir

tiin tdi, tiin

bdn quyln, cd tbc vd tqi nhuQn ttugc chia

Doanh thu ph6t sinh tir ti6n Hi, tiAn ban quyAn, c6 tftc vd lqi nhufln dugc chia cria Cdng ty
th6a mdn cl6ng thdi c6c di6u kiQn sau: (i) C6ng

ff

du-o.

c ghi nhQn khi

c6 khn nf,ng thu tlu-o. c lgi fch kinh tti tu giao dich tl6; vd

(ii)

Doanh thu dugc x6c cllnh tuorg d6i chac ch8n.

12.

Thu6
Thud thu nhQp hiQn hdnh

nim. Thu nhflp chiu thu6 kh6c v6i lfl
nhuQn thu6n ttugc trtnh biy trdn b6o c6o kiSt qud hopt tlQng kinh doanh vi thu nhpp chiu thui5 kh6ng bao g6m
c6c khoin thu nhQp hay chi phi tinh thuii hoflc tlugc kh6u fiu trong c5c ndm L*r6c (bao g6m ci lS mang sang,
56, thu6 hiQn

ni5u c6) vd

tpi phii

trt

du-o.

c tinh dlra tr6n thu nhQp chiu thui5 trong

ngodi ra kh6ng bao g6m c6c chi ti6u L*rdng chiu thui5 hoflc kh6ng tlugc kh6u trir.
I

ViQc x6c
tllnh ndy thay ct6i theo timg thdi kj, vd viQc x6c tllnh sau citng vC ttru6 thu nhflp doanh nghiQp tuy thuQc vdo
k6t qui ki6m tra cta co quan thu6 c6 thAm quy6n.

I
il

I
1

I
Thud thu nhQp hodn tgi
thu nhflp hodn l4i tlucp tinh tr6n c6c khoan ch6nh lQch gi0;a gi6tr! ghi s6 vi co sd tinh thu6 thu nhflp
du-o. c ghi nhAn theo phuong ph6p bang cdn
A6i tr5 toan. thuiS thu nh6p ho6n lai phii tri phii cluo. c ghi nhfln cho tdt cir cdc khoan ch6nh lpch tam thoi cdn
tdi san thui5 thu nhQp ho6n l4i chi clugc ghi nhQn khi chic chin c6 dt lqi nhufln tinh thu6 trong tuorg lai dC
ThuiS
cl0;a

c6c kho6n mgc tdi san hoflc c6ng ng tr6n b6o c6o tdi chinh vir

kh6u trL c6c kho6n ch6nh l6ch tam thdi.
Thu6 thu nhdp hodn lai phni trn dugc thanh to6n. Thui5 thu nhflp hodn l4i
tru trulng hgrp khoan thu6 d6 c6 li6n quan d6n c6c khodn mgc dugc ghi thAng vdo v6n chri s& hiru. Trong
truong hgp d6, thu6 thu nhQp hoEn l4i cflng tluqc ghi thdng vio vtSn chri sd htu.

tri dugc bt trt khi C6ng ty c6 quy6n hqp
gita tdi sin thu6 thu nhflp hiQn hinh v6i thu6 thu nhflp hi€n hdnh phni nQp vd khi c6c tdi san
thu6 ttru nhflp hodn lpi vd ng thu6 thu nhdp hodn lai ph6i tri li6n quan toi thu6 thu nhflp doanh nghiQp du-o. c
quan lj bdi ctrng mQt co quan thu6 vd C6ng ty c6 dg dinh thanh to6n thu6 thu nhQp hi6n hdnh tr6n co sO
Tii

san thu6 thu nhQp hodn lai vd ng thu6 thu nhflp ho6n lai ph6i

ph6p de

bt

fr

thuAn.

rhuii kndc
C6c loai thui5 kh6c

13.

tlu-o.

c 6p dpng theo c6c lu0t thui5 hiQn hdnh t4i Viet Nam.

z. . .t
Lar tren co pnreu
LEi

cry

thOng

ban tr6n c6 phi6u dugc tinh b6ng c6ch chia lgi nhuQn sau thu6 thuQc vC c6 dOng sd hfiu c6 phi6u ph6

cta C6ng ty trudc khi trich lflp qu! khen thudng, phric lqi cho si5 luqng binh qu6n gia

phi6u ph6 th6ng ttang luu hanh trong n6m.

t2

quyAn cria si5 c6


cONG Ty cO rHAN oAu

rUvA pnAr rnrEN DoANH

NGHTEr

vrpr N,lvr

tda nhd Ng6i Sao Th[ng Long, Sti 36 Hoang CAu, P. 6 Cfrq Dira, Q. D6ng Da, TP. Hd NOi
BAO CAO TAI CH1NH HoP NHAT: Cho giai doan tir ngdy 01 thing}T ndm 2015 tli5n ngdy 30 th6ng 09 nlm 2015

Dla chi: fang

BAN

14.

S

THUyfr

nnrrvn BAo

cAo rAr cuiNs Hop NHAr

M6us6B09-DN

Cic b6n li6n quan
C6c b6n tlugc coi ld li6n quan n6u mQt b6n c6 kh6 ndng ki6m so6t ho{c c6 6nh hudng tlang k6 d6i vOi b6n

kia trong viQc ra quyi5t Ainn c6c chinh s6ch tdi chinh vd hoqt tlQng. C6c b6n cflng

tlu-o.

c xem

ldr

b6n li6n quan

n6u ctng chlu sg ki6m so5t chung hay chiu inh hu&ng ttang k6 chung.

v.

THONG TrN BO suNG

1.

Ti6n vh cSc khof,n tuong tlucrng ti6n

cHo cAc KHoAN MUC rRiNH BAy rRoNG BANG cAN o6I
30t09/201s

8.s09.903.472

Ti6n mflt

,,

-.1
r len gur ngan nang

30.660.929.652

c0ng

39.170.833.124

30t09t2015

0t/01/201s
17.s00.000.000

30t09t20t5

0u0U2015

j

Phti thu khdch hang
TrA tru6c cho nguoi b6n

t5.122.461.838

43.4t3.s79.963

2t.586.601.664
27.949.556.380

I

C6c khoan ph6i thu kh6c

5.958.175.000

6.733.400.000

C6c khoin

phii thu ng6n

h4n

64.494.216.801

56.269.5s8.044

Hing tiin kho
30/09/201s
4.426.424.786
t7 5.059.149
5.617.8s0.849

Nguy6n Heu, vat Heu

C6ng cg, dgng cg
Chi phi SX, KD dd dang

5.

t.375.780.783
2.680.911.790

14.500.000.000

c0ng
4.

01t0U2015
1.305.131.007

DAu tu tAi chfnh ngfn h4n khdc
Cho vay c6 nhdn

3.

xf roi.N

Hang h6a

l 1.740.305.533

c0ng

21.959.640.317

C6c khof,n

phii thu dii

0U01/2015
3.151.636.729

t99.649.530
1.443.946.447
6.1s9.448.462
r 0.9s4.681.168

h4n
30t09/2015

0y0u2015

Phdi thu ddi han khdc

572.292.997
12.000.000.000

572.292.997
33.000.000.000

c0ng

12.s72.292.997

33.572.292.997

Phii thu kh6ch hdng

t3

I

;t

)


cO pnAN oAu rUvA pnAr rnrEN DoANH NGHTEP vrEr x.clvl
Dia chi: rang s tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, 56 36 Hodng CAu, P. 6 Ct g Dta, Q. D-5ng Ea, TP. Ha NOi

cONc

rv

p+gS*g:ltSgN
nAN

rnuvtr

ttgng+:.Slg,sin$epl-g*.g.sr 0:*3H Q1**,*139t:*i*,#Pv-?i*#-s-P P*-?.qlL

urrNn nAo cAo rAI cniNn

6. Tli sf,n c6 tllnh hi?u hinh

ngr xuAr

Mdy m6c, Phuong tiQn
van tii
thi6t

Khoin mpc

bi

NGUYTN GIA
56 du oou k)
Mua trong nIm
Gi6m trong ntrm
- Giim kh6c

5.237.014.422 2.423.125.7 92

vriu
Nhir cfra, v$t
kii5n

trric

380.000.000

(9.s83.333)
(e.583.333)

s6 B 09 - DN

t6ng

Thi6t bi van

cQng

phdng

t62.332.637

8.202.472.851

(10s.332.637)
(10s.332.637)

(10s.332.637)

57.000.000

_i4!z{i@q1

(r}s.332.637)

Thanh If, nhuqng bdn

sii ou cui6i ty

j.2n$1.08e_ 3.42312il92

380.000.000

420.975.997 25.240.893
511.225.995 227.168.040

57.000.000
57.000.000

GrA TRI HAO MON LIIY
KE
s6 au

oiu

t
Kh6u hao trong k)
56 ginm trong niim

-

8.

932.201.992 252.408.933 __ry4q94q

crA rRI cdN r,4I
T4i ngiry tliu k]

4.816.038.425 2.397.884.899

323.000.000

I er ngay cuor Ky

4.295.229.097 _?.r7_9119-se

266.000.000

.

7.

(s8.181.1

Gi6m kh6c

Thanh If, nhugng b6n
s5 au cu5i t<5,

1.,

C6c khoin

.

phii

1s)

(58.181.1 15)

42.750.000

1.341.360.925

7s.6s1.522

7.612.574.846

30t09t2015

0U0u2015

Phii tr& ngudi ban

lt.664.524.270

I .988.75 1.636

c0ng

11.664.524.270

1.988.751.636

30t09t201s
10.363.263.853

01/011201s

182.587.022

10.363.263.853

782.587.022

Ngudi mua

tri

tidn trudc

Nguoi mua

tri

tiAn trudc

Thu6

vi

cdc

kh6in phf,i nQp Nhir nut6'c
30/09t2015

0110u201s

2.850.899.572

2.104.088.672

2.850.899.572

2.213.638.062

108.371.764

Thuti gi6 tri gia tdng
Thu6 thu nhQp doanh nghiQp

1.177.626

Thu6 ttru nhflp c6 nh6n

c0ng

l4

II

___44!q{qq _-sllq2r$9 i

tri ngutri bin

c0ng
9.

86.681.115 589.898.005

14.250.000 809.644.035
(s8.181.1ls) (s8.181.11s)


cONG
cO pHAN oAu rU vA pnAr rnlf,N DoANH NGHTEP vIEr N,c'Nr
Dia chi:1Ang.5 tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, 56 36 Hoang CAu, P. 0 Ctrq Dira, Q. D.6ng Da, TP. Hd NQi
SAO CAO TAI CHINH nQp NHAT: Cho giai do4n tt ngdy 01 thdng}T ndm2015 d6n ngdy 30 th6ng 09 n[m 2015

ry

BAN

Tilryfr

M6us5B09-DN

sAo cAo rAr cniNn HgP NHAr

narNn

10. vayianqdiihgn

11.

30t09t2015

0v0u2015

Vay ngdn hdng

I .187 .227 .57 5

c0ng

1.187.227.575

472.004.000
472.004.000

V6n chfr sfi

htu
Viin tIAu tu cta chfr s0

Lqi nhufn sau thu6

hii'u

chua phfrn ph6i

c0ng

NAM TRTIOC
56 aAu n5m trudc
r

10.000.000.000

90.000.000.000

90.000.000.000

ang von

Lii

11.163.685.054

1.163.685.054

12.449.232.978

12.449.232.978

100.000.000.000

13.612.918.032

113.612.918.032

100.000.000.000

13.612.918.032

113.612.918.032

9.294.583.861

9.294.583.861

22.907.501.893

122.907.501.893

trong n6m

Sii au cu6i niim

trufc

NAM NAY
S6 Ou

t4i nghy 01/01/2015

T[ng trong ndm
Gi6m trong ndm
S5 au

l

tgi ngiy 30/09/2015

100.000.000.000

VI.

THONG TIN BO SI]NG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BAo
HOAT DQNG KIN[H DOAI\H

1.

Doanh thu
Doanh thu ban hdng h6a, dich

NIm nay
96.872.772.588

4t

cAo

xfr

euA

Nim trurfc
93.726.,413.310

Gi6 v6n hing b6n
Gi6 v6n hang h6a, dich vu
3.

Doanh thu ho4! dQng

tii

Nim trudc
85.168.948.412

Niim nay

NIm trufc

chinh

_.:.
- -. uen
gur
Lal

4.

NIm nay
85.924.372.726

21.280.20s

Thu nhflp tu hopt ttQng chuy6n nhuqng v6n g6p

6.000.000.000

c0ng

6.021.280.205

Chi phi qu6n

If

5.

$

1.246.504

doanh nghiQp

Nim nay
Chi phi qu6n

1.246.504-

2.981.892.402

doanh nghiQp

Ntrm

Chi phi b6n hing

Nim nay
898.s80.000

Chi phi b6n hdng

l5

trufc

1.481.4s5.528

Ntrm

trufc

s96.095.673


ry

cONG

oi"

.frf,

rrl vA pHAr rnrtN

cO pHAN oAu

ia"g i

DoANH NcnrEp vrEr Navr
6 cftq Dia, Q. D6ng Da, TP. Ha NOi

tou-nfra NgOi Sao Th[ng Long, 56 36 Hodng CAu, P.

PA9 -c-4-o-f$l-9YJlt-tl llgt-lil3L--c-lre-ei*'-9gsl-*-*-*v*ol tHsg:**."10-1-t $fucl*3j"-+F.s "q2-*s?91*s--

nAx

rrrwEr

vIr.

nnrNn nAo

cAo rAI cHiNH Hop I\HAr

MAu sii B 09 - DN

rrrONc rrN KHAc

1.

C6c khoin c6ng nq ti6m tirng
Kh6ng c6 kho6n c6ng ng ti€m ting ndo cdn trinh bdy tr€n 86o c6o tdi chinh.

2.

Cfc sy kiQn ph6t sinh sau ngny k6t thrric k) k6 todn
Kh6ng c6 sg kiQn quan treng ndo xiy ra sau ngiry t6t tfnic tcy ktl to6n cAn trinh bdy f6n

3.

B16o c6o

tdi chinh.

B6o c6o bQ ph$n
C6ng ty khdng thgc hien trinh bdy B6o c6o bQ phfln.

4.

COng cp

tii

chinh

Ngdy 06/1 l/2009,B0 Tei chinh il6 ban hanh Th6ng tv s6 T\O:2OO9/TT-BTC hudng dan ap dung Chudn mUc
k6 toan qu6c t6 v6 trintr bdy 86o c6o tdi chinh vd Thuy6t minh th6ng tin d6i v6i c6ng cu tdi chffi ("Th6ng tu
210"\, c6 hiQu lyc A6i vOi cdc B6o c6o tdi chinh tir ndm 201 I trd iti. Tuy nhi6n, Th6ng tu 210 kh6ng dua ra
hu6ng d6n tucrng ducrng cho viQc tl6nh gi6 vd ghi nhQn c6ng cp tdi chinh bao g6m cd 6p dpng gi6 tri hqp b?
nhim phn hqp voi Chudn mUc ki5 toiln qu5c t6 vd Chudn mgc 86o c6o tdi chinh qu6c t6. Cac khoin mgc tdi

sin vd ng cria C6ng ty vdn tlu-o. c Chi nhan vd h4ch toSn theo c6c quy itinh hiQn hanh cta c6c Chu6n mgc

ki5

toan Vigt Nam vd He th6ng ki5 toan ViQt Nam.

4.1.

$ rtrti ro v6n

Qurtn

ty qu6n tr! ngu6n v5n nhim ttam b6o rdng C6ng ty c6 th6 vira ho{

COng

ttQng li6n tgrc, vua t6i da h6a

lqi ich

cta c6c c6 AOng/chri s& hiru th6ng qua t6i oo t Ou si5 du ngu6n vi5n vd c6ng ng.
C6u tnic v6n cria Cdng ty g6m c6 c5c khoin ng thu0n (bao g6m c5c khoin vay trir tli ti6n vi c6c kho6n tuong
tlucrng ti6n), phAn v6n thuQc s0 hiru cria cac c6 tldng/chri sd htu cria C6ng ty (bao g6m vdn g6p, c6c qu! vd

lqi nhuAn sau thu6 chua phdn ph6i).

4.2.

Qudn lit rrti ro tdi ch[nh
Rrii ro tdi chinh bao gdm rui ro thf trudng (bao gdm rui ro t!'gi6, rui ro l6i suSt vd rui ro vA gi6 c6 phiiSu), rui
ro tin dqrng, rui ro thanh kho6n vd rui ro l6i su6t cria ddng ti6n. COng ty kh6ng thgc hiQn c6c biQn ph6p phdng
ngira c6c rui ro tdi chinh do thiiSu thi trudng mua b6n c6c c6ng cg tdi chinh ndy.

4.2.1

li,rii

Qudn

Rrii ro

ff

ro fi, gid

gi6 ld rui ro li6n quan


ph6t sinh tL bi6n dQng

cinty giltrao

d6i ngo4i

tQ. Bii5n dQng

ff

gi6

trao qui kinh doanh cta COng ty. C6ng ty h4n ch6 rui ro ndy b[ng c6ch gi6m thi6u tr4ng th6i ngo4i tQ rdng.

4.2.2

$ rrti ro ldi suiit

Qudn

Rrii ro l6i su6t h rui ro md gi6 tr! hqp $ ho4c c6c lu6ng ti6n trong tuong lai cria mQt c6ng cp tai chinh sE bi6n
rlQng theo nhiing thay d6i cria l6i su6t thi truhng. COng ty quan $ rui ro l6i su6t Uang c6ch ph6n tich tinh hinh

canh tranh tr6n thi trudng d6 c6 rluo. c c6c l6i su6t c6 lqi cho mgc ilich cta C6ng ty vd v5n nf,m trong gi6i hpn
quan

4.2.3

$ nii ro cria minh.

Qudn

l!,rui ro vi gid

c6

phi€u

C6c c6 phi6u ita ni6m yi5t

vi

chua ni6m y6t do C6ng ty

nim git bi anh hu&ng bcvi c6c rui ro thf truong ph6t
lf rui ro v6 gi6 c6 phiriu

sinh ttr tinh kh6ng ch6c chin vd gi6 tri tuong lai cria c6 phi6u dAu tu. C6ng ty quin
bdng c6ch thi6t lap hpn mrlc dAu tu vdo c6 phi6u vd c6c ph6n tich d1r b6o thf truong.

4.2.4

Qudn lit

rfii ro t[n

Rrii ro tin dung

dqtng

xiy

ra khi mQt kh6ch hdng ho6c d6i tac kh6ng tl6p tmg ilugc c6c nghia vg trong hqp d6ng

t6


c6Nc TY C6 PHAN DAU TTI VA PHAT TRIfN DOANH NGHIEP VIET NAM
Dfa chi: TAng.5 tda nhd Ngdi Sao Thdng Long, 56 36 Hoang Cdu, P. 6 Cttq Dira, Q. Di5ng Ea, TP. Hd NOi
BAO CAO TAI CHINH HQP NHAT: Cho giai do4n tir ngiy 01 thdng}T n[m 2015 di5n ngdy 30 th6ng 09 nlm 2015
BAN

THUyfr urNn nAo cAo rAI cnixn ngl

xHAr

u6u

adn A6n c6c t6n th6t tai chinh cho COng ty. C6ng ty c6 chinh s6ch tin dpng phr) hqp

sti B 09 - DN

vi thulng

xuy6n theo

d6i
tinh hinh d6 d6nh gi6 xem C6ng ty c6 chlu rui ro tin dpng hay kh6ng.

4.2.5

Qudn

l! rdi ro thanh khodn

lj

rui ro thanh khoan nhdm vh trong tucrng lai. Tinh thanh khoan cfing dugc COng ty quan l), nhim tl6m b6o mrlc phg trQi gitia ng phti
tri d6n hpn vi tdi san di5n hpn trong kj'0 mrlc c6 th6 dugc ki6m sorit Ai5i voi s5 v6n md C6ng ty tin rdng c6
ra trong ky d6. Chinh s6ch cria C6ng ty ld theo d6i thuong xuy6n c6c y6u cAu v6 ttrantr khoan hiQn tAi
n trong tucrng lai nham aam bio C6ng ty duy tri mrlc dp phdng ti6n mflt vd tidn gui ngan hing, cic
CoNlG t
, ngu6n viin md c6c chri s0 hiru cam ki5t g6p.
Pn n'l{noa\
Mpc tlich quan

@:,
1
'q

/

cn

PHAT TRIENI;
PHAT
itj Vi
oIU itl
? Iolu
^TRIEN
'iA
DOANH NGHIEP

T6ng Gi6m tl6c
Ngay 10thdng11 ndm20l5

(ll-(--'
Nguy6n Th! Hung

Nguy6n ThiHuQ

x6 toen tru6ng

Nguoi l$p bi6u

\

\'(
'il
I

/lt"

i

2

t7