Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Chứng khoán TẦM NHÌN

BAo cAo TAl CHINH DA DU<)C KIEM ToAN
CHO NIEN DO KE TOAN KET THUC NGA.Y 31 THANG 12 NAM 2010

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN
TAMNHIN


BAO CAO TAl CHINH DA DU(iC KIEM TOAN
CHO NIEN DQ KE TOA.N KET TmJC

NGA. Y 31 THA.NG 12 NAM 2010

CONG TY CO PHAN CHUNG"KHOAN
TAMNHIN


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN

MVCLVC

Baa Caa Cua Ban T6ng Giam B6c
Baa Caa Ki~m Taan

Bang Can B6i Ke Taan
Baa Caa Ket Qua Ha<).tBQng Kinh Daanh
Baa Caa LU'uChuy~n Ti~n T~
Thuyet Minh Baa Caa Tfli Chinh


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHlN
,

'"

')

,,')

'"

A'

BAO CAO CUA BA TO G GIAM DOC
Cho nien dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

Ban T6ng Giam d6c tran trQng de trlnh ban bao cao nay cung vdi cac bao cao tai chfnh da dUQc kiSm
toan cua C6ng ty C6 phgn Chung khoan Tgm Nhln, dudi day gQi la C6ng ty, cho nien do k€t thUc
ngay 31 thang 12 nam 2010.

1. CAC HO~ T DONG CHlNH CUA CONG TY
C6ng ty C6 phgn Chung khoan Tgm Nhln dUQc thanh l?p theo gia'y phep ho<:ttdong kinh doanh sO'
4103005774 do Sd k€ ho<:tch va Dgu tu Tp.HCM dp ngay 22 thang 12 nam 2006; Gia'y phep ho<:tt
dQng kinh doanh chung khoan sO' 42/UBCK-GPHDKD ngay 28 thang 12 nam 2006 do Uy Ban Chung
Khoan Nha nudc ca'p, sO' v6n di€u Ie cua c6ng ty la: 12.000.000.000 VNB.
Theo gia'y phep ho<:ttdQng kinh doanh chung khoan thay d6i l~n 2 sO' 139/UBCK-GP do Uy Ban
Chung Khoan Nha nudc ca'p ngay 04 thang 07 nam 2008, v6n di€u Ie c6ng ty la 20.000.000.000
VNB.
Theo gia'y phep ho<:ttdQng kinh doanh chung khoan thay d6i l~n 3 s6 190IUBCK-GP do Uy Ban
Chung Khoan Nha nudc ca'p ngay 17 thang 02 nam 2009, v6n di€u Ie c6ng ty la 25.000.000.000
VNB.
Theo gia'y phep ho<:ttdong kinh doanh chung khoan thay d6i Ign 4 s6 282/UBCK-GP do Uy Ban

Chung Khoan Nha nudc ca'p ngay 27 thang 11 nam 2009, v6n di€u Ie c6ng ty la 45.000.000.000
VNB.
Tn,! Sd ho<:ttdQng cua C6ng ty: L~u 5,194 Nguy€n C6ng Tru, Qu~n 1, Tp. HCM.
Ho<:ttdQng chinh cua C6ng ty :
- M6i gidi chung khoan
- Lu'u ky chung khoan

2. TINH HINH TAl CHlNH vA KET QUA HO~T DONG:
T'mh hlnh tai chlnh va k€t qua ho<:ttdong cua C6ng ty dUQc trlnh bay trong bao tai chfnh dfnh kern.

2. BAN TONG GIA.M DOC vA KE TOAN TRUONG
Ban T6ng Giam d6c va K€ toan trudng t<:tichuc trong nam va d€n ngay l~p bao cao nay bao g6m:
Ban T6ng Giam d6c
: T6ng Giam d6c

Ong Hoang Qu6c Hung
Ke' toan tn/dng
Ba Le Thi PhuQng Tran
",?

'"

A

: K€ toan trudng
"

A

3. KIEM TOAN VIEN DQC L~P

C6ng ty TNHH KiSm toan va Dich V1,1 Tin hQc TP. HCM (AISC) dUQc chi dinh kiSm toan Bao cao tai
chfnh cho nien dQ k€t thUc ngay 31 thang 12 nam 2010 cua C6ng ty C6 ph~n Chung khoan T~m
Nhln.

Trang 1


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
,

,?

",?

,

,,'

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC
Cho nien dQ ke' toan ke't thtic ngay 31 thang 12 nam 2010
,,'?

",?

,

, •.:'

4. CAMKET CUABAN TONG GIAMDOC
Ban T6ng Giam

chinh cua Cong
tien t~ cua nam
Quan tri va Ban

doc chiu tnlch nhi~m l~p bao cao tai chinh th6 hi~n trung thlfC va h<;1p19 tlnh hlnh tai
ty t<;J.i
ngay 31 thang 12 nam 2010, ke't qua hO<;J.t
dong kinh doanh va lu6ng htu chuy6n
tai chinh ke't thuc cung ngay. Trong vi~c sO<;J.n
va l~p bao cao tai chinh nay, Hoi d6ng
T6ng Giam doc dil xem xet va tuan thu cac va'n de sau nay:

- ChQn llfa cac chinh sach ke' toan thich h<;1pva ap dl:lllg mot cach nha't qucln;
- ThlfC hi~n cac xet doan va u'ck tinh mot cac h<;1p19 va th~n trQng;
dong lien tl.;1C,tnl tru'ong h<;1pkhong th6 gia dinh dng
- Bao cao tai chinh du'<;1cl~p tren cd sCfhO<;J.t
Cong ty se tie'p tl.;1C
hO<;J.t
dong lien tl.;1c.

5.xAC~
Theo 9 kie'n cua Ban T6ng Giam doc, chUng toi nh~n tha'y dng cac Bao cao tai chinh bao g6m Bang
can doi ke' toan, Bao cao ke't qua hO<;J.t
dong kinh doanh, Bao cao lu'u chuy6n tien t~ va cac thuye't
rninh dlnh kem du'<;1csO<;J.n
thao dil th6 hi~n quan di6m trung th\tc va h<;1p19 ve tlnh hlnh tai chfnh
ciing nhu' ke't qua hO<;J.t
dong kinh doanh va cac lu6ng lu'u chuy6n tien t~ cua Cong ty cho nien do ke't
thuc ngay 31 tMng 12 nam 2010.

H~

ung

T6ng Giam d6c

Tp. HeM, ngay

8 thang 3 nam

2011

Trang 2


-

_?"

~

CONG TV TNHH KIEM TOAN & D!CH Vl) TIN HOC TP.HCM

~T~
~r~
~T~T~T~

Auditing & Informatic Services Company limited
Office: 142Nguyen Thi Minh Khai, QUQn3,Thanh Pho H6 Chi Minh
Tel:(84.8) 3930 5163 (10 Lines)

Fax: (84.8) 39304281
Email:
Website: www.aisc.com.vn

So':

I N PACT
ASIA

PACIFIC

1210817/AISC-DNl

,

,

",'

,

~,

,

.•.

,

BAO CAO KIEM TOAN VE BAO CAO TAl CHINH

CHO NIEN DO KET THUC NGA Y 31 THANG 12 NAM 2010
?
'"
•
",';:;,
,;:;
•••
CUA CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN

Kinh gili: Ban T6ng Ghim do'e
Cong ty C6 ph§n Chung khoan T§m Nhln
ChUng toi dti ki6m toan cae bao cae tai ehfnh g6m bang can doi ke' toan, bao eao ke't qua kinh doanh, bao
cao htu ehuy6n ti€n t~ va thuye't rninh bao cao tai ehfnh eho nien do ke't thue ngay 31 thang 12 nam 2010,
dU<;1el~p ngay 10 thang 01 nam 2011 eua Cong ty C6 ph~n Chung khoan T~m Nhln tu trang 05 de'n trang 21
kern theo.

Vi~e l~p va trlnh bay cae bao eao tai ehfnh nay thuoe v€ traeh nhi~m Ban T6ng Giam doc quy Cong ty.
Traeh nhi~m eua ki6m toan vien la can eu vao vi~e ki6m toan d6 hlnh thanh mot y kie'n doc l~p v€ cae bao
eao tai ehfnh nay.
Cd sd y kie'n
ChUng toi dti thl1e hi~n vi~e ki6rn toan theo cae ehuin ml1e ki6rn toan Vi~t Nam. Cae ehuin ml1e nay yeu
du eong vi~e ki6rn toan l~p ke' hO<;l.ehva thl1e hi~n d6 co sl1 dam bao h<;1ply r~ng Bao cao tai ehinh khOng
con ehua dl1ng cae sai sot trQng ye'u. Chung t6i dti thl1e hi~n vi~e ki6m tra theo phuong phap ehQn m~u va
ap dVng cae thii' nghi~rn dn thie't, cae b~ng chung xae minh nhung th6ng tin trong Bao cao tai ehfnh; danh
gia vi~e tuan thU cae ehdn ml1e va ehe'do ke' toan hi~n hanh, cae nguyen tife va phuong phap ke' toan du<;1e
ap dVng, cae uoe tfnh va xet doan quan trQng eua Ban T6ng Giam doc C6ng ty cling nhu caeh trlnh bay t6ng
quat cae Bao eao tai ehfnh. Chung t6i eho dng e6ng vi~e ki6m toan dti dua ra nhung co sCJMp ly d6 lam
can eu eho y kie'n eua ChUng t6i.
Y kie'n eua kiim toan vien
Theo quan di6rn eua chUng toi, xet tren cae khfa e<;l.nhtrQng ye'u, cae bao eao tai ehfnh dti phan anh trung

thl1e va h<;1ply tlnh hlnh tai ehinh eua C6ng ty C6 ph~n Chung khoan T~m Nhln t<;l.ingay 31 thang 12 nam
2010, cling nhu ke't qua san xua't kinh doanh va cae lu6ng 111U ehuy6n ti€n t~ eua C6ng ty eho nien dO ke't
thUe ngay 31 thang 12 nam 2010, phil Mp voi ehuin ml1e va ehe'do ke' toan Vi~t Nam hi~n hanh va tuan
thU cae quy dinh phap 1y co lien quan.

Branch in Ha Noi:
Branch in Da Nang:

C2 Room. 24 Floor· E9 Lot. VIMECO Building. Pham Hung St, Cau Giay Dist, Ha No;
Tel: (04) 37820045/46/47
36 Ha Huy Tap St, Thanh Khe Dist, Do Nang

Representative

in Can Tho:

58,30/4 SI.. Ninh Kieu Dist. Can Tho City.

Representative

in Hai Phong:

18 Hoang Van Thl,l St, Hong Bang Dist, Hai Phong

Fax: (04) 37820048

Email:

Tel: (0511) 3715619

Fax: (0511) 3715620

Email:



Tel: (0710) 3813 004
Tel: (031) 3569577

Fax: (0710) 3828765
Fax: (031) 3569576

Tram! 3


KhOng nh~m ml}c dieh phu nMn 9 kie'n chtp nh~n toan phftn nhu tren, chUng t6i chi muon lltU 9 de'n nguoi
dQc bao cao tai chinh de'n di€m VIII.2 trong phftn Thllye't minh bao cao tai chinh: khoan 16 liiy ke' de'n
31/12/2010 cua c6ng ty 1a 36.162.440.033 d6ng, chie'm 80,36% van di~u 1~. Do do, c6ng ty dn xem xet
tht;tc hi~n cac bi~n pbap dn thie't d€ phat tri€n kinh doanh nh~m khiic phl}c thlla 16, co ke' ho~ch tang van
trlnh co quan quan 19 nha nudc M bao dam muc van di~u 1~, van kha dl;Ing phu hop vdi cac quy dinh cua
phap 1u~t hi~n hanh va d€ dam bao ho~t dQng lien t\Jc cua C6ng ty.

Ki~m toan vien

I
D~u Nguy~n Ly Hiing
Chung chI KTV s6: 1169/KTV
Do B(l Hi Chinh Vil$t Nam dp.

Trang 4

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
B1NGCAND6IK~TOAN
Ngay 31 thang 12 nam 2010
Dan vi tinh : VND
TAIS1N

A. TAl SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150)

Ma

s6

Thuye't
minh

100

1. Ti~n va cac khoan ttidng dtidng ti~n
1. Ti~n

110
111

2. Cac khoan Wong duong ti~n

112

II. Cac khoan dliu tti tai chinh ngiin h~n

120

1. Dfru tu ng~n h~n

121

2. Dlf phOng giam gia dfru tu ng~n h~n

129

III. Cac khoan phiii thu ngiin h~n

130

1. Phai thu khach hang

131

2. Tra trudc cho nguoi ban

132

3. Phai thu nQi bQ ng~n h~n

133

4. Phai thu ho~t dQng giao dich chung khoan

135

5. Cac khoan phai thu khac

138

6. Dlf phOng cac khoan phai thu kh6 doi

139

IV. Hang t60 kho

140

1. Hang t6n kho

141

2. Dlf phOng giam gia hang t6n kho

149

V. Tai san ngiin h~n khac

150

1. Chi phi tra trudc ng~n h?n

V.1

V.7

31/12/2010

01/01/2010

6.371.183.998

21.227.853.537

5.824.198.276

19.176.969.688

5.824.198.276

19.176.969.688

15.143.000

1.832.250.000
14.000.000

9.143.000

6.000.000

1.818.250.000

531.842.722

218.633.849

151

143.221.435

188.670.294

2. Thu€ GTGT dUQc kha'u tnr

152

94.721

3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nudc

154

256.201.805

4. Tai san ng~n h?n khac

158

132.324.761

29.963.555

200

3.328.066.959

2.327.395.768

B. TAl S1N nAI H~N (200=210+220+240+250+260)

1. Cac khoan phai thu dai h~n

210

1. Phai thu dai h?n khach hang

211

2. V<5nkinh doanh 0 don vi trlfc thuQc

212

3. Phai thu dai h~n nQi bQ

213

4. Phai thu dai h?n kMc

218

5. Dlf phOng phai thu dai h?n kh6 doi

219

VA

Cac thuye't minh bao cao tai chfnh tu trang 12 de'n 21 Laph6n kMng thl tach roi cua bao cao nay

Trang 5


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
BANG CAN DOl KE TOAN (TIEP THEO)
Ng:'ty 31 thang 12 nam 2010
Dan vj t£nh : VND

Mii

TAl SAN

sff

II. T:'ti san eff djnh

220

1. TSCD huu hlnh

221

31/12/2010

V.3.1

222

- Nguyen gid
- Gid trj hao man lily

kt

223

01/01/2010

1.735.990.571

1.941.376.843

1.222.688.403

1.397.893.843

2.381.689.562

2.214.512.692

(1.159.001.159)

(816.618.849)

224

2. TSCD thue tai chinh

225

- Nguyen gid
- Gid trj hao man lily

kt

226

513.302.168

543.483.000

228

967.502.000

815.022.000

kt

229

(454.199.832)

(271.539.000)

ban do dang

230

3. TSCD vo hlnh

227

- Nguyen gid
- Gid trj hao man lily

4. Chi phi xay dlfng

Thuye't
minh

cd

III. Ba't dQng san dftu tu'

240

1. Nguyen gia

241

2. Gia tr~hao mon 1uy ke'

242

IV. Cae khoan dftu tu' t:'ti ehinh d:'ti h~n

250

1. D~u tu' vao cong ty con

251

2. D~u tu' vao cong ty lien ke't, lien doanh

252

3. D~u tu' chung khoan dai hC).n

253

4. D~u tu' dai hC).nkhac

258

5. DIf phOng giam gia d~u tu' tai chinh dai hC).n

259

V. T:'ti san d:'ti h~n khae

260

1. Chi phi tra tru'oc dai hC).n

261

2. Hi san thue' thu nMp hoan lC).i

262

3. Ti~n nQp Quy h6 trc;ithanh toan

263

4. Hi san dai hC).nkhac

TONG C(>NG TAl SAN (270=100+200)

Cae thuyit minh baa cao tai chfnh tu trang 12 din 21

fa

V.3.2

I

1.592.076.388

386.018.925

V.5

1.154.244.168

V.6

220.833.220

169.019.925

268

216.999.000

216.999.000

270

9.699.250.957

23.555.249.305

phc1nklu3ng thi tach roi cua bao cao nay

Trang 6


CONG TY CO PHAN

CHUNG

KHOAN

BANG CAN DOl KE TOAN (TIEP
Ngay 31 thang

TAM NHIN

THEO)

12 nam 2010

Dan vj tinh : VND
Mii s(f

NGUONVON

Thuye't

31/12/2010

minh

01/01/2010

300

861.690.990

2.019.879.901

1. NQ ng~n h~n

310

740.934.071

1.968.779.901

1. Vay va n<;1ng~n h~n

311

2. Phai tra cho nguai ban

312

3. Nguai mua td. ti€n trudc

313

445.077

7.734.836

4. Thue' va cac khoan phai nop Nha nuoc

314

98.878.369

5. Phai tra nguai 1ao dong

315

2.000.000

6. Chi phi phai tra

316

7. Phai tra noi bO

317

8. Phai tra ho~t dong giao dich chung khoan

320

9. Phai tra hQ c6 tuc, g6c va Uii trai phie'u

321

10. Phai tra t6 chuc pMt hanh chung khoan

322

11. Cac khoan phai tra, phai nop ngiin h~n khac

328

II. NQ dai h~n

330

1. Phai tra dai h~n nguai ban

331

6. Dlf phOng tr<;1c1p ma't vi~c lam

336

7. Dtf phong phai tra dai h~n

337

8. Dlf phOng b6i thuang

339

A. NO PHAI TRA (300 = 310 + 330)

B. VON CHi;

S0 HOU

thi~t h~i cho nha o~u tu
(400 = 410 + 430)

410

1. Van o~u tu cua chu so huu

411

2. TMng du van c6 ph~n

412

3. Van khac cua chu so huu

413

4. C6 phie'u ngan quy

414

5. Chenh l~ch oanh gia l~i tai san

415

6. Chenh l~ch ty gia hoi doai

416

7. Quy o~u tu pMt tri€n

417

8. Quy dlf phOng tai chinh

418

9. Quy khac thuoc van chU so huu

419

10. L<;1inhu~n chua phiin phoi

420

II. Quy khen thu'O'ng phuc IQi

430

VON (440 = 300 + 400)

589.986.558

459.299.057

V.9

40.238.694

1.368.909.630
370.900

V.10

400

1. Vffn Chu SO' Huu

TONG CONG NGUON

V.8

440

V.ll

110.263.742

31.587.109

120.756.919

51.100.000

120.756.919

51.100.000

8.837.559.967

21.535.369.404

8.837.559.967

21.535.369.404

45.000.000.000
I

45. 000. 000.000

(36.162.440.033)

(23.464.630.596)

9.699.250.957

23.555.249.305

Cac thuye't minh bdo cao tai chinh tu trang 12 den 21 ta phdn khOng thi tach riJi cLlabao cao nay

Trang 7


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
BANG CAN DOl KE TOAN CrIEP THEO)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
Don vj tinh : VND
CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE TOAN

Ma

s6

1. Hi san c6 dinh thue ngoai

001

2. V~t tu, chung chi co gia nMn giG' hQ

002

3. Hi san nMn ky cUQc

003

4. NQ kh6 doi da xU' 1y

004

5. Ngoi).i t~ cac loi).i

005

31/12/2010

01/01/2010

006

25.317.630.000

12.327.560.000

007

25.317.630.000

12.327.560.000

ChUng khoan giao dich cua khach hang trang nudc

009

25.317.620.000

11.735.230.000

ChUng khoan giao dich cua khach hang nudc ngoai

010

10.000

592.330.000

6. ChUng khoan

ky

lltU

- ChUngkhoan giao djch

- ChUngkhoan tq.m ngung giao djch

012

- ChUngkhoan cdm co"

017

- ChUngkhoan tq.m gill

022

- ChUngkhoan chi! thanh toan

027

- ChUngkhoan phong toa chi! rut

032

- ChUngkhoan chi! giao djch

037

- ChUngkhoan ky quy dam bao khoan vay

042

- ChUngkhoan sua Z6i giao djch

047

7. ChUng khoan

050

lltU

ky cong ty di).i chUng chua niem yet

- ChUngkhoan giao djch

051

- Chung khoan t(lm ngung giao djch

056

- ChUngkhoan cdm co"

061

- Chung khodn tq.m gill

066

- Chung khoan chi! thanh toan

071

- ChUngkhoan phong toa chi! rut

076

- Cht?ngkhoan sua f6i giao djch

081

8. Chung khoan chua

lltU

ky cua khach hang

082

9. ChUng khoan chua

lltU

ky cua cong ty chUng khoan

083

10. ChUng khoan nMn uy thac da'u gia

084

KE TOAN TRUONG

LE THl PHUONG TRAN
Cae thuye't minh bdo cao tai chfnh tu trang 12 den 21

La

phdn khOng thi tach rai cua bao cao nay

Trang 8


01-02)

Thuye't
.AN 8.695.782.566
VI.2
124.553
11KHOAN TAM NHiN
8.286.960.909
4.285.104.049
7.260.792.616
4.122.419.913
1.750.312.741
280.323.256
631.103.594
Nam
2009
3.654.000.455
1.469.989.485
VI.1
4.285.104.049
(12.697.639.426)
(4.001.856.860)
(2.372.107.172)
(9.632.899.788)
(124.553)

(11)
(12.697.639.437)
(2.141)
(9.633.024.341)
(2.822)
CHUNG
~CO
)51: G TY CO PHAN
)NG
Nam 2010
VI

I CHi

=

I

104
--C THl

31
11
01.4
25
01.9
01.6
32
01.1
40

01.3
01
01.8
02
51
20
01.5
01.7
52
01.2
60
30
10
50
Mas6
70

Cho nien dQ ke'toan ke't thue ngay 31 thang 12 nam 2010
BAO CAO KET QUA HO~ T DONG KINH DOANH

IEJ.l

D(Jn vi tinh : VND

KE TOAN TRUONG

LE THl PHUONG TRAN

Cae thuylt minh baa caa tai chinh tu trang 12 den 21la phan khOng tM tach rai cua baa caa nay

Trang 9


v1.;J
1e
chianay
hich
ao

CO G TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHlN
BAO CAO

uJu

CHUYEN TIl~N TIt

Theo phu'dng phap trt1c tie'p
Cho nien dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010
~INI 23.313.074.067
.419
~1.725
7.987.949.045
79.477.645.491
267.423.457.412
611.124.101
442.194.101
20.000.000.000
Nam
2009.466
20.000.000.000

2(1.739.902.689)
260.003.410
75.765.315
Nam
2010
(22.751.210)
(1.468.665.836)
(11.775.695.344)
(13.794.965.513)
(22.314.989.764)
(6.391.732.578)
(7.476.252.095)
(5.598.605.122)
(31.833.802)
4.167.078.566
(1.811.961.298)
(3.527.605.270)
(168.930.000)
(15.761.905)
(80.804.290.806)
,NH
(267.708.768.902)
~
--C
Ti~n chi
mua hanh
sa:m, c6
xayphie'u,
dt;tng nMn
TSCDv6n

va g6p
TS dai hthu M
tu phat
HOli

104
T'

\

011

15
14
12
11s6
05
01
02
08
10
24
22
21
06
07
27
26
35

34
33
32
13
36
40
09
23
30
25
31
Ma20

Dan viTrang
tinh 10
: VND

--....


CaNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
BAO CAO

uJu CHUYEN

TIEN Tit

Theo phuong phap tnte tie'p
Cho nien dQ ke' toan ke't thue ngay 31 thang 12 nam 2010
Dan vi t[nh : VND

Mas6

CHiTIEU

Luu ehuycin ti~n thu§n trong ky (50 = 20+30+40)

50

Ti~n va tuang ouang ti~n oil u ky

60

Anh hudng cua thay oBi ty gia h6i ooai quy oBi ngo~i t~

61

Ti~n va tuong du'ong ti~n t6n cu6i ky (70 = 50+60+61)

70

Nam 2010

Nam 2009

(13.352.771.412)
19.176.969.688

13.868.270.832

5.824.198.276

19.176.969.688

5.308.698.856

KE TOAN TRUONG

LE TIll PHUONG TRAN

Ccicthuye't minh bcia cao tai chfnh tu trang 12 den 21 ta phtln khOng thi tach rai cua bc1acao nay

Trang 11


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl cHINH
Cho men di) ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010
Ban vi tfnh : VNB
I.

D4c DIEM HO~ T DONG CVA DOANH NGHI~P

1. Hinh thuc s6 huu v6n
C6ng ty C6 ph~n
2. Linh vt!c kinh doanh
M6i giai chung khoan; Lu'U ky chung khoan.

3. T6ng s6 Cong nhan vien
T6ng s6 Cong nhan vien cua Cong ty: 22 ngu'ai.

Trang d6: Nhdn vien qudn ly: 4 nguoi.
II. NIEN DO KE TOAN, DON V~ TIEN T~ sO Dl,JNG TRONG KE TOAN

1. Nien di) ke'toan
B~t d~u tu ngay 01 thang 01 va ke't thuc ngay 31 thang 12 hang nam.

2. Don vi ti~n t~ sd d\;mg trong ke'toan
E>6ngVi~t Nam du'Qc sii' dl:111glam ddn vi titSn t~

M ghi s6 ke' toano

III. CRUAN MTjC vA CHE DO KE TOAN AP Dl)NG
1. Che'di) ke' toan ap dQng
Cong ty ap dVng h~ th6ng ke' toan Vi~t Nam du'Qc Bo Hi Chinh ban hanh theo quye't dinh s6 15/2006/QE>-BTC ngay 20 thang
03 nam 2006 va Thong tu' 95/2008fTT-BTC

ngay 24 thang 10 nam 2008 cua BO tntong BO Hi Chinh.

2. Tuyen b6 v~ vi~c tuan thu chu§n mt!c ke' toan va che'dQ ke' toan vi~t nam
Chung toi dil thvc hi~n cong vi~c ke' toan theo cac chuin mvc ke' toan Vi~t Nam vi cac quy dinh phap Iy co lien quan. Bao eao
tai chinh dil dUQc trlnh bay mot each trung thvc va hQp Iy vtS tlnh hlnh tai chinh, ke't qua kinh doanh va cac Iu6ng titSn cua doanh
nghi~p.
Vi~c 1va chQn s6Ii~u va thong tin dn phai trlnh bay trong Ban Thuye't Minh Bao Cao Hi Chinh dUQc thvc hi~n theo nguyen
t~c trQng ye'u qui dinh t().iChuin mvc s621 - Trlnh bay Bao Cao Hi Chinh.
3. Hinh thuc ke'toan

ap dQng

Hlnh thuc s6 ke' toan ap dVng cua Cong ty Ia Nh~t Ky Chung.
IV. cAc

CHINH SACH KE TOAN AP Dl,JNG

1. Nguyen tAc ghi nh~n cac khoan ti~n va phuong phap chuy~n d6i ngo().i t~
TitSn va cac khoan tu'dng dudng titSn bao g6m titSn m~ t t().iquy, titSn gii'i ngan hang, titSn dang chuyen va cac khoan d~u tit ngiin
h().nco thai h().n g6c khong qua ba thang, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuyen d6i d6 dang thanh cac IUQng titSn xac
dinh va khOng co nhitSu rui ro trong chuyen d6i thanh titSn ke tu ngay mua khoan d~u tlt do t().ithai diem bao cao.

Thuyit mEnh nay la bl) phgn cdu Ihanh cua bao cao taE chinh ttr Irang 05 din trang 11

Trang 12


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHlN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho men dQ ke' tmin ke't thUe ngay 31 thang 12 naffi 2010
Ban vj tlnh : VNB
2. Nguyen t~e ghi nh~n cae khoan phai thu ng~n hl;ln
Cac khoan phai thu dUQc trlnh bay tren bao cao tai chinh theo gia tIi g6c tru dl/ phong cho cac khoan phai thu kho doi.

Dt1phong nQ phai thu kho doi : dl/ phOng phai thu kho doi dUQc uoc tinh cho ph~n gia tri bi t6n thilt cua cac khoan nQ phai thu
qua hl).nthanh toan, nQ phai thu chua qua hl).n nhttng co th€ khong doi dUQc do khach nQ khong co kha nang thanh toan.

3. Nguyen t~e ghi nh~n va khilu hao tai san e6 dinh
Hi san co' dinh dUQc th€ hi~n theo nguyen gia tru di (-) gia tri hao mon lUy ke'. Nguyen gia Ia toan bQ cac chi phi ma doanh
nghi~p phai bo ra d€ co dUQc tai san co' dinh tinh oen thai di€m dua tai san do van tre).ngthai san sang sU'd\lI1g theo dl/ tinh. Cac
chi phi phat sinh sau ghi nMn ban d~u chi du'Qc ghi tang nguyen gia tai san co' dinh ne'u cac chi phi nay

chic chin lam tang IQi

ich kinh te'trang tudng Iai do sU'd\lI1g nguyen gia tai san do. Cac chi phi khong thaa man di~u Ii~n tren dUQc ghi nh~n Ia chi phi
trong kY.
Khi tai san co' dinh dUQc ban hoij.c thanh 19, nguyen gia va khilu hao lUy ke' dtrQc xoa s6 va bilt ky khoan Iai 10 nao phat sinh tu
vi~c thanh 19 d~u dUQc tinh van thu nMp hay chi phi trong kY.
Nguyen gia tai san c6dinh

bao g6m gia mua (tru (-) cac khoan du'Qc chie't khilu thudng ml).i hoij.c giam gia), cac khoan thue'

(khong bao g6m cac khoan thue' dUQc hoan Ie).i)va cac chi phi lien quan trl/c tie'p de'n vi~c dua tai san van tre).ng thai san sang,
sii' d\lI1gnhu chi phi Hip dij.t, che).y thU', chuyen gia va cac chi phi lien quan trl/c tie'p khac.
Hi san co' dinh huu hlnh du'Qc khilu hao theo phudng phap duang th~ng dl/a tren thai gian sU'd\lI1g UOC tinh cua tai san. Thai
gian huu d\lI1g uoc tinh Ia thai gian ma tai san phat huy dUQc tac d\lI1g cho san xuilt kinh doanh.
Thai gian hii'u d\lI1g uoc tinh cho cac nhom tai san nhu sau:
04 nam

Nha cU'a, v~t kie'n truc
May moc, thie't bi

03 - 08 nam

Thie't bi, d\lI1g C\l quan 19

03 - 04 nam

4. Nguyen t~e ghi nMn va kha'u hao tai san vo hinh
Tai san e6 dinh dUQc ghi nh~n theo nguyen gia tru di (-) gia tri hao mon liiy ke'. r-,Tguyengia tai san co' dinh va hlnh Ia toan bQ
cac chi phi ma doanh nghi~p phai bo ra

M co

dUQc tai san co' dinh va hlnh tinh oen thai di€m dua tai san d6 van sU'd\lng thea

dt1kie'n.
Ph§n m~m may tlnh
Ph~n m~m may tinh Ia toan bQ cac chi phi ma Cong ty da chi ra tinh de'n thai di€m dua ph~n m~m van sU'd\lng. Ph~n m~m may
vi tinh dUQckhilu hao theo phudng phap duang thhg

trong vong 5 nam.

5. Nguyen t~e ghi nh~n va v6n hoa eae khoan ehi phi khae
Chi phi tra tntoc ngifn hl).n Ia chi phi cong C\l d\lng C\l xuilt dung voi gia tri IOn dltQC th€ hi~n theo nguyen gia va dUQc phan b6
theo phudng phap duang th~ng trong thai hl).n khong qua 12 thang.
6. Khoan phai tra thuo'ng ffil;liva cae khoan phai tra khae
Cac khaan phai tra thudng nwi va cac khoan phai tra khac dUQc th€ hi~n thea gia g6c.
7. Nguyen t~e ghi nh~n ehi phi phai tra
Chi phi phai tra dUQc ghi nh~n dl/a tren cac uoc tinh hQp 19 v~ so' ti~n phai tra cha cac hang haa, dich v\! da sU'd\lI1g trang ky
g6m nhung chi phi sau: phi giao dich, Iu'Uk9 chung khaan; chi phi ki€m toan; ti~n IUdng, ...
Thuyit minh nay la b(j ph(m c6u thanh cua baa cao tai ch£nh Itr trang 05 din trang 11

Trang 13

~


•. CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHlNH
Cho nien dQ ke' toan ke't thtie ngay 31 thang 12 nam 2010
Dan vj tlnh : VND
8. Nguyen t~e va phuong phap ghi nhl1in cae khoan dt;l phong phai tra:
Dlf phOng phai trei chi oUQc ghi nh~n khi thoa man cac oi€u ki~n sau: Doanh nghi~p c6 nghla V1,lnQ hi~n t,!-i(nghla V\l phap Iy

ho~e nghla V1,llien ddi) do ke't qua tU'mot s1,1'ki~n da xay ra; 51,1'giam sut v€ nhung IQi ich kinh te' c6 th6 xay ra d~n de'n vi~c
yeu du phai thanh toan nghla V1,lnQ; Va dua ra mot udc tinh oang tin e~y v€ gia tri eua nghla V1,lnQ 06.
Gia tri oUQc ghi nh~n eua mot khoan d1,1'phong phai tril: La gia tri dUQe ude tinh hQp Iy nhit v€ khoan ti€n sf: phai ehi

M thanh

toan nghIa V1,lnQ hi~n t,!-it,!-ingay ke't thJ1e ky ke'toan.
9. Nguyen de ghi nhl1in Vifn ehu Sd huu
V6n o~u tu eua chu sd huu oUQe ghi nMn theo sO'v6n th1,1'eg6p eua ehu sd hULl.
Nguyen tifc trich I~p eac khoan d1,1'tru, cae quy tU'IQi nhu~n sau thue': Can eu vao 8i€u I~ eua C6ng ty va Quye't d1nh eua HOi
86ng Quan Tri.
Nguyen tife ghi nMn IQi nhu~n ehua phan ph6i: oUQe ghi nh~n la sO'IQi nhu~n (ho~e 16) tU'ke't qua hO'!-toong kinh doanh eua
doanh nghi~p sau khi trU' (-) ehi phi thue'thu nMp doanh nghi~p eua ky hi~n hanh va cae khoiin di€u ehinh do ap d1,lng h6i to'
thay d6i ehinh sach ke' toan va di€u chinh h6i t6sai s6t trQng ye'u eua cae nam trude.
10. Nguyen t~e va phuong phap ghi nhl1in Doanh thu
10.1 Doallh thll killh doanh chulIg khoan
Doanh thu kinh doanh ehUng khmin oUQe ghi nh~n khi phat sinh khoan thu eung ciip d1Ch V1,lcua cac hO'!-toong dich V1,lchung
khoan (thu phi m6i gidi chung khoan, quan Iy danh m1,lcd~u tu, bao lanh phat Mnh chung khoan, o,!-iIy phat hanh chung khoan,

I

chie't khfiu chung khoan bao lanh phat hanh, phi tu vfin d~u tu chung khoan, va cac lo,!-iphi khcic ...)
10.2 Doallh thll hO(lt dong tili chillh
Doanh thu hO'!-tdong tai chinh phan anh doanh thu tU' ti€n lai, ti€n ban quy€n, c6

wc, IQi nhu~n oUQc chia va doanh thu hO'!-t

oong tai chinh cua doanh nghi~p (o~u tu mua ban chung khmin, thanh Iy cac khoan v6n g6p lien doanh, oiiu tu' vao c6ng ty lien
ke't, c6ng ty con, o~u tu v6n khac; lai ty gia h6i ooai; lai chuy6n nhuQng v6n) ...
Doanh thu phat sinh tU' ti€n lai, ti€n ban quy€n, c6 tuc va IQi nhu~n dUQc chia cua doanh nghi~p oUQc ghi nh~n khi tbOa man

06ng thai 2 oi€u ki~n: 1. C6 kha nang thu oUQc IQi ich tU'giao d1Chd6; 2. Doanh thu oUQc xac 01nh tuong d6'i chifc chifn.
- Ti6n lai OUQcghi nMn tren co s6 thai gian va lai sufit th1,1'cte' tU'ng kY.
- Ti6n ban quy€n du'Qc ghi nh~n tren cd so d6n rich phu hQp vdi hQp 06ng.
- C6 tuc va IQi nhu~n chia du'Qc ghi nh~n khi c6 d6ng dUQc quy6n nh~n c6 tuc ho~c cac ben tham gia g6p v6n du'Qc quy6n nh~n
IQinhu~n tU'vi~c g6p v6n.
Khi kh6ng th6 thu h6i mot khoan ma trudc d6 oa ghi vao doanh thu thi khoan c6 khii nang kh6ng thu h6i dUQc ho~c kh6ng chifc
chifn thu dUQc d6 phai h,!-ch toan vao chi phi phat sinh trang ky, kh6ng ghi giam doanh thu.
11. Nguyen t~e va phuong phap ghi nhl1in Chi phi Thue'TNDN

hi~n himh, chi phi thue'TNDN

hoan I~i

Chi phi thue' tlm nh~p doanh nghi~p oUQc xac dinh g6m t6ng chi phi thue' thu nMp doanh nghi~p hi~n hanh va chi phi thue' thu
nh~p doanh nghi~p hoan Hii khi xac dinh IQi nhu~n ho~c 16 cua mot ky ke'toan.
Chi phi thue' thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh: la sO'thue' thu nh~p doanh nghi~p phai nop (ho<,!-cthu h6i oUQc) tinh tren thu nh~p
chiu thue' va tIme' sufit thu nh~p doanh nghi~p cua nam hi~n hanh theo lu~t thue' TNDN hi~n hanh oUQc ghi nh~n.

Thuy€t minh nay la bi?pMn cau (hiinh c!ia bao cao tai chtnh tu (rang 05 din (rang 11

Trang 14


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho men dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010
Don vi tinh : VND
Chi phi thue' thu nMp doanh nghi~p hoan l~i dUQc xac d!nh cho cac khoan chenh l~ch t~m thai t~i ngay l~p bang can dOi ke
toan giua cd sd tinh thue thu nh~p cua cac tai san, nQ phai tra va gia tr! ghi s6 cua chung cho m~lCdich bao cao tai chinh va gia
tr! sti' d~ng cho m~c dich thue. Thue thu nh~p hoan l~i phai dUQc ghi nMn cho tat ca cac khoan chenh l~ch t~m thai, con tai san

thue'thu nMp hoan l~i phai tra dUQc ghi nMn cho tat ca cac khoan chenh ll$ch t~m thai.
Gia tr! ghi s6 cua tai san thue thu nh~p doanh nghil$p hoan l~i phai du'Qc xem xet l~i vao ngay ket thuc nien do ke toan va phai
giam gia tr! ghi s6 cua tai san thue thu nh~p hoan l~i aen muc bao dam chclc chcln co du 1Qinhu~n tinh thue cho phep 1Qiich cua

M co
stY )
ghi
dUQc
thuchoan
nien l~i
do du'Qc
ke toan
va du'QCghi
du lQi
nhu~nhoan
tinh lai
thuechua
mot nh~n
ph~n truoc
ho~c day
tai bO
tai xem
san xet
thue vathuketnh~p
stYdtmg.
Cac tainh~n
san khi
thuechiic
thu chiin
nMp co

doanh
nghi~p
du'Qc
dl,Jngcac tai san thue thu nMp hoan l~i chua ghi nh~n nay.
Thue thu nh~p hoan l~i dUQc ghi nMn vao bao cao ket qua ho~t dong kinh doanh ngo~i tru truang hQp thue thu nh~p phat sinh
lien quan aen mot khoan m~c dUQc ghi thhg

vao v6n chu sd huu, trong truang hQp nay, thue thu nMp hoan 1ai cling du'Qc ghi

nh~n trl1c tiep vao v6n chu sd huu.
Doanh nghil$p cm bli tru cac tai san thue thu nh~p hoan l~i va thue thu nh~p hoan l~i phai tra khi doanh nghil$p co quy~n hQp
phap dUQcbli tru giua tai san thue thu nMp hil$n hanh voi thue thu nMp hi~n hanh phai nop va cac tai san thue thu nh~p hoan
l~i va thue thu nh~p hoan l~i phai tra lien quan toi thue thu nh~p doanh nghil$p du'Qc quan 1y bdi cling mot cd quan thue dOi voi
cling mot ddn V! ch!u thue va doanh nghil$p dlf d!nh thanh toan thue thu nMp hil$n hanh phai tra va tai san thue thu nMp hil$n
hanh tren cd sd thu~n.
Cac khoan thue phai nop ngan sach nha nuoc se du'Qc quyet toan c~ th€ voi cd quan thue. Chenh ll$ch giua so' thue phai nop
theo s6 sach va s61il$u ki€m tra quyet toan se dUQc di~u cmnh khi co quyet toan crunh thUc voi cd quan thue.
12. Cac ben lien quan
Cac ben du'Qc coi 1a lien quan neu mot ben co kha nang ki€m soat ho~c co anh hUdng dang k€ d6i voi ben kia trong vi~c ra
quyet d!nh cac chinh sach tai crunh va ho~t dong.

v.

THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml)C TRINH BAy TRONG BANG CAN DOl KE ToAN

1. Ti~n

Ti~n m~t
Ti~n gti'i ngan hang
Ngan hang Ddu tLt & Phat tritn Vi~t Nam - CN NKKN

Ngan hang An Binh - PGD Nguyen C6ng Tru
Ngan hang TNHH MTV HSBC
Ti~n ky quy cua nha d~u tu
Ngan hang Ddu tt( & Phat tritn Vi~t Nam - CN NKKN
Ngan hang An Binh - PGD Nguyen C6ng Tru
T6ng CQng

31/12/2010

0110112010

24.459.022

18.578.256

5.554.264.232

17.752.635.345

4.238.507.225

17.318.391.462

203.914.860

226.635.474

1.111.842.147

207.608.409

245.475.022

1.405.756.087

25.820.895

895.553.173

219.654.127

510.202.914

5.824.198.276

19.176.969.688

2. Gia tr! kh6'i htQ'ng giao d!ch thqc hi~n trong nam

CHiTIEU

Kh6'i 1u'Q'nggiao

Gia tr! giao dich

dich thqc hi~n

thqc hi~n trong

trong ky

ky

a). Ciia cong ty chung khoan
- C6 phieu

Thuyit minh nay la b{j phi;in cau thanh cua baD caD tai chinh tit trang 05 din trang 11

Trang 15

CJ


'"

,..?

~,

,;;

••

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH

BAo cAo TAl CHINH

Cho nien dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010
Dan

vj

tinh:

VND

- Tnii phie'u
- Chung khoan khac
b). Cua nha d~ u

tti
46.336.324

- C6 phie'u

1.553.138.635.800

- Trai phie'u
- Chung khoan khac (chung chi guy)
T6ng cQng

10.860

67.281.000

46.347.184

1.553.205.916.800

3. Tai san c{f dinh
3.1 Ta; s(m co'djnh hUll hinh
Nha cU'a, v~t
kie'n truc

May moc thie't hi

Thie't hi d\lng C\l
quan

T6ngcQng

Iy

Nguyen gia
So du' d~u nam
- Mua trong nc7.m

2.214.512.692

2.214.512.692

167.176.870

167.176.870

2.381.689.562

2.381.689.562

816.618.849

816.618.849

- Giam khac

So du' cuoi nam
Gia tri hao mon IllY ke'
So du' d~u nam
IJ

•

342.382.310

342.382.310

So du' cuoi nam

1.159.001.159

1.159.001.159

Gia tri con I~i
So du' d~u nam

1.397.893.843

1.397.893.843

So du' cuoi nam

1.222.688.403

1.222.688.403

- KhCtu hao trang nc7.m
- Giam khac

[ I

* Gia tri nguyen gia cua TSCD huu hlnh da: dung d6 the' cha'p, dm co dam bao cae khoan yay: 0 VND.

* Nguyen gia tfli san c6 dinh cu6i nam da: kha'u hao he't nhu'ng v~n con ~U'dVng: 0 VND.
* Nguyen gia tfli san c6 dinh cu6i nam cho thanh 19: 0 VND.
* Cae earn ke't v6 vi~c mua, ban tfli san c6 dinh huu hlnh co gia tri IOn trong tu'C1nglai: kh6ng.
3.2 Ta; san co'djnh vo hinh
Quy~n sU'd\lng
da't

Quy~n pMt
hanh

T6ng cQng

Nguyen gia
So du' d~u nam

815.022.000

815.022.000

- Mua trang nc7.m

152.480.000

152.480.000

967.502.000

967.502.000

Gia tri hao mon lfiy ke'
So du' d~u nam

271.539.000

271.539.000

- KhCtu hao trong nc7.m

182.660.832

182.660.832

- Thanh If, nhu(jng ban
- Giam khdc

So du' cu6i nam

Thuyit minh nay la b9 phrjn e6u thanh eua bao eao tai ehfnh tir trang 05 din trang 11

Trang 16


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho ruen d(l ke' toan ke't thue ngay 31 thang 12 nam 2010
Don

vj

tinh : VND

- Gidm khcic
sO'

454.199.832

454.199.832

dl1diiu nam

543.483.000

543.483.000

dl1cu6i nam

513.302.168

513.302.168

dl1cu6i nam

Gia tri con I~i
sO'
sO'

4.

Tai san ngiin h~n kh:ie
31/1212010 C
4.740.908 ~
~E
143.221.435
220.833.220
72.489.980
125.824.761
256.201.805
120.000.000
28.343.240
1.154.244.168
132.324.761
1.154.244.168
256.201.805
143.221.435
6.500.000
31/1212010
94.721

31/1212010
31/1212010
31/1212010
31/12/2010
94.721

4.1 Chi phi tra tnlac ngan h(ln
May vi tfnh, day cap, thie't bi diiu cu6i
Chi pill cho phan b6 khac

169.019.925
120.000.000
40.656.178
8.363.747 ., ~
29.963.555
01/01/2010
183.929.386
6.500.000
23.463.555
188.670.294

CQng
4.2 Thui GTGT dzl(lc kJzftll tnt
Thue' GTGT dl1Qckhitu tnr cua hang hoa, dich

VI,J

Thue' GTGT dl1Qckhitu tnr cua TSCf)
C(lng

4.3 Thlli va cae khoan khtic phai thll Nha llllfJc
Thue' thu nh~p ca nhan
CQng

4.4 Tai san ligan h(ln khac
T(,lm ung
Ky quy, ky cl1Qc
CQng
5.

Chi phi tra tntae dai h~n
Chi pill cho phan b6 van phOng Vincom
CQng

6. Ti~n n(lp Quy hi} trQ' thanh toan
Ti~n nop ban diiu
Ti~n nop b6 sung
Ti~n Hii phan b6 trong nam
C(>ng
7.

Cae khoan phai thu
so' dl1 dft u ky

so' phat sinh trong ky
Tang

14.000.000

1. Ph,ii thu khach hang

so' dl1 eu6i ky

Giam
14.000.000

2. Phai thu hO(,ltdong giao dich chung
khoan
- Phdi thu ella Sa (Trung tam) GDCK

Thuydt minh nay la

b(i

ph(m cau thanh cua

baD CaD

tai chfnh tir trang 05 ddn trang 11

Trang 17


CONG TY CO PHAN CmJNG

KHOAN TAM NHIN

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH
Cho nien dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 th3ng 12 nam 2010
Dan vi tfnh : VND

- Phdi thu khdch hang vi giao dich chung
khoan
- Phdi thu t6 chUc phdt hanh (bdo lanh
phdt hanh) c!ucng khoan
- Phdi thu Trung tam luu ky chung khoan
- Phdi thu thanh vien khac
9.143.000

9.143.000

3. Tra truac nguoi ban
4. Time GTGT GUQckha'u tflY
5. Phai thu noi bo

8.

6. Phai thu khae

1.818.250.000

5.371.232.100

T6ng cQng

1.832.250.000

5.380.375.100

ItfU

7.197.482.100
31/12/2010

Chi phi phai tra
Phi giao dieh,

7.183.482.100

105.743.558

ky phai trii TTGD va TTLK

33.000.000

Phai tra phi ki€m toan

438.243.000

Vae ludng thang 13 eho nhan vien

13.000.000

Phiii tra phi bao trl BOSE nam 2010 eho FPT
CQng
9. Phai tra ho~t dQng giao dlch chung khoan
Hoang Qu5c Huy
Nguy€n Thi Kim Tuyet

-------

589.986.558

459.299.057

31/12/2010

01/01/2010

28.500.000

28.500.000

3.376.955

54.500.000
205.500.000

Nguy€n Thanh Liem
8.361.739

1.080.409.630

40.238.694

1.368.909.630

31/12/2010

01/01/2010

3.107.200

18.833.727

Cae khaan phai tra, phai nop khae

107.156.542

12.753.382

CQng

110.263.742

31.587.109

Cae nha Mu tukhae
CQng
10. Cae khoan phai tra, phai nQp ngl\n h~n khac
Bao hi€m xii hQi
Biia hi€m y te

11. V6n ehu sd huu
a). Bang et5i ehieu bien Gong eua v6n ehu sd huu:

v 6n ehu sd huu
56 du G~Unam

v6n g6p
45.000.000.000

LQi nhu~n sau thue
ehua phan ph6i

T6ng eong

(23.464.630.596)

21.535.369.404

(12.697.639.437)

(12.697.639.437)

(170.000)

(170.000)

- Tang van trang nam
- Lqi nhuQn tang trang nam
- Gidm van trang nam
- Gidm khdc

so' du eu6i nam

45.000.000.000

Thuyit rninh nay la b6 ph4n cdu thiznh cua baa caa tai chinh tir trang 05 din trang 11

(36.162.440.033)

8.837.559.967
Trang 18


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho nien dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

b). Chi ti6t van d§u tti cua chtl sd huu

C6ng ty TNHH Tu va'n D§u tu T§m Nhln
Ong Hoang Quae Hung
Ong Doan M~nh Kham
T6ng cQng
c). Cae giao dich v~ van voi cae CSH va phan phoi c6 tuc, lQi nh
Van d§u tu cua chu sd huu
V6n gap ddu

-------

ky

V6n gap tung trang

ky

V6n gap gidm trong

ky

V611gap cu6'i ky
C6 tuc, lQi nhu~n da chi a
d). C6 phi6u
Nam 2010

I

I

So IUQng c6 phi6u dang ky pha t hanh

4.500.000
4.500.000

So IUQng c6 phi6u da: ban fa c6ng chung

4.500.000

4.500.000
Nam
2009

cd phie'u phd thOng
cd phie'u Uu deli
So IUQng c6 phi6u dang luu hanh

cd phie'u phd
C6? phitu

thOng

lIu deli

M~nh gia c6 phi6u dang 1u'Uhanh 10.000VND
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc

KHOAN Ml)C TRINH BA Y TRONG BAo cAo KET QUA HDKD

1. Doanh thu
Doanh thu ho~ t dong m6i gioi chung khoan
Doanh thu khac
T6ng CQng

Nam 2010

Nam 2009

3.654.000.455

1.469.989.485

631.103.594

280.323.256

4.285.104.049

1.750.312.741

4.285.104.049

1.750.312.741

Cae khoan giam tnr doanh thu
Doanh thu thu§n
2.

Nam 2010

Chi phi ho~t dQng kinh doanh

Nam 2009

474.185.092

219.208.400

13.584.869

4.943.050

Chi phi khac

7.799.190.948

3.898.268.463

T6ng CQng

8.286.960.909

4.122.419.913

Chi phi ho~t dong m6i gioi chung khoan
Chi phi ho~t dong 1u'Uky chung khoan

Thuydt minh nay fa b9 pMn edu thanh eua baa eao tai ehinh tt'rtrang 05 ddn trang

J J

Trang 19


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho nien dQ ke' toan ke't thUe ngay 31 thang 12 nam 2010
Bon vi tfnh : VNB
VII. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MT,JCTRINH BAy TRONG BAO CAO Lu'U CHUYEN TIEN Tt
1. Thong tin v~ cae giao djeh khong b~ng ti~n phat sinh trong nam bao cao: Kh6ng co
2.

Cae khoan ti~n va tu'dng du'dng ti~n doanh nghi~p n~m gill nhu'ng khong du'qe sU' dQng: Kh6ng co

VIII. NHUNG THONG TIN KHAc

1. Thong tin v~ cae ben lien quan
Cac ben dll'QCcoi 1a lien quan ne'u mot ben co kha nang ki€m soat hoac co anh hll'ong dang k€ doi vdi ben kia trang vi~c ra
quy6t dinh cac crunh sach tai crunh va hO'!-tdong.
Giao dich vdi cac ben lien quan trang ky g6m:

2.

Ben lien quan

M6i quanh~

Nghi~p VQ

C6ng ty TNHH Tll' vitn va B~u tll' T~m
Nhlo

C6ng ty my

Tra ti~n vay

Phli t sinh trong ky
7.150.000.000

Thong tin v~ ho~t dQng lien tQe: c6ng ty v~n ti6p t\lC hO'!-tdong trong tll'ong 1ai
Nam 2010
(13.794.965.513)

Lu'Uchuy€n ti~n thu~n tll ho,!-t dong kinh doanh
Khoan 16 thu~n ctia don vi trong nam 2010 1a 12.697.809.437
d6ng lam cho van chu so huu giam tll 21.535.369.404

Nam 2009
(6.391.732.578)

d6ng; khoan 16 lUy k6 Mn ngay 31/12/2010 1a 36.162.440.033

d6ng xuong 8.837.559.967

d6ng chi6m 80,36% van chu so huu. Bi~u nay

anh hll'ang Mn ngu6n van hO'!-t dong cua C6ng ty, kh6ng dam bao ngu6n tai crunh cua C6ng ty hO'!-tdong lien t\lC trong di~u
ki~n bloh thll'ang.
Ban T6ng Giam doc dli co Bang danh gia v~ kha nang hO'!-tdQng lien t\lC ctia C6ng ty; cac k6 ho,!-ch duy td va phat tri€n hO'!-t
dong cua C6ng ty nhll' sau:
1) Barn bao ngu6n van hO'!-tdong cua C6ng ty: Ban T6ng Giam doc co k6 ho,!-ch tang van di~u 1~ ti't 45.000.000.000

d6ng 1en

60.000.000.000 d6ng, b~ng vi~c phat hanh them 1.500.000 c6 ph~n ph6 th6ng cho nha dfiu tll' chi6n 1ll'Qcmrdc ngoai va c6 d6ng
hi~n huu.
2) Cong ty kh6ng chiu ap ll1c thanh tmin nQ tll cac khoan nQ ngifn h,!-nva cac khoan nQ dai h,!-n d6n h,!-nphai tra.
3) Co citu l,!-iphong ban, dt giam va ti6t ki~m chi phi hO'!-tdong.
4) Doanh thu trong quy 4/2010 tang trll'ong cao quy 4 (d'!-t 2.215.555.497

d6ng) cao hon so vdi 9 thang cling ky; dl1a tren muc

tang tn.rang tren Cong ty se co gifng giu vung va tang doanh thu trong nam tai crunh Wi.

Thuy€t minh nay la b6 phijn c6u thanh clia baa cao tai chinh

hi:

trang 05 din trang 11

Trang 20


-'

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUyjh

MINH BAO CAO TAl CHINH

Cho nien dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010
Dan vj tlnh : VND
3.

Nhung thong tin khac
MQt sf) chi tieu danh gia khai quat tinh hinh kinh doanh.
Chi tieu

BO'n vi Hnh

Nam 2010

Num 2009

Bf) trf cd ca'u tai san va cd ca'u ngu6n vf)n
B6 trf cd ca'u tai san
Hi san ngiin h~n / T6ng s6 tai san
L~n
%
%

Hi san dai h~n / T6ng s6 tai san
Bf) trf cd ca'u ngu6n v6n

%

9,74
8,58
11,66
10,78
65,69
34,31
8,88
90,12
9,88
91,12
91,42
11,26
8,60
7,86

J.

L~n
%

NQ phai tra / T6ng ngu6n v6n
Ngu6n v6n chu so huu / T6ng ngu6n v6n
Kha nang thanh toan
Kha nang thanh roan hit%nhanh
Kha nang thanh toan nQ ngiin h~n

Kha nang thanh toan nhanh

KE TOAN TRUdNG

LE THl PHUONG nUN

Thllyit minh nay la b(j ph(m call thanh cua bao cao tai chinh lir Irang 05 din Irang 11

Trang 21