Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Thủy điện Nậm Mu
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (362.29 KB, 30 trang )
CÔNG TY C
PH N TH Y I N N M MU
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P Ã
cho n m tài chính 2011
HÀ GIANG, THÁNG 2 N M 2012
C KI M TOÁN
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M CL C
N I DUNG
TRANG
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
02 - 04
BÁO CÁO KI M TOÁN
05 - 06
B NG CÂN
07 - 08
I K TOÁN T NG H P
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH T NG H P
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T T NG H P
09
10
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
1
11 - 29
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
đính kèm Báo cáo tài chính t ng h p
cho n m tài chính 2011
C
(ti p theo)
Chúng tôi, các thành viên Ban Giám đ c Công ty C ph n Th y đi n N m Mu trình bày Báo cáo c a Ban Giám
đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p đã đ c ki m toán cho n m tài chính 2011.
Khái quát chung v Công ty
Công ty C ph n Th y đi n N m Mu sau đây g i t t là "Công ty" ti n thân là Ban qu n lý D án Nhà máy Th y
đi n N m Mu tr c thu c Công ty Sông à 9 thu c T ng Công ty Sông à đ c thành l p t tháng 1 n m 2002.
Tháng 12 n m 2002 Ban qu n lý chuy n thành Nhà máy th y đi n N m Mu tr c thu c Công ty Sông à 9.
Công ty ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh Công ty C ph n c p l n đ u s 5100174626 do
S K ho ch và u t t nh Hà Giang c p ngày 29/05/2003. Công ty có 05 l n thay đ i Gi y ch ng nh n đ ng
ký kinh doanh. Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th 5 ngày 09/12/2010 thì v n đi u l
c a Công ty là: 149.999.890.000 VND (M t tr m b n m i chín t chín tr m chín m i chín tri u tám tr m
chín m i ngh ìn đ ng ch n).
T ngày 27/11/2006 Công ty C ph n th y đi n N m Mu đ c ch p thu n đ ng ký giao d ch c phi u t i Trung
tâm giao d ch ch ng khoán Hà N i theo quy t đ nh 42/Q -TTGDHN c a Trung tâm Giao d ch ch ng khoán Hà
N i nay là S giao d ch ch ng khoán H à N i, v i mã ch ng khoán là HJS.
M nh giá c ph n: 10.000 đ ng/c ph n
Các đ n v tr c thu c c a Công ty g m:
- Chi nhánh Công ty C
đi n N m Mu - 101
ph n Th y Chi nhánh đ c thành l p ngày 28/10/2009, ho t đ ng theo Gi y ch ng
nh n đ ng ký kinh doanh s 5100174626-001 ng ày 30/10/2009.
- Ban qu n lý các d án
Ban qu n lý các d án đ c thành l p theo Quy t đ nh s 28ACT/H QT
ngày 01/12/2004, th c hi n qu n lý d án Th y đi n N m Ng n. D án
đã hoàn thành đi vào ho t đ ng đang ch quy t toán và bàn giao chính
th c.
- Ban qu n lý d án Th y đi n N m An Ban qu n lý d án Th y đi n N m An và Sông Ch y đ c thành l p theo
và Sông Ch y
Quy t đ nh s 17/Q /H QT/09 c a Ch t ch H i đ ng qu n tr Công ty
ngày 28/10/2009, th c hi n qu n lý d án Nhà máy Th y đi n N m An
và Sông Ch y. D án đang trong giai đo n đ u c a quá tr ình đ u t .
Ngành ngh kinh doanh c a Công ty
-
-
u t xây d ng các d án thu đi n; T v n, xây l p các công trình đi n; Xây d ng, s n xu t và kinh
doanh đi n;
Nh n th u xây l p các công trình dân d ng, xây d ng công nghi p, xây d ng th y đi n, b u đi n, các công
trình thu l i, giao thông đ ng b các c p, sân bay, b n c ng, c u c ng, các công trình k thu t, h t ng, đô
th và khu công nghi p, các công trình đ ng dây, tr m bi n th đi n, thi công san l p n n móng, x lý n n
đ t y u, các công trình xây d ng c p thoát n c, l p đ t đ ng ng công ngh và áp l c, đi n l nh, trang trí
n i th t, gia công l p đ t khung nhôm kính các lo i;
Xây d ng và kinh doanh nhà , v n phòng cho thuê, kinh doanh b t đ ng s n, khách s n, du l ch;
L p đ t các c u ki n bê tông, k t c u thép, các h th ng k thu t công trình, các lo i máy móc, thi t b
(thang, đi u hoà, thông gió, phòng cháy, c p thoát n c);
2
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
đính kèm Báo cáo tài chính t ng h p
cho n m tài chính 2011
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
-
C
(ti p theo)
S n xu t và kinh doanh v t li u xây d ng, g ch, ngói, đá, cát, s i, xi m ng, t m l p, g dùng trong xây d ng
và tiêu dùng khác;
D ch v cho thuê s a ch a, b o d ng máy, thi t b , kinh doanh thi t b xây d ng;
Kinh doanh xu t nh p kh u h àng th công m ngh , hàng nông, lâm, thu s n, hàng tiêu dùng;
u t tài chính (dùng v n c a công ty đ đ u t vào các d án);
Nh p kh u thi t b v t t công nghi p;
T v n giám sát các công trình xây d ng dân d ng, công nghi p, th y đi n, xây d ng h t ng, xây d ng đô
th , san l p n n móng.
a ch : Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c
Các thành viên H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c đi u hành Công ty cho n m tài chính 2011 và đ n ngày l p
Báo cáo tài chính t ng h p, g m:
H i đ ng qu n tr
Ông Lê V n H ng
Ông
V n Hà
Ông oàn Hùng S n
Ông ào Quang D ng
Ông Hà Ng c Phi m
Ch t ch
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Ban Giám đ c
Ông Hà Ng c Phi m
Ông Nguy n
c Nang
Ông Nguy n Vi t K
Ông Phùng Xuân H ng
Ông Bùi Tr ng C n
Giám đ c
Phó Giám đ
Phó Giám đ
Phó Giám đ
Phó Giám đ
c
c
c
c
Ki m toán viên
Báo cáo tài chính t ng h p cho n m tài chính 2011 đ
Vi t Nam (VAE).
c ki m toán b i Công ty TNHH Ki m toán và
nh giá
S ki n sau ngày k t thúc niên đ k toán
Ban Giám đ c Công ty kh ng đ nh r ng, theo nh n đ nh c a Ban Giám đ c, trên các khía c nh tr ng y u, không
có s ki n b t th ng nào x y ra sau ngày khoá s k toán làm nh h ng đ n tình hình tài chính và ho t đ ng
c a Công ty c n thi t ph i đi u ch nh ho c tr ình bày trên Báo cáo tài chính t ng h p cho n m tài chính 2011.
Trách nhi m c a Ban Giám đ c
Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài chính t ng h p cho n m tài chính 2011 ph n ánh m t
cách trung th c và h p lý tình hình tài chính t i ngày 31/12/2011 và k t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh
c ng nh các lu ng l u chuy n ti n t c a Công ty cho n m t ài chính k t thúc cùng ngày.
Trong vi c l p Báo cáo tài chính t ng h p này, Ban Giám đ c đ
-
c yêu c u ph i:
L a ch n các chính sách k toán ph ù h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;
3
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
-
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
đính kèm Báo cáo tài chính t ng h p
cho n m tài chính 2011
C
(ti p theo)
a ra các phán đoán và c tính m t cách h p lý và th n tr ng;
Nêu rõ các Chu n m c k toán đang áp d ng có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng
y u c n đ c công b và gi i trình trong Báo cáo tài chính t ng h p này hay không; và
L p các Báo cáo tài chính t ng h p trên c s ho t đ ng liên t c tr khi vi c ti p t c ho t đ ng c a Công ty
không đ c đ m b o.
Ban Giám đ c có trách nhi m đ m b o r ng s k toán đ c ghi chép m t cách phù h p, đ y đ đ ph n ánh
h p lý tình hình tài chính c a Công ty t i b t k th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính t ng h p tuân
th các Chu n m c k toán Vi t Nam, H th ng k toán Vi t Nam và các Quy đ nh pháp lý có liên quan. Ban
Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a Công ty và vì v y th c hi n các bi n pháp
thích h p đ ng n ch n v à phát hi n các hành vi gian l n và sai ph m khác.
Ban Giám đ c xác nh n r ng Công ty đ ã tuân th các yêu c u trên trong vi c l p Báo cáo tài chính t ng h p.
Thay m t Ban Giám đ c,
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Hà Ng c Phi m
Giám đ c
Hà Giang, ngày 08 tháng 02 n m 2012
4
a
a
S :
-12/BC-TC/II-VAE
Hà N i, ngày
tháng 02 n m 2012
BÁO CÁO KI M TOÁN
V Báo cáo tài chính t ng h p n m 2011
C a Công ty C ph n Thu đi n N m Mu
Kính g i:
Các c đông
H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c
Công ty C ph n Th y đi n N m Mu
Chúng tôi, Công ty TNHH Ki m toán và nh giá Vi t Nam đã th c hi n công tác ki m toán B ng cân
đ i k toán t ng h p t i ngày 31/12/2011, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh t ng h p, Báo cáo l u
chuy n ti n t t ng h p và B n Thuy t minh báo cáo tài chính t ng h p cho n m tài chính 2011 đ c l p
ngày 06 tháng 02 n m 2012 c a Công ty C ph n Th y đi n N m Mu (g i t t l à 'Công ty') t trang 07 đ n
trang 29 kèm theo. Báo cáo tài chính đã đ c l p theo các chính sách k toán trình bày trong Thuy t minh
Ph n IV c a B n Thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p.
Trách nhi m c a Ban giám đ c và c a Ki m toán viên
Theo qui đ nh c a Ch đ k toán Vi t Nam và nh đã trình bày trong Báo cáo Ban Giám đ c t trang 02
đ n trang 04, Ban Giám đ c c a Công ty có trách nhi m l p và trình bày Báo cáo tài chính t ng h p.
Trách nhi m c a Ki m toán viên là đ a ra ý ki n đ c l p v Báo cáo tài chính t ng h p này d a trên k t
qu cu c ki m toán và báo cáo ý ki n c a chúng tôi cho H i đ ng qu n tr v à Ban Giám đ c Công ty.
C s ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các chu n m c này
yêu c u công vi c ki m toán l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o h p lý là báo cáo tài chính t ng
h p không còn ch a đ ng các sai sót tr ng y u. Chúng tôi đã th c hi n vi c ki m tra theo ph ng pháp
ch n m u và áp d ng các th nghi m c n thi t, các b ng ch ng xác minh nh ng thông tin trong Báo cáo
tài chính t ng h p; ánh giá vi c tuân th các chu n m c và ch đ k toán hi n hành, các nguyên t c và
ph ng pháp k toán đ c áp d ng, các c tính và xét đoán quan tr ng c a Giám đ c c ng nh cách
trình bày t ng quát Báo cáo tài chính t ng h p. Chúng tôi cho r ng công vi c ki m toán c a chúng tôi đã
đ a ra nh ng c s h p lý đ làm c n c cho ý ki n c a chúng tôi.
Chúng tôi xin l u ý đây là Báo cáo tài chính riêng c a Công ty, theo đó các kho n đ u t vào Công ty con
đ c trình bày theo ph ng pháp giá g c.
Ý ki n Ki m toán viên
Theo ý ki n chúng tôi, xét trên các khía c nh tr ng y u, Báo cáo tài chính t ng h p c a Công ty C ph n
Th y đi n N m Mu cho n m tài chính 2011.
a,
ã ph n ánh trung th c v à h p lý v tình hình tài chính t i ngày 31/12/2011, c ng nh k t qu kinh
doanh và các lu ng l u chuy n ti n t trong n m t ài chính k t thúc cùng ngày; và
b, Phù h p v i Chu n m c và Ch đ k toán Vi t Nam hi n h ành c ng nh các quy đ nh pháp lý có
liên quan.
5
Chúng tôi xin l u ý ng
-
i đ c báo cáo:
M c 3.IV trong B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p: D án công trình Th y đi n N m Ng n
đ c đ u t theoQuy t đ nh s 28ACT/H QT ngày 01/12/2004 c a H i đ ng qu n tr Công ty C
ph n Th y đi n N m Mu đã hoàn thành, bàn giao đ a vào s d ng nh ng ch a đ c duy t quy t
toán v n đ u t . Công ty c n c vào chi phí đ u t xây d ng c b n th c t , t m tính nguyên giá đ
h ch toán t ng tài s n c đ nh. Theo đó nguyên giá tài s n c đ nh và chi phí kh u hao c a nhà máy
Th y đi n N m Ng n có th thay đ i khi quy t toán v n đ u t xây d ng c b n đ c duy t.
Báo cáo ki m toán đ c l p thành sáu (06) b n b ng ti ng Vi t. Công ty C ph n Th y đi n N m Mu gi
n m (05) b n, Công ty TNHH Ki m toán và nh giá Vi t Nam gi m t (01) b n. Các b n có giá tr pháp
lý nh nhau.
Tr n Qu c Tu n
T ng Giám đ c
Ch ng ch Ki m toán viên s : 0148/KTV
Thay m t và đ i di n cho
CÔNG TY TNHH KI M TOÁN VÀ
D ng Thúy Anh
Ki m toán viên
Ch ng ch Ki m toán viên s : 1213/KTV
NH GIÁ VI T NAM
6
CÔNG TY C
PH N TH Y I N N M MU
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
cho n m tài chính 2011
M u s B 01 - DN
B NG CÂN
I K TOÁN T NG H P
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
n v tính: VND
Mã
s
TÀI S N
A
100
I
1
2
TÀI S N NG N H N
(100=110+120+130+140+150)
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
Ti n
Các kho n t ng đ ng ti n
II
1
2
Các kho n đ u t tài chính ng n h n
u t ng n h n
D phòng gi m giá đ u t ng n h n
120
121
129
III
1
2
3
5
6
Các kho n ph i thu ng n h n
Ph i thu c a khách h àng
Tr tr c cho ng i bán
Ph i thu n i b
Các kho n ph i thu khác
D phòng ph i thu ng n h n khó đ òi
130
131
132
133
135
139
110
111
112
IV Hàng t n kho
1 Hàng t n kho
2 D phòng gi m giá hàng t n kho
140
141
149
V
1
2
3
4
Tài s n ng n h n khác
Chi phí tr tr c ng n h n
Thu GTGT đ c kh u tr
Thu và các kho n khác ph i thu Nh à n
Tài s n ng n h n khác
150
151
152
154
158
B
TÀI S N DÀI H N
(200=210+220+240+250+260)
200
II
1
4.
Tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u h ình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn lu k
Chi phí xây d ng c b n d dang
220
221
222
223
230
c
IV Các kho n đ u t tài chính dài h n
1
u t vào công ty con
2
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3
u t dài h n khác
4 D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
250
251
252
258
259
T NG C NG TÀI S N (270=100+200)
270
Thuy t
minh
31/12/2011
01/01/2011
60,132,759,791
76,136,164,876
11,239,020,449
11,239,020,449
-
4,341,411,685
4,341,411,685
-
205,740,000
676,642,857
(470,902,857)
1,969,110,000
1,969,110,000
-
42,031,483,585
10,018,421,834
31,846,831,524
166,230,227
-
55,112,070,459
49,195,397,008
4,444,154,264
1,472,519,187
-
V.4.
1,461,527,448
1,461,527,448
-
4,939,415,334
4,939,415,334
-
V..
5,194,988,309
4,056,748,082
1,138,240,227
9,774,157,398
132,274,364
8,603,637,307
1,038,245,727
594,280,178,365
534,546,304,248
561,680,178,365
433,081,095,589
533,574,874,162
(100,493,778,573)
128,599,082,776
501,946,304,248
452,114,369,746
533,078,574,162
(80,964,204,416)
49,831,934,502
32,600,000,000
30,600,000,000
2,000,000,000
-
32,600,000,000
30,600,000,000
2,000,000,000
-
654,412,938,156
610,682,469,124
V.1.
V.2.
VIII.2.1
VIII.2.2
V.3.
VIII.2.3
V.5.
V.6.
V.7.
(Các thuy t minh t trang 11 đ n trang 29 l à b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính này)
7
CÔNG TY C
PH N TH Y I N N M MU
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
cho n m tài chính 2011
M u s B 01 - DN
B NG CÂN
I K TOÁN T NG H P
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
(ti p theo)
n v tính: VND
Mã
s
NGU N V N
300
310
311
312
313
314
315
316
317
319
320
323
Thuy t
minh
31/12/2011
01/01/2011
478,045,717,948
143,012,067,943
29,957,761,668
50,247,597,906
8,043,394,551
11,601,345,840
4,364,575,977
5,850,744,493
32,894,411,091
52,236,417
442,429,769,534
148,799,654,737
34,323,072,336
97,671,968,562
7,693,464,439
1,043,655,705
7,996,038,695
71,455,000
335,033,650,005
333,729,731,712
1,166,499,259
137,419,034
-
293,630,114,797
292,510,259,892
979,520,496
140,334,409
-
176,367,220,208
176,349,009,514
149,999,890,000
(204,360,000)
3,983,886,409
2,740,124,936
19,796,789,503
32,678,666
168,252,699,590
168,066,570,970
149,999,890,000
(204,360,000)
3,458,084,047
2,214,322,574
12,565,955,683
32,678,666
A
I
1
2
3
4
5
6
7
9
10
11
N PH I TR (300=310+330)
N ng n h n
Vay và n ng n h n
Ph i tr ng i bán
Ng i mua tr ti n tr c
Thu và các kho n ph i n p Nh à n
Ph i tr ng i lao đ ng
Chi phí ph i tr
Ph i tr n i b
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
D phòng ph i tr ng n h n
Qu khen th ng phúc l i
II
4
5
6
7
8
N dài h n
Vay và n dài h n
Thu thu nh p ho ãn l i ph i tr
D phòng tr c p m t vi c làm
D phòng ph i tr dài h n
Doanh thu ch a th c hi n
330
334
335
336
337
338
B
I
1
2
7
8
9
10
11
V N CH S H U (400=410+430)
V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u
Th ng d v n c ph n
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
Qu khác thu c v n ch s h u
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
400
410
411
412
417
418
419
420
421
II
3
Ngu n kinh phí và qu khác
Ngu n kinh phí đ ã hình thành TSC
430
433
18,210,694
18,210,694
186,128,620
186,128,620
440
654,412,938,156
610,682,469,124
c
T NG C NG NGU N V N (440=300+400)
K
toán tr
V.8.
VIII.2.4
VIII.2.5
V.9.
V.10.
V.11.
V.12.
V.13.
V.14.
Hà Giang, ngày 06 tháng 02 n m 2012
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Giám đ c
ng
Tr n Thanh Hà
Hà Ng c Phi m
8
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
M u s B 02 - DN
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH T NG H P
N m 2011
n v tính: VND
Mã
s
Thuy t
minh
N m 2011
N m 2010
1 Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2 Các kho n gi m tr doanh thu
01
02
VI.15.
VI..
153,768,803,333
-
114,730,986,275
-
3 Doanh thu thu n bán hàng và cung c p d ch v
(10=01-02)
4 Giá v n hàng bán
10
153,768,803,333
114,730,986,275
86,046,164,331
64,593,228,059
5 L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
(20=10-11)
20
67,722,639,002
50,137,758,216
6 Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
VI.17.
620,652,450
893,371,083
7 Chi phí tài chính
22
VI.18.
39,932,071,397
33,845,443,573
Trong đó: Chi phí lãi vay
8 Chi phí bán hàng
23
24
37,636,690,148
-
32,798,966,772
-
9 Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
7,952,180,896
4,820,962,031
10 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
{30=20+(21-22)-(24+25)}
30
20,459,039,159
12,364,723,695
11 Thu nh p khác
31
VIII.2.7
35,386,200
35,128,436
12 Chi phí khác
13 L i nhu n khác (40=31-32)
32
40
VIII.2.7
189,171,577
(153,785,377)
103,183,835
(68,055,399)
20,305,253,782
12,296,668,296
1,123,275,390
1,592,642,299
Ch tiêu
14 T ng l i nhu n k toán tr
(50=30+40)
c thu
11
VI.16.
VIII.2.6
50
15 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n h ành
51
16 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p ho ãn l i
52
186,978,763
187,978,763
17 L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
(60=50-51-52)
60
18,994,999,629
10,516,047,234
-
18 Lãi c b n trên c phi u
70
VI.19.
-
-
Hà Giang, ngày 06 tháng 02 n m 2012
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
K
toán tr
Giám đ c
ng
Tr n Thanh Hà
Hà Ng c Phi m
9
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
M u s B 03 - DN
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T T NG H P
(Theo ph
ng pháp tr c ti p)
N m 2011
n v tính: VND
Mã
s
Ch tiêu
I.
L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1.
2.
Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu
khác
Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa và d ch v
3.
4.
5.
6.
7.
Ti
Ti
Ti
Ti
Ti
n chi tr cho ng i lao đ ng
n chi tr lãi vay
n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
Thuy t
minh
N m 2011
N m 2010
1
200,989,173,058
69,764,115,852
2
3
4
5
6
7
(74,827,047,916)
(12,673,253,336)
(48,359,934,387)
(145,423,446)
69,380,199,968
(44,718,370,817)
(60,062,823,850)
(5,053,361,515)
(36,997,599,577)
(477,721,143)
11,111,460,258
(3,519,710,069)
20
89,645,343,124
(25,235,640,044)
21
(121,523,415,105)
(34,282,013,625)
22
8,400,000
-
25
26
27
(399,140,000)
1,691,607,143
620,652,450
(32,569,110,000)
893,371,083
30
(119,601,895,512)
(65,957,752,542)
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.
2.
5.
6.
7.
Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n
dài h n khác
Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n
dài h n khác
Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch
s h u
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
31
-
75,395,640,000
33
34
35
36
109,608,454,941
(72,754,293,789)
-
100,959,375,209
(82,781,223,591)
-
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
40
36,854,161,152
93,573,791,618
L u chuy n ti n thu n trong k
Ti n và t
nh h
ng đ
ng ti n đ u k
ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t
ng đ
6,897,608,764
2,380,399,032
4,341,411,685
1,961,012,653
61
70
ng ti n cu i k
K toán tr
50
60
V.01
-
-
11,239,020,449
4,341,411,685
Hà Giang, ngày 06 tháng 02 n m 2012
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Giám đ c
ng
Tr n Thanh Hà
Hà Ng c Phi m
(Các thuy t minh t trang 11 đ n trang 29 là b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính này)
10
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
c đi m ho t đ ng c a doanh nghi p
Hình th c s h u v n
I.
1.
Công ty C ph n Th y đi n N m Mu sau đây g i t t là "Công ty" ti n thân là Ban qu n lý D án Nhà máy Th y đi n
N m Mu tr c thu c Công ty Sông à 9 thu c T ng Công ty Sông à đ c thành l p t tháng 1 n m 2002. Tháng 12
n m 2002 Ban qu n lý chuy n thành Nhà máy th y đi n N m Mu tr c thu c Công ty Sông à 9. Công ty ho t đ ng
theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh Công ty C ph n c p l n đ u s 5100174626 do S K ho ch và u t
t nh Hà Giang c p ngày 29/05/2003. Công ty có 05 l n thay đ i Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh. Theo Gi y
ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th 5 ngày 09/12/2010 thì v n đi u l c a Công ty là: 149.999.890.000
VND (M t tr m b n m i chín t chín tr m chín m i chín tri u tám tr m chín m i nghìn đ ng ch n).
M nh giá c ph n: 10.000 đ ng/c ph n
Báo cáo tài chính riêng c a Công ty cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011, bao g m c quan Công ty và các
đ n v h ch toán ph thu c Công ty nh sau:
Chi nhánh Công ty C ph n Th y đi n N m Mu - 101
Ban qu n lý các d án
Ban qu n lý d án Th y đi n N m An và Sông Ch y
2.
L nh v c kinh doanh
Công ty ho t đ ng trong l nh v c xây d ng, s n xu t và kinh doanh th y đi n.
3.
Ngành ngh kinh doanh
-
u t xây d ng các d án thu đi n; T v n, xây l p các công trình đi n; Xây d ng, s n xu t và kinh doanh đi n;
Nh n th u xây l p các công trình dân d ng, vây d ng công nghi p, xây d ng th y đi n, b u đi n, các công trình thu
l i, giao thông đ ng b các c p, sân bay, b n c ng, c u c ng, các công trình k thu t, h t ng, đô th và khu công
nghi p, các công trình đ ng dây, tr m bi n th đi n, thi công san l p n n móng, x lý n n đ t y u, các công trình
xây d ng c p thoát n c, l p đ t đ ng ng công ngh và áp l c, đi n l nh, trang trí n i th t, gia công l p đ t khung
nhôm kính các lo i;
- Xây d ng và kinh doanh nhà , v n phòng cho thuê, kinh doanh b t đ ng s n, khách s n, du l ch;
- L p đ t các c u ki n bê tông, k t c u thép, các h th ng k thu t công trình, các lo i máy móc, thi t b (thang, đi u
hoà, thông gió, phòng cháy, c p thoát n c);
- S n xu t và kinh doanh v t li u xây d ng, g ch, ngói, đá, cát, s i, xi m ng, t m l p, g dùng trong xây d ng và tiêu
dùng khác;
- D ch v cho thuê s a ch a, b o d ng máy, thi t b , kinh doanh thi t b xây d ng;
- Kinh doanh xu t nh p kh u hàng th công m ngh , hàng nông, lâm, thu s n, hàng tiêu dùng.
- u t tài chính (dùng v n c a công ty đ đ u t vào các d án);
- Nh p kh u thi t b v t t công nghi p;
- T v n giám sát các công trình xây d ng dân d ng, công nghi p, th y đi n, xây d ng h t ng, xây d ng đô th , san
l p n n móng.
a ch : Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
II.
K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
1.
K k toán n m
11
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
2.
n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong k toán là đ ng Vi t Nam ("VND"), h ch toán theo ph ng pháp giá g c, phù h p v i
các quy đ nh c a Lu t k toán s 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chu n m c k toán Vi t Nam s 01 – Chu n
m c chung.
III. Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
1.
C s l p Báo cáo tài chính t ng h p
Báo cáo tài chính t ng h p c a Công ty C ph n Th y đi n N m Mu đ c l p trên c s t ng h p Báo cáo tài chính
c a Công ty và các đ n v ph thu c c a Công ty. Các nghi p v luân chuy n và s d n i b gi a Công ty v i các
đ n v ph thu c v i nhau đã đ c lo i tr khi t ng h p Báo cáo tài chính.
2.
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ k toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a
B Tài chính và Thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính.
3.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Báo cáo tài chính t ng h p c a Công ty đ
đ k toán Vi t Nam hi n hành.
4.
c l p và trình bày phù h p v i các Chu n m c k toán Vi t Nam và Ch
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c ghi s trên máy vi tính, s d ng ph n m m k toán Sông à Account System.
IV. Các chính sách k toán áp d ng
1.
Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n là ch tiêu t ng h p ph n ánh toàn b s ti n hi n có c a doanh nghi p t i th i đi m báo cáo, g m ti n m t t i
qu c a doanh nghi p và ti n g i ngân hàng không k h n đ c ghi nh n và l p báo cáo theo đ ng Vi t Nam (VND),
phù h p v i quy đ nh t i Lu t k toán s 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003.
2.
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
- Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ
c tính theo giá g c.
Giá g c hàng t n kho bao g m: Chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có
đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
- Ph
ng pháp tính giá tr hàng t n kho cu i k : Ph
- Ph
ng pháp h ch toán hàng t n kho : Ph
- Ph
ng pháp l p d phòng gi m giá hàng t n kho:
ng pháp bình quân gia quy n sau m i l n nh p.
ng pháp kê khai th
ng xuyên
T i th i đi m 31/12/2011, Công ty không có hàng t n kho ph i trích l p d phòng gi m giá hàng t n kho theo quy
đ nh t i Thông t 228/2009/BTC ngày 07/12/2009 c a B Tài chính v H ng d n ch đ trích l p và s d ng các
kho n d phòng gi m giá hàng t n kho, t n th t các kho n đ u t tài chính, n ph i thu khó đòi và b o hành s n
ph m, hàng hóa, công trình xây l p t i doanh nghi p.
12
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
3. Nguyên t c ghi nh n và kh u hao TSC
3.1 Nguyên t c ghi nh n ph ng pháp kh u hao TSC h u hình
Tài s n c đ nh h u hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, đ
nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
c ph n ánh trên B ng cân đ i k toán theo các ch tiêu
Vi c ghi nh n Tài s n c đ nh h u hình và Kh u hao tài s n c đ nh th c hi n theo Chu n m c k toán Vi t Nam s
03 - Tài s n c đ nh h u hình, Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B tr ng B Tài chính; Thông
t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính và Thông t s 203/2009/Q - BTC ngày 20/10/2009 v
vi c H ng d n ch đ qu n lý, s d ng v à trích kh u hao tài s n c đ nh.
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình mua s m bao g m giá mua (tr các kho n chi t kh u th ng m i ho c gi m giá),
các kho n thu và các chi phí liên quan tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình t xây d ng là giá tr Công trình Th y đi n N m Ng n đã đ c t m ghi nh n
theo chi phí xây d ng và chi phí l p đ t ch y th t p h p trên tài kho n 241 - Chi phí xây d ng c b n d dang. T
n m 2010, Công ty áp d ng ph ng pháp kh u hao theo s n l ng đi n s n xu t c a Nhà máy Th y đi n N m Ng n
trong th i gian 30 n m và công su t thi t k .
Các chi phí phát sinh sau ghi nh n ban đ u TSC h u hình đ c ghi t ng nguyên giá c a tài s n khi các chi phí này
ch c ch n làm t ng l i ích kinh t trong t ng lai. Các chi phí phát sinh không tho mãn đ c đi u ki n trên đ c
Công ty ghi nh n vào chi phí s n xu t kinh doanh trong k .
K toán TSC h u hình đ c phân lo i theo nhóm tài s n có cùng tính ch t và m c đích s d ng trong ho t đ ng s n
xu t kinh doanh c a Công ty g m:
Lo i tài s n c đ nh
Th i gian kh u hao (n m)
Nhà c a v t ki n trúc
Máy móc, thi t b
Ph ng ti n v n t i, thi t b truy n d n
Thi t b , d ng c qu n lý
TSC khác
4.
19-40
05-30
08
05
03-05
Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t tài chính dài h n c a Công ty bao g m đ u t vào Công ty con là Công ty C ph n Sông à Tây ô
v i s v n góp chi m 51% t ng s v n theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 0104800561 ngày 12/07/2010
c a Công ty C ph n Sông à Tây ô và kho n đ u t dài h n khác vào Công ty C ph n Ch ng khoán Artex (nay là
Công ty C ph n Ch ng khoán FLC), đ c ghi nh n theo giá g c.
5. Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
5.1 Nguyên t c ghi nh n chi phí đi vay
Các kho n vay ng n h n và dài h n c a Công ty đ
ch ng t ngân hàng.
c ghi nh n theo h p đ ng, kh
c vay, phi u thu, phi u chi và
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí ho t đ ng tài chính. Riêng chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t
xây d ng c b n d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n đó khi có đ đi u ki n quy đ nh trong Chu n m c k toán
Vi t Nam s 16 - Chi phí đi vay.
5.2 Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí khác
13
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
Chi phí tr tr c đ c v n hoá đ phân b d n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k sau, bao g m các lo i chi
phí: Công c , d ng c thu c tài s n l u đ ng xu t dùng m t l n v i giá tr l n và công c , d ng c có th i gian s
d ng d i 1 n m.
6.
Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Chi phí ph i tr c a Công ty là kho n trích tr c chi phí các công trình. Giá tr ghi nh n đ
đ ng, chi phí t p h p đ c nh ng ch a có hóa đ n.
7.
c xác đ nh d a vào h p
Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u c a Công ty đ
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr chi phí thu TNDN c a
n m nay và các kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u
c a các n m tr c.
8.
Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n doanh thu
Doanh thu c a Công ty bao g m doanh thu bán đi n, nguyên v t li u, doanh thu ho t đ ng xây l p và doanh thu t
ti n lãi ti n g i, c t c l i nhu n đ c chia.
Doanh thu bán đi n, nguyên v t li u đ c xác đ nh theo giá tr h p lý c a các kho n ti n đã thu ho c s thu đ c
theo nguyên t c d n tích, ghi nh n khi chuy n giao hàng hoá cho khách hàng, phát hành hoá đ n và đ c khách hàng
ch p nh n thanh toán, phù h p v i 5 đi u ki n ghi nh n doanh thu quy đ nh t i Chu n m c k toán Vi t Nam s 14 –
" Doanh thu và thu nh p khác".
Doanh thu xây l p đ c xác đ nh theo giá tr kh i l ng th c hi n, đ c khách hàng xác nh n b ng nghi m thu,
quy t toán, đã phát hành hoá đ n GTGT, phù h p v i quy đ nh t i Chu n m c k toán Vi t Nam s 15 – " H p đ ng
xây d ng".
Doanh thu t ti n lãi ti n g i, lãi cho vay, đ c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t th c t t ng k , phù h p v i
2 đi u ki n ghi nh n doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c và l i nhu n đ c chia quy đ nh t i
Chu n m c k toán Vi t Nam s 14 - " Doanh thu và thu nh p khác".
Doanh thu t vi c thu c t c đ c ghi nh n khi c đông đ c quy n nh n c t c c n c vào Biên b n h p H i đ ng
c đông phù h p v i 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c và l i nhu n đ c
chia quy đ nh t i Chu n m c k toán Vi t Nam s 14 – " Doanh thu và thu nh p khác".
9.
Các kho n nh n tr
c c a khách hàng không đ
Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí tài chính
c ghi nh n là doanh thu trong k .
Chi phí tài chính là chi phí lãi vay đ c ghi nh n trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh là t ng chi phí tài
chính phát sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính.
10. Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành.
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
trong n m hi n hành.
c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t thu TNDN
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i đ c kh u tr , s
chênh l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN. Không bù tr chi phí thu TNDN hi n hành v i chi phí thu
TNDN hoãn l i.
14
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
11. Các nguyên t c và ph
ng pháp k toán khác
11.1 Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu, ph i tr
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i thu khách hàng d a theo H p đ ng và ghi nh n theo Hoá đ n bán hàng xu t cho
khách hàng.
Kho n tr tr
c cho ng
i bán đ
c h ch toán c n c vào phi u chi, ch ng t ngân hàng và H p đ ng kinh t .
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i tr ng
hàng c a bên bán.
i bán d a theo H p đ ng, phi u nh p kho và ghi nh n theo Hoá đ n bán
11.2 Nguyên t c ghi nh n chi phí xây d ng c b n d dang
Chi phí xây d ng c b n d dang c a Công ty là chi phí đ u t Xây d ng công trình th y đi n N m An và th y đi n
N m Ng n, đ c ghi nh n theo giá g c, t i th i đi m có nghi m thu, quy t toán t ng h ng m c công trình, công trình
ho c khi chi phí th c t phát sinh có đ y đ hóa đ n, ch ng t h p pháp.
11.3 Nguyên t c ghi nh n các kho n vay ng n h n, dài h n
Các kho n vay ng n h n, dài h n đ c ghi nh n trên c s các phi u thu, ch ng t ngân hàng, các kh
c vay và các
h p đ ng vay. Các kho n vay có th i h n t 1 n m tài chính tr xu ng đ c Công ty ghi nh n là vay ng n h n. Các
kho n vay có th i h n trên 1 n m tài chính đ c Công ty ghi nh n là vay dài h n.
11.4 Các ngh a v v thu
Thu Giá tr gia t ng (GTGT)
Doanh nghi p áp d ng vi c kê khai, tính thu GTGT theo h ng d n c a lu t thu hi n hành v i m c thu su t thu
GTGT 10% đ i v i ho t đ ng bán đi n và ho t đ ng xây l p.
Thu thu nh p doanh nghi p
Công ty có ngh a v n p thu thu nh p doanh nghi p theo t l 10% trên thu nh p ch u thu trong 15 n m k t khi
thành l p. Công ty đ c mi n thu 4 n m k t n m đ u tiên kinh doanh có lãi và gi m 50% trong 9 n m ti p theo
(theo TT 134/2007/TT-BTC ngày 23/11/2007 c a B Tài chính) N m 2011 là n m th 8 kinh doanh có lãi nên Công
ty đ c gi m 50% thu thu nh p doanh nghi p ph i n p cho ho t đ ng s n xu t đi n.
Theo Gi y phép đ u t , Công ty không ph i n p thu Thu nh p doanh nghi p t l i nhu n thu đ c t ho t đ ng c a
Nhà máy Thu đi n N m Ng n theo Ngh đ nh 164/2003/N -CP ngày 22/12/2003 c a Chính ph và Ngh đ nh
152/2004/N -CP ngày 06/08/2004 c a Chính ph .
Công ty áp d ng m c thu su t thu thu nh p doanh nghi p l à 25% trên l i nhu n ch u thu đ i v i ho t đ ng xây
Vi c xác đ nh thu Thu nh p doanh nghi p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên,
nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu Thu nh p doanh nghi p tu thu c
vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Thu khác
Các lo i thu , phí khác doanh nghi p th c hi n kê khai và n p cho c quan thu đ a ph
hành c a Nhà n c.
ng theo đúng quy đ nh hi n
11.5 Nguyên t c ghi nh n giá v n hàng bán
Giá v n bán đi n, nguyên v t li u đ c ghi nh n và t p h p t các chi phí kh u hao, chi phí v n hành, duy tu, b o
d ng và chi phí khác liên quan phát sinh, phù h p v i doanh thu ghi nh n trong k .
15
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
Giá v n ho t đ ng xây l p đ c ghi nh n nh sau:
Công ty ti n hành ki m kê s n l ng d dang cu i k , đánh giá chi phí s n xu t kinh doanh d dang cu i k và xác
đ nh giá v n trên c s : Giá v n xây l p trong k = Chi phí s n xu t kinh doanh d dang đ u k + t ng chi phí s n
xu t kinh doanh d dang phát sinh trong k - Chi phí s n xu t kinh doanh d dang cu i k đã ghi nh n c a t ng công
trình.
V.
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong B ng cân đ i k toán
1.
Ti n
31/12/2011
VND
Ti n m t
8,427,633,849
3,597,475,595
V n phòng Công ty
3,857,151,526
1,714,056,145
Chi nhánh 101 - Công ty C ph n Th y đi n N m Mu
4,241,554,108
1,878,166,885
325,855,292
5,252,565
3,072,923
-
2,811,386,600
2,804,504,021
1,219,109,293
8,743,433
559,543
9,081,181
1,565,545,756
1,464,815
743,936,090
723,112,015
235,268,696
1,684,076
3,596,546
64,029,558
418,533,139
Chi nhánh 101 - Công ty C ph n Th y đi n N m Mu
Ngân hàng
u t và Phát tri n - Chi nhánh H à Giang
Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn H à Giang
5,865,201
4,467,363
1,397,838
17,751,152
17,751,152
-
Ban Qu n lý d án th y đi n N m An & Sông Ch y
1,017,378
1,017,378
-
-
3,072,923
3,072,923
11,239,020,449
4,341,411,685
Ban Qu n lý d án th y đi n N m An & Sông Ch y
Ban Qu n lý các d án
Ti n g i ngân hàng
V n phòng Công ty
Ngân hàng NN&PT Nông thôn - Chi nhánh Hà Giang
Ngân hàng Phát tri n Hà Giang
Ngân hàng
u t và Phát tri n - Chi nhánh H à Giang
Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam - Chi nhánh H à Giang
Ngân hàng B o Vi t
Ngân hàng X ng d u Petrolimex
Ngân hàng
u t và Phát tri n - Chi nhánh H à Giang
Ban Qu n lý các d án
Ngân hàng NN&PT Nông thôn - Chi nhánh Hà Giang
T ng c ng
2.
u t tài chính ng n h n
31/12/2011
S l ng
Giá tr (VND)
(c phi u)
C phi u đ u t ng n h n
01/01/2011
S l ng
Giá tr (VND)
(c phi u)
38,100
676,642,857
65,000
1,969,110,000
à
38,100
676,642,857
65,000
1,969,110,000
D phòng gi m giá đ u t
ng n h n
Công ty C ph n Sông à
9.06
38,100
(470,902,857)
-
-
38,100
(470,902,857)
-
-
Công ty C
9.06
3.
01/01/2011
VND
ph n Sông
31/12/2011
VND
Các kho n ph i thu ng n h n khác
16
01/01/2011
VND
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
V n phòng Công ty
Cán b công nhân viên
Ngân hàng u t Phát tri n Hà Giang (lãi vay đ
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Ph i thu ti n thu TNCN
Ph i thu khác
c mi n)
Chi nhánh 101 - Công ty C ph n Th y đi n N m Mu
Cán b công nhân viên
C quan B o hi m
Ph i thu khác
T ng c ng
4.
101,129,117
80,000,000
14,487,944
6,641,173
1,472,519,187
128,779,854
1,207,441,940
136,297,393
-
65,101,110
29,280,760
9,185,600
26,634,750
-
166,230,227
1,472,519,187
31/12/2011
VND
Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
V n phòng Công ty
Chi nhánh 101 - Công ty C ph n Th y đi n N m Mu
01/01/2011
VND
786,911,003
229,234,798
557,676,205
1,657,220,340
633,153,575
1,024,066,765
Công c , d ng c
28,272,000
110,174,000
V n phòng Công ty
13,572,000
110,174,000
Chi nhánh 101 - Công ty C ph n Th y đi n N m Mu
14,700,000
-
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Chi nhánh 101 - Công ty C ph n Th y đi n N m Mu
Công trình Th y đi n N m An
646,344,445
646,344,445
-
3,172,020,994
3,172,020,994
3,172,020,994
C ng giá g c hàng t n kho
1,461,527,448
5.
17
4,939,415,334
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
6.
7.
31/12/2011
VND
Chi phí xây d ng c b n d dang
01/01/2011
VND
Xây d ng c b n d dang
V n phòng Công ty
Công trình Th y đi n N m An
Công trình Thu đi n N m Ng n
128,599,082,776
382,634,120
127,835,512,129
380,936,527
49,831,934,502
49,831,934,502
-
T ng c ng
128,599,082,776
49,831,934,502
Các kho n đ u t tài chính dà
u t vào công ty con
31/12/2011
S l ng
Giá tr (VND)
(c phi u)
01/01/2011
S l ng
Giá tr (VND)
(c phi u)
3,060,000
30,600,000,000
3,060,000
30,600,000,000
à Tây
3,060,000
30,600,000,000
3,060,000
30,600,000,000
u t dài h n khác
Công ty C ph n Ch ng
khoán FLC
200,000
200,000
2,000,000,000
2,000,000,000
200,000
200,000
2,000,000,000
2,000,000,000
Công ty C ph n Sông
ô
18
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
T ng c ng
8.
32,600,000,000
32,600,000,000
31/12/2011
VND
Vay và n ng n h n
01/01/2011
VND
Vay ng n h n
Công ty C ph n Sông à 9
Công ty C ph n Sông à Tây ô (1)
Công ty C ph n Ch ng khoán thành ph H Chí Minh (2)
Vay cá nhân (3)
23,346,569,666
22,000,417,395
241,808,271
1,104,344,000
33,931,072,336
7,553,399,780
26,362,085,755
15,586,801
-
N dài h n đ n h n tr
Ngân hàng Phát tri n Hà Giang
Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Hà Giang
6,611,192,002
392,000,000
6,219,192,002
392,000,000
392,000,000
-
29,957,761,668
34,323,072,336
T ng c ng
(1) Vay theo H p đ ng tín d ng s 01.NM.TD/10/NT ngày 28/12/2010 gi a Công ty CP th y đi n N m Mu và Công
ty CP Sông à Tây ô.
(2) Vay theo H p đ ng tín d ng s : BT.10.00603 ng ày 27/08/2010.
(3) Vay theo Thông báo tín d ng s 14CV/TCKT/11 c a Giám đ c công ty công ty C ph n Th y đi n N m Mu ngày
11/03/2011.
9.
c
Thu và các kho n ph i n p Nhà n
Thu GTGT đ u ra
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
Thu tài nguyên
Thu nhà đ t, ti n thuê đ t
Các lo i thu khác
Thu và các kho n ph i n p
Nhà n c
01/01/2011
4,879,355,936
1,510,334,673
41,884,501
1,242,733,036
19,156,293
767,407
S đã n p
7,664,250,537
145,423,446
118,229,249
2,047,285,310
767,407
7,693,464,439
c chi phí công trình N m An
5,850,744,493
T ng c ng
5,850,744,493
31/12/2011
VND
11. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
Kinh phí công đoàn
V n phòng Công ty
Chi nhánh 101
81,923,313
27,186,669
54,736,644
19
n v tính: VND
31/12/2011
7,298,840,293
2,423,198,587
134,360,151
1,725,790,516
19,156,293
11,601,345,840
31/12/2011
VND
10. Chi phí ph i tr
Trích tr
S ph i n p
10,083,734,894
1,058,287,360
210,704,899
2,530,342,790
01/01/2011
VND
01/01/2011
VND
139,039,734
139,039,734
-
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
B o hi m xã h i
V n phòng Công ty
Chi nhánh 101
357,263,232
192,122,398
165,140,834
73,835,041
73,835,041
-
B o hi m y t
V n phòng Công ty
Chi nhánh 101
129,115,807
97,544,223
31,571,584
16,976,529
16,976,529
-
47,360,771
33,927,553
13,433,218
7,127,369
7,127,369
-
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
V n phòng Công ty
Kinh phí ho t đ ng công tác đ ng
Các qu Công ty
T ng Công ty Sông à
Tr c t c
Ti n l ng H i đ ng qu n tr , Ban ki m soát
Ti n đào t o công nhân v n hành
Ngân hàng Phát tri n Hà Giang
Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Hà Giang
Công ty TNHH S n Lâm - Hà Giang
Ti n ng h bão l t
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Công ty CP Sông à 9
Các c đông khác
Ph i tr khác
Chi nhánh 101
Ban qu n lý th y đi n N m An
32,278,747,968
32,204,045,681
13,303,892
61,912,753
338,356,329
283,800,000
191,269,834
588,273,611
40,000,000
1,816,148,841
28,253,700,148
549,397,500
67,882,773
60,424,927
14,277,360
7,759,060,022
7,650,387,131
45,820,375
221,213,676
338,356,329
26,980,000
40,000,000
23,300,000
415,000,000
6,533,153,978
6,562,773
85,957,650
22,715,241
T ng c ng
32,894,411,091
7,996,038,695
B o hi m th t nghi p
V n phòng Công ty
Chi nhánh 101
31/12/2011
VND
12. Vay và n dài h n
Vay dài h n
Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Hà Giang (1)
Ngân hàng Phát tri n Hà Giang (2)
Công ty C ph n Tài chính Sông à (3)
Ngân hàng PG Bank (4)
Ngân hàng Th ng m i C ph n B o Vi t (5)
T ng c ng
01/01/2011
VND
333,729,731,712
292,510,259,892
135,261,335,892
78,818,000,000
25,096,000,000
6,523,116,000
88,031,279,820
160,099,335,892
93,878,000,000
28,448,000,000
10,084,924,000
-
333,729,731,712
292,510,259,892
(1) Vay ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Hà Giang:
Vay theo H p đ ng tín d ng s 01.NM/H TD ngày 01/08/2005 v i s ti n 153.594.335.888 đ ng, m c đích đ u t
xây d ng Nhà máy th y đi n N m Mu, th i h n vay 135 tháng, lãi su t đ c đi u ch nh theo t ng th i đi m.
Vay theo H p đ ng tín d ng s 02.NN/H TD ngày 01/03/2006 v i s ti n 84.643.000.000 đ ng, m c đích đ u t
xây d ng nhà máy th y đi n N m Ng n, th i h n vay 144 tháng, lãi su t đ c đi u ch nh theo t ng th i đi m.
20
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
(2) Vay ngân hàng Phát tri n Hà Giang:
Vay theo H p đ ng vay v n tín d ng đ u t phát tri n s 02/2006/H TD ngày 04/07/2006 v i s ti n 108 t đ ng,
m c đích đ u t xây d ng công trình th y đi n N m Ng n, th i h n vay 120 tháng, lãi su t đ c đi u ch nh theo
t
th i đi
Vay theo H p đ ng vay v n ODA s 01/2006/H -ODA KfW ngày 04/07/2006 v i s ti n 20 t đ ng, m c đích đ u
t công trình th y đi n N m Ng n, th i h n vay 120 tháng, lãi su t đ c đi u ch nh theo t ng th i đi m.
(3) Vay Công ty C ph n Tài chính Sông à
Vay theo H p đ ng tín d ng dài h n s 00200081/041/09/DH ngày 15/06/2009 v i s ti n 31,8 t đ ng, th i h n vay
120 tháng, lãi su t đ c đi u ch nh theo t ng th i đi m.
(4) Vay ngân hàng TMCP X ng d u Petrolimex - PG Bank:
Vay theo H p đ ng tín d ng trung, dài h n s 30/2010/H TD/TH-PN/PG -HO ngày 26/11/2010 v i s ti n
3.479.424.000 đ ng, m c đích mua 03 xe và máy móc thi t b , th i h n vay 36 tháng, lãi su t đ c đi u ch nh theo
t ng th i đi m.
(5) Vay ngân hàng TMCP B o Vi t:
Vay theo H p đ ng tín d ng trung, dài h n s 109/2011/H TD ngày 17/04/2011 v i s ti n 100 t đ ng, , th i h n
vay 120 tháng, m c đích đ u t d án th y đi n N m An lãi su t đ c đi u ch nh theo t ng th i đi m.
13. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
31/12/2011
VND
01/01/2011
VND
Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
1,166,499,259
979,520,496
T ng c ng
1,166,499,259
979,520,496
14. V n ch s h u
a) B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
Ch tiêu
V nđ ut c a
ch s h u
S d t i ngày 01/01/2010
T ng v n trong n m tr c
Lãi trong n m tr c
L trong n m tr c
Gi m khác
S d t i ngày 31/12/2010
T ng v n trong n m nay
Lãi trong n m nay
T ng khác
Gi m khác
S d t i ngày 31/12/2011
60,000,000,000
89,999,890,000
149,999,890,000
149,999,890,000
Th ng d v n
c ph n
(204,360,000)
(204,360,000)
(204,360,000)
L i nhu n sau thu
ch a phân ph i
C ng
162,361,485,683
18,994,999,629
(11,764,165,809)
169,592,319,503
31/12/2011
VND
01/01/2011
VND
76,500,000,000
73,499,890,000
76,500,000,000
73,499,890,000
149,999,890,000
149,999,890,000
c) Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i nhu n
21
78,172,327,449
89,795,530,000
10,516,047,234
(16,122,419,000)
18,172,327,449
10,516,047,234
(16,122,419,000)
12,565,955,683
18,994,999,629
(11,764,165,809)
19,796,789,503
b) Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
V n góp c a Công ty C ph n Sông à 9
V n góp c a các c đông khác
n v tính: VND
T ng c ng
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
N m 2011
VND
V
V
V
V
V
C
n đ u t c a ch s h u
n góp đ u n m
n góp t ng trong k
n góp gi m trong k
n góp cu i k
t c, l i nhu n đã chia
149,999,890,000
149,999,890,000
149,999,890,000
10,499,992,300
d) C phi u
S l
S l
-C
-C
S l
-C
-C
S l
-C
-C
31/12/2011
C phi u
ng c phi u đ ng ký phát hành
ng c phi u đã bán ra công chúng
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đ c mua l i
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đang l u hành
phi u ph thông
phi u u đãi
14,999,989
14,999,989
14,999,989
14,999,989
14,999,989
-
N m 2010
VND
149,999,890,000
60,000,000,000
89,999,890,000
149,999,890,000
14,399,890,000
01/01/2011
C phi u
14,999,989
14,999,989
14,999,989
14,999,989
14,999,989
-
- M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 đ ng
VI. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
15. T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
N m 2011
VND
Doanh thu bán đi n
Doanh thu bán nguyên v t li u
Doanh thu ho t đ ng xây l p
T ng c ng
16. Giá v n hàng bán
N m 2010
VND
93,671,100,614
179,874,850
59,917,827,869
69,162,718,041
45,568,268,234
153,768,803,333
114,730,986,275
N m 2011
VND
N m 2010
VND
Giá v n bán đi n
Giá v n bán nguyên v t li u
Giá v n ho t đ ng xây l p
31,139,272,089
179,874,850
54,727,017,392
25,874,887,884
38,718,340,175
T ng c ng
86,046,164,331
64,593,228,059
17. Doanh thu ho t đ ng tài chính
N m 2011
VND
N m 2010
VND
Lãi ti n g i, ti n cho vay
C t c l i nhu n đ c chia
80,052,450
540,600,000
763,371,083
130,000,000
T ng c ng
620,652,450
893,371,083
22
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
18. Chi phí tài chính
N m 2011
VND
Chi phí lãi vay
L t ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán
37,636,690,148
2,295,381,249
32,798,966,772
1,046,476,801
T ng c ng
39,932,071,397
33,845,443,573
19. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
N m 2011
VND
Doanh thu ch u thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí tính thu thu nh p doanh nghi p trên thu nh p ch u thu n m
hi n hành
L i nhu n k toán
Chi phí không đ
c tr
L i nhu n ch u thu thu nh p doanh nghi p
N m 2010
VND
154,424,841,983
134,119,588,201
115,659,485,794
103,362,817,498
20,789,569,153
12,296,668,296
484,315,371
103,183,835
20,789,569,153
12,399,852,131
L i nhu n không ch u thu
-
L i nhu n ch u thu 10%
21,856,004,222
10,473,748,673
L i nhu n ch u thu 25%
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n h ành
+ Chi phí thu cho ho t đ ng ch u thu 10%
+ Chi phí thu cho ho t đ ng ch u thu 25%
Thu TNDN đ c mi n gi m 50% c a ho t đ ng bán đi n
S thu TNDN ph i n p k hi n hành
(1,066,435,069)
2,216,075,601
2,185,600,422
30,475,179
1,092,800,211
1,123,275,390
4,275,819,461
2,116,329,732
1,047,374,867
1,068,954,865
523,687,433
1,592,642,299
20. Chi phí thu thu nh p hoãn l i
N m 2011
VND
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i phát sinh t các kho n
chênh l ch t m th i ph i ch u thu
T ng chi phí thu thu nh p doanh nghi p ho ãn l i
186,978,763
186,978,763
N m 2011
VND
21. Chi phí s n xu t, kinh doanh theo y u t
22.
N m 2010
VND
(2,349,716,003)
N m 2010
VND
187,978,763
187,978,763
N m 2010
VND
Chi phí nguyên li u, v t li u
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí khác b ng ti n
42,050,874,582
24,326,713,562
19,529,574,157
2,095,880,724
4,291,639,058
25,625,442,764
10,038,635,192
18,258,462,926
412,723,731
1,278,936,511
T ng c ng
92,294,682,083
55,614,201,124
31/12/2011
VND
Lãi c b n trên c phi u
L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p
+ L i nhu n phân b cho c đông s h u c phi u ph thông
+ C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong k
23
18,994,999,629
18,994,999,629
14,999,989
01/01/2011
VND
10,516,047,234
10,516,047,234
7,652,053
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
cho n m tài chính 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-219) 3 827 276 Fax: (84-219) 3 827 523
M u s B 09 - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
(ti p theo)
+ Lãi c b n trên c phi u
1,266
1,374
VII. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo l u chuy n ti n t
23. Các giao d ch không b ng ti n nh h ng đ n báo cáo l u chuy n ti n t và các kho n ti n do doanh nghi p
n m gi nh ng không đ c s d ng
N m 2011
N m 2010
VND
VND
ng cho c đông đ t ng v n đi u l không
Tr c t c và c phi u th
thông qua ti n
-
14,399,890,000
VIII.Nh ng thông tin khác
1. Thông tin v các bên liên quan
Quan h v i
Công ty
1.1 Giao d ch v i các bên liên quan
N m 2011
VND
N m 2010
VND
Doanh thu
Công ty C ph n Sông
à Tây ô
Công ty con
51,516,178,755
38,981,775,856
Mua hàng
Công ty C ph n Sông
à Tây ô
Công ty con
21,067,300,000
40,187,397,240
1.2 Thu nh p Ban Giám đ c đ
ch
ng trong n m
N m 2011
VND
N m 2010
VND
ng
354,501,000
495,698,000
T ng c ng
354,501,000
495,698,000
L
1.3 S d v i các bên liên quan
Quan h
v i Công ty
31/12/2011
VND
01/01/2011
VND
Các kho n ph i tr
Công ty m
Công ty con
u t dài h n
Cùng công ty m
Cùng công ty m
11,944,511,036
3,592,449,055
3,236,922,485
44,206,136,962
82,000,000
14,013,947,143
3,592,449,055
à Tây ô
Công ty con
26,810,877,531
-
à9
à Tây ô - Vay v n l u
Công ty m
Công ty con
22,000,417,395
7,553,399,780
26,362,085,755
Công ty C ph n Sông à 9
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Công ty C ph n Ch ng khoán FLC
Chi nhánh Sông à 905
Công ty C ph n Xây d ng và u t Sông à 9
Các kho n tr tr
c ng
Công ty C ph n Sông
i bán
Các kho n vay
Công ty C ph n Sông
Công ty C ph n Sông
đ ng có tính lãi
Các kho n ph i thu khác
24
