Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2015 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Doanh nghiệp Việt Nam

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (16.41 MB, 28 trang )

r
L'
t

: a==c

l_
t-L=,

t

r
LL-

r
r
r

eAo cao rAr cnimn nr€ruq
cOuq

rv c6 pnAr'r sAu rrJ va pxAr rnr€n

DoANH

rusn(p vrQr rueu

Cho nim tdi chinh k6t th0c ngity 3111212015
(da duoc ki6m todn)

L'

t_
L-

L'
L'

t

A member.,
le{ASC

I\UDITING FIRM

ffi

lnternational

r

C6ng ty C6 phin

Diu tu'vi Phit

trirSn Doanh nghiQp ViQt Nam

TAng 5 Tda nhi Ngdi Sao Th6ng Long, sii 36 Hoang CAu, Phuong

6 Cfrq Dira,

Qufln Eling Da, TP. Ha NOi

tLJ

LI
NOI DUNG

L,
LI

Trang

02-03

86o c6o cria Ban T6ng Girim dric
B5o c6o Ki6m to6n tlQc

lip

04-05

Ll

86o c6o tai chinh ri6ng tl6 tluoc ki6m toan

J

86o c6o krit qun hog tlQng kinh doanh

08

86o c6o luu chuy6n ti€n

09

L1

Bing

06

tQ

t0 -27

Thuy6t minh 86o ciiq tdi chinh ri6ng

L,
LI

d
LJ
LJ

j

LJ
LJ

d

,J

,,4

06-07

cdn OOi ti5 toan

LI

d

-27

''i

ru

COng ty C6

phin Diu tu'vi Phdt tri6n Doanh nghi$p ViQt Nam

TAng 5 Tda nhd NgOi Sao Th6ng Long, s5 36 Uoang CAu, Phuong

6

Ctrq Dtra, Qufln E6ng Da, TP. He NOi

BAo cAo cua BAN roNG GrAM

o6c

Ban T6ng Girim tliic C6ng ty C6 phin Ddu tu vi Ph6t tri6n Doanh nghi€p ViQt Nam (sau tl6y ggi tit lir "C6ng ty") trinh bdy
86o c6o cta mir*r vd 86o c6o tdi chinh ri6ng cria Cdng ty cho n6m tdi chffi tci5t ttrfic ngdy 3 1/12/2015.

cONc

I

rv

C6ng ty C6 phAn DAu tu vi Ph6t tririn Doanh nghiQp Vi6t Nam ld C6ng ty C6 phAn tlugc thdnh lfp theo Gi6y chfmg nhfln
dang kf doanh nghiQp c6ng ty cO phan s6 O1O+ZSzZ92 do S& ki5 ho4ch vd Diu tu Thanh pl5 Ua NOi c6p lAn dAu ngiy
J

O3lO8/2010,

tling kf thay d6i ldn thrl 6 ngiy O3llll2}l5.

Try sd chinh cria Cdng ty tpi TAng 5 Tda nhd Ng0i Sao Th5ng Long, Si5 36 Hoing CAu, Phudng
Da, Thinh pn5 ua NOi.

L-I

HQI DONG QUAN TRI, BAN ToNG GIAM

6 Ctq Dira, Qufln Dting

o6c vA BAN KIEM SoAT

.,:
.

L_]

LI
;

L.

C6c thinh vi6n cria HQi ddng Quin tritrong nf,m vd tpi ngiy l$p b6o c6o ndy bao g6m:

'ii$t
'.,/'

Cht tich
Thinh vi6n

.

(Mi6n nhiQm ngiy 30 th6ng 06 nlm 2015)

Thdnh vi€n
Thanh vi6n

(86 nhiem ngdy 30 thang 06 nim 2015)

Thdnhli6n

Ong Nguy6n Dric Quang

J

6ng BtiDinh Nhu
Ba LC Thi Nhung
6ng Nguy6n Vdn C6ng

d

C6c thdnh vi6n Ban Ki6m so6t bao g6m:

Bi Vfr

\

T6ng Gi6m d6c
Ph6 T6;19 Gi6m t16c,
Ph6 T5ng Gi6m il6c

DiQu Huong

Tru&ng ban

LJ

Ong Ph4m Dric Trung

Thdnh vi6n

Ong Nguy6n rni5 Ui6n

Thanh vi€n

L]

KIEM TOAN VIEN
C6ng ty TNHH Hing Ki6m to6n AASC tl6 thgc hiQn ki€m todn cdc 86o g{o tdi chinh ri6ng cho C6ng ty.

cONG sO rRAcH NHrEM cuA BAN r0NG GrAM

\

o6c o6r vor nAo cAo rAr cHirttH

RrENG

d

nan t6tg:Gi6m d6c Cdng ty chiu trdch nhiQm vE viQc lfp B6o c6o tii chinh ri6ng phin rffi trung thgc, hqp ly tinh hinh tai
chinh, ki5t qud hopt dgng kinh doanh vi tinh hinh luu chuyrin ti€n tQ cia C6ng ty trong ndm. Trong qu6 trinh lflp 86o ciio tii
chfnh ri0ng, Ban T6ng Gi6m il6c C6ng ty cam ki5t da tuen thri c6c y6u$u sau:

LJ

-

J

-

dpg vd duy tri kiiim so6t nOi b0 mi Ban T6ng Gi6m tl6c vir Ban qudn tri COng ty x6c tlfnh ld c6n thi6t dC dam bao
cho viQc Iflp vd trinh bdy 86o c6o tii chlnh ri6ng khOng cdn sai s6t trgng y6u do gian lfln hopc do nhim l5n;
LUa chqn b6c chlnh s6ch kii toan thich hgp vi 6p dUng c6c chinh s6ch ndy mQt c6ch nh6t quan;
Xdy

Dua ra c6c clanh gi6 vd dg tloAn hqrp
).,.

cdn

d

J

li vi thfln trgng;

du-o. c tuan thri hay lh6ng, c6 nhiing 6p dgng sai lQch trgng y6u di5n mric
gi6i thich trong 86o c6o tai chinh ri6ng hay kt6ng;

N6u 16 c6c chuAn mgc k6 toan dugc 6p dUng c6
^
phii c6ng

,t
bO

vi

n l\r-,

hp

:),4ru r

Thdnh vi6n

'

C6c thdnh vi6n cria Ban T6ng Gi6m tl6c da di6u hinh Cdng ry trong nim vd t4i ngdy l6p b6o c6o ndy bao gdm:

LJ

'

\'\O1:

6ng BtiEinh Nhu
Be LC Thi Nhung
6ng Nguy6n Hii Hoin
6ng Ld Eric Tg
6ng Hoing Nggc Chii5n

d

I

',05

P

C6ng ty C6 phin Dflu

ti

t
tI
t

$

6

Ctrq Dtra, Qufn D6ng Da, TP. Ha NOi

-

LApvi trinh bdy cdc 86o c6o tdi chinh ri6ng tr6n co

-

ViQt Nam vi c6c quy tllnh ph6p Ii c6 ti6n quan d6n viQc lQp va trinh bdy 86o c6o tdi chfnh;
Lap c6c B6o c6o tii chinh ri6ng dga tr6n co sd ho4t ilQng kinh doanh li6n tgc, tru trudng hqrp khOng th6 cho ring C6ng

ty

LJ

j

J
j

Doanh nghiQp ViQt Nam

TAng 5 Toa nhd Ng6i Sao Thang Long, sii 36 Hoang CAu, Phudng

L-

J
J
J
J
J
J
J
J

tu'vi Phft tri6n

sE

sd tudn

tht c6c ChuAn mUc ki5 to6n, Ch6

OO t<6

toan doanh nghiQp

tii5p tUc hoat tlQng kinh doanh.

Ban T6ng Girim tt6c C6ng ty rldm bio ring c6c s6 f6 toan duo. c luu git d6 ph6n 6nh tinh hinh tai chinh cria C6ng ty, v6i
mftc tl6 trung thgc, hSp tai b5t crl thoi diiSm nio vi d6m b6o ring 86o c6o tdi chinh ri6ng tu6n thri c6c quy dinh hien
ph6p
hdnh cria Nhi nudc. D6ng thdi c6 tr6ch nhiQm trong viOc bio tl6m an toan tdi sin cta COng ty vi thUc hi€n c6c biQn
thich hqp tl6 ngln ch[n, ph6t hiQn c6c hdnh vi gian lfln vd cdc vi phpm kh6c.

li

chfnh cfia
Ban T6ng Gi6m tlric C6ng ty cam kt5t ring 86o c6o tdi chfnh riOng tl6 phdn 6nh trung thuc vd hsp ly tinh hinh tdi
tdi
chinh kiit
nf,m
tQ
cho
iirgrr,?iir,ot dicm ngal itnztzots,tEt qua ho4t ttQng kinh doanh vi tinh hinh luu chuyEn ti6n
phep
thric cirng ngdy, phir hgrp vdi ChuAn mgc ki5 to6n, Chti d0 k6 to6n doanh nghi€p ViQt Nam vd tu6n thri c6c quy ilinh

lf

c6 li6n quan diin viQc lflp

vi trinh bdy 86o c6o tdi chinh.

Cam k5t ktrdc

I

Ban T6n Gi6m tl6c cam k6t ring Cdng ty kh6ng vi ph4m nghTa vp c6ng b5 thdng tin theo quy clinh tai Th6ng tu
chimg kho6n.
JC ngdy 06/10/2015 cria BQ Tdi chinh hucrng d6n c6ng bii th6ng tin tr6n Thitrutrng

s6

\d

1(

t\'.\

0|i

//a

,rol

Gi6m tl6c

:lroAu ttJ vA pttit
*\ o0Ail|l ltolllFP

-r*

\q)

/

./\

Bii

Dinh Nhu
-t
-:I Ong ulam ooc
HA

N||

ngay 25 thdng

0

j

ndm 2016

E
L

lr
['

I
rd

I

S"._s-S
36

: 645 /20 16lBC.KTTC-AASC.KT

L-

!

1

sAo cAo KIEM roAx Doc LAP
Kinh gri'i:

Quf C6 tl6ng, HQi tl6ng Quin tr!vi Ban T6ng Gifm tl6c
C6ng ty C6 pnan Diu tu vir Phdt tri5n Doanh nghiQp ViQt Nam

,

Chring tOi Oa ti6m toan 86o c6o tdi chinh ri6ng kdm theo cria Cdng ty C6 pnin DAu tu vd Ph6t tri6n
Doanh nghiep Viet Nam duqc lflp ngiry 25 thang 03 ndm2016, tu trang 6 dt5n trang 27,bao g6m: Bang
cdn tl6i k6. to6n tqi ngdy 31 thdng 12 ndm 2015, 86o c6o k6t qui hopt dgng kinh doanh, Brio c6o luu
chuy6n ti6n tC cho ndm tii chinh k6t thric cirng ngdy vd Bdn Thuyet minh b6o c6o tdi chinh ri6ng.

L]

!
LJ

J
LJ

I
LJ

d

,,./

:['
f.\

N

Trdch nhiQm cria Ban T6ng Gi6m tl6c

L_l

l'<

lx

Ban T6ng Girim d6c C6ng ty chiu trdch nhiQm vd viQc l6p vd trinh bay ffung thuc vir hSp ly 86o c6o tdi
chinh ri0ng cira'Cdng ty theo ChuAn muc k6 toiin, Ch6 d0 ki5 to6n doanh nghiep Vi6t Nam vd ciic quy
tlinh ph6p lf c6'1i6n quan di5n viQc l6p vd trinh bdy b6o c6o tiri chinh vd chiu trrich nhi6m vA ki6m so6t
nOi b0 md Ban T6ng Girlm d6c x6c
$U,n n cAn thitit AC dam bio cho vi6c l6p vd trinh bdy b6o cdo tdi
chinh kh6ng c6 sai s6t trgng y6u do fran l6n hoflc n]rAm 15n.

Trfch nhi$m cf,a Ki6m todn vi6n
Tr6ch nhi6m cria chring t6i\ld dua ra 1i kii5n vC beo c6o tdi chinh riOng dqa tr6n k6t qu6 cria cuQc ki6m
to6n. Chring t6i tl6 tiiSn hdnh ki6m to6n theo c6c Chudn mgc ki6m todn Vi6t Nam. C6c chuAn muc ndy
y6u cAu chring t6i tudn thir chuAn myc vd c6c quy dinh ve dao thlc nghA nghiQp, l6p k6 hoach vd thgc
hi6n cudc ki€m to6n cdn sai s6t trgng yi5u hay kh6ng.
C6ng vi6c ki6m to6n bao g6m thuc hiQn cdc thri qc nhim thu thflp c6c bing chimg ki6m to6n v6 c6c sti
lipu vd ttruy6t minir tr6n 86o c6o tdi chinh ri6ng. C6c thri qrc ki6m toan du-o. c lya chon dga tr6n x6t do6n
cira ki6m to6n vi6n, bao g6m rl6nh gi6 rui ro c6 sai s6t trgng yi5u trong B6o c6o tdi chinh ri6ng do gian

lfln ho[c nhAm l6n. Khi thuc hign tlinh gi6 cdc rui ro ndy, ki6m toan vi6n dE xem xdt ki6m so,it npi bO
cria Cdng ty 1i6n quan d6n viQc ldp vi trinh bdy 86o c6o tdi chinh ri6ng trung thuc, hSp ly nhim thitSt k6
c6c thu tuc ki6m todn phir hqp vdi tinh hinh thqc t6, tuy nhi6n klr6ng nhim mgc dich dua ra y kiiSn vC
hi6u qui cria ki6m soiit nQi b0 cria COng ty. C6ng vi6c kitim todnrptng bao g6m d6nh gi5 tinh thich hqp
cria c6c chlnh s6ch ki5 to6n dugc 6p dung vi tinh hqp llr cua c6c uOc tinh k6 to6n cria Ban T6ng Gi6m
nhu tlinh gi6 viQc trinh bdy t6ng th6 Bdo c6o tdi chinh ri6ng"

.**

-1r"

,,i

Chring tdi tin tudng r6ng c6c b[ng chrmg ki6m to6n md chung t6i ct6 thu thflp duqc ld ilAy dri vd thich
hqp ldm co sd cho f ki6n kiCm to6n cria chring
)ti

t6i.

LJ

t
T: (Ba) 43824 1990

|

F: (8a) 438253973

HA}d€ KI€'dI T&'TN A,A5E

|

lLePhungHieu,Hanoi,Vietnarn

Amemberof

ffitnt"rr,"tion"t

/.6
;>

:/

,/

E
t-

f

ki6n cta ki6m to6n vi6n

ki6n cria chring t6i, Bdo c6o tdi chinh ri€ng tI6 phin 6nh trung thyc vi hgrp li, tr€n c6c khia canh
yiiu
trgng
tinh hinh tdi chfnh cria C6ng ty C6 phAn EAu tu vd Ph5t triiSn Doanh nghigp Viet Nam tei
ngdy 3 1 thing 12 nf,m 20 15, cflng nhu kiSt qun hoat tl$ng kinh doanh vi tinh hinh luu chuyln ti€n tQ cho
nam tdi chinh k6t thric ctrng ngdy, phir hgrp v6i ChuAn muc k6 to6n, Chii tlQ ki5 to6n doanh nghiQp ViQt
Nam v?r c6c quy tlinh ph6p ly c6 li6n quan di5n vi€c l6p vd trinh bdy b6o c6o tdi chinh.
Theo

l_--

l.-

H

vdn ad mrec

r

tt

f

86o c6o tii chinh ri6ng cta C6ng ty C6 phAn DAu tu vd Ph6t tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam cho nim tii
chinh k6t thric ngiy 3l th6ng 12 n[m 2Ol4 dA tluo.c kirSm to6n bdi Chi nhdnh Cdng ty TNHH Ki6m
to6n - Tu v6n D6t Viet t4i Ha NOi. Ki6m to6n vi6n rli dua ra f kii5n ch6p nhfln todn phAn tl6i vdi b6o
c6o tdi chinh ri6ng ndy.

1€
{_

g Ki6m

{;tI
t4

.l\ to,

C$TiC TY

I

iltiu

ii n[He niiiiu
niu r
tnecn

,

,*\' A&SC.
\,:
Nguy6n DiQu Trang

r

Ph6 T6ng Gi6m tl6c

Ki6m to6n vi6n

GiSy chring nhfln d6ng kf . hdnh nghe

Gi6y chung nhan tlang

kiiim to6n sti: 0285-2013-002-l

kir5m to6n s5: 0938-2013-002-l

Hd

NOi, ngdy

25 thdng 03 ndm 20 t 6,

i

ri

L,

.l
Lt

'.!

I

1_

ra-

E
t
L

.hi
-riN

:\

to{n AASC

3

i

.

i.t$t

li

LI

a.
ri.

.{

kI hanh nehd

Eiu tu vir Phdt tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam
5 Tda nhi Ng6i Sao ThSng Long, st5 36 Hodng CAu,
Ea, TP. He NQi
6 Ctrg Dira, Qufln

C6ng ty C6 ph6n
TAng

E
t-,

F

f
r
d
L,

d
d
d
d

!
d

LJ

31t1212015

nANc cAN o6I KE TOAN
Tgi ngdy 31 thdng 12 ndm 2015

ma s6

rAt

0t/0112015

Thuy6t

sAN

minh

31/12t2015

lOO A. TAI SAN NCAX TTAX

110 I. Ti6n vi

I
ll2

11

L,

Bdo c6o thi chinh ri6ng

nrm tdi chfnh k6t thtc

cdc

khoin tu'oxg tluong ti6n

1. Ti6n
2. C6c khoin tuong tluong tidin

f30 III. C6c khoin phii thu ngin

h4n

131 1. Phai thu ngin h4n cria kh6ch hing
132 2. Tritrudc cho ngubi b6n ngin h4n
135 3. Phai thu vd cho vay ngln h4n
140 IV.

l4l

1.

5

6

,

..1

-- oleu cnlnn)
(oa

VND

n""

135.3s2.815.215

68.343.0I5.265

s8.134.337.658

2.r86.113.384

3.134.337 .658
55.000.000.000

2.186.113.384

61.692.774.526

59.344.600.204

19.555.907.026
42.136.867.500_

r7.895.043.824
27.949.5s6.380
13.500.000.000

Hdrng tdn kho

Hing t6n khq

15.431.506.s40

6.067.380.000

15.431.506.540

6.067.380.000

\

150 V. Tei sdn ngln h4n khfc
152 l. Thui5 GTGT tluoc khAu trir

2oo

B. TAr sAN

*/

oAr n4.N

94.196.491

744.921.677

94.196.491

744.921.677

14.968.977.738

48.595.197.007

210 I. Cdc khoin phii thu diri h4n
216 L Phai thu ddi han kh6c

33.000.000.000
33.000.000.000

5.t24.887.129

220 tI. Tei sin cii alnh
221 l. Tdi sin ci5 ainn hitu hinh

4.515.537.431
4.515.537.431

5.124.887.129

222
223

5.289.585.4 55

(774.048.024)

5.394.9 r 8.092
(2.70.030.963)

10.200.000.000

10.200.000.000

10.200.000.000

10.200.000.000

- NguyAngid
- Giti tri hao mdn lily kii

250 V. Diu tu tii chfnh dii h4n
251 l. DAu tu vio c6ng ty con
260 VI. Tei sin dii hqn khdc
261 1. Chi phitratrudc ddi h4n

g

'l
l

253.440.307

270.309.878

253.440.307

270.309.878

i

270 ToNGCoNGTAISAN

150.321.192.9s3

116.938.212.272

--1

I

L=

tj
==

r

phin Diu tu'vh Phdt tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam
TAng 5 Tda nhi Ng6i Sao Th6ng Long, sl5 36 Hoing CAu,
Phuong 6 Ctrq Dria, Qu{n D6ng Da, TP. Ha NQi

COng ty C6

ngiy

3111212015

nAxc cAN BOt KE ToAN
Tgingdy 3I thdng 12 ndm 2015

=

I

86o c6o tiri chinh ri6ng
n6m tdi chinh ki5i thric

ftidp theo)

3y12t2015

0U0t/2015
(.Ie di6u chinh)

VND

VND

3oo c.Ngpnfu rnA

24.982.408.544

3.799.840.553

=r

3f0

24.982.408.544

3.799.840.553
1.906.798.650

r
r.J

313
319

21.226.23s.363
3.734.599.208
21.573.973

ME s6 NGUON

Thuy6t

V6N

minh

H
*

3l

I

I. N9'ngin hpn

l.

Phai

tri nguli

t0

b6n ng6n h4n

2. Thu6 vd c6ckhoin phii nQp
3. Phai tringin hen kh6c

Nhi nudc

11

l

893.041.903
L

4OO D" V6N CHU SOHOU

125.339.384.409

113.138.371.719

125.339.384.409

113.138.371.719

109.999.990.000
109.999.990.000
15.339.394.409

100.000.000.000

!'r

"i'i
,'l

a

L

I

410 I. Viin cht s6'hiiu

4ll
4l Ia
421

a
42 tb
42 t

12

l. V6n g6p cria chri sd htru
- Cd phiiSu phd.thilng cd quyin biiiu quyiit
2. Lqi nhuen sau thu6 chua ph6n phi5i
- LNST chua phdn ph6i lav kii diin cu6i ndm trudc
- LNST chua ph,in phdi ndm naY

/
-'/

s

.J
L

.J

L

LJ

.J
L

LJ
LJ

.J
L

J
a

,J

fiX,,/l/
HA

N|[

Dreu

ngay 25 thdng 03 ndm 2016

t9

1.163.685.054

couc tY

c0

PHAN

(\

,)i

vrer unut

\1,"--#
Nguol r?p

.7

I t.974.686.665

,rl Pnnirnre'l
[ol'u rrl
D0ANH t'lGHlEP ,

P\

. .l

1

2.690

*\

Nguy6n Th!HuQ

.138.37

116.938.212.272
//c,

L

.J

13

t 38.381.719

I 2.20 I .01

440 TONG CQNG NGUoN VON

.J
L

3.

*'

100.000.000.000

Nguy6n

Th!Hung

K6 toen truong

Bii Dinh Nhu
^iI ong

-a
Ulam ooc

:i'/

Diu tu vi Phdt tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam
nhi Ng6i Sao ThSng Long, sii 36 Hodng CAu,

C6ng ty C6 phf,n
TAng 5 Tda
Phuong

6

B6o c6o

tii

chinh ri6ng

nim tdi chinh ki5tthric ngdy

Ctrq Dira, Qqn D6ng Da, TP. He NQi

3lll2l2}l5

nAo cAo xnr euA HoAT DQNG KINH DoANH
Ndm 2015
rvra

rd

cni rrtu

NIm 2014

Thuy6t

NIm 2015
. VND

(.Ie tli6u chinh)

221.642.939.188

159.367.499.178

221.642;939.188

159.367.499.178

210.020.422.357

143.162.797.550

1r.622.516.831

t6.204.74L628

minh

F
01

1. Doanh

thu bdn hing vir cung c6p dlch vg

13

VND

02 2. Cdc khoin giim trir doanh thu

F

I
d
I
d

I

d
f

10 3. Doanh thu thuin vd bdn hirng vi cung
c6p dich vg

11

t4

4. Gi6 v6n hirng bdn

20 5. Lgt nhu$n gQp v6 b6n hing vi cung cfp

i

dich vg

ri

2t
25

26

6. Doanh thu hopt dQng tdi chinh
7. Chi phi ban hdng
8. Chi phi quin lf doanh nghiQp

15

9.02035A.234

163.553.926

16

1.060.024.000
2.607.388.557

1.369.816.s27

16.975.454.s08

r3.55s.233.331

17
I

9"

32

10. Chi phi kh6c

40

11. Lq'i nhu$n

50

12. T6ng

5l

13.

khdc

\

(r.039.84r.874)
15.935.612.634

lgi nhu$n k6 todn tru'6c thu6

14.

d
d

!

827

ll;974.686.665

Lqi nhu$n sau thud TNDN
CO PHAN
oAu rU

{ll,,D/
Nguy6n Th!HuQ
, .t
l?p Dreu

..--:?

Nguol
HA N|i, ngdy 25 thdng 03 ndm 2016

13.555.233.331
1.s80.546.666

t9

chi phf.thuii TNDN hien hdnh

9*P-Nguy6n

pirrit

t

Bti Dinh Nhu

Th!Hung

K6 toan trudng

vi

.,i

-lI

-a
ong Ulam ooc

l\

\,*

\\)

r.039.841.874

18

A7

60

,:s

.l

Lgi nhu$n thuin ti'hogt tlQng kinh doanh

30

I

4,',,\

.li

1.443.145.696

}:r

d
LJ

\

Cdng ty' Cd ph0n Diu tu'vir Phrit tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam
TAng 5 Tda nhd Ng6i Sao Th6ng Long, s6 36 Hoing CAu,
Phuong 6 Ctrq Dira, Qufln D6ng Da, TP. Ha Ngi

BAO

86o cdo thi chfnh ri€ng
n6m tdi chinh k6t thric ngdy 3111212015

cAo LUU CHUYEN TIEN TE
Ndm 2AI5
(Theo phrong phdp girin ti1p)

ua

s5

cHi rmu

Thuytit

NIm 2014

Ntrm 2015

minh

(tle ili6u chinh)

VND

VND

Luu cHUyEN TrtN Tu
l. Lqi nhufin truOc thad
r.

01

2.

HO4,T DQNG KrNH DOANH
15.935.6r2.634

r

Diiu chinh cho ctic khoiin

OZ - Kh6u hao tdi san c5 aint vd b6t dQng sin dAu tu
05 -LAi/16 fir hopt tlQng tliu tu
08 3. Lgi nhufin tlr hogt ilSng kinh dounh trr6c
thay itdi vdn tuu tt\ng
- T6ng/gidm c6c khoin phdi thu
- TEng/gidm hang t6n kho
- Tdng/gidm c6c khodn phni trd
(kh6ng k6 tai vay phdi tri, thu.i TNDN phni nQp)
- Ting/giim chi phitrdtru6c
- Thu6 thu rlhflp doanh nghiQp tl6 nQp

09
10
II

13.555.233.33

5'62.198.176

221.532.781

(s.020.3s0.234)

(s.8 r 8.ss3.926)

7.477.460.576

7.958.212.186

(rs .197 .449.136)
19.319.436.713

(36.711.388.57r)
(6.067.380.000)
(6.089.764.3s0)

64.021.093

(260.s20.388)

(9.364.126.s40)

)

12
15
20 Luu chuydn tiin thudn fir hogt itfng kinh doanh

(1.87r.468.666)
427.874.040

(41.170.84 r.r 23)

cb
r'lt

:-'1

II. LUU CHUYEN TITN TU HOAT

DQNG DAU TI.I

z)

Ti6n chi d6 mua sim, xdy drmg tdi sin ci5 dlnh '
vd c6c tdi sin ddi han kh6c
2. TiAn chi cho vay, mua c{c cdng cg ng cira tton vi.khdc

(7.000.000.000)

24

3. Ti€n thu hdi cho vay, b6n l4i c6c cdng cg ng cta clon vi kh6c

20.500.000.000

25

27

4. TiAn chi rIAu tu g6p v6n vio tlon vi kt6c
5. TiAn thu h6i dAu tu g6p v5n vio tlon vi kh6c
6. Ti6n thu l6i cho vay, c6 tuc vi lgi nhudn cluoc chia

30

Luu chuyin tiin thuln

21

26

(5.289.s85.4ss)

1.

tir hogt

3.500.000.000)

(33.200.000.000)
42.000.000.000
20.350.234
5s.520.350.234

.

itfng itdu fir

31

Tidn thu tu ph6t hnnh cd phi6u, nh4n v6n g6p cria chri sd hiiu
2. TiAn tri no g6c vay

70.000.000.000

s.818.553.926
23.828.968.471

40

Lru

chuydn trtn thudn fir hogt ttQng tdi chtnh

Lru

chuy6n ti6n

90.000.000.000
(71.000.000.000)

1.

thuin trong

vir tu'orrg tluong ti6n

UO

19.000.000.000
' .'q

ntrm

ss.948.224.274

\

tliu nlm

aft:rsla7*eS

-_1,6n

'

\-.2

'J

1[u.'
Nguy6n ThiHu'ng

Nguor lap Dleu

Ki5 to6n

'^

. .:

Hd N|| ngay 25 thdng 03 ndm 2016

s27.986.036
2.r86.113.384

--.)

..

1.658.127.348

\''

70 Tiin vir tu'ong duo'ng ti6n cuiii nem

Nguy6n Th!Hu€

tru&ng

:r,\\(

i

(r

m. LUU CHUYEN TIEN TU Ho4.T DQNG TAI CHINH
JI

I

'.f4

Bii

Dinh Nhu

-a
-tlong ulam ooc

)-.-

\s
i-.J

)

r

C6ng ty C6 phdn Diu tu vir Phrit tri6n Doanh nghi€p Vi0t Nam
TAng 5 Tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, s5 36 Hodng CAu,
Phuong 6 Chq Dira, Qufln D6ng Ea, TP. Ha Nqi

THUYET MINH BAO CAO TAT CTTINH RIf,NG

L1

L,

86o c6o thi chinh ri6ng
n[m tdi chinh k6t thric ngdy 3111212015

Ndm 2015

l

. Dac ortnn
Hinh thrlc

L-

Hoar

s&

DQNG cuA DoANH NGHIEP

hiiu v6n

Diu tu vd Ph6t tririn Doanh nghiQp Viet Nam ld C6ng ty CO phAn dusc thdnh I4p theo Gi6y chung
nhfln dAu ngdy o3/o9l2}lo, dang ki thay tl6i l6n thf 6 ngiy O3lll/2015.
C6ng ty C6 phAn

ri

t'

Try sd chinh cria C6ng ty tai TAng 5 Tda nhd Ngoi Sao Th[ng Long, Sti 36 Hoang CAu, Phudng 6 Cnq Dta, Quan

d
d

V6n didu

LJ

Hoet dQng chinh cria C6ng ty ld:

D6ng Da, Thanh ph6 Ha NOi.

10.000

d
d

I
d
d
d
LJ

,l

ry

h

109.999.990.000 VND, tuong tluong 10.999.999 cd phAn, m€nh gi6 mQt cO pnan la

Linh vgc kinh doanh
Kinh doanh tlu
vU.

Nginh ngtrd kintr doanh

-

d
d
d

I

lQ cria C6ng

vfID.

B6n bu6n vft liQu x6y d1mg, sit, thdp, xi mlng, hdng n6ng sin vd c6c thi6t bi lip dflt kh6c trong x6y
BAn budn kim lopi vd qupng kim lq4i;
Tu v6n doanh nghiQp, mdi gi6i bAt a6ng sin, d6u gilbdtdQng san, ho4t tt$ng tu v5n qudn

'f

dpg.

lf.

D[c tli6m ho4t rlQng cria Cdng ty tro:g nIm

tii

chinh c6 6nh hu'6ng tl6n 86o c6o

tii

chlnh

1\

i\i
'i\

riGng

i;jU
9r,f

N6m 2015, C6ng ty ti6p tUc dAy m4nh ho4t tlQng kinh doanh thuong m4i c6c mflt hang vat lieu xdy d1mg, kim lopi,
quflng kim lo4i, sat, thdp, n6ng tan. Ca. hoat ttQng tu vAn, m6i gidi b6t dQng san b6t dAu di vdo hoet rong nam, C6ng ty cflng thgc hiqn thanh fy rac ig'p dOng hq;fiic kinh doanh bEng vi€c chuy6n nhuqng pnan u,5,
g6p vio dg.6n choc6r A6i ta. kinh doanh. Do tl6, doanh thu ban hing n6m 2015 vd thu nhap fi chuy,in nhuqng dU
6n t[ng m4nh so vdi nbm trudc.
Th6ng tin vA C6ng ty con cta COng ty: Xem chi ti6t tai Thuyi5t minh s6 4.

2

.

cHEDevA cHiNH sAcnKE roANArogNc rAIcONGTY

2.1 . Ky k6 to6n, tlon vi tidn tQ st'dgng trong k6 todn

,lt

I

Klk6toannimctaCOngtytheonimduonglichbattlAutirngiy0l/01vdkiitthircviongdy3l/l2hnngnIm.
,i ti€n tQ sri dgng trong ghi ch6p ki5 toan h Ddng ViQt Nam (vND).

-?*

2.2 . Chu6n mgc vi

Ch6 dO k6 toen 6p

Chii dO kii todn dp

dung

dqng

i,

.
"\iq

C6ng ty 6p dsng Ch6 dO X6 torin doanh nghiQp ban hdnh theo Th6ng tu sii ZOO/ZO|4iTT-BTC ngiry 22/12/2014 ona
B0 Tdi chinh.

vi viQc tudn thi Chudn mqc kii todnva Chii dO lui to,in
tld
6p dgng c6c Chudn mgc k6 torin ViQt Nam vd circ vda ban huong ddn ChuAn mgc do Nhd nudc tI6 ban

COng ty
hdnh. C6c b6o c6o tii chinh tluqc lflp vd trinh biy theo tlung quy ttinh cria tung chuin m1rc, th6ng tu hudng d5n thlrc
hiQn Chudn mgc vd Ch6 dO k6 toan hiQn hdnh tlang 6p dsng.
Tttyan b6

t0

'-'r',1{

r
I
!

L=

Diu tu vir pnat tri6n Doanh nghi€p Vi6.t Nam
itd i rou-nr,a Ngoi suo Th[ng Long, si5 36 Hoing CAu,
pioE , O Cno oJoleran o6nr d'u, rplnaNOi
C6ng ty C6 ptrin

2.3 . Thay

T
LJ
I

L'
LJ

d
d
d
LJ

d
d
I

sau

I

L,

d6i trong cdc chinh sdch k6 toin vir thuy6t minh

ngiy 0l th6ng 0l n6m 2015.

tluo. c 6p dgng
Antr truong cria c6c thay d6i chinh s6ch ki5 to6n theo hudng d6n cria Thong tu s6 zoolzol4lTT-BTc
chi ti6u c6 sg
v6i
c6c
pii t ai iA. c6ng ty oa i6 sung thuy6t minh Th6ng tin_ so s6nh.tr6n 86o c6o tii chinh ri6ng aoi
rhuv6t minh si5 2s.
ir,ay aoi g6u rilongto ,6zoitzolqrcT-BTc va 6uy6t dinh s6 l5l2006/eD-BTC tai

2.4 .

Co' s6'l$p Brio c6o

86o c6o

tii

tii

chinh ri€ng

chinh ri6ng
tluo. c

trinh bdy theo nguyEn tic gi6

g6c'

.

'

vdi"c6c 86o c6o
Nhiing nguli srl dpng c6c 86o c6o tdi chinh ri6ng niy n6n tlgc c6c 86o c6o tdi chinh ri€ng tciit trqp
c6 ttri th6ng
C6ng ty vd c6ng ty con cho nlm tdi chinh kiSt thric ngiy 3 1 th6ng 12 ndm 201 5 d.5
tai chir,fr-hqp ,f,6t
",iI
ty'
C6ng
ci

cta
t9
ti6n
luu
chuy6n
tin v6 tinh f.,inf, rai chinh, kr5t qua hoat dQng kinh doanh vi c6c ludng

2.5 . C6ng

cg

tii

chinh

Ghi nhdn ban dtiu
Tdi sin tii chinh

phii thu kh6ch hang vn ph6i
Tdi sin tdi chinh cria c6ng ty bao g&m'tidn vd c6c lrtroan tuong tluolB ti6n, c6c k]roan
tdi sin tii chinh duo. c x6c
dAu,
ghi
nhfn
ban
thu kh6c, c6c kho6n cho vay vi c6c khoan tlAu tu dii han.Tai thoi di6m
vigc mua, ph6t hdnh tiri
ttlnh theo gi6 mua/chi phi ph6t hinh cqng c6c chi flri ph6t sinh litr6c li6n quan tr.uc tii5p tltin
sin tdi chinh

tl6.

,_a(

i,

"Z
Gid tri sau ghi nhQn ban ddu
HiQn tai chua c6 cdc quy dinh vC tt6nh gi6 lpi c6ng qr

2.6 . Tidn vi

c6c

tii

chinh sau ghi nh0n ban clAu.

khoin tuong du'ong tiiin

TiAn bao g6m ti6n mflt t4i qu], ti6n grii ngdn hdng ktrdng

k]

han'

',t

- -!

-

qu6 03 th6ng k6 tu ngiy ddu
C6c khoan tukhdng c6 nhi6u rui ro
tu, c6 tinh thanh khoan cao, c6 khi nlng chuydn a6i aE aang thanh cac luqng ti6n x6c ctlnh vi
-trong

chuy6n a6i tna*r ti6n.

\:,
gi5c. sau ghi nhOn ban ttiu, gi6 tri cria
Khodn cldu tu vdo c6ng ty con dugcghi nhQn ban dAu trcn s6 i6 toan theo gi6
tliu tu.
c6c khoin tlAu tu nay ctuqc xdc tlinh theo gi6 gtic trir eli dg phdng giim gi6 khoan

trtc nh4n b6ng c6 phi6u chi thuc hiQn ghi nhfln s6 luqng c6 phii5u
CO

duo.

c nhfln, kh6ng Chi nhan :5ng gi6

tri khoin

t-,

r,J

1-

Nq phii tri tii chinh
..:. ,hN
- - , .. !
thdi tli6m ghi tra'.|?'
Nq ph6i fi6 tdi chinh cria C6ng ty bao gdm q6c khoin phdi tr6 ngudi b6n vd phii trd 1fi6c. Tei
; I
ph6t sinh lien quan trgc ffap '..,'/'
diu, cac kho6n ng ph6i trn tiichinh dugc x6c tllnh theo gi6 ph6t hnnh cQng c6c chi phi
tt6n viQc ph6t hdnh nq phdi tri tdi chlnh d6.

LLJ

"hinh

86o cdo tii chinh ri6ng
k& t!,,1. ngav 3lll240|s

torin doanh
Ngiry 22112t2014, Bo Tni chinh dd ban hnnh Th6ng tu sis zool20l4/TT-BTC hu6ng dan chii ttQ kii
,*f,ie, ,fr", rfre qryg, .J sO t5I20061QD-BTC ngay 2}t03l2}06,vd c6 hi€u llrc cho n[m tai chinh bit dau tu ho4c

L=

rr

narn tai

I

l1

phin DAu tu virL Ph6t tri6n Doanh nehi€p Vi0t Nam
nhi Ng6i Sao Th6ng Long, s6 36 Uodng CAu,
Da, TP. Ha Nqi
Phuong 0 Chq Dira, Qufn

COns ty C6

86o c6o thi chfnh ri6ng
ndm tdi chinh k6t thric ngdy 3lll2l20l5

TAng 5 Tda

B5o
Dg ph6ng ginm gi6 khoin dAu tu vdo cdng ty con dugc lflp vdo thdi dilim cu6i nam cU thC nhu sau: ctrn cr? vio
nhfln
vl
tlon
khi
IQp
c
gi6
tluo.
giim
tu
phdng
c6o tdi chinh criac6ng ry con t4i thli Oiem trictr lflp dU phdng. D1r

{du
ttAu tu p!6t sinh 15, ng'oai trt trulng hqp khoin f6 dO Aa nirn trong ki5 ho4ch khi quy6t dinh dAu tu.

2.8 . Cdc khoin phii thu

I

Ciic khoin phdi thu rluo. c theo d6i chi tirit theo
y6u ti5 ktrac theo nhu cAu quin lf cria C6ng ry.

Dy phdng nq phii thu kh6 cldi
te,

*.

f.fri uOt uay ng, cam

cluo.

k!

han phdi thu, O6i tuqng phii thu, lopi nguyEn

c tr{ch lQp cho c6c

ki5t trqp a6ng ho6c cam

6

phai thu,

vi

c6c

khoin: ng phii thu qud hanthanh toan ghi trong hqp d6ng kinh

ktit ng vd ng phdi thu chua

diSn han thanh toen

nhung kh6 c6 khn

g6c
,arg ,t, iaf Trong d6, vipc trich lgp dg phdng nq phii thu qu6 h4n thanh to6n duo. c cf,n ct vio thdi gian tri nq
to6n
thanh
,f,r" t np a6ng mua"U,in ban diu, l*,6ng tf"f, 46, uiec gia h4n nq gi fia cdc b6n vdhg ph6i thu chua diln h4n
nhung kh6ch ng 116 ldm vdo tinh tr4ng ph6 sin hoic dang ldm thri tr;c gi6i th6, m6t tich, b6 tr6n.

2.9 . Hing

tdn kho

chi phi li6n quan
Hang t6n kho duo. c ghi nhfn ban tlAu theo gi6 gi5c bao gdm: chi phi mua, chi phi cni5.Uiiin vir c6c
ghi
ban ctiu. S.au ghi
nhan
tli6m

t.u.iiAp kh6c ph6t inf, Ae c6 tlugc hdng t5n tlo O Oia Ai6m va iqng th6i tai thdi
kho thAp hon
t6n
fu, dAu, iai tfrcri Ai,!m ldp Bio caoiai ch{nh ni5u gi6 tri thuAn cO ttr6 ttruc hi6n tlugc cria hdng
gi6 g6c thi hing tdn kho duo. c ghi nhan theo gi6 trl thuAn c6 th6 thUc hiQn tlugc.

*a,

Gie trihang t6n kho

ducr. c

xdc tlinh theo phuong ph6p binh qudn gia quy6n'
'ry

Hing t6n kho tlugc h4ch to6n theo phuong ph6p

!

Dg phdng gi6m gi6 hdng t6n kho

duo. c

lon hon gi6 tri thuin c6 th6 thuc hiQn

kO

khai thudng xuy6n.

l6p vio ttrtvi Oi6m cutii nam ld

si5

chdnh lQch

gita

gi6 g6c cria hang tOn kho

duo. c.

2.10 . Tei sin cri dlnh

Tdi sin cO ai*r hfru hinh rluo. c ghi nhen ban tlAu theo gi6 glc. Trong qu6 trinh srl dgng,
ilugc ghi nhfn theo nguyOn gi6, hao mdn lu! k6 vd gi6 tri cdn l4i.

tii

san c6 elinh hitu hinh

),
' lic
o,'
li

ti -)'

tinh nhu sau:
KhAu hao tdi s6n cO Ainh duqc trich theo phuong ph6p ttuong thing vdi thdi gian kh6u hao duo. c udc

-

\[
\

l0 nim
06 - l0 n[m

05 -

M6y m6c, thi6t bi
Phuong tiqn vfln tii, truY6n d6n
Thi6t b!, dpng cp quin l!

03 nim

.{
\

f
f
i

lI

..1

11

l_

I

C6ng ty C6 phdn Diu tu'vir Phdt tri6n Doanh nehiOp Vi€t Nam
TAng 5 Tda nhd Ng6i Sao Th6ng Long, s6 36 Hodng CAu,
Da, TP. Ha NOi
Phucrng 6 Chg ola,

2.ll . Chi phi tri

.J

Vi€c tinh vi ph6n b6 chi phi rri tru6c dii han vio chi phi san xu6t kinh doanh tung k! kii todn dugc c6n cri vdo tinh
chAt mric tlOtimg loai chi phi tI6 lga chgn phuong ph6p vi ti€u thrlc ph6n b6 hSp ly. Chi phi trl trudc tluo. c phin b6
d6n vio chi phi san xu6t kinh doanh theo phuong ph6p iludng thing.

:

=

t_

r
r

tru6'c

C6c chi phi tla phrit sinh lien quan tl6n kiSt qui ho4t dQng sin xu6t kinh doanh cria nhi6u Ic| t<6 toan tluo. c h4ch to6n
vdo chi phi tri tru6c dr3 phan bO dAn vdo ktSt qun hopt itQng kinh doanh trong c6c k! ki5 toan sau.

L

Ir

86o c{o tAi chfnh ri€ng
n6m tdi chinh kiit thric ngdy 31t122015

2.12

.

C6rc

khoin ng phii

tri

C6c khoin ng phii tri duo. c theo ddi theo lc! han phdi tra, di5i tuqng phni
kh6c theo nhu cAu quin lf cria C6ng ty.

ti,

lo4i nguyen te phai

tri

vd c6c yiiu t6

2.13 . V6n chri s6'hfru

=

I

LJ
LJ

.J

t

Vdn tliu tu cria cht sd htu iluo. c ghi nhfln theo s6 v6n thgc g6p cria chri sd hitu.

Lgi nhu6n sau thuii chua ph6n ph6i pnan antr k6t qud kinh doanh (15i, 16) sau thuii thu nh$p doanh nghiQp vi tinh
hinh ph6n chia lgi nhu4n ho4c xri li 16 cria C6ng ty. ViQc ph6n ph6i lqi nhuan dugc thuc hien khi C6ng ty c6 lqi
nhufln sau thu6 chua phdn ph6i kh6ng vuqt qu6 mrlc lqi nhuan sau thu6 chua phdn ptr5i tren B6o c6o tai chinh hqp
nh5i sau khi tl6 loei trir anh hucrng cta c6c khoin lai do ghi nhOn tir giao dich mua gi6 r€. Trudng hprp trn c6 tfc, lgi
Ju6n cho chri sb hiru qu6 mrtc ,6 t-oi rhra, sau thuiS chua phdn phrii ctuo. c ghi nhan nhu truong ho,p giam v5n g6p.
Lgi nhufln sau thu(i chua phdn ptrOi cg.tn6 duo. c chia cho c6c nhn dAu tu dua tr6n b! lQ g6p vdn sau khi rlu-o. c Dei hOi
d6ng cO tt6ng ph6 duyQt vi sau khi tli trfch lflp c6c quy theo DiAu lQ C6ng ty vir c6c quy tlinh cria ph6p lu4t ViQt
Nam.
C6 tuc phni 11.n cho c6c c6 dOng ttuEc ghi nh6n ln khoin phdi tri trong Bing Cfln A6i t6 toan cria C6ng ty sau khi c6
C6ng tt vd th6ng b6o ngdy chdt quyAn nh0n c6 tttc ctra Trung t6m Luu
th6ng b6o chia cO tfic cria fiQi Odrg Quan
kj chtmg kho6n ViQtNam.

d

2.14 . Doanh thu

/fr
,.:,"

Doanh thu bdn hdng

L,

-

phan l6n

rti

ro vd lqi

thli

th6a mdn c6c di6u kiQn sau:
ich g6n 1i6n vdi quy6n sd htu sin phtm hoflc hing h6a dE tlugc chuy6n giao cho ,rguOl

Doanh thu b6n hing tlugc ghi nhfln khi el6ng

j

,;fi'

,ANG

t_

t_

L

=

L
=

L-

-

3ll;

kh6ng cdn nim git quy6n quin ly hdng h6a nhu ngudi s0 hiiu hing h6a hoflc quyAn ki6m so6t hdng h6a;
Doanh thu duo. c x6c tlinhtuong tllii chic
COng ty dE thu duo. c hoflc sE thu du,o. c lqi ich kinh t6 tir giao,{ich brin
X6c tlinh duo. c chi phi li6n quan drin giao dich b6n hang.

Doanh
--iioanh

-

ff

chin;

thu cung ciip dlchvtt
thu cung c6p dich vu dugc ghi nhfln khi d6ng

Doanh thu tluo. c x6c tlinh tuong d6i chic

chin;

hing;

thli

th6a rn6h c6c di6u kiQn sau:

;i

l

lgi ich kinh tti tri giao dich cung c6p!ict, nu aO;
Xicdinh ttuo. c phAn c6ng viQc 116 hoan thanh vio ngdy lap Bang can tl6i k6 toen;
X1c66
C6 kha nf,ng thu duo. c

vU

d6'

ph6n cdng viQc cung cfp dich vU dd hoin thdnh tluo. c x6c tlinh theo phuong ph6p tl6nh gi6 c6ng viQc hodn thanh'

[-

t_
t

O

.'N
\g

12

r-

ti

C6nq ty CO phnn Diu tu vi Phdt tri6n Doanh nghi0p Vi€t Nam
TAng 5 Tda nhd Ng6i Sao Thing Long, si5 36 Hodng CAu,
Da, TP. He Ngi
Phudng 0 Cfrq Dtra, Qu0n

L,

vi

c6c khoin doanh thu hoat ilQng tdi

-

Doanh thu dugc x6c dinh tuong d6i chlc chin.

C6 hrc, lqi nhufln tlugc chia du-o. c ghi nhfln khi COng ty tluo. c quy6n nhfln c6
viQc g6p v6n.

(

d
d
d

I

chinh

Doanh thu hoqt dflng tdi
Doanh thu ph6t sinh tir tiln l6i, tiAn b6n quy6n, c6 tfc, lqi nhu0n duo. c chia
chinh kh{c iluqc ghi nhfn khi th6a mdn,cl6ng thdi hai (2) dieu kiQn sau:
C6 kha n[ng thu ttuqc lgi ich kinh tE tir giao dich tl6;

LJ

L:

86o c6o tii chinh ri6ng
ndm tdi chfnh ki5t,thric ngdy 3111212015

tfc

hoAc duo. c quy€n nh0n

lgi nhufln tir

2.15 . Gi6 v5n hhng b6n
Gi6 vrin hdng b6n trong nam tlugc ghi nh6n phir hgrp vdi doanh thu ph6t sinh trong ndm
tic thfn trgng.

vi tlim bio tudn thri nguyen

2.16 . Thu6 thu nhflp doanh nghiQp

rhuii hien hdnh
Chi phf thuii TNDN hign hdnh rlugc x6c dlnh tr6n co sd thu nh$p chiu thu6 trong nim vd thu6 su6t thuii TNDN trong

n[m hiQn hdnh.
2.17

. Cic b6n li6n quan

LJ

trong
C6c b€n dugc co,i li li6n quan ni5u b6n rt6 c6 khi ndng kirim so6t hoflc c6 inh hu&ng tl6ng k6 O6i voi b6n kia
g6m:
ty
bao
quan
C6ng
cria
li€n
vipc ra quyiit a6n vd cac cftintr s6ch tdi chinh vi hopt tlQng. C6c b6n
C1cdoanh nghiQp trgc tiiSp hay gmiiti6p qua mQt ho{c nhi6u trung gian, c6 quyAn ki6m soet COng ty ho[c chiu

sU ki6m so6t cria COng ty, hoflc cirng chung sg kitim soSt vdi C6ng ty'
C6cc6 nhAn trUc ti6p-ho6c girin ti6p nirn luy6nbi€u quyiSt cria Cdng ty mi c6 inh huong tl6ng kO d6i vOi COng
ty, nhiing nhdn sg qran b, chri ch6t cia C6ng ty, nhtng thanh vi6n mflt thilit trong gia clinh cria c6c c6 nhin ndy;
C1cdoanh nghiQp do c{c c6 nhdn n6u tr6n na. q.o" ti6p hoflc gi6n ti6p phin quan tro.ng quydn biriu quy5t ho6c
'
c6 6nh huong il6ng k€ tdi COng tY.

LJ

Trong viQc xem x6t timg m6i quan hQ cta c6c b6n li6n quan tt€ phpc vu cho viQc lflp vi trinh bdy B6o c6o
ri6ng, C6ngty chri f tdi bin ch6t cta m5i quan hQ hon li hinh thric ph6p l1f cria c6c quan hQ tl6.

LJ

-

d

-

-

3

LJ

d

I

DI.IONG
" TIEN VA CAC KHOAN TIIONG

Tidn mat
Tidn gui ng6n hang kh6ng k! h3n
C6c khoan tusng duong ti6n (i)

tii

chinh

TII,N
3t/1212015

0l/01/2015"-i.1,1

V}ID

VND.-i\
,.3 iY
..it.:tltl

ur

2.792.108.430

937 .689.624.";'',', "

"')

342.229.228

--.i,.
r.248.423.76dM
r Ql^
1U \J

5s.000.000.000

T0l

--:tr
-/\Y
- 1?

58.134.337.658

t:

2.186.113.3&F7

VND
---i,
(i) Tai ngny 3 t12t(O15,cdc khoin tuong duong tiAn ld ti6, grfiicO k! han 0l thdng gi6 trl 55.000'000.000
tluqc gti tpl Ngan hdng Thuong mai c6 pnan tien Phong voi'{ai su6t 4,8%olnlm.

Li

l_
1

:

l_
!

l_
l'

I

1A

Cdng ty CO phnn Diu tu vt Phdt tri6n Doanh nghi€p Vi€t Nam
f6ng S Tda nhd Ng6i Sao Th6ng Long, s6 36 Hoang CAu,
0 Ctrq Dira, Quan D6ng Da, TP. He NQi

1

86o cfo thi chinh ri6ng
n6m tdi chinh ki5t thtc ngdy 3111212015

. CAC KHOAN DAU TUTAT CgfNTT
0l /01/2015

3U121201s

LJ
DAu tu viro COng tY con

d

ViQt Nam (i)

C6ng ty C6 phdn D6u tu
X6y lip vd Thuong m4i

VND

VND

VND

VND

LJ

Du phdng

Gi6

DU phdng

Gi6 g6c

10.200.000.000

10.200.000.000

10.200.000.000

10.200.000.000

V6n chrl sd hitu (Chi tiCu 410) I6n hon V6n g6p cria chri sd htu (Chi tieu 4l
gilkhoin tliu tu ndy'
t 6 ,oan cira C6ng ty con. Do d6, chring t6i kh6ng trfch lap dg phdng gihm
iii,U
"ariOi
sau:
Thong tin chi tirit vA c6ng ty con cia C6ng ty vdo ngiy 3111212015 nhu

(i) Tai thdi di6m

3t/tltllts,

ri

l) trCn

lzl

I

lil

le

quyen

LJ

TOn cdng

ty

con

c6rs ty cilfiilEh tuXdy lip

LJ

hoat d0ng

vi

HaNqi

lQ

bi6u
quv6t

5l%

Ho4t tlQng kinh
doanh chinh
Xdy l6p, thuong m4i

ryi{

cdng fy con trong n6m: Xem Thuyi5t minh 24.

prl,ir rHU NGiN HAN c0A xnAcn HANG '

3tlt2l20l5

0y0112015

VND

LJ
Phii thu khdch hirng chi ti6t theo khdch hing

LJ

d
I

c6 sii du l6n

C6ng ty C6 phAn DAu tu Thucrng mai XuAt nhflp khAu Hung Vuong
COng ty TNHH Cdng nghQ Th6ng tin vd Truydn th6ng Gtel
COng fy C6

phin Thuong mei vd

2.226.158.550

C6c khoin phdi thu kh6ch hang kh6c

4.708.313.994

19.555.907.026
2.295.423.064

Phii thu crla kh6ch hing lir c6c b6n li0n quan

I
I
t

2.507.352.40;
2.295.423.064

DAu tu VCI ViQt Nam

l:
LJ

t3 .186 ^729 .830

12.526.973.012

COng ty C6 phAn Kho6ng sin LuyQn kim mdu

(Xem th6ng tin chi fiA tqi Tkryiit minh 24)

.ii

I

I

L:
L.
rJ

.,

,!

K

Thuong mai ViQt Nam
C6c giao dich trgng yi5u giiia COng

LJ

lqi
ich
5l%

rj

Noi thinh liP vd

/u:

ll $/

15

E
E

r

IJ
tJ
L

I

LJ

C6ng ty C6 ph6n Diu tu vir Phdt tri6n Doanh nghiOp Vi0t Nam
TAng 5 Tda nhi Ngdi Sao Th6ng Long, s6 36 Hoang CAu,
Phuong 6 Ctrq Dira, Qufln Dt5ng Da, TP. Ha

B6o c6o tii chinh ri6ng
n[m tai chinh k6t thric ngdy 3lllz,2Als

NOi

6

. TRA TRII6C

cHo NGI.IdI rAx Nc,4,x rreu
3t/12/2015

01/011201s

,Y

COng ty'C6 phAn Chi kEm YCn B6i
C6ng ty CO phin DAu fi l(ho6ng sin Tdy

VND
t5.002.600.000
12.842.9s6.380

Bfc

6ng Trdn Dr?c Hda (i)
Tri trudc cho nguoi b6n kh6c

42.000.000.000
136.867.500

104.000.000

42.136.867.500

27.949.556.380

(i) Theo Hgrp ddng chuy6n nhugng quyAn srl dung d6t dim nu6i r6ng thriy san s6 lolzlzOl4lHDCNQSDD/HoAVNDI ngdy 10/12/2014 tcy kiSt vOi 6ng TrAn Dfc Hda, c6 nhdn 6ng Hda s€ thqrc hiQn chuyiin quy6n srl dung d6t cho
C6ng ty 02 thrla dAt cO tOng diQn tich 109,54 ha thuQc phudmg Ddng Hii 2, qu{ti Hdi An, TP. Hei Phdng. Cdng ry dE
chuyOn cho c6 nhin 6ng Hda sti tiEn42 tj, tl6ng d6 rfngtrudc cho hqp ddng'vn t6ng gi6 chuy,in nhugng v6n clang
duqc ti.ip tpc thuong th6o. C6ng ty ctng tlang lim viQc vdi c6c b6n li€n quan ciing nhu thUc hiQn c6c thri tpc v6 vi6c

chuy6n nhugng quyAn srl dgng ddt ai5i vOi 2 thta dAt tr6n vd chuy6n mpc dich sri dung sang d6t Khu cdng nghipp de
lflp "DU 6n K}u cOng nghiQp Dinh Vii md rQng" vdi thli hpn thu6 50 n6m.

4

;fl

'tl

LJ

HANG TON KHO

t'
d

Hang

gti tli b6n

\

0l/01/2015

3t/12/2015
Gi6 tri

DU phdng

Gi6 tri

Dg phong

VND

VNiD

\rIVD

VND

15.431.506.540

6.067.380.000

15.431.506.540

6.067.380.000

LJ
LJ
LJ
LJ
LJ
,t

I

{

L.

t'
{

L.
1J

1A

F

C6ns ty C6 ph6n Eiu tu vir Phdt tri6n Doanh nshi0p Vi0t Nam
TAng-5 Toa nhi Ng6i Sao Th[ng Long, sii 36 HoAng CAu,
Da, TP. HeNgi
Phuong 0 Chg Dtra,

86o c6o tii chfnh ri€ng

nlm tdi chinh ki5t thric

3111212015

rAr sAN cO DINH s0U niNH

f=
L,

ii

tii,

M6y m6c, thi6t bi

truy6qilan

Thii5t bi, dqng cg
quin l),

VND

VND

VND

VI{D

3.960.000.000

1.329.585.455

105.332.637
(105.332.637)

5.394.918.092

Phuong tiQn vQn

c0ng

Nguy6n gi6

tt
II

Sii du

aiu

nrm

Gi6m do kh6ng tlfi

(10s.332.637)

ti6u chuAn TSCD

l_,

56 du cu6i

ntm

3.960.000.000

r.329.585.455

198.000.000

13.849.848

409.849.848

152.348.328

s.289.585.45s

Gid tr!hao mdn

liiy k6
56 du oAu nlm
I(h6u hao trong n6m

IE

Giim do kh6ng

LJ

LJ

tlt

270.030.963
562.198.176

(s8.r81.lls)
607.849.848

56 du'cutii nxm

.

LJ

58.181.115

(58.r81.1ls)

e

[i

3.762.000.000

1.315.735.607

T4i ngiy cu5i nnm

3.352.150.152

1.163.387.279

47.151.522

s.124.887.129
4.515.537.431

. cHr PHi TRA rRIIO-C DAI HAN

3|t212015
VI{D

0110112015

VND

\

Chi phi c6ng c9 dgng cg chd Phdn bd
Chi phi thu0 nhd

141.313.819

270.309.878

81.686.103
30.440.385
270.309.878

!
(
(
l

L-

L'
i
11