Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2016 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Doanh nghiệp Việt Nam

cflNc ry co pnAx pnAr rnrnx D9ANH NGHITP vrET NAM
ofp -rrf ra"g siO, nhi Ngdi

Sao Thnng Lo.rg, s6 36
Q. D6ng Da' Hh NQi

Hoing

CArr, p"

0'Ct q Ultu,

nAo CAO TAI CHINHHOPNHAT
Qfiy 112016
//+
/a/
al
ltv

i\

\o\

Hd NOi: Ndm 2016


cONc

cO pnAN oAu rU v.q. pnAr rRrEN
DOANH NCTTTBP VIET NAM

rv

nAo cAo

dI

cniNn ngr NnAr euf r NAvr zoro

Cho giai do4n

tt

ngty Lll0ll2OtO a6n

3110312016

j
/
it

\
t\

Ngdy 27 thdng}4 ndm20l6
1


cONG Ty cO rHAN oAu

rUva pnAr rnltN

DoANH Ncnrpr

vrpr Nlvr

Dfa chi: fAng 5 tda nhd Ngdi Sao Thdng Long, 56 :O Hoang CAu, P. 6 Cfrq Dria, Q. D6ng Da, Tp. Hd N6i
BAO CAO TAI CHfNH HQP NHAT: Cho giai doan tir ngdy 01 th6ng 01 ndm20l6 dr5n ngay 31 thAng 03 n6m 2016

MUC LUC

NOIDUNG
BANG cAN

TRANG

o6I Tg ToAN HOP NHAT

3-4

BAO CAo KET QUA HoAT DQNG KINH DoANH HOP NHAT

5

BAO CAo LuU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT

6

THUYET MINH SAO CAO TAI CH1NH HOP NHAT

7 -17

i

a

/

I.

I

s

\


cONc

ry co puAN oAu rtl ve puAr

rnrEN DoAr{H NGHTEr vtET NAM

Dia chi: Ja"g.S toa nhd Ng6i Sao Th[ng Long, Si5 36 Hodng CAu, P. 6 Chq Dria, e. D6ng Da, Tp. Ha NOi
BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT: Cho giai
BANG cAN

ool xn roAN He? NHAr

Tqingay 3l thdng03 ndm 2016

vrAu s6 B or-DN
Don vi tfnh: VND
ME

TAT SAN

so

A. TAI sAN NGAN rr,q.N

100

I. Ti6n vh c6c khoin tuong tluong ti6n
l. Ilen

110

2. Cdckhointucrng ilucrng ti6n
III. Phei thu ngin h4n

tt2

1. Phai

v.l

3t/03/2016

0t/0y2016

206.080.434.364

173.757.496.078

s.829.508.199
5.829.508.199

V2
V3

132

t36
v"4

140

t4t
150

165.350.129.812
61.347.819.796
67.476.079.267
36.526.230.749

3.804.766.138

152

83.209.636.483

25.256.709.678
42.231.8t6.056
15.721.110.749

34.752.766.089
34.752.766.089
148.030.264

31.425.825.607
31.425.825.607

148.030.264

94.196.491

6.657.01ffi7;

6.727.116.028
6.473.675.721

l5l

5. Tdi sin ngSn h4n kh6c

s8.804.766.138
55.000.000.000

l3l

2.Trdtrufc cho ngudi b6n
5. Cdc khoin phii thu kh6c
IV. Hing tiin kho
l. Hang t6n kho
V. Tni sin ngin h4n kh6c
1 Chi phi tra tru6c ngdn h4n
2. Thu6 GTGT ducr. c khAu trir

317.267.850
223.071.359

158

B. TAr SAN DAr HAN
II. Tdi sen c5 dinh
1. Tdi san cO AM htu hinh

:-'/

200
220

v.5

222
223

6.200.738.821
6.200.738.821

8.097.140.214
(1.8e6.401.393)

260

486.279.551

221

- Nguy6n gi6

- Gi6 tri hao mdn lfly kti

khSc

lll

130

thu kh6ch hang

V. Tei sin diri h4n

Thuv6t
minh

i

l. Chi phi ffa m-rdc ddi han

261

2. Tdi san ddi han kh6c

268

V6

TONG CQNG TAI SAN

384.235.371
t02.044.180
212.167.452.736

6.473.67 5.721

8.097.140.214

(1.623.464.493)
2s3.440.307
253.440.307

180.484.612.106

,

\l

;t
)t

\
\

/1

'

').,


cONc

cO pnAN oAu rrlv.q. pnAr rnrEN DoANH NGHTEp vrET NAM

ry

S tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, Sii :O Uoang CAu, P. 0 Ctrq Dira, Q. D5ng Ea, TP. Ha NOi
SAO CAO TAI CHINH HoP NHAT: Cho giai tloan tu ngdy 0l th6ng 01 ndm20l6 it6n ngdy 3l th6ng 03 ndm20t6

Dia chi: tAng

BANG cAN nOI

xf

ro.{N 1riiip

theo)

Tqi ngq/ 31 thdng 03 ndm 2016

nnAu sO B or-DN
Don vi tinh: VND
MA

NGUON VON

SO

Thuy6t
minh

3t/03/2016

01t01/2016

A.Ng PHAI TRA

300

67.176.8s1.2s4

39.812.792.200

I. Nqngfn hqn
I Vayvdngngdnhqn

310

64.989.264.891

39.458.784.200

2.Phei

3ll

tri

ngudi ban
3. Ngucri mua tri ti6n trudc
4. Thuii vd c6c kho6n phii nQp Nhd nu6c
5. Phai tri ngudi lao dQng
6. C6c khoin phii tri, phdi nQp ngln han kh6c
.II. Nq dii h4n
4. Yay vd ng ddi hqn
B. NGUON

V6N

I. Ngu6n vdn chri
1.

-

V6n dAu

312

313
314

1.766.766.7s8

V,7

930.247.5s7

v.8
V9

330
33+

hitu
tu cria cht sd

410
411

htu

.-r

C6 phi6u ph6 th6ng c6 quy6n bi6u quy6t
2. Lqi nhufln sau thu6 chua phdn ph6i
- LNST chua phdn ptrOi Oi5n cuiii lcS,trudc
- LNST chua phdn cu6i tcy nay

3.Lgi ich c6 dOng kh6ng ki€rir so6t

4ttA
42t
42la
42tb
429

55.448.723
2.187.586.363

v.l0

400
s&

5.259.779.162

(17.e36.36e)

315

319

58.761.72s.818

v.l1

2.187.s86.363

30.901.s26.355
1.r57 .407 .740
4.911.609.468

538.999.148
182.474.731
354.008.000
354.008.000

145.590.601.482

t40.671.819.906

14s.s90.601.482
109.999.990.000

140.671.819.906
109.999.990.000

109.999.990.000
19.724.936.479

109.999.990.000
18.160.936.513

20.811.829.90s
(1.146.893.426)
15.865.675.003

3.612.928.032

14.548.008.481
12.510.893.393

=

I:
0

//

/t*

t
>-l-'
*\IOA
\o\

f,ii;.Xr6xc
-\'o

//o

C0i,]G

TY \

c

coNc

NGUON vON

212.767.452.736

'i*

DOAI{II NGHIEP

\.)
\S

ViET NAM

it
'!.

\ a\

'li

c0 PHarir \O'

r\ -c
rtj vl pitAt tn€l

180.484.612.106

Z

oe

WW

Biri Einh Nhu

NguySn ThiHung

Nguy6n Thi HuQ

-t
-:.
I Ong uram ooc

16 to6n truGng

1\gu0l r?p Dreu

Ngdy27 thdng 04 ndm 2016

,.7


cONG Ty

co rHAN

DAU

rtl va pnAr rnrEn

DoANH NGHTEr vrET NAM

Dla chi: Tang 5 tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, 56 36 Hodng Ciu, P. 6 Ctrq Dira, Q. D5ng Da, TP. Ha Ngi
BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT: Cho giai
BAO CAO KET QUA HO4.T DQNG KINH DOANH HgP NHAT
Q?iy

I/2016

nrAu s6 B o2-DN
Don vi tinh: VND
ME Thuv6t

CHi TI-OU

so

Qr[y

minh

NIm nay
1. Doanh thu bfn hhng vi cung
c6p dich vg
2. Cbcl&oin gi6m tnt doanh thu
3. Doanh thu thuAn vd b6n nAng
vi cung c6p dich vB
4. Gi6 v6n hdng b5n
5. Lqi nhu$n gQp v6 bin hhng

vi cung c6p dich vg
6. Doanh thu hoat tlQng tdi chinh
7. Chi phi tdi chinh
Trong d6: Chi phi ldi vay
phi
8. Chi
bAn hang
9. Chi phi quan lf doanh nghiQp

-

Lqi nhuQn thu6n tir ho4t
tlQng kinh doanh

01

VI.1

Lfly k6 tir tIAu nIm tl6n cu6i quf

I

I

Ndm

4s.123.109.180

trufc

Nim nav

36.829.748.452

NIm trudc

45.123.109.180

36.829.748.452

36-829.748.4s2
34.39s.s61.885

:

02

l0

VLl

45.123.109.180

YI.2

4s.123.109.180
41.255.858.596

36.829.748.452

11

34.395.561.885

4t.255.858.596

3.867.250.584
5.087.838

2.434.186.s67

VI.3

6.01 l .900.055

s.087.838

22

5s.389.1ss

43.303.915

23

55.389.155

55.389.155
55.389.155
205.182.000

829.807.066

43.303.91s
329.795.500
944.889.514

2.781.960.201

20

2t

24
25

VI.4
VI.5

205.182.000

3.867.250.584

2.434.186.567
6.011.900.055

43.303.915
43.303.915

829.807.066

329.795.500
944.889.s14

7.128.097.693

2.781.960.201

7.128.097.693

10.

I 1. Thu nhflp kh6c
12. Chi phi kh6c

Lgi nhu$n khic
14. T6ng lgi nhu$n X6 to6n
trudc thu6
13.

15. Chi phi thu6 TNDN hiQn hdnh
16. Chi phi thu6 TNDN ho6n
lT.Lqinhufln sau thuiS thu

l4i

30
31

54.196

32
40

'1.041.000

1.795.579

54.196
1.041.000

1.795.579

(e86.804)

(1.79s.s79)

(986.804)

(1.79s.s79)

50

2.780.973.397

362.t91.820

51

7.126.302.114

1.425.260.422-

2.780.973.397

7.t26.302.114

362.191.820

1.425.260.422

52

2.418.781.576

5.701.041.692

2.418.781.576

5.701.041.692

6t

1.563.999.966

5.s09.16s.639

1.563.999.966

s.s09.165.639

62

854.781.610

nh$p doanh 4Chiep
Trong tfui:

Lgi nhufln

sau thue cria c6 ddng

C6ng ty m9

Lgi nhuQn sau thu6 cria cO d6ng
kh6ng ki6m so6t
18.

Lai co bin tr6n c6 phi6u

142

70

191.876.053
1.771

854.781.610

142

'+ff azzi)(\
,l'.,t:a1

//g
1l

CCI'iG TY

c0 puaN

2lr slu rtj vi

*\'

\D\
\\.

\o\

IE}IIT
Punt tntdu

DOANH I{DfiIEP

lr(

I

VIET IIIAM

4,

WW

\c
Bii Dinh Nhu

Nguy6n ThiHung

T6ng Gi6m tliic

Ki-{

Ngay 27 thdng 04 ndm 2016

toan tru&ng

Nguy6n ThiHuQ
. .i
Ngu0r r?p Dreu

191.876.0s3
1.771


cONG Ty cO rHAN oAu

rU vA pnAr rnrEn DoANH Ncnrpp vrFr Nlvr

Dia chi: Jang.S tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, SO :O Uoang CAu, P. 0 Cfrq Dtra, Q. D6ng Da, TP. Ha Ngi

BAO CAO TAI CHiNH HQP NHAT: Cho giai doan tu ngdy 0l thang 0l ndm2Ql6 tliSn ngdy 31 th6ng 03 ndm2016

BAo cAo LUU cHUYnN unN rE.
(Theo phuong phtip gidn tidp)

Qily I/2016

MAU SO B O3-DN
D0n
MA

CHi TIf,U

SO

Lqi ntru$n trudc thu6

01

Khdu hao TSCD
Lai 15 tir hopt tlQng dAu tu

02
05

Chi phi l6i vay

2.780.973.397
272.936.900

7.126.302.1 14

(s.087.83 8)

(6.01 1 .900.0ss)

277.639.059

T[ng gi6m c6c kho6n phdi thu

09

(69.83s.404.3s r)

Tdng gi6m hang t6n kho
Tdng gi6m.cdc khoin phbit;n
(Kh6ng k6 l6i vay phiitrh, thu6 TNDN ph6i nQp)

10

(3.326.940.482)
24.493.748.780

(1.7s 1.0s 1.67s)

TEng gi6m chi phi tri trudc
Ti6n lai vay d5 tr6

t2

139.427 .817
(ss.38e.1 ss)

(43.026.709)

/;/ /
'q

(3.407,8s7.s88)

(43.303.91 5)
(s81.844.000)

t4
15

20

(4s.480.34s.777)

(37. s63.961.93 3)

2t
17.500.000.000

23

24
25

(7.500.000.000)

26
27
30

5.087.838

21.000.000.000
11.900.055

(7.494.912.162)

38.s11.900.0ss

3l

:

JJ

34
40
50
60
70

I

(52.97s.2s7.939)

58.804.766.r38
s.829.s08.199

947.938.122

2.680.911.790
3.628.849.9r2

carrc

co

1Y

\l

DOANH

urrr

WW

Bii Dinh Nhu

Nguy6n Thi Hung

Nguy6n Thi HuQ

T6ng Gi6m tl6c

16 toan tru&ng

Ngucri

Ngay 27 thdng 04 ndm 2016

,1,

u

iT

gzzd\r

PH,IN \o
> /oau rr.i u'APHil r?,fiM

\

43.303.915

1.43s.34s.033
(33.172.223.079)

r---i'.6\

,y'1"1'a7

77

11

t3

tu

\

Nim trudc

55.389.t55
3.104.211.614

O6i v6n

Ti6n thu6 thu nh{p doanh nghiQp ilfl nQp
Ti6n thu kh6c tu hopt il6ng kinh doanh
Luu.chuy6n" tidn thuAn tt ho4t tlQng kinh doanh
Ti6n chi dC mua sdm, xdy dmg TSCD vd c6c tdi sin
Ti6n chi cho vay, mua c6c c6ng cu no cta don vi kh6c
Ti6n thu hOi cho vay, b6n lpi c6c c6ng cU no cria tlon vi khric
Ti6n chi ilAu flr g6p v6n vdo ilon vikh6c
Ti6n thu tr6i OAu tu g6p v6n vdo tlcm v! kh6c
Ti6n thu 15i cho vay, c6 tuc vd lgi nhuQn ilugc chia
,
Luu chuy6n ti6in thu0n tin ho4t tlQng tIAu
ph6t
phi6u,
g6p
hdnh

nhQn
v6n
Ti6n thu ru
c6
Ti6n vay ngln hqn, ddi hpn nhQn dugc
Ti6n chi tra ng g6c vay
Luu chuy6n ti6n thuAn tir ho4t tlQng tii chinh
Luu chuy6n tiOn thuin trong k)
Ti6n vh tucrng duong ti6n tllu k)
Ti6n vh tuons duons ti6n cu6i w

^

Nim nay

06
08

Lqi nhu$n tir hogt dQng kinh doanh trudc thay

I!

tinh:VND

lfp

bi6u


CONG TY C6 PHAN DAU TI.IvA PHAT TRIEN DoANH NGHIITP vIET NAM

Eia chi:.fAng.S tda nhd NgOi Sao Th6ng Long, S6 36 Hoang Cdu, P. O Ctrq Dria, Q. E6ng Da, TP. Ha Ngi
sAO CAO TAI CHINH HoP NHAT: Cho giai
BAN

rHuyfr

.
L

THONG TIN KHAI QUAT

1.

Cdng ty m9

vrrNn BAo cAo rAr cniNn Hqp NHAr
afy I Nnm 2016

ty C6 phAn E6u tu vd Ph6t tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam ld C6ng ty c6 phAn dusc thdnh lflp tai ViQt
Nam theo Gi6y Chung nhfln tl[ng k], kinh doanh st5 0104782792 ngiry 03/0812010 do Sd K6 hoach vd DAu tu
COng

Thdnh Ph6 Ha NOi c6p, vd theo c6c gi6y phdp di6u chinh sau:

Ngdv

Gi6y ph6p LAn l: 86 sung ngirnh nghA kinh doanh

2610712011

LAn 2: 86 sung ngdnh ngh6 kinh doanh

0910812012

LAn 3: B6 sung ngdnh ngh6 kinh doanh

05110/2012

Ldn 4: Ting v6n vd b6 sung ngdnh ngh6 kinh doanh

0710412014

LAn 5: Dia chi t4r s0 chinh

29/0512015

LAn 6: Bd sung v6n di6u

031111201s

lQ

dpg c6ng trinh c6ng ich; x6y dpg c6ng trinh d6n dung; ph6 dd;
bi mpt bdng; budn b6n vQt liQu, thi6t bi trong nganh xdy dqmg, hdng n6ng san; khai th6c qufing sit;
khai thdc quflng kim lopi kh6c kh6ng chrla sa! khai th6c qu{ng kim lopi quy hi6m; bu6n ban 6t6 xe co gi6i,
m6y m6c thiet bi; budn b6n qupng kim lopi; vfln tdi hdng h6a bing dulng bQ; Tu v6n tlAu gi6 m6i gidi b6t
COng ty c6 trU sd chinh tpi: Tang 5 tda nhi Ng6i Sao Th6ng Long, S6 :O Uoang CAu, P. 6 Ctrq Dira, qufln

Hopt ilQng chinh cria COng ty ld: X6y
chuAn

1

:=

E6ng Da, thdnh ph6 Ha NOi.

t:

Cdng ty con

PI

rc

COng ty Cd phdn Ddu tu Xdy tdp vd

Thmng mgi

ViQt

P

Nam

* Dia chi: Sr5 14, Ng6ch 30, Ngd 192,Ph6 Y€n Duy6n, YCn 56, Qufln Hodng Mai, HdN6i
* Ty lQ lqi ich cta c6ng ty m9 t4i ngdy 3110312016:51%
* Quy6n bi6uquy6t cria c6ng ty m9 t4i ngiry 3110312016:5lYo

COng ty Cd phrtn

Xuh rndu Nilng

Sdn Phia Nam

* Dfa chi: Th6n 6, xd Nam Dong, huyQn Cu Jtit, tinh DAk N6ng, Vipt Nam
* Ty le lqi ich cria c6ng ty m9 tpi ngdy 3110312016:75%
*
bi6u quy6t cria c6ng ty m9 t4i ngiry 3110312016:75%
Quy€n

I

co sd LAp BAo cAo rAI cHiNH HgP NHAr vA rt

1.

Co s& lflp b6o c6o

tii

xf roAN

chinh

Bdo c6o tdi chinh kdm theo tlu-o. c trinh bny blng Edng ViQt Nam (VND), theo nguydn thc gi6 g6c vd phi h qp
v6i c6c ChuAn mr,rc K6 toan ViQt Nam, HQ thdng Kd to6n Vi€t Nam vd c6c quy tlinh hiQn hanh kh6c v6 k6
to6n t4i ViPt Nam.
1

K)

k6 to6n

N6m tdi

3.

chffi cria c6ng ty uat aau dr ngdy I th6ng I vd k6t thric vdo ngdy 3l

th6ng 12.

Cos&hgp nh6t
86o c6o tdi chinh hqp nh6t bao gdm B6o c6o tdi chinh cria COng ty vd 86o c6o tdi chinh cria ciic c6ng ty do
C6ng ty ki6m so6t (&c cdng tyion) tluqc lflp cho d6n ngdy 3l thang 03 ndm 2016. ViQc ki6m so6t ndy dpt
7

il

i

=


c6NG Ty cO rHAN DAU

rIIvA pnAr rnrEN DoANH NGHIEP vrET NAM

Dfa chi: TAng 5 tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, SO :O Uoang C6u, P. 6 Cnq Dua, Q. D6ng Da, TP. HA NOi

BAO CAO feI CgiNu HQP NHAT: Cho giai do4n tir ngdy 01 th6ng 01 tdm20l6 d6n ngdy 31 thdng 03 ndm 2016
tlugc khi Cdng ty c6 ktri nlng ki6m so6t c6c chffi s6ch tdi chinh vd hopt dQng cria c6c c6ng ty nhfln dAu tu
nham thu tlugc lgi ich tir ho4t ttQng cta c5c c6ng ty ndy.

K6t qui ho4t ilQng kinh doanh ci:a c6c c6ng ty con tlugc mua l4i hoflc ban di trong n6m dugc hinh bdy trong
eao c6o Ki5t qu6 hoat tlQng kinh doanh hqp nh6t tu ngdy mua ho{c cho tl5n ngdy ban kriroan dAu tu d c6ng ty
con d6.
3.

Co s& hqp nh6t (ti6p theo)
Trong trudng hqp cen thi6t, 860 c6o tdi chinh cria c6c c6ng ty con dugc
fdt cac6c

nghiQp

4r vd sti du gita

kt5

to6n

c5c c6ng ty trong cing tQp dodrn tlugc loqi b6 khi hqp ntr6t gao c5o tdi

chinh.
s6 trong tdi sin thuAn cria c6ng ty con hqp nh6t dugc x6c tlfnh"ld mQt chi ti6u ri6ng
phAn
chri
sd htu cria cO d6ng cria c6ng ty me. Lqr ich cria cO d6ng thi6u s6 bao gdm gi6 tri

kh6i
v6n
Ui'et tacn
cdc lgi ich cria c6 dOng thi6u s6 t4i ngdy trqp ntr6t kinh doanh ban dAu vd phdn lqi ich cta c6 d6ng thi6u s6
trong sU bi6n clQng ciri t6ng vdn chri sd hfu k6 tu ngdy hqp nh6t- kinh doanh. C6c khoin 16 tuong ring vdi
ptr}n v6n cria c6 dOng thi6u s6 vugt qu6 phAn viin cria h9 trong t6ng v6n chu sd htu cria c6ng ty con dugc
iiot gia* vdo phAn tqi ich cria COng ty t u t hi c6 dOng thi6u s6 c6 nghia 4r rdng buQc vd c6 krhd ndng bir tl5p

Lgi ich cria c6 d6ng thi6u

khodn

16

d6.

cHUAN MUc vA
1.

ch6

dO

cuf

DQ

xf

roAN Ar oqNc

t6 to6n 6p dsng

C6ng ty 6p dung Ch6 dg k6 to6n doanh nghiQp ban hinh theo Th6ng

fi

200l20l4lTT-BTC ngiry 2211212014

cria B0 Tdi chinh.
.,

Tuy6n bii

vG viQc

tuin thri chu6n myc

k6 todn vh cn6 A6

t6 to6n

Nam vir c6c vdn b6n hudng a6n CtruAn mgc do nhd nudc dE
ban hanh. C6c BCTC tluqc lflp vd trinh bdy theo tlung quy ilinh cta tmrg ChuAn mgc, th6ng tu huong d6n
thuc hiQn ChuAn mgc vdr cn6 AO k6 toan hiQn hdnh dang 6p dung.
COng

ty ild 6p dgng c6c ChuAn

mqrc k6 toan ViQt

{

I
IV.

cAc cniNn sAcH

1.

Ti6n

vi

xf

roAN Ar nqNc

cdc lihofln tucrng tluong

i'[

tiiln

\

TiAn vd c6c khoin tuong duong tiAn bao g6m: ti6n mflt tqi qu!; ti6n gti ngdn hdng; c6c krho6n dAu tu ng6n
han c6 thdi hpn thu h6i ho6c tt6o h4n kh6ng qu6 3 th6ng c6 khi ndng chuy6n O6i A6 Aang thdnh mQt luqng
ti6n x6c dinh vd kh6ng c6 rui ro trong chuy6n d6i thanh ti6n k6 tir ngdy mua khodn dAu tu il6 tai thdi di6m
b6o c5o.

.,

C6c khoin

phii thu

C6c khoan ph6i thu rlugc trlnh bdy theo gi6 tri ghi s6 trir Ai cdc khoin

{r

phdng

du-o.

c lflp cho c6c khoin

phii

thu kh6 tldi.
DU phdng nq ph6i thu kh6 ddi th6 hiQn phAn gi6 trf cria c6c kho6n
ndng thu trOi tai ngdy ki5t thric k}, k6 torin, trong d6:

phii thu md C6ng ty dg

kiiSn

kh6ng c6

Nq phdi thu qud hgn thanh todn:

Mric trich ldp du phdng
Tir tr6n 6 th6ngd6n du6i

1

duoi 2 n[m
Tir 2 ntrm d6n dudi 3 n6m
Tir 3 n[m tr0 l6n

Tir I ndm

iti5n

n6m

30%

gi|tri

50%

giatri

gi|tri
100% gi|tri
70%

khi

cONG Ty cO pHAN uAu

rr/ va pnAr rmfN

DoANH Ncnrrp vrET NAM

Dia chi:Jang.S tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, Si5 36 Hoang CAu, P. O Cirq Dia, Q. Ddng Da, TP. Ha NOi
BAo CAo TAI CHINH HQP NHAT: Cho giai rtoan tt ngdy 01 thang 01 ndm20l6 drsn ngdy 31 th6ng 03 tdm2016
Nq phdi thu khric:

Dq phong ng phii thu kh6 cldi tlugc trich l4p dga tr6n mlc t6n th6t OU ki6n khdng thu h6i tluoc.
56 tang hoflc gi6m s6 du tai khoan dq phdng duo. c hach toan vdo chi phi quin $ doanh nghiQp trong lcj,.
3.

Hing tdn kho

gita gi6 g6c vd gid tri thuAn c6 th6 thpc hiQn dugc. Gi6
g6c hdng tdn kho bao g6m chi phi nguy6n vat heu tr.uc tii5p, chi phi lao dQng tr.uc ti6p vd chi phi s6n xu6t
chung, n6u c6, d6 c6 dugc hang tdn kho d tllnh theo phuong phSp binh qudn gia quy6n. Gi6 tri thu6n c6 th6 thgc hign dugc du-o. c x6c tlinh bing gi|bin

Hdng t6n kho dugc x6c dfnh tr6n co sd gi5 th6p hcrn

udc tinh trir c6c chi phi d6 hoan thdnh ctng chi phi tii5p th!, b6n hdng vd ph6n ph6i phat sinh.
du-o. c trich l6p cho phAn gi6 tri dU ki6n bi t6n th6t do c5c khodn suy gi6m trong
gi6 tri (do gi6m gi6, hu h6ng, kdm phAm ctr6t, l5i thdi..) c6 th6 xiy ra d6i voi nguy6n vflt liQu, thdnh phdm,
hang hof t6n kho thuQc quy€n sd htu cria C6ng ty dga tr6n bdng chrmg hSp l1i vC sg suy gi6m gi6 tri t4i ngdy

Dg phdng cho hdng t6n kho

tt5t tfrtc ky ki5 toan. 56 tang ho{c gidm khoin dg phdng

giim gi6 hang tdn kho

tluo.

c hqch to6n vAo gi6 v6n

hang b6n trong kj,.
4.

Tii sin cii ainn hii'u hinh
Tdi sin hiru hinh tluqc ghi nhfln ld tdi s6n c6 Oinfr hiru hixh niSu th6a mdn ddng thdi c6c ti6u chuAn sau: (i)
ChAc chAn thu dugc loi ich kinh t6 trong tuong lai fir viQc st dpng tdi s6n d6; (ii) C6 thoi gian sri dyng tr6n 1
n[m trd l6n; (iii) Nguyen gi6 tdi sdn phii ilu-o. c x6c l6n.

Tdi sin c6 Ainn hiru hinh

duo. c

trinh bdy theo nguy6n gi6 tru gi6 tri hao mdn

lty

k6.

Nguydn gid
Nguydn gi5 tdi sin cO dintr hifu hinh mua sim bao g6m gi6 mua vd todn bQ c6c chi phi k*r6c 1i6n quan tr.uc
ti6p d6n viQc tlua tdi sin vdo tr4ng thrii s8n sdng sri dpng.

Nguydn gi5 tdi s6n c5 Ointr hiru hinh do t.u ldm, t.u x6y
ti5 ph6t sinh cQng chi ph{ 6p d6t vd chay thrl.

dpg

bao g6m chi phi xdy d1mg, chi phi sdn xu6t thuc

Nguydn giil tili san c6 dinh hiru hhh mua duoi htnh thric trao O6i vOi mQt tdi san cO tlfnh htu hinh k*r6ng
tuong t.u ho{c.tdi san kh6c du-o. c x6c tlinh theo gi6 trihqp lf cria tdi san ci5 dinh hiru hinh nh{n v€, hdac gi6 tri
hSp ly cria tdi sin dem trao d6i, sau khi tli6u chinh c6c kho6n ti6n hoflc tucrng ducrng ti6n trt th6m hoflc thu
v6. Nguy6n gi6 tdi sin c5 Oinfr hiru hinh mua duni hinh thric trao d6i vcri mQt tdi sin c5 ainn htu hinh tuong
t.u, ho{c c6 th6 hinh thdnh do cdn lpi cria tdi san cO tlinh dem trao d6i.
Nguy6n gi5 tdi sin cO Oinfr htu hinh dugc tdi trg, dugc bi6u t[ng, duo. c ghi nhQn ban dAu theo gi6 tri hqp ly
ban dAu ho{c gi5 tr! danh nghia vd c5c chi phi li€n quan ffFc ti6p d6n viQc dua tdi s6n vdo trqng th6i sEn sdng

st dpng.
C6c chi phi ph6t sinh sau ghi nhfln ban dAu tdi san cO

ai*r hifu hinh dugc ghi tdng nguy€n gi6 ciatdi sin n6u
st drpg tdi s6n tl6. C6c chi phi ph6t sinh

cdc chiphi ndy chic ch[n Idm tdng lqi ich kinh t6 trong tuong lai do

kh6ng th6a mdn

<1i6u

ki6n tr6n tlugc ghi nhfln ld chi phi sin xu6t, kinh doanh trong kj,.

I(hiiu hao
Tdi san c6 Oinfr hiru hinh ilugc kh6u hao theo phucrng phrip iludng thlng dqa tr6n thoi gian hiru dpng u6c
tinh, cp th6 nhu sau:
^t
so
.i.,

.

-,tnlet D! van

pnong

nam

*

)-t

M5y m6c thi6t bi

5-10

Phuong tiQn vQn t6i

6-10


cO pnAN oAu rr-t vA pnAr rnrEN DoANH NGHTEr vrpr Navr
Dia chi:1ang.S tda

thd Ng6i Sao Thdng Long, St5 :O Hoang CAu, P. 0 Ctrq Dira, Q. D6ng Da, TP. Ha Ngi
BAo CAO TAI CHiNH HQP NHAT: Cho giai do4n tu ngdy 0l th6ng 01 ndm20l6 d6n ngdy 31 thring 03 ndm20l6

cONc

ry

C6c khoin tIAu tu

tii

chfnh

Hqp nhdt kinh doanh

cta c6ng ty con dugc x6c tlinh theo gi6 tri hSp lf t4i ngdy mua c6ng
phq
gita
gi6
ty con. n6t fy khoan
trQi ndo
mua vir t6ng gi5 tri hqp $ cria tdi sin dugc mua dugc ghi nhfln ld
lqi th6 thucrng mai. B5t kj, khoan thi6u hgt ndo gita gi6 mua vd t6ng gi6 trf hqp l;f cria tdi s6n clugc mua
cluqc ghi nh6n vdo k6t qu6 hopt clQng kinh doanh cria lcj,t6 toan ph6t sinh ho4t itQng mua c6ng ty con.
Tdri sin, c6ng ng vd c6ng no ti6m tang

Lqi lch cria c6 d6ng thi6u

si5

tl6ng thi6u s6 trong t6ng gi6

tqi ngdy hqp nh6t kinh doanh ban dAu dugc x6c dinh tr6n co sd fj' lQ cria c6

fi hSp ly cria tdi s6n, c6ng ng vd c6ng ng ti6m tdng dugc ghi nhfln.

Ddu tu vdo li€n doanh
PhAn v5n g6p cria C0ng

ty trong co sd kinh doanh dugc tt6ng ki6m so6t dugc hach

toiiLn

theo phucrng ph6p

v5n chri sd htu. Co sd kinh doanh tl6ng ki6m so6t ttugc hi6u ld vigc dua ra c6c quy6t dinh mang tinh chii5n
lugc li6n quan il6n c6c chinh s6ch hoqt d6ng vd tdi chinh cria don vi li6n doanh phii c6 sy d6ng thufln cria
c5c b6n d6ng ki6m so6t.
PhAn v6n g6p cria C6ng

ty trong c6c hopt

c6o tdi chlnh bang c6ch h4ch toan:

tlQng kinh doanh tlugc d6ng ki6m so6t duo. c ghi nhfln trong b5o

(i) Tdi sdn do C6ng ty ki6m so6t vd c6c khoin nq phii tri md C6ng ty

phii g5nh chiu; (ii) Chi phi ph6i g6nh chiu vd doanh thu dugc chia tr) viQc b6n hdng hoflc cung c6p dich vu
cria 1i6n doanh.

Ph6n v6n g6p cria C6ng ty trong c6c hqp d6ng hqp t5c kinh doanh duoi hinh thric li6n doanh tdi sin dugc
ddng ki6m so6t dugc Chi nhan trong c5c b6o c6o tdi chinh bdng c6ch h4ch to6n: (i) Phan v6n g6p vdo tdi sin
dugc tl6ng ki6m so6t, tlu-o. c phdn lo4i theo tinh ch6t cria tdi s6n; (ii) C6c kho6n no phii trhphdt sinh ri6ng cria
Cdng ty; (iii) PhAn nq phii tri ph6t sinh chung phni g5nh chiu cr)ng vdi ciic b6n g6p v6n li6n doanh kt6c;

(iv) C6c khoan thu

nfrQp

tr

viQc b6n ho{c

st

dqrng phan s6n phAm

dugc chia tir li6n doanh cirng vdi phAn chi

phi ph6t sinh tlugc ph6n chia tu hopt dQng cta li6n doanh; (v) C6c khoan chi phi phSt sinh liOn quan d6n viQc
g6p v6n li6n doanh.
Ctic khodn

.. tw chftng khodn vd cdc khodn iliiu tti khtic

Dqr

phdng

fin thfu cdc khodn

tlu-o.

I

.
c ghi nhfln theo gi6 mua thUc t6 vd c6c chi phi

ddu fir tdi chinh

Dg phdng t6n th6t c6c khoin dAu tu tdi chinh dugc trich lflp theo cdc quy tlinh vO ti5 toan hi6n hanh. Theo
tl6, C6ng ty dugc ph6p trich ldp dg phdng cho c6c khoin d6u tu chimg kho6n t.u do trao OOi cO gia t{ ghi s6
cao hon gi6 th! truong tpi ngdy k6t thric ky k6 toan. OOi vOi c6c khoin dAu tu tdi chinh ddi h4n, COng ty trich
lflp dg phdng ni5u t6 chic kinh t6 md C6ng ty tlang dAu tu bi 16, tru trudng hqp l5 theo kti ho4ch dE dugc x6c
tlfnh trong phucrng 6n kinh doanh trudc khi dAu tu.

6.

Chi phi tli vay
Chi phi di vay li6n quan tr.uc tiiSp diSn vi6c mua, ddu tu xdy dlmg hoflc s6n xu6t nhirng tdi san c6n mQt thdi
gian tuong OOi aai a6 noan thdnh tlua v?ro

sr?

dpng ho4c kinh doanh dugc cQng vdo nguy6n gi6 tdi sin cho

10

,l

t

ifiu

C6c kho6n ttAu tu chimg khodn vi c6c khoin ttAu tu kh6c
li6n quan d6n giao dfch mua c6c khoan dAu tu.

I


cONc

rv c6 pnAN oAu rU vA pnAr rnrEN DoANH NGHTEr vrEr NAM

S tda nhd Ng6i Sao Th[ng Long, SO :O Uoang CAu, P. 6 Cfrq Dira, Q. D6ng Da, TP. Ha NOi
SAO CAO TAI CH1NH HQP NHAT: Cho giai doan tu ngdy 0l th6ng 01 ndm20l6 di5n ngdy 31 th6ng 03 nam 2016

Dfa chi: fang

di5n

khi tdi sin tl6
dAu

tu t4m

thoi_c6c khodn vay tlu-oc ghi gi6m nguy6n giri tdi san c6 li6n quan.
TAt cA cilc chi phi ldi vay kh6c 1

Chi phi

qui hopt


kinh doanh trong kj, cria C6ng ty.

tri trufc
tri

tru6c bao g6m cdc chi phi tra tru6c ng[n h4n ho{c chi phi tri trudc ddi h4n tr6n bing can dOi kt5
to6n vir du-o. c ph6n b6 trong khoang thdi gian tra trudc cria chi phi tucrng img vdi c6c lqi ich kinh t6 du-o. c tqo
ra tu c6c chi phi ndy.
Chi phi

8.

C6c khoin

phii tri vi chi phi trich trufc

phti trn vd chi phi trich trudc tluqc ghi nhQn cho s6 tiOn phii trn trong tuong lai li6n quan d6n
hang h6a vd dich W tla nhfln du-o. c kh6ng phg thuQc vdo viQc C6ng ty dA nhan dugc h6a don cria nhd cung
C6c khodn

c6p hay chua.
9.

C6c khof,n dg phdng
C5c khoan dp phdng tluqc ghi nh4n khi th6a mdn c6c tti6u kiQn sau: (i) COng ty c6 nghla vp ng hiQn tpi do

k6t qu6 tu mQt sU kiQn ddxhy ra; (ii) Sg gi6m srit vC ntrimg lqi ich kinh t6 c6 th6 xiy ra d6n di5n viQc y6u cAu
phii thanh toSn nghia ru ng; vd (iii) C6ng ty c6 th6 dua ra ilugc mQt udc tinh tling tin cfly vC gi6 tri cria
nghia vg ng tl6.
10"

V6n chri

sO

hii'u

V6n ddu tu cta chi sd hiru

ilu-o. c

ghi nhQn theo s6 v6n thgc g6p cta chri sd hiru.

Thflng du v6n c6 phdn tluqc Ctu nhan theo s6 chOnh lQch giaa gi|thuc t6 ph6t hanh vd mQnh gi6 c6 phii5u khi
ph6t hdnh c6 phi6u b6 sung hopc t6i ph6t hdnh c6 phi6u qu!.
C6 phi6u qu! dugc ghi nhQn theo gi6

tri

thUc tti vd trir vdo v6n chri sd hiru. Cdng ty kh6ng ghi nhQn c6c

khoin l6i, 16 khi mua, bdn, ph6t hanh ho{c hriy

c6 phi6u qu}.

Lqi nhuan sau thu6 chua phdn ptr6i ta s6 lqi nhu6n tir c6c hopt chinh do 6p dung trOi t6 ttray e6i cninn s6ch
11.

ki5

sau khi trir c6c khoan diAu

todn vir
Doanh thu
Doanh thu dugc ghi nhQn khi Cdng ty c6 khi nlng nhQn duo. c c6c lgi ich kinh t6 c6 th6 xdc dM ilugc mQt
c6ch chfc chf,n. Doanh thu dugc x6c itfnh theo gi6 tri hSp ly cin cbc khoin tl6 thu hoflc sE thu du-o. c sau khi

trir di c6c khoan chi6t kh6u thuong mp| gi6m gi5 hang ban vd hdng b6n bitr6 lai.
Doanh thu bdn hdng

(i) C6ng ty tl6 chuy6n
giao phAn l6n rui ro vd lgi ich gdn fiAn vdi quy6n sd hiru sin phAm hoflc hang h6a cho ngucri mua; (ii) C6ng
ty kh6ng cdn n6m git quy6n quan l)f hdng h6a nhu ngudi sd hiru hdng h6a ho{c quy6n ki6m so6t hing h6a;
(iii) Doanh thu du-o. c x6c itinh tuong d6i chfc chdn; (iv) C6ng ty dI thu ilugc ho{c s€ thu dugc lqi ich kinh ti5
tu giao dich b6n hang; vd (v) Chiphi li6n quan Doanh thu b6n hang dugc ghi nhfln khi d6ng thdi th6a mdn tdt

Doanh thu cung cAp dlch

ci

c6c di6u ki6n sau:

vt1

Doanh thu cta giao dlch vC cung c6p dfch vp dugc ghi nhfln khi k6t qu6 cria giao dfch tl6 dugc x6c ttinh mQt
cdch ddngtin cQy. K6t qui cria giao dlch cung c6p dich vp dugc x6c tlinh khi th6a mdntit cd c6c tli6u kiQn
sau: (i) Doanh thu du-o. c x6c ttinh tuong d6i ch[c chin; (ii) Cdng ty c6 kht ndng thu ttugc lgi ich kinh t6 tir
giao dlch cung cdp dch vU tt6;

(iii) Phan cdng

viQc dd hoan thanh vdo ngdy lflp

11

Bing Cdn A6i t6 toan

cO tfr6


cONG Ty cO pHAN DAU rUv.r puAr rnIEN DoANH NGHIEP vlttT NAM
oiu
tAng s toa nha Ngdi Sao ThEng Long, S5 :O ttoang CAu, P. 6 tftq Dria, Q. D6ng Da, TP. Ha NOi
SAO"tri,
CAO TAI CHiNH HOP NHAT: Cho giai rloan tu ngdy 0l th6ng 0l ndm20l6 dt5n ngdy 3l th6ng 03 n6m 2016
x5c ttlnh

du-o.

c;

v?r

tl6 c6 th6 x6c dinh

(iv) Chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi de hoan thdnh giao dlch cung c6p dich
du-o.

v.u

c

tt tiin ldi, tiin bdn quyin, cd thc vd tqi nhuSn iluqc chia

Dosnh thu

Doanh thu ph6t sinh tu ti6n l6i, ti6n ban quyAn, c6 trlc vd lqi nhuQn dugc chia cria C6ng ty tlugc ghi nhfn khi
th6a man d6ng thoi c6c di6u kiQn sau: (i) C6ng ty c6 khi ndng thu tlugc lgi ich kinh ti5 tu giao dich tl6; vd (ii)
Doanh thu dugc x6c clinh tuong d6i chac chan.
12"

Thu6
Thud thu nhQp hiQn hdnh
56 thu6 hiQn tpi ph6i

tri dugc tinh dga tr6n thu nhQp chiu thu6 trong ndm. Thu nhQp chiu thut5 kh6c voi lqi

nhuQn thuAn dugc trinh bdy tr6n b6o c6o k6t qu6 ho4t tlQng kinh doanh

vi thu nhQp chlu thu6 khdng bao g6m

c6c khoin thu nhQp hay chi phi tinh thu6 ho6c dugc kh6u tru trong c6c ndm l''h6c (bao g6m
n6u c6) vd ngodi ra khdng bao gdm c6c chi ti6u kh6ng chfu thu6 hoflc khOng du-o. c kh6u trir.

ci

16

mang sang,

ViQc x5c tlinh thu6 thu nhQp cria C6ng ty cdn cri viro c6c quy dinh hiQn hdnh vC tfru6. Tuy nhi6n, nhtng quy

k6t qun ki6m tra cta co quan thui5 c6 thAm quy6n.
Thuii thu nhQp hodn

lgi

Thu6 thu nhQp hodn lai rlugc tinh tr6n c6c kholn ch6nh lQch gita gi6 tri ghi s6 vir co sd tinh thu6 thu nhQp
cria c6c khoin mgc tdi san ho{c cdng ng tr0n b6o c6o tdi chinh vd dugc ghi nhQn theo phucrng ph6p bing c6n
a6i tC toan. Thu6 thu nhQp hofln lai phni trn phdi tlugc ghi nhQn cho tdtchcilc khoan ch6nh lQch tam thdi con
tii san thu6 thu nhgp hoan lpi chi dugc ghi nhfln khi ch[c ch6n c6 thi lgi nhudn tinh thu6 trong tuong lai tl6
kh6u trir c6c kho6n ch6nh l6ch tam thoi.

thu nhflp ho6n lai ilugc x6c tlinh theo thu6 su6t du tinh sE 5p dung cho nf,m tdi sin dugc thu h6i hay nq
phii tri clugc thanh to6n. Thut5 thu nhflp ho6n lpi tnr trudng hqp khoan thui5 d6 c6 li6n quan d6n c6c khoin mpc duo. c ghi thing vdo v6n chri sd htu. Trong
trucrng hqp d6, thu6 thu nhQp ho6n l4i cflng dugc ghi thing vdo vi5n chri sd hiru.
Thur5

I

i

I

I

\

Tdi sin thu6 thu nhflp hodn lai vd ng thu6 thu nhflp hodn lpi phni tr6 dugc bt b:t khi COng ty c6 quyAn hqp
ph6p cI6 bir tnr gita tdi s6n thu6 thu nhflp hiQn hdnh voi thu6 thu nhQp hi€n hdnh phii nQp vd khi c6c tdi sin
thu6 thu nhflp hoan lai vd ng thuil thu nhflp ho6n lai phii tri li6n quan ttri thu6 thu nhflp doanh nghiQp tlugc
quan $ bdi ctng mQt co quan thu6 vd C6ng ty c6 dy dinh thanh torln thu6 thu nh{p hiQn hdnh tr6n co s0
thuAn.

rnuil *ndc
Cdcloqithui5 kh6c

7

ducr.

c 6p dgng theo c6c luflt thu6 hion hdnh tai ViQt Nam.

, .A

Lar tren co pnleu
Ldi co b6n tr6n c6 phitiu dugc tinh bdng c6ch chia lqi nhuQn sau thu6 thuQc v6 c6 dOng sd htu c6 phi6u ph6
th6ng cria C6ng ty trudc khi trich lap qu! khen thudng, phric lqi cho s5 luqng binh qu6n gia quy6n cria s6 c6

phiiSu ph6 thdng dang luu hanh trong ndm.

14.

Cfc b6n liGn quan
12

a


CONG TY CO PHAN DAU TIIvA PHAT TRIEN DoANH NGHIEP vIET NAM
Eia chi: Teng 5 tda nhd Ng6i Sao Thing Long, 56 36 Hoang CAu, P. 6 Ctrq Dtq Q. D5ng Da, TP. Hd NOi
BAO CAO TAI CHINH HoP NHAT: Cho giai C6c b6n du-o. c coi ld li6n quan niSu mQt b6n c6 khi ning ki6m so6t hoic c6 6nh hucrng ttring k6 d6i vcri b6n
kia frong viQc ra quy6t dintr c6c chinh s6ch tdi chinh vd ho4t tlQng. C6c b6n cflng dugc xem ld b6n li6n quan
r .
, .;.
ndu ctrng chiu sg ki€m so6t chung hay chiu 6nh huong ddng kC chung.

v.

rHONG rrN BO suNG cHo cAc KHoAN MUC rRiNH BAy rRoNG BANG cAN o6r rE roAN

l.

Ti6n

vi

cfc khofrn tuong tlucrng ti6n

Ti€n mat
).
-.r ren
gur ngan nang

3U03/2016

0t/0U2016

5.384.983.694
444.s24.s0s

3.124.7 65.469

C6c khoan tuong tluorlg ti6n

c0ng

)

5.829.508.199"

C6ng ty c6 Pnan DAu Tu Mai Linh
C6ng ty TNHH C6ng ngh6 Th6ng Tin vd TruyAn

Nam
C6ng ty TNHH MTV N6ng NghiQp Hmg LQc Ph6t
Gia Lai
C6ng ty TNHH MTV Thufln Thanh Cdng Gia Lai

C6ng ty CO Phan Solavina
C6c khoin

0U0r/2016
351.365.168

Th6ng Gtel
COng ty C6,ptrAn Khodng San LuyQn Kim Mdu
COng ty CO pnAn Thuong Mai vd DAu Tu VCI Viet

3.300.883.951

6.226.228.151

30.206.989.066

12.526.973.012

124.258.129

4.940.000.000
5.143.500.000
11.019.420.000

phii thu kh6ch hing kh6c

c0ng

6.612.168.650

6.152.t43.347

61.347.819.796

25.2s6.709.678

31/03/2016

0r/01/2016

Trfr trudc cho nguoi bfn ngfn h4n

Ong Trdn Dlc Hda
C6ng ty C6 ptrAn Thuong Mpi vd EAu Tu VCI Viet

Nam
Trd tru6c cho ngudi biin khdc

42.000.000.000

42.000.000.000

67.476.079.267

231.816.056

42.231.816.056

Hing tdn kho
Nguy6n liQu, vflt liQu

C6ng cp, dgng cp
-_ Chi phl SX, KD dd dang
Hang h6a

C0ng

13

I
:1

25.000.000.000
476.079.267

c0ng
4.

s8"804.766.138

Phdi thu ngin h4n cria khfch hing
3U03t2016

3.

680.000.669
55.000.000.000

3t/12t2015

0l/01t2015

9.731.280.357

4.038.263.450

8.466.381.612

I 1.956.0ss.617

16.555.104.r20
34.752.766.089

31.425.825.607

ts.431.s06.540

I


ry c6

cONc

pnAN oAu

rtlva pnAr rnrEN DoANH NGHrr0p vrr0T NAM

tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, 56 36 Hoang CAu, P. 6 Cfrq Dria, Q. D6ng D4 TP. Hd NOi
BAO CAo TAI CHINH HQP NHAT: Cho giai iloan tir ngdy 0l th6ng 01 ndm20l6 rl6n ngdy 3l th6ng 03 n6m 2016

Dia chi: fang

S

5.

c5 Ainn hiru hinh

Tii sin

Khoin

mBc

Miy

m6c,
bi

thi6t

Phuong tiQn Nhir,cria, v$t 1[tri6t U! van
phdng
vfln tii
ki6n trfic

T6ng cQng

NGITYTN GIA
5.237.014.422 2.423.125.192

S5 au aAu xy
Mua trong n5m
Giim trong nIm

-

8.202.412.85t

(10s.332.637)

(10s.332.637)

(t0s.332.637)

(105.332.637)

380.000.000. 57.000.000

8.097.140.214

Gi6m do kh6ng ti6u chuAn TSCD

Thanh lf, nhuqng
s6 au cu6i t<3,

clA rRI HAo
KE
56 Ou OAu

bin
5.237.014.422 2.423.125.792

MON LtrY

try

1.128.682.730 314.281.763 133.000.000 47.500.000 1.623.464.493

Kh6u hao trong kf
S5 giim trong nIm
- Giim kh6c

6.

380.000.000 162.332.637

173.464.220 75.722.680 19.000.000 4.750.000

272.936.900

Thanh lf, nhugng b6n
- cuolr.,Ky.
^r ou
so

1.302.146.950 390.004.443 152.000.000 52.250.000 1.896.401.393

GIA TRI CON LAI

T4i ngny tIAu k)

4.108.331.692 2.108.844.029 247.OOO.OOO

rsi

3.134.867.47, ,

Chi

ngdy cu6i

ti,

r.t*.^r^,

phftri trudc dhi h4n

3t/03t2016

Chi phi c6ng cg dung cu 6hd phdn b6
Chi phi thu6 nhd

291.716.172

66.975.000
25.544.199

Cdc khoan kh6c

C0ng

7. Cic khoin phiitrf,

75,651522 6.579.008.358
_22q4gg{qq _____li!g{qq __!4gq4eql

384.235.371

0t/0u2016
141.313.819
81.686.103

30.440.385

:

253.440.307

ngudi bfn
3U03/2016

C6ng ty TNHH Xdy Dlrng

vi

Thuong Mai

Thanh

Hanh
Cdng ty TNHH Dich VU Thuong Mai vd DAu Tu Hdng
Trang Thf,ng Long
C6ng ty C6 pfrAn Khoring Sin vd Vflt LiQu X,y

Dpg

Gia Lai
-_C6ng ty.C6 Phan Khai Th6c vd Ctri5 eii5n Kho6ng

S6n

C6ng ty C6 pirAn N6ng Nghi6p vd Thuc PhAm Ha

NOi

YCn B6i

Kinh Bdc
C6ng ty C6 Phan C6ng Nghi€p Khoang San Bixh

-

Thu0n

4J62.ggg.B82
5.166.955.461

rc376'ti.tg4
9.600.153.420

c0ng

t4

16.376.917.194
3.830.904.000

t0.018.000.000
12.441.365.1t2

6.162.390.210
58.761.725.818

Phei tra nguoi b6n kh6c

0U0U2016

5.526.749.700
30.901.526.355

i


CONG TY C6 PHAN DAU TTIvA PHAT TRIEN DoANH NG}IIEP vIET NAM
Dla chi: JAng.s tda nhi Ng6i Sao ThSng Long, Si5 36 Hodng CAu, P. 6 Ctrq Dira, Q. D6ng Da, TP. Ha NOi
sAO CAO TAI CHINH HQP NHAT: Cho giai clo4n tu ngdy 0l thring 0l ndm20l6 di5n ngdy 3l th6ng 03 ndm2016
8.

Thu6

vi

c6c

khoin phni nQp Nhi nufc
3U03t2016

0t/0U2016

s.2s9.779.162

4.022.127
4.907.s87 .341

5.259.779.162

4.911.609.468

3U03t2016

0t/0U2016

27.099.800
4.690.3s0
2.084.600
21.573.973
ss.448.723

t29.415.863

182.474.731

3t/03/2016

0y0t/2016

2.181.586.363
2.187.s86.363

3 54.008.000
354.008.000

Thui5 gi6 tr! gia t6ng

Thu6 ttru nhflp doanh nghiQp
'Ilhu6 thu nhQp cd nh6n

c0ng
9.

Phdi

tri

ngfn h4n kh6c

Bio hi6m xd hQi
B6o hi6m y

ti5

B6o hi6m thdt nghiQp
C6c khoin phii trd kh6c

c0ng

10.

Vay vh nq

dii

c0ng
V6n chri

9.687.660

2t.573.973

hqn

Vay ngdn hdng Thucrng mpi c6 pnan A Cnau

11.

21.197 .235

hti'u

sO

V6n tIAu tu cia
chri s& hfru

Lgi nhufln sau

Lqi ich c6 o6ng

thu6 chua ph6n

kh6ng ki6m

ph6i

soft

c0ng

NAM TRTIOC
S5 AAu

nim trufc

100.000.000.000

13.612.g18.032 10.255.936.653 123.868.8s4.68s
:

r ang

von

LEi trong

9.999.990.000

nim

14.548.008.481

s6 au cuiSi nlm

trufc

NAM NAY
Si5 du t4i nghy
0t/01/2016
Thay tl6i do rl
thay tl6i

(e.999.990.000)

lQ s&

I

2.254.956.740

109.999.990.000

18.160.936.513 12.510.893.393 140.671.819.906

109.999.990.000

18.160.936.513 12.510.893.393

140.671.819.906

2.500.000.000

2.s00.000.000

hftu

1.563.999.966 8s4.781.610

TIng trong n[m

16.802.965.221

2.4t8.781.576

Gi6m trong nf,m

56 du t4i ngny

109.999.990.000 19.724.936.479 15.865.675.003 145.590.601.482

3U03t2016

VL

THONG TIN 86 SUNG CHO CAC KTIOAN MUC TRiNH BAY TRONG BAo
HOAT DQNG KINH DOANH

cAo xnr euA

Doanh thu
Doanh thu b6n hdng h6a
Doanh thu cung c6p dfch

NIm nay
38.340.731.123

Nim trurlc
36.829.748.4s2

6.782.378.057

4r

4s.123.109.180

15

36.829.148.4s2

,l

cO pHAN oAu rU vA pnAr rnrtN DoANH NGHIEP vrpr Nevt
Dia chi: ]Ang.s tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, 56 36 Hodng C6u, P. 0 Chq Dira, Q. D6ng Da, TP. Ha NOi
clg er*i $:"?*S-ffi?v-9lllss 9l *s?919*lg-sev-?l-lu*s.q?-11-*"?9J.6*
-E$9.9A9JAI-SHINII-Y*-NJ14Ti
cONG

2.

ry

Gi6 v6n hing b6n
Gi6 v6n cria hang h6a dd brin
Gi6 v6n cria dich vp dd cung c6p

Doanh thu ho4t tlQng

J.

- -. ..t
Lal tlen

tii

34.395.561.88s

41.255.858.596

34.395.561.885

NIm nay

NIm tru6'c

chinh

gul

I

5.087.838

Thu nhflp tL ho4t tl$ng chuy6n nhuqng khoan dAu tu
hqp t6c kinh doanh

0

s.087.838.

c0ng
Chi phi qufrn

lf

l

900.055

6.000.000.000
6.011.900.055

doanh nghiQp

Nim nay
829.807.066

Chi phi quin llf doanh nghiQp

Chi phi b6n hing
Chi phi b6n hdng

\rTI.

NIm trurfc

NIm nay
36.4t5.315.394
4.840.s43.202

Nim trufc
944.889.514

NIm nay

NIm trufc

20s.r82.000

329.795.500

THONG TIN KTIAC

1.

C6c khoin c6ng nqti6m

ting

Kh6ng c6 khoan c6ng ng ti6m tdng ndo cAn trinh bdy tr6n B6o c6o tdi

2.

C6c sp kiQn

phit

sinh sau ngny k6t thric

kf

k6 to6n

Kh6ng c6 sU kiQn quan treng niro xiy ra sau ngdy ki5t

3.

chffi.

ttlic kj,k6

toan cAn trinh bdy trdn B6o c5o tdi chinh.

B5o c6o bQ phfn
COng ty kh6ng thgc hiQn trinh bdy 86o c6o bQ phQn.

4.

Cdng

c.g

tdi chinh

Ngdy 06/l t/2oog,Bo Tai chinh rtfl ban hdnh Th6ng tv s6 2\\/2009/TT-BTC hu6ng dan 6p dung Chu6n muc
kC torln qu6c ti5 vC trinh bdy B6o c6o tdi chinh vd Thuy6t minh th6ng tin tl6i vcri c6ng cp tdi chinh (lTh6ng tu
210"), c6 hiQu llrc e6i voi cdc B6o c6o tii chinh tir ndm 20ll tr& di. Tuy nhi6n, Th6ng ir 210 kh6ng dua ra
hu6ng dfln tucrng ducrng cho viQc iilinh gi6 vd ghi nhfln c6ng cp tdi chinh bao gdm cn 6p dgng gi6 tri hqp

lf

nham pht hqp vdi ChuAn mgc ki5 to6n qu6c ti5 vd Chu6n mlrc B6o c6o tdi chinh qu6c tC. Cac khoin mgc tdi
sin vd ng cria Cdng ty vdn dugc ghi nhAn vd hach to6n theo c6c quy tlinh hiQn hanh cta c6c ChuAn mlrc k6
to6n ViQt Nam vn HQ th6ng k6 toan ViQt Nam.

4.1.

Qudn

$ rfii ro vdn

C6ng ty quin

tri ngudn vi5n nhim d6m bio rdng C6ng ty c6 th6 vira hopt tlQng li6n tpc, vira tiii

da h6a

lqi ich

cuacdcc6 ddng/chri sd hiru th6ng qua t6i uu h6a s6 du ngu6n v6n vd c6ng ng.
CAu tnic v6n cria COng ty g6m c6 c6c khoin ng thuAn @ao g6m c5c kho6n vay tr:ir

duong ti6n), phdn vi5n thuQc

lqi nhufln sau

4.2.

Qurtn

thutS chua ph6n

sO

htu cin cdc c6 dOng/ctrri s& htu cria C6ng ty Oao

g6m vi5n g6p, cdc qu! vd

ph6i).

$ rfii ro tdi chinh

chinh bao gdm rui ro th! trudng (bao g6m rui ro ff gi6, rui ro ldi su6t vd rui ro vd gi6 c6 phi6u), rui
ro tin dpng, rui ro thanh khoan vd rrii ro l6i su6t cria ddng ti6n. C6ng ty kh6ng thirc hiQn c6c biQn ph6p phdng
ngira c6c rui ro tdi chinh do thii5u thi truong mua biin c6c c6ng cg tdi chinh ndy.

4.2.1

Rrii ro

tii

Qudn

l! r*i ro ti, gid
r6

I


cONG Ty cO pHAN oAu
Dla chi: fang

S

rU vA pnAr rnrfN DoANH Ncurpr vrpr Nevt

tda nhd Ng6i Sao Thdng Long, 56 36 Hodng Cdu, P.

0

Cfrq Dira, Q. D6ng Da, TP. He NOi

Rrii ro ty gie h rui ro li6n quan di5n l5 ph6t sinh tu biiSn dQng ctn ty gi6 trao d6i ngoai tQ. Bii5n dQng t! gi6
trao.d6i gita VND vir cdc ngo4i tQ md C6ng ty c6 sri dung c6 thC enh hu&ng d6n tinh hinh tai chinh vd k6t
qu6 kinh doanh cria C6ng ty. C6ng ty h4n cht5 rui ro ndy blng c6ch gi6m thi6u tr4ng th6i ngopi tQ rdng.

4.2.2

Qudn

ff rfii ro ldi su(it

Rrii ro 16i su6t h rui ro md gi6 tri hqp $ hoac c5c lu6ng ti6n trong tuong lai cria mQt cdng cg tdi chinh s€ bi6n
ttQng theo nhtng thay tl6i cria l6i su6t thi truong. C6ng ty quan $ rui ro ldi su6t bing cdch phdn tich tinh hinh
canh tranh tr6n th! truhng il6 c6 dugc cdc ldi su6t c6 lqi cho mpc dich cria C6ng ty vd v6n ndm trong gi6i hpn
quan

4.2.3

lj

rui ro cria minh.

Quan ly rui ro

vi gid c6 phidu

Cdc c6 phi6u da ni6m yt5t vir chua ni6m y6t do C6ng ty n[m git bi anh ft"*g bdi c6c rui ro thi trudng ph6t
sinh tu tinh kh6ng chac chin vO gi6 tri tuong lai cua c6 phii5u ddu tu. C6ng ty quan $ rui ro vC gi6 c6 phit5u

bing

c6ch thi6t lap hpn

mfc

4.2.4

Qudn lit

"

Rti ro tin dung x6y ra khi

rii

Odn ACn c6c

dAu

tu vdo c6 phirSu vd c6c phdn tich du b6o th! trudng.

ro ttn dqng
mQt kh6ch hang hoflc a6i tac kh6ng tl6p img dugc cdc nghia

t6n th6t tai chinh cho C6ng ty. C0ng ty c6

chffi

s6ch tin dung phn hqp vd

4r trong hqp d6ng
thulng xuy6n theo d6i

tinh hinh d6 d6nh gi6 xem C6ng ty c6 chiu rui ro tin dpng hay kh6ng.

4.2.5

Qudn lit

rfii ro thanh khodn

Mpc tlich quin ly rui ro thanh khoan nhlm dim b6o thi ngu6n v6n d6 d6p rmg c6c nghia vU tdi chinh hiQn t4i
vir trong tuong lai. Tinh thanh khoin ciing du-o. c COng ty quan lf nham dim b6o mrlc php trQi gita nq phdi
tri th6 tpo ra trong Ly d6. Chinh s6ch cria C6ng ty ld theo d6i thudng xuy6n c6c y6u c6u vC thanh khoan hien tai
vd dU kir5n trong tuong lai nhlm d6m bio Cdng ty duy tri mrlc dg phdng ti6n m{t vd ti6n grti ngdn hirng, c6c

ITY
NG-l.Y
00NG

co

il

vi

pHarrr

n vay, ngudn v5n md c5c chri s0

htu cam k6t g6p.

\r

\

pnnt

DOAl,lH t{GHIEP

VIiT

NAM

Biri Dinh Nhu
T6ng Gi6m tl6c

WW

Nguy6n Thf Hung

Nguy6n Th!HuQ

K6 toan tru&ng

Ngudi lflp bi6u

NSdy 27 thdng 04 ndm 2016

t7

I

t

t;

I-