Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Chứng khoán Hòa Bình

CONG TY

co pHAN CIIUNG KHoAN

HOA BiNH
_-

BAo cAo TAl CHINH
QUY 2/2015

.,

Thang 07 nam 2015


---------------------------------

-- --Bao cao tai chinh
Quy 2 nam 2015
M§:u s6: Q_OlC

CONG IT CP CHUNG KHoAN HOA BiNH
Dia chi: 46-48 Ba Trieu, P. Hang Bal Hoan Ki~m, I-fN
Tel: 0439368866

Fax: 0439368665

BANG CAN D61

KE ToAN

Den 30 thang 06 nam 2015
Chi tieu

Maso

Thuyet

minh

So cuol ky

So dan ky

TAl SAN
A. Tai san nglin han (100=110+120+130+140+150)
I. Ti@nva cac khoan nrong dirong ti@n

2. Cac khoan

..
100
110

V.01

111

1. Ti6n

nronz duong ti6n

II. Cac khoan diu nr tai ehinh nglin han

175445359 227

257 093 066 928

151358460312

158326 141 845

151358460312

158326 141 845

112
120

V.04

3061192790

3066002516
3074976402

1. f)~u tu ng~n han

121

3067324504

2. Du ohona ziam aia clurng khoan d~u tu ngan han

129

-6131714

III. Cac khoan vhiii thu nglin han

130

V.11

95 441 649 673
12546579341

131

12726459701

2. Tra tnroc eho nzuoi ban

132

378163636

3. Phai thu nQibQng~h han

133

4. PMi thu heat dQnggiao dich chirng khoan

135

5. Cac khoan phai thu khac

138

6. Du phong cac khoan phai thu kh6 doi

139

IV. Hang tAn kho

140

1. Hang t6n kho

141

V. Tal san nglin han khae

V.03

5911296811

-

149
2009185977

150

2. Thu6 gia tri gia tang dUQ"ekhiu trir

152

88845112

3. Thu6 va cae khoan khae phai thu Nha nuae

154

155047373

4. Giao dieh mua ban l~i Trai phi6u Chinh phu

157

5. Hi san ng~n h~n khae

158

B. Tai san dai han (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260 200

1510293492
V.11

206 149 093 403

259272 !!94
91572 385
155047373

12653 136
129 976 570 426

210

1. Phai thu dili h~ eua khaeh hilng

211

2. V5n kinh doanh

212

:(

...

V.02

255000000

don vi tf\lCthuQe

2895070332

0

151

(J

80 000 000 000

(

1. Chi phi tra truac ng~n h~n

I.Cae khoan phai thu dai han

- 8 973886

19 016 520 148

1. Phai thu cua khach hang

2. Du phong giam gia hang t6n kho

,;;

3. Phai thu dili h~ nQibQ

213

4. Phai thu dai h~ khae

218

5. Dl,lphOng phili thu dili h~n kh6 doi

219

II. Tai san e6 dinh

220

1. TSCf) hilu hinh

221

- Nguyen gia

222

15970989107

15970989107

- Gia tri hao man lliy k6

223

-15855154949

-15716153957

2. TSCD thue tai chinh

224

- Nguyen gia

225

- Gia tri hao man luy k6

226

V.05

683654158

940135150

115834158

254835 150

,

Page: 1

.~


TAl SAN
685300000

227

- Nguyen gia

228

12324916470

12324916470

229

-11 757096470

-11639616470

- Gia tr] hao mon luy

ke

4. Chi phi xay dung co ban do dang
III. B§t dqng san diu to'
- Nguyen gia
- Gia tri hao men lfiy

ke

IV. Cac khoan dAu to' tai chinh dai han

230
240

64632221672

68 183 675 134

241

76 868 886 130

76 868 886 lOW

-12236664458

242

251

2. DAunr vao cong ty lien k@t,lien doanh

252

3. DAutir chirng khoan dai han

253

- Chung khoan sfulsangde ban

254

- Clurng khoannamgiftdenngaydao han

255

4. DAunr dai han khac

258

5. D\1phong ziam gia dAunr dai han

259
260

-8685210996

52 940 000 000

52 940 000 000

V.04

52 940 000 000

52 940 000 000

V.07

87 893 217 573

7912760142

250

1. DAuttr vao cong ty con

V. Tal san dai han khac

V.06

567820000

3. TSCD vo hlnh

22304238

1. Chi phi tra tnroc

261

2. Hi san thu@thu nhap hoan lai

262

V.09

3. Ti~n nQpquy h5 tro thanh toan

263

V.I0

4. Hi san dai han khac

268

41 846807

6908513335

6908513 335

80 962 400 000

962400000

269

VI.Loi thethuongmai
Tang clIng tai san (270 = 100 + 200)

270

381 594 452 630

387 069 637 354

300

11 882 487 436

17 715 598 570

310

11 882 487 436

17715598570

NGUONVON
A. NQ'phai tra (300

= 310 + 330)

I. NO'ng~n han

-

1. Yay va nc ng~n han

311

2. Phai tra cho nzuoi ban

312

3. Ngtroi mua tra ti~n tnroc

313

4. Thu@va cac khoan phai n(lp nha nu6'c

314

5. Phai tra nglIbi lao dQng

315

6. Chi phi phai tra

316

7. Phili tra nQib(l

317

8. Phai tra ho~t dQnggiao dich chUng khoan

320

10. Phai tra t6 chuc phat hfmh chUng khoan

322

9. Phai tra h9 c6 tuc, g6c va Utitrai phi@u

321

11. Cac khoan phai tra, phai n(lp ng~n h~n khac

328

12.QUY khenthu6ng,phuc lqi
13. D\1phong phai tra ng~n h~n
II. NQ'dai han

~

1 287772 121

1264060177

982050075

405000000

653000000

V.12

2850434460

1 942815460

V.13

7311789120

12842780473

V.08

51203679

323

7180441

329
330

1. Phai tra dai h~n ngubi ban

331

2. Phai tra dai h~n nQi bQ

332

3. Phai tra dai h~n khac

333

4. Yay va nq dai h~n

334

6. D\I phong trq c~p m~t vi~c lam

336

V.14

.-

V.15

Page: 2,

\


I

NGUONVON
8. Dl,Iphong b6i thtrong thiet hai eho nha dau tu

339

B. V6n chii sa_hii'U (400 = 410 + 430)

400

I. V6n eM So' hii'U

410

sa htru

411

3. V6n khac cua chu sa h11u

413

2. Thang du v6n e6 phan

412

ce phieu ngan quy

414

1. V6n dau nr cua chu

4.

5. Chenh l~eh danh gia lai tai san

415

6. Chenh I~th tj gia h6i doai

416

7. Quy dau tu phat trian
8. Quy dl,Iphong tai chinh

'--

V.16

369 711 965 194

369 354 038 784

369 711 965 194

369 354 038 784

329 999 800 000

329999800000

.
,

417

3562534878

3562534878

418

3 562534878

3562534878

9. QUYkMc thuoc v6n chu sa h11u

419

10. Lei nhuan sau thu€ chua phan ph6i

420

32587095438

32229169028

440

381 594 452 630

387 069 637 354

T6ng cQngJigu8n v8n (440 = 300 + 400)

N:U
i

K~ toan tnroug

.

Nguy€n Th] Anh Tuy~t

Nguy€n NgQcDung

Page: 3


BAo cAo TAl CHiNH
Quy 2 nam 2015
M~u s6: Q_02C

CONG TY CP cHONG KHOAN HOA BiNH
Dia chi :46-48 Ba Trieu, Hoan Kiem, HN
Tel: 0439368866 Fax: 0439368665

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH
QUY 2 NA.M 2015

Ma

Chi tieu

1. Doanh thu

Q2/2015

2731070177

01

Q2/2014

Luy ke tit dau
nam den cuol

quy 2/2014

Luy ke tit dau
nam den cuol
quy 2/2015

3879939442

5688274795

7508248811

Trone do:
- Doanh thu hoat dQngm6i gioi chimg khoan

OLl

510 252 547

960526992

995015959

1807093036

- Doanh thu hoat dQngdAuur chirng khoan, g6p v6n

0l.2

126313 600

600402780

2540568400

2152789896

- Doanh thu bao lanh phat hanh chirng khoan

01.3

- Doanh thu dai Iy phat hanh clnrng khoan

0l.4

- Doanh thu hoat dQngnr vfin

0l.5

- Doanh thu luu kY chirng khoan

0l.6

- Doanh thu hoat dQnguy thac dfiugia

0l.7

- Doanh thu cho thue Slr dung tai san

0l.8

2065909271

2277 692574

2065909271

3477 990494

- Doanh thu khac

0l.9

28594759

32226187

59508438

61284476

2. Cac khoan eiam tru doanh thu

02

3. Doanh thu thu§n v~ hoat dQng kinh doanh (10=01-02)

10

2731070177

3879939442

5688274795

7508248811

4. Chi phi hoat dong kinh doanh

11

552197399

2425136759

2543519348

4982824188

5. LO'inhuan gop eiia hoat dQng kinh doanh (20=10-11)

20

2178872 778

1454802683

3144755447

2525424623

6. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

25

2078239165

1402238461

2742805799

2413 304 865

7. LO'inhuan thu§n til' hoat dQne kinh doanh (30=20-25)

30

100633613

52564222

401949648

112119758

8. Thu nhi)p khac

31

9. Chi phi khac

32

10. LQ'inhu~n khac (40=31-32)

40

11. :;rang IQ'i.nhuan I{~toan trurrc thue (50=30+40)

50

100633613

52564222

401949648

9090909

,

27272 727

9090909

112119758
1


12. Chi phi thuS TNDN hien hanh

51

13. Chi phi thuS TNDN hoan lai

52

14. LO'inhuan sau thuS TNDN (60=50-51-52)

60

100633613

52564222

401949648

112119758

I-Ia noi, ngay 18 than
NgU'Oil~p bi~u

K~ toan trU'irng

~

Nguy~n Th] Anh Tuy~t

NguySn Ngoc Dung

Nguy~n Th] Loan


C6ng ty CP Chung

B€lO cao tai chinh

khoan Hoa Binh

Quy 2 nam 2015
Mftu s6: Q_01C

Dia chi: 46-48 Ba Tri~u, P. Hang Bai, HN
Tel: 0439368866 Fax: 0439368665

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~
QUY 2 NAM 2015

Chi tieu

MasB

I. LU'u chuyen til' hoa o(jng kinh doanh
01
1. LQ'i nhuan trutrc thu~
2. f)i~u chinh cho cac khoiin
02
- Khau hao tai san c6 dinh
03
- Cac khoan du phong

04
- Lai, 16 chenh lech tY aia h6i doai chua thuc hien
05
- Lai, 16ill heat d9ng d~u ill
06
- Chi phi lai yay
3. LQi nhusn kinh doanh trutrc nhtmz thay obi van IU'u oQn 08
09
- Tang, giam cac khoan phai thu
10
- Tang, giam hang t6n kho
- Tang giam cac khoan phai tra (khong k@lai yay phai tra,
11
thue thu nhap phai n9P ..)
12
- Tang giam chi phi tra truce
13
- Ti6n lai vay da tra
14
- Thu~ thu nhap doanh nghiep da n9P
15
- Ti6n thu khac ill hO<;ltd9ng kinh doanh
1501
+ Thu do nh~n~ cugc,~ quy
1502
+ Thu h6i cac khoan kY cugc
1503
+ Thu ill ngu6n kinh phi S\I nghi~p
+ Ti6n dugc cac t6 ch(rc ca nhan ben ngoai thu6'ng, tang qu 1504
1505

+ Ti6n dugc ghi tang qUVdo cAp tren ho~c cAp duai n9P
1598
+ Thukhac
16
- TiSn chi khac ill hO<;ltd9ng kinh doanh
20
Lll'u chuy~n ti~n thu§n til' hO:;lto{lng kinh doanh
II. LU'Uchuy~n ti~n til' hO:;lto{lng oAu tll'
1. Ti€n chi d@mua s~m, Xay d\IDg TSCD va cac TS dai h<;lllkha 21
2. Ti€n thu ill thanh ly, nhugng ban TSCD va cac tai san dai h<;l22
23
3. Ti€n chi cho vay, mua cac cong C\l nQ'cua dan vi khac
24
4. Ti€n thu h6i cho vay, ban l<;licac cong ng cua dan vi khac
25
5. Ti€n chi dAu ill gop v6n vao dan vi khac
26
6. Ti€n thu h6i d~u ill gop v6n vao dan vi khac
27
7. TiSn thu lai cho yay , c6 ruc va Igi nhu~n dugc chia
30
LU'u chuy~n ti~n thu§n til' hO:;ltoong o§u tll'
III. LU'Uchuy~n ti~n til' hoat o{lng tili chinh
I.Ti€n thu ill phat hanh c6 phi~u, nh~n v6n g6p cua chu s6 hilu 31
32
2. Ti€n chi tra v6n g6p cho cac chu s6 hihl
33
3. Ti@nvay ng~n h<;ln,dai h<;lnnh~n duQ'c

Thuy~t

minh

Loy k~ tir dAu
nam d~n

quy

2/2015

Loy k~ tir diu
nam d~n

e-

quy

2/2014

401949648
-4 412347289
256480992
- 2842172

112119758
-2 128 811 888
3034071324
-3 100 980 056

-4665 986 109

-2061 903 156

-4010397641
2987579175
7651 898

-2016692130
2183568349
4424343130

e-

6
6

"l

-5 877 134 372
- 235 457 431

J

1872 379 008
- 130651033

-

-7127758371

160076838

160076838

6332947324

1552903156
1552903156


4. Ti@nchi tra no g6c yay
5. Ti@nchi tra no thus tai chinh
6. C6 nrc, loi nhuan da.tra cho chu sa hnu

34
35

LU'Uchuysn ti~n thuiln til' hoat GQngtai chfnh
LU'uchuven ti~n thuiln trong kY (20+30+40)
Ti~n va tuong duoug ti~n GAuky
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~
Ti€n va tuonz GU'ongti~n tan cuBi ky (50+60+61)

xctror L~ BrEU

36
40
50
60
61
70

KEToANTRUONG

~

N guy~n ThiAnh Tuy~t

Nguy~n NgQCDung

31

-6 967 681 533
158326 141 845

7885850480
141155472 477

151 358460312

149 041 322 957


CONG TY CO PHAN CIIUNG

KHoAN

HOA BINH

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Quy 2 nam 2015
1 . THONG TIN CHUNG

Hlnh thirc SO' hnu van

ce

Cong ty
phan Chung khoan Hoa Binh thanh l~p va hoat dQngthea Giay phep thanh l~p va heat dQngkinh
doanh Chung khoan s6 82/UBCK-GP do Uy ban Chung khoan Nha mroc dp ngay 29/02/2008, Giay phep
di€u chinh Giay phep thanh l~p va hoat dQngCong ty Chung khoan s6 13/GPDC-UBCK ngay 14/02/2011, s6
50/GPDC-UBCK ngay 26/08/2011 va s6 SlIGPDC-UBCK ngay 18112/2013 cua CM tich Uy ban chirng

khoan Nha mroc.
Tru sa chinh cua Cong ty tai Tang 7+9, toa nha s6 46-48 phe Ba Trieu, phirong Hang Bai, quan Hoan Ki~m,
thanh ph6 Ha NQi.
V6n di€u l~ cua Cong ty la 329.999.800.000 d6ng, nrong dirong 32.999.980 c6 phan, menh gia met c6 phan la
10.000 VND.
Cong ty co cac don vi true thuQc sau:
Dia chi
-

Chi nhanh tgi Thanh ph6 H6 Chi
Minh

TP H6
Chi Minh

Ho~t dQng kinh doanh chinh

Nhan l~nh giao dlChchUngkhoan

Thong tin chi ti~t v€ cac cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t CllaCong ty duqc trinh bay tgi Thuy~t minh

s6 11.
Nganh ngh~ kinh doanh
HOgtdQngchinh clla Cong ty la:
-

Moi gi6i chUngkhoan;

-

TlJ doanh chUngkhoan;

-

Tu vftnddu tu chUngkhoan;

-

Bao lanh pMt hanh chUngkhoan;

2 . CHE DQ

vA. CHINH SACH KE ToAN AP DVNG T~I CONG TY

Ky k~ tOlln,don vi ti~n t~ sir dl}ng trong

k~ tOlln

Ky k~ toan nam clla Cong t{' bit d~u ill ngay 01/01 va k~t tMc vao ngay 31112hang nam.
Don vi ti€n t~ sir dl,ll1gtrong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND)
ChuAn m\!,cva Ch~ dQk~ toan ap dl}ng

chi ili? M toan ap dl,mg

Page 1


Cong ty ap dung cM d9 K€ toan doanh nghiep ban hanh thee Quyet dinh so 15/2006/QD-BTC ngay
20/3/2006 dii duoc sua d6i, b6 sung thee quy dinh tai Thong ill 244/2009/TT-BTC ngay 31112/2009 cua B9
tnrong B9 Hi chinh va Thong ill s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 dll duoc sua d6i, b6 sung
thee quy dinh tai Thong ill 162/2010/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010 cua B9 tai chinh v@viec huong dfin
k~ toan ap dung d6i voi cong ty Chirng khoan,
Tuyen bc5vJ vi¢c twin thu Chuan muc

ki toan va chi t19 ki toan

Cong ty dii ap dung cac Chuan mire k~ toan Viet Nam va cac van ban huong dftn Chuan rmrc do Nha nuoc ban
hanh. Cac bao cao tai chinh diroc I~p va trinh bay thee dung quy dinh cua tung chuan rmrc, thong ill huong
d~n thuc hi~n chu~n m\lC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap d\lng.
Hinh thUc k€ toan ap dl,mg
Cong ty ap d\ll1g hinh thuc k~ toan tren may vi tinh.
Ti~n va cae khoan tll'ong oll'O'ng ti~n
Ti@nva cac khoi'm illong duong ti@nbao g6m ti€n m~t t~i quy, ti@ngui ngan hang, cac khoan d~u ill ng~n h~n
c6 thai gian dao h?U khong qua 03 tMng, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy€n d6i d@dang thanh cac
Iugng ti@nxac dinh va khong c6 nhi@unii ro trong chuy€n d6i thanh ti@n.
Cae khoan phiii thu
Cac khofm phai thu dugc trinh bay tren Bao cao tai chinh thee gia tri ghi 56 cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac sau khi trir di cac khoan d\l phOng dugc I~p cho cac kho{m ng phai thu kh6 doi.
D\l phong ng phai thu kh6 doi dugc trich I~p cho timg khoan phai thu kh6 doi can cu vao tu6i ng qua h~n cua
cac khoan ng ho~c d\l ki~n muc t6n th~t c6 th€ xay ra.
Hi san e6 djnh va khAu hao tai san e6 djnh

Hi san c6 dinh hiiu hinh, tai san c6 diM vo hinh dugc ghi nh~n thee gia g6c. Trong qua trinh su d\ll1g, tili san
c6 dinh hiiu hinh, tai san c6 diM vo hinh dugc ghi nh~n thee nguyen gia, hao mon Iuy k~ va gia tri con I~i.
Kh~u hao dugc trich thee phuong pMp dub'ng th~ng. Thai gian kh~u hao dugc uac tinh nhu sau:
-

Phuong ti~n v~n tai

06-10

nam

Thi~t bi van phOng

03-08

nam

Ph~n m€m quan Iy

03

nam

Bit dQng san d§u ttl'
B~t d9ng san d~u ill dugc ghi nh~ thee gia g6c. Trong qua trinh nim giu cbb' tang gia, ho~c cho thue ho~t
d9ng b~t d9ng san d~u ill dugc ghi nh~n thee nguyen gia, hao mon lily k~ va gia tri con I?i.
B~t d9ng san d~u ill dugc tinh, trich kh~u hao nhu tai san c6 dinh khac cua Cong ty.
Kh~u hao thee phuong pMp dub'ng th~ng. Thm gian kh~u hao dugc uac tinh nhu sau:
25nam
6nam

Cht'i'ng khoan diu tll'
ChUng khoan d~u ill dugc ghi nh~n thee gia g6c. C6 ruc va trai ruc nh?n dugc trong kY k~ toan dugc ghi nh?n
giam gia v6n chUng khoan d6i vai khoan liii d6n tich wac ngay mua va ghi nh~n tang doanh thu d~u ill d6i
vai ph~ liii k€ tir ngay mua.

Page 2


Cong ty ap dung phuong phap binh quan gia quyen sau rn6i l§n nhap dS tinh gia vbn c6 phieu ban fa.
Cac khoan dftu tu tili chinh
Cac khoan d§u nr tai chinh tai thai diem bao cao, neu:
Co thoi han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k~ til ngay rnua khoan d§u nr d6 duoc coi la "tuong
duong tien'';
Co thai han thu h6i v6n diroi 1 nam hoac trong 1 chu ky kinh doanh dtroc phan loai la tai san ngan han;
Co thoi han thu h6i v6n tren 1 nam hoac hon 1 chu ky kinh doanh duoc phan loai la tai san dai han.
DI! phong glam gill dftu nr ng~n han, dat han
Dl,Iphong giam gia d§u nr diroc I~p vao thoi di~rn cuoi kY la s6 chenh I~ch gifra gia g6c cua cac khoan d§u tu
duQ'ch<;lchtoan tren s6 k€ toan 160 hon gia tri thi trubng cua chUng t<;lithai di~rn I~p dl,IphOng.

Chi phi tra trucYe
Cac chi phi tra tru6c chi lien quan d€n chi phi san xu~t kinh doanh cua rn(>t narn tai chinh ho~c rn(>tchu kY
kinh doanh duQ'c ghi nh~n la chi phi tra tru6c ng~n h<;lnva duQ'Ctinh vao chi phi san xufrt kinh doanh trong
narn tai chinh.
Cac chi phi da phat sinh trong narn tai chinh nhung lien quan d€n k€t qua hO<;ltd(>ng san xu~t kinh doanh cua
nhi~u nien dQ k€ toan duQ'c h<;lchtoan vao chi phi tra tru6c dai h<;lnd~ philn b6 d§n vao k€t qua hO<;ltd(>ngkinh
doanh trong cac nien d(>k€ toan sau.
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra tru6c dai h<;lnvao chi phi san xufrt kinh doanh tUng kY h<;lchtoan duQ'Ccan c(r
vao tinh ch~t, rnuc d(>tUng 10<;lichi phi dS ch9n phuong phap va tieu thuc phan b6 hQ'P lY. Chi phi tra tru6c
duQ'c phiin b6 d§n vao chi phi san xufrt kinh doanh thee phuong phap dubng th~g.

Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thlJc t€ chua phat sinh nhung duQ'c trich tru6c vao chi phi san xUfrt,kinh doanh trong kY d€
dam hao khi chi phi phat sinh thl,Ic t€ khong gay d(>tbi€n cho chi phi san xufrt kinh doanh tren cO'sa dam hao
nguyen t~c phti hQ'Pgifra doanh thu va chi phi.
V6n eho SO' hihI
V6n d§u tu cua chU sa hfiu duQ'Cghi nh~n thee s6 v6n thl,Ic gop cua cM sa hfiu.

sa

V6n khac cua chu
hfiu duqc ghi thee gia tri con l<;ligifra gia tri hQ'PIy cua cac tai san rna doanh nghi~p duqc
cac t6 ch(rc, ca nhan khac t~ng, bi€u sau khi trir (-) cac khoan thu€ phai n(>p (n€u co) lien quan d€n cac tai san
duQ'c t~ng, bi€u nay; va khoan b6 sung til k€t qua hO<;ltd(>ngkinh doanh.
LQ'inhu~n sau thu€ chua phiin ph6i la s6 IQ'inhu~n til cac hO<;ltd(>ng cua doanh nghi~p sau khi trir (-) cac khofm
di~u chinh do ap dl).llgh6i t6 thay d6i chinh sach k€ toan va di~u chinh h6i t6 sai s6t tr9ng y€u cua cac narn
tru6c. Lqi nhu~n sau thu€ chua phiin ph6i co thS chia cho cac nha d§u tu dl,Ia tren tY l~ g6p v6n sau khi duqc
D<;lihQi d6ng c6 dong Cong ty phe duy~t va sau khi da trich I~p dl,I phOng thee Di~u I~ Cong ty va cac quy
djnh cua phap lu~t Vi~t Narn.

Page 3

~


Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu cung cdp dich v¥
Doanh thu cung dp dich vu dtroc ghi nhan khi k@tqua cua giao dich do duoc xac dinh mot each dang tin cay.
Tnrong hop viec cung dp dich vu lien quan d@nnhieu ky thi doanh thu duoc ghi nhan trong ky thee k6t qua
ph~n cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k6 toan cua nam d6. K@tqua cua giao dich cung cap
dich vu diroc xac dinh khi thoa man cac di6u kien sau:

Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;
C6 kha nang thu duoc 19i Ich kinh t6 ill giao dich cung c~p dich vu do;
-

Xac dinh diroc phk cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k@toan;

-

Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao djch cung dp djch

Ph~n cong vi~c cung dp djch

Vl,l

Vl,l

d6.

da hoan thanh dugc xac djnh thee phuong pMp danh gia cong vi~c hoan

thanh.

Doanh thu v€ v6n kinh doanh,

cd tuc va lr;inhu~n t/ur;cchia

Thu nh~p pMt sinh ill ti~n lai dugc ghi nh~n tren Bao cao k€t qua kinh doanh tren ccysa d6n tich.
C6 ruc, 19i nhu~ dugc chia dugc ghi nh~n khi Cong ty dugc quy6n nh~n c6 ruc ho~c dugc quy~n nh~n 19i
nhu~ ill vi~c g6p v6n.

Cae khoiin thu~
Thui hi¢n hanh
Tai san thu€ va cac khoan thu6 phai n9P cho nam hi~n hanh va cac nam tru6c dugc xac djnh b~ng s6 ti6n dl,I
ki€n pMi n9P cho (ho~c dugc thu h6i ill) ccyquan thu€, dl,Ia tren cac muc thu€ suM va cac lu~t thu€ c6 hi~u h,rc
d€n ngay k€t thUc leY k€ toan nam.

3 . TIEN
6/30/2015
VND
Ti6n m~t tl,liquy
Ti6n gui ngan hang
Ti6n gui cua nha d~u tu v6 giao djch chUng khoan

4

.

cAc

KHoAN

DAu Ttr

1/1/2014
VND

1,527,419,460

207,600,953

142,609,360,762

145,357,833,809

7,221,680,090

12,760,707,083

151,358,460,312

158,326,141,845

TAl CHiNH NGAN H~N
6/30/2015

Chfrng khoan thlrO'Dg m~i
ChUng khoan niem yet
ChUng khoan chua niem y@t

VND

VND

3,067,324,504

3,074,976,402

17,564,504

25,216,402

3,049,760,000

3,049,760,000

(6,131,714)

D\I' phOng giiim gia dftu tlr ng~nh~n (*)

Page 4

111/2014

(8,973,886)

•


5

cAc

KHoAN

Phai thu hoat dQng giao dich chimg khoan
- Phai thu irng tnroc tien ban chimg khoan cho nha d~u ill
- Phai thu cho yay kY quy chtmg khoan
Phal thu khac

6

3,066,002,516

6/30/2015

1/1/2014

PHAI THU NGAN H~N
VND

VND

378,763,636

80,000,000,000

12,726,459,701
7,945,684,145

12,546,579,341
9,475,525,179
3,071,054,162

Tra tnr6'c cho nglro; ban
Chi phi tra tnroc ng~n han

-

3,061,192,790

4,780,775,556
5,911,296,811

Phai thu Ulitien giri, liii d~u ill khac
Phai thu khac

TAl SAN NGAN H~

5,911,296,811

2,895,070,332

19,016,520,148

92,546,579,341

KHAc
6/30/2015

7

111/2014

VND

VND

Chi phi tra triroc ng~n han:
Thu~ GTGT dlrgc khfiu trir

255,000,000
88,845,112

91,572,385

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Hi san ng~n han khac
- Tam tmg eho can bQ

155,047,373
1,510,293,492
1,510,293,492

155,047,373
12,653,136
12,653,136

1,754,185,977

259,272,894

TANG GIAM TAl SAN CO :DJNH nou HiNH
Mai: moe, thiet bi
Nguyen gili
s6 du dAu nam

se tang trong

-

Phuong tien v~n Thi~t bi, dung
tai, trui:en dfrn
cl,lguan 1£

CQn~

VND

VND

VND

VND

12,178,171,307

2,612,291,901

1,180,525,899

15,970,989,107

12,178,171,307

2,612,291,901

1,180,525,899

15,970,989,107

12,178,171,307

2,357,456,751

1,180,525,899

15,716,153,957

nam

Mua sam moi
Tang khac

se giam trong

-

nam

Giam khac

se dir cu6i nam
Gia tr] dli hao mon Iuy k~
,

).

So du dau nam

se tang trong

-

nam

Trieh kh&uhao

139,000,992
139,000,992

Page 5

139,000,992
139,000,992

•


966'0 1z'~89'8

966'0 1z'~89'8

Z:917'£~v'1~~'£

Z9t'£St'ISS'£

8St't99'9£z:'n

8St't99'9£z:'ZI

6Z1'Z8z'£~8'917

816'L~~'£81'ZL

68L'~a'0££'~z

UI51UnWG
IBI uQJ iJl YI~
W1}U19nJ .np 9S
osq n~lp! qJP~ 9S W1}U~UOJl W~I~ ys

W1}Unvp .np 9S
O£I'988'89S'9L.

68L.'SL.Z'O££'SZ

IP£'OI9'S£S'IS

~~ £nl uotn 08q ,!!piJl YI~
w!.'1uIynJ .np YS
JYlp!~!D
qu~ql ueoq III nWG W!.'1U~UOJl ilu!.'1lys

tq l¥!ql J9UI f(YW


68L. 'sa'o££'SZ

On'98S'898'9

L.

'§U(j:)

IP£'OI9'S£S'IS

W!.'1Unvp.np ys
y!iI ui?An~N

onn U¥PI
lUA 'm:p ~llN

Jl.L nyG NYS ~NOG

000'00£'~89

000'00£'~89

OOO'OZS'L.9S

OOO'OZ8'L.9S

OOO'OSt'Ln

OOO'OSt'L11

000'0817' L 11

000'0817'L 11

OS9'IPS'6L.O'n

OL.t'960'L.SL.'n

ozS'tSS'L.L9

Jylp! qurq gA
qutp 9J uas !U

'aug:)

oZS'tSS'L.L9

OL.t'916'PZ£'n

OZ8'PSS'L.L9

OLt'916'tz£'n

OZ8'tSS'L.L9

OL.P'919'6£9'11


OS9'190'Z96'O 1

OS9'19£' Lt9'11

OS9'19£'L.P9'n

r.va .

OB!~ lU~lU UWlld

SSI'P£S'Sn
O~I'!;£8'17~Z

8SI'P£8'SH
O~n£8'17~Z:

6

W!.'1UIyn:::>
UI51UnWG
IBI UQJ iJl YI~
W!.'1U!ynJ .np ys
W!.'1U~UOJl W~IiI ys
OBqn~lp! qJPl
wvu ~UOJl ~UVl ys
wvu nvp .np ys
~~ £nI UQW 08q '!!p !Jl YI~
wvu IynJ .np 9S
w!.'1u~UOJl W~I~ 9S
gnu UI¥SBnW W!.'1UiluOJl ~UVl ys
W!.'1Unvp .np ys
YI~ Ui?An~N

QNA
usoi ¥)[ 'qotp

HNlH QA HNiG Q:::>NYS IY.L WYI~ ~NYl

~

•

668'SZS'08I'I

6P6'tSI'SS8'SI

£P L.'L.SP'96P'Z

L.O£'IL.I'8L.

t'zr

8

W1}U!yn:::>
lU51Un¥G
IBI UQJ iJl Y!~
wvu !ynJ .np ys
w'!!u ~UOJl WV!i! ys


•

•

LL I '090'1792:'I

~LO'0~0'Z86

LLl'090't9tl

5LO'050'Z86

~lOZ/OS/9

s I OZIlIl

YlIJ.IYHdJHdIH=>

' 51

N;)N.i ~mttl
d~1q2u quBOP dgqu nttl Vnttl

QNA

OOO'OOO'OOO'O~
OOO'000'OP6'ZS

OOO'OOO'OOO'O~
OOO'OOO'Ot'6'ZS

000'000'0176'Z:

000'000'0176'Z:

~IOz!OS/9

~IOZ/UI

QNA

QNA

8S2:'170S'ZZ

L08'9178'117

8£Z'PO£'ZZ

L08'9P8'n

~IOz!OS/9

~10Z/l1l

QNA

~SS'S I ~'806'9

~SS'SI~'806'9
QNA

5££'£15'806'9

5££'£15'806'9

~lOZ/OS/9

s 10z/UI

QNA

QNA

000'0017'Z96'08

000'0017'Z96

000'00t'Z96'08

000'00t'Z96

~lOz!OS/9

~lOZ/l1l

=>QflN YHN dON IYHd NYOIDI =>Y=>
YA ~flHJ. ' 171

w~u !9nJ 9S
'Buns 9q dgu u~U
nvp unq dgu u~U

NY0J. HNVHJ. (nIJ. QH J1l0 dON N{l1J. ' U

~5!lp!uaq 1VPconn \!.Il jqd 1tt;)
oqo no 'Boop no 'Bug~ rqd 1tt;)

9q u~ttd

NVH

QNA

rvu =>QJUIJ. YlIJ. JHd IH=> 'n

l{U!8:BQH x~lII1P~UI1ASG8: HHNl, Al 'Bug;) OVAru nVG
l{U!8:BQH ~9B!G lG d;) Al 'Bug;) OVAru nVG

-

QNA

68L's a'o££'SZ

U9'IZtZ£9'P9

s I OZ/OS/9

~lOZ:/UI

Jylp! UBq !~Pni nVG

01

w~u !9n=>

£88'5176'10£'6£


---------

- - -

VND

2,325,263,268

Phai tra ti~n thue nha (*)

VND

1,567,735,996

Phi giao dich thang phai tra HOSE, HNX va trung tam hru ky

•

Phai tra v~ phi thue kenh va eucre
B6i hoan phi giao dich
Cuoc internet, dien, chi phi bao tri phan mem giao dich chimg kl __

16 . cAc KHoAN pHAI TRA, PHAI NOPNGAN~N

525,171,192
:.=2...:...:....:..z...:~
2,850,434,460

60,000,000
315,079,464
1,942,815,460

KHAc
6/30/2015
VND

1/1/2015
VND

19,488,300

41,186,145

5,271,962,905
2,476,541,594

12,760,707,083
82,073,390

7,767,992,799

12,883,966,618

Phai tra e6 nrc eho khach hang
Phai tra ti~n d1,Tan
Phai tra Trung Him hru ky chirng khoan (*)
Cac khoan phai tra, phai n<)pkhac

17 . VONcau SOHUU
a)

Tlnh hinh tang giam nguan v6n chu sO-hnu
S6 dftu nam

Tang trong
nam

VND

VND

Giarn trong

nam

S6 eu6i nam

VND

VND

•

V6n ehii sO-hfru
V6n dftu tu cua chu so htru
V 6n khac cua chu so htru

Quy d1,Tphong tai ehinh
Loi nhuan sau thuS ehua PP

b)

401,949,648

44,023,238

329,999,800,000
3,562,534,878
3,562,534,878
32,587,095,438

369,354,038,784

401,949,648

44,023,238

369,711,965,194

Chi ti~t v6n dAu tir eiia ehii sO-hfru

V6n gop eua Nha nucre

V6n gop eua d6i tugng khae

e)

329,999,800,000
3,562,534,878
3,562,534,878
32,229,169,028

Dftu nam

Ti l~

Cu6i nam

(%)

VND

(%)

VND

100%

329,999,800,000

0%
100%

329,999,800,000

100%

329,999,800,000

100%

329,999,800,000

0%

Ti l~

Cae quy clIng ty
6/30/2015
VND

Page 8

1/1/2015
VND


Quy du trfr b6 sung v6n di€u 1~

3,562,534,878

3,562,534,878

Quy du phong tai chinh

3,562,534,878

3,562,534,878

C(lng

7,125,069,756

7,125,069,756

18 . DOANH THU HO~T BONG KINH DOANH CHUNG KHoAN

i

QUY 2-2015
VND
Doanh thu hoat dQng kinh doanh chrmg khoan

•

QUY 2-2014
VND

2,731,070,177

3,879,939,442

Trong do:

-

Doanh thu heat d(>ngmoi gioi chirng khoan

510,252,547

960,526,992

-

Doanh thu hoat d(>ng d~u tu chirng khoan, gop v6n

126,313,600

600,402,780

-

Thu cho thue sir dung tai san

9,090,909

Doanh thu hoat d(>ng tu v~n
Doanh thu khac

Cac khoan giam trir doanh thu
Doanh thu thu§n v~ hoat dQng kinh doanh
19 . CHI

pHi HO~T

2,065,909,271

2,277,692,574

28,594,759

32,226,187

2,731,070,177

3,879,939,442

Trich du phong giam gia CK

QuY 2-2015

QUY 2-2014

VND

VND

555,003,361

1,146,525,234

(2,805,962)

408,786

Chi phi true ti~p chung
Chi phi khau hao BDS d~u tu

659,106,824
1,447,535,166
552,197,399

QuAN LY

~
~

..

3,253,576,010

DOANH NGHI¥P

Chi phi nhan vien quan

ly

QuY 2-2015

QuY 2-2014

VND

VND

1,188,682,224

300,683,779

1,795,500

Chi phi v~t lieu quan ly
Chi phi cong C\!, db dung van phong
Chi phi khau hao TSCD

Thue, phi va l~ phi
Chi phi dich vu mua ngoai
Chi phi khac bang tiSn

22

1

BONG KINH DOANH CHUNG KHoAN

Chi phi hoat dQng mel gioi chtmg khoan

20 . CHI PHi

~

='

15,499,554

9,365,417

213,734,160

23,166,832

10,464,340

11,397,850

599,767,535

213,663,465

48,295,852

15,521,867

2,078,239,165

573,799,210

THUE THU NH~P DOANH NGHl~P

•
Page 9

Thu~ thu nMp doanh nghi~p hi~n hanh

QuY 2-2015
VND

Tong Ioi nhuan kS toan truce thue
Cac khoan dieu chinh tang hoac giam loi nhuan kS toan
d6 xac dinh loi nhuan chiu thuS thu nh~p doanh nghiep

100,633,613

guY

2-2014
VND

52,564,222

•
i

T6ng loi nhuan tinh thu~
Thu~ su~t thuS thu nh~p doanh nghi~p

22%

22%

Chi phi thu~ TNDN tinh tren thu nh~p chin thuS nam

hien hanh
ThuS TNDN dtroc giam
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

K~toan trmrng

L~p bi@u

~

..

Nguy@n Th] A.nh Tuy~t

Nguy@nNgQcDung

Nguy~n Th] Loan

..

Page 10


CONG TY

co PRAN

. cHi:JNG KHOAN HOA BiNH
s6:
/CV- HBS

VIv: giai trinh chenh lech lai nhudn

CQNG HOA xA HQI coo NGHiA ~T
DOc I~p - TV do - H\lnh phuc

NAM

'>.

Kinh girl:

Hil N(ji, ngay 18 thdng 07 nam 2015

- Uy ban

Clnmg khoan Nhii nllcYc
- Sa Giao djch Chung khoan Hii NQi
- So' Giao djch Chirng khoan Tp, H8 Chi Minh

Tnroc h6t, Cong ty C6 phdn Clnrng khoan Hoa Binh (HBS) xin giri Uri chao
tran trong tai Quy Co quan.
Lien quan d6n viec chenh l~ch IQ'inhuan 91% cua quy 2 flam 2015 so voi
quy 2 nam 2014, cluing toi xin giro trinh nhu sau:

Quy 2/2015, do chi phi giam so voi cung Icy nam ngoai. Chinh vi v~y, IQ'i
nhuan Q2/2015 cua Cong ty tang so voi Quy 2/014.

Xin chan thanh cam an!
Noinhan:
Nhu tren

- LuuKHTHNS

.


CÔNG TY CỔ PHẦN
CHỨNG KHOÁN HÒA BÌNH
------------------Số:
/CV- HBS
V/v: giải trình chênh lệch lợi nhuận

Kính gửi:

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
----------------------

Hà Nội, ngày 18 tháng 07 năm 2015

− Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
− Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội
− Sở Giao dịch Chứng khoán Tp. Hồ Chí Minh

Trước hết, Công ty Cổ phần Chứng khoán Hòa Bình (HBS) xin gửi lời chào
trân trọng tới Quý Cơ quan.
Liên quan đến việc chênh lệch lợi nhuận 91% của quý 2 năm 2015 so với
quý 2 năm 2014, chúng tôi xin giải trình như sau:
Quý 2/2015, do chi phí giảm so với cùng kỳ năm ngoái . Chính vì vậy, lợi
nhuận Q2/2014 của Công ty tăng so với Quý 2/014.
Xin chân thành cảm ơn!

Nơi nhận:
- Như trên
- Lưu KHTHNS
U

U

CHỦ TỊCH HĐQT

NGUYỄN THỊ LOAN