Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Chứng khoán VINA

1

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

Bỏo cỏo c

Ôả

Bỏo cỏo ti chớnh v bỏo cỏo kiÔ ả
Cụng ty CChÔ
Ôả trỡnh by bỏo cỏo ny cựng vÔÔÔƠầảăảÔ
Cụng ty CChÔ (Cụng ty) cho âƠầứƠÂÔ
â

âƠầứƠÂÔâ

Công ty
Cụng ty C Ô õÂảƠ


ƠâẩõÂ Bảcú 5 cảõÔƠCụng ty


/
/õƯƠ õÂ

ƯÂƠ 
/õƯƠ ƠƠả ÔƯƠ Ơ

ZÂạƠ ƠÂƯ õÂảƠ Â
ãảâ

Ơ/Ơ
Ơ
ƠÂÔâƠ ÂãảÔ

N
 ÔƠƠÂÔâ

Âả - 
ƠÂÔâÔảõÂả
ảạÂÂ ÔƠ g v B

 Â Ơ

 ạ/ả ảõ /
/ /ƠÂÔâ
õÂứƠÔƠ ăÔƠ
chÔÂả ny ảÂ ÔƠ Â
ả
- ƠÂÔâ
ÂoảÂ õÂ

x
x
x
x

õÔ
ảÔ
Ơầ
Ô

Cụng ty ƠƠạ  ch Chng Ô
Ơi Ât ảnh /

ƠÂÔâƠ Ô
ầÂ
ả

-ƠÂÔâ
Cụng ty cú trầ ảỏƠ  WảÂ

Ơ
ầv chi nhỏnh ảÔ
Ơ


Ơ
Tngy Ô âCụng ty cú 5 Ưạ

Cụng ty C SKQ FKQJ NKRiQ 9LQD

2

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

N

Kết quả hoạt động
KảCụng ty cho âi chớnh kứƠÂÔ â ả
trỡnh by trong Bỏo cỏo khoả

Các chỉ tiêu đánh giá khái quát tình hình ti chính ca Công ty
Q Y

NP ti chớnh kW WK~F

1P WjL FKtQK kW WK~F

QJj\  WKiQJ  QP

ngy 31 WKiQJ  QP

2010

2009

& FX WjL VQ Yj F FX YQ
& FX WjL VQ

Trang
Bỏo cỏo c Ôả

1

Bỏo cỏo kiÔả

4

BƯảÔ

6

Bỏo cỏo kả
ÔÔÂ
ÂÔÔƠầ

9
10
11

Ti sQ di hQ/tQJ WjL VQ

%

14,07

9,35

Ti sQ OX QJWQJ WjL VQ

%

85,93

90,65

Cụng nWQJ QJXQ YQ

%

24,61

83,90

NguQ YQ FK V KXWQJ nguQ YQ

%

75,39

16,10

& FX YQ

Kh QQJ WKDQK WRiQ
TQJ WjL VQQ SKL WU

LQ

4,06

1,19

Kh QQJ WKDQK WRiQ Q QJQ KQ

LQ

3,58

1,09

Kh QQJ WKDQK WRiQ QKDQK

LQ

3,03

0,94

T VXW VLQh lL
L/doanh thu thuQ
L WUF WKXGRDQK WKX WKXQ

%

(293,52)

(361,73)

L thuQGRDQK WKX WKXQ

%

(293,52)

(365,97)

%

(45,41)

L/tQJ WjL VQ
L WUF WKXWQJ WjL VQ

(57,88)

L thuQWQJ WjL VQ

%

(45,41)

(58,56)

L thuQWQJ QJXQ vQ FK V KX

%

(60,24)

(363,63)

Kiểm toán

Cỏc bỏo cỏo ti chớnh átheo cho âƠầứƠÂÔ â ả
õÂ

() kiÔ
Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc v Ban Kiểm soát

CcCõÂ

Tờn

ChF Y

B QKLP

MiQ QKLP

HL QJ 4XQ WU
Hunt Gia Macnguyen

Ch WFK

Lee George Lam

 WKiQJ  QP 2009

16 WKiQJ  QP 

Ch WFK

 WKiQJ  QP 

Hunt Gia Macnguyen

Thnh viờn

16 WKiQJ  QP 

-

Don Di Lam

Thnh viờn

 WKiQJ  QP 2009

16 WKiQJ  QP 

-

Horst Joachim Franz Geicke

Thnh viờn

 WKiQJ  QP 2009

-

Brook Colin Taylor

Thnh viờn

16 WKiQJ  QP 

-

Adrian Francis Cundy

Thnh viờn

16 WKiQJ  QP 

-

%DQ *LiP F
Lõm Th 7 Nga

TQJ *LiP F

 WKiQJ  QP 2009

-

Hunt Gia Macnguyen

*LiP F LX KjQK

 WKiQJ  QP 2009

-


6

Công ty Cә SKҫQ &KӭQJ NKRiQ 9LQD

BӚ—ȱŒ¦—ȱ¶Ԉ’ȱ”Ӷȱ˜¤—

ThuyӃW

Mã sӕ

minh

 WKiQJ  QăP 

 WKiQJ  QăP 

91Ĉ

91Ĉ

TμI s¶n
Tài sҧQ QJҳQ KҥQ

100

67.060.720.140

52.225.773.101

TiӅQ Yj FiF NKRҧQ WѭѫQJ ÿѭѫQJ WLӅQ

110

55.203.032.915

36.227.754.259

TiӅQ

111

6

15.203.032.915

24.627.754.259

Các khoҧQ WѭѫQJ ÿѭѫQJ WLӅQ

112

6

40.000.000.000

11.600.000.000

Các khoҧQ ÿҫX Wѭ QJҳQ KҥQ

120

1.620.665.231

8.938.082.131

Các khoҧQ ÿҫX Wѭ QJҳQ KҥQ

121

7

3.971.661.440

8.065.684.707

ĈҫX Wѭ QJҳQ KҥQ NKiF

128

7

-

6.003.000.000

Dӵ SKòng giҧP JLi FKӭQJ NKRiQ

129

7

(2.350.996.209)

(5.130.602.576)

8.701.226.602

6.805.080.044

8

2.067.113.026

6.400.141.561

38.219.519

488.021.656

Các khoҧQ SKҧL WKX

130

Các khoҧQ SKҧL WKX

131

ӬQJ WUѭӟF FKR QJѭӡL EiQ

132

PhҧL WKX Wӯ FiF ErQ OLrQ quan

133

Các khoҧQ SKҧL WKX NKiF

138

Dӵ SKzQJ Qӧ SKҧL WKX NKy ÿzL

139

27
8, 9

6.344.863.831

-

645.065.920

132.692.521

(394.035.694)

(215.775.694)
254.856.667

Tài sҧQ QJҳQ KҥQ NKiF

150

1.535.795.392

Chi phí trҧ WUѭӟF QJҳQ KҥQ

151

1.454.147.138

137.583.394

Tài sҧQ QJҳQ KҥQ NKiF

158

81.648.254

117.273.273

Tài sҧQ GjL KҥQ

200

Tài sҧQ Fӕ ÿӏQK

220

Tài sҧQ Fӕ ÿӏQK KӳX KuQK

221

- Nguyên giá

222

10.980.634.169

10

5.384.445.454

9.101.092.492

3.403.667.132

3.083.520.106

3.176.081.126

11.815.421.798

9.860.562.143

(8.731.901.692)

(6.684.481.017)

- Giá trͣ KDR PzQ ONJ\ N͗

223

Tài sҧQ Fӕ ÿӏQK Y{ KuQK

227

- Nguyên giá

228

3.717.185.369

1.352.061.057

- Giá trͣ KDR PzQ ONJ\ N͗

229

(1.580.174.282)

(1.124.475.051)

Xây dӵQJ Fѫ EҧQ Gӣ GDQJ

230

3.880.561.299

-

11

12

ThuyӃW PLQK ÿtQK NqP Oj PӝW Eӝ SKұQ NK{QJ WKӇ Wách rӡL FӫD EiR FiR WjL FKtQK Qj\

2.137.011.087

227.586.006


7

Công ty Cә SKҫQ &KӭQJ NKRiQ 9LQD

Tài sҧQ GjL KҥQ NKiF

Mã

ThuyӃW

sӕ

minh

260

 WKiQJ  QăP 

 WKiQJ  QăP 

91Ĉ

91Ĉ

1.879.541.677

1.980.778.322

Chi phí trҧ WUѭӟF GjL KҥQ

261

13

TiӅQ QӝS 4Xӻ Kӛ WUӧ WKDQK WRiQ

263

14

377.571.442

196.052.551

Ký quӻ dài hҥQ

267

15

1.173.319.382

1.162.319.382

TӘ1* &Ӝ1* 7¬, 6Ҧ1

250

78.041.354.309

57.610.218.555

328.650.853

622.406.389

Nguån vèn
Nî ph¶i tr¶

300

Nӧ QJҳQ KҥQ

310

Vay và nӧ QJҳQ KҥQ

311

PhҧL WUҧ QJѭӡL EiQ

19.204.552.555

48.332.199.338

18.746.941.151

47.881.248.060

16

-

13.007.225.000

187.232.000

327.150.801

17

4.557.033.647

3.796.611.993

2.531.626.452

1.651.063.060

1.418.792.601

312

1JѭӡL PXD ӭQJ WUѭӟF

313

ThuӃ Yj FiF NKRҧQ SKҧL QӝS 1Kj QѭӟF

314

PhҧL WUҧ QKkQ YLrQ

315

8.976.093.166

Chi phí phҧL WUҧ

316

1.101.559.381

1.792.031.511

PhҧL WUҧ vӅ KRҥW ÿӝQJ JLDR GӏFK FKӭQJ NKRiQ

320

7.122.531.203

16.462.001.268

PhҧL WUҧ Kӝ Fә WӭF JӕF Yj OmL WUiL SKLӃX

321

719.890

936.955.772

PhҧL WUҧ NKiF

328

1.827.445.977

932.115.489

18

19

Nӧ GjL KҥQ

330

457.611.404

450.951.278

Dӵ SKzQJ WUӧ FҩS WK{L YLӋF

336

457.611.404

450.951.278

Nguån vèn chӫ së h÷u

400

58.836.801.754

9.278.019.217

NguӗQ YӕQ

410

58.836.801.754

9.278.019.217

VӕQ JyS Fә SKҫQ

411

20, 21

185.000.000.000

100.000.000.000

Quӻ Gӵ WUӳ SKiS ÿӏQK Yj Gӵ SKzQJ WjL FKtQK

419

20

254.998.000

254.998.000

Lӛ lNJ\ NӃ

420

20

(126.418.196.246)

(90.976.978.783)

TӘ1* &Ӝ1* 1*8Ӗ1 9Ӕ1

440

78.041.354.309

57.610.218.555

ThuyӃW PLQK ÿtQK NqP Oj PӝW Eӝ SKұQ NK{QJ WKӇ Wách rӡL FӫD EiR FiR WjL FKtQK Qj\


Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

11

ÂÔÔƠầ

13

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

Ơảẩ
Ơảẩảtrỡnh by theo ÂạÔ trảÔ
Ơảảớnh khÔả ạth
ầƠ
CƯâỏ
Thi
Thiâỏ
 v

1

Đặc điểm hoạt động ca Công ty

Cụng ty CChÔ  õÂảƠ


vo â ẩcụng ty c ả cú 5 cảõÔ ƠCụng ty 


/
/õ (tiƯƠ Cụng ty 

ƯÂƠChbiTh
/õ)Ư
Ơ  ƠƠảÔƯƠ Tr
 Z
LÂạƠ ƠÂƯ õÂảƠ Âãảâ

v /Ơ
Ơ cƠÂ thỏng â
v the iÂãảÔ

NKD Â
ChÔƠƠÂÔâ

5 â
â
â
â

Ơảõẩ
PhÔÂầ
ÔÔÔÂầõƠảáả
ÔÂầ t âả5 â
Xõy d
ầĂƯÂ ầÂ v tri th
chÔảÔẩả
õảầảƠÂƠ
chảầảảăƠƠÔầạảăảÂƠƠ
cảẩƠƠảảăảảƠ

Âả - 
ƠÂÔâÔảõÂảả
ạÂÂ ÔƠ g v Ơ

 Â Ơ


ầÂ
ầÂăƠÔầạÔƠảƠ ầ
Ô

 ạ/ả ảõ /
/ /ƠÂÔâ
õÂứƠÔƠ ăÔhnh ch
ÔÂảƠÂảÂ ÔƠÂả

- ƠÂÔâ
ÂảÂ õÂ

ầƠ
ƠÔ
ƠÔƠƠÔầ tri ảv cú th
ƠạảÔƠƠÂõăÔảảƠƠ
ả Âạ ÔƠÔảƯ Ơầ ạ
thƠ

x
x
x
x

õÔ
ảÔ
Ơầ
Ô

ầạõƠầ
ầạõƠầảƯƠầ
Ôảạtả â

Cụng ty cú trầảỏƠ WảÂ

Ơ
ầƠÔảÔ
Ơ

Ơ
N
Tngy Ô âCụng ty cú 5 Ưạn (tƠÂÔâ
Ưạ
2


ảc ghi nhCụng ty cú khâảc Ôầv cú thĂÔ
ảảÔ

Niên độ kế toán v đơn vị tiền tệ

ạảÔ
âƠầCụng ty kứƠÂÔ

/ƠÂả
Bỏo cỏo ti chớnh cCụng ty ả /  /)
Cỏc nghiÔÔảÔÔảÂảÔ
ƠÂÔƠƠõÔảÔả

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

ÔƠầtr
Cỏc khoƠầtrả cho khotrạ
ảƠảăả Ơ õƠ õÂảăả
ảƠÂ

12


ảBỏo cỏo kả
ƠƠcụng viTrong khụng thĂÔảảảÔ
chảảÔầảăả
ghi nh

14

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

tiÔÔảÂảÔƠÂB ƯảkÔăƠạ
ÔƠầạảÔảạBỏo cỏo kho
ảÔ

Ô
ÔảĂÔảạạÔÔƠÔ

vÔầÔẩƯÂ

3
Chuẩn mực v chế độ kế toán áp dụng
ÔÔÔƠầ
Cỏc bỏo cỏo ti ầảựÔ
Ô

Ô ÔÔÔtheo Âảõ
-BTC ÔảÔạ Ơầv  ÔƠ
Ơạ ầÂÔ
ÔƠÔ
ÂạƠÔÔảăả
ả cỏc bỏo cỏo ti chớnh ny khụng nhảầẩƠÂẩẩƠầk ho
ảƠẩẩÂựÔÂạƠõÔ
ảăƠ


n ảÔÔƠầCụng ty khụng nhƠhõ
ảõÔÂạ ÂẩƠÔÔ

Tiă
ăảBỏo cỏo khoảạầ

C
Cảtrong Bỏo cỏo kả Â khi nhảthụng
bỏo tr

HÔƠẩÔ
Cụng ty Ô ảãÔÔ

4
Các chính sách kế toán cơ bản
TiƠÔả
TiƠÔ khoảƠkhoƯƠti cỹ
cỏc khoả ầ nh tiÔầ ạ th
t tiƯƠ trong ỏÔ kƠÂ

Ô
Cỏc kho ả theo giỏ trạÔản trảỏ ảỏ
cho cỏc khoảầƠõảƠ
/ng
Cỏc khoảÔảÔ Ô
DỏÔảÔảÔ
ả v cho cỏc chÔÔÔ
ảả
ạgiÔảỏƠÔả
ầâ
HảÂÔảÔ
ÔƠ Ơ cÔÔƯƠƠảÂÔảÔtheo cỏc h
ảÂÔảÔ ảƠẩƠÂƠƠv khoÂÔ
ảÔ ạBƯảkÔ
Hả Ơ bỏn Ô
ChÔảv Ô Ơảả
(
ả) ảƠkho
ả v bỏn
khoỏn ạBƯảkÔÔảảạƠƠ
BƯảÔ KhoạÔƠÔÔả
khoƠảƯƠả
hiả theo t ăhi

Cỏc dỏ
õÂƠâảtrớch ÔỏÂả
õ-  Ơ ầƠƠÂÔâ

ả


ầ
t
5%
5%

ầả
ả
ả

ÔÔảtrớch Â/ả ảõ Trong k Cụng ty
õầạ
ầạả (Cỏc hảạ
ạảƠạƠảÔÂƠÂƠ
ạạ ầạảảƠả
Ôh
Dỏ
Dỏả õÂậậÔ
nghậạảảăĂÂƠảứ
nhầảÂạÔghậƠÔậ
nảảầảÔÂ

ƠƠghậƠÔƠnghậ

vảạảảÔÔtƠÔả Ơ
vÔƠÂảÔÔNghậƠả
ầạƠÂảÔảÔÔạ
âƠÂ ảậÂƠả
nhƠầạBỏo cỏo khoả
ăảầÔ ạÔạ
thÔƠÂÔnh giỏ trƠƠõạBƯảkÔ
ÔầÔƠƠõả /
thựảÂƠÔ õÂỹảƠƠ
ă
ăõảảÂảƠ
nhăảầảc
trƠÔƠăƠÂ


15

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

ăảầảÔầ
ÂảƠÂứâƠầƠÂảƠ
nhăảạBỏo cỏo kả
ÂảƠăÂảÔƠ
n ảvo ẩảạ.
Ôạạ
ÔạảƠạạâ trÔ kiÔ
cú ảÔảạÂảÔầÔƠầƠ
ả ÔạỹảƠạựÂÔ
5
Số liệu so sánh

ÔâƠầứƠÂÔâảÔ
ÔÔƠầảầÔảăảƯựÔ
ảẩƠÂÔÔƠầâƠ ƯƠÂõả
giỏ trỏƠÂÔâỹảâ õÂ
6

Tỡnh hỡnh ảƠầ
S OQJ

Tiền Y FF NKRQ WQJ QJ WLQ
31 thỏng 12 QP 

TiQ PW
TiQ JL QJkQ KjQJ

17

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

31 WKiQJ  QP 9

VN

91

34.661.353

470.289.683

Giỏ tr s ViFK

Chờch lFK Vo vL JLi WK WUQJ

1P NW

1P NW

thỳc ngy

thỳc ngy

31 thỏng

31 thỏng

1P NW WK~F

1P NW WK~F

 QP

 QP

ngy 31 thỏng

ngy 31 thỏng

2010

2009

 QP 2010

 QP 2009

7QJ

TQJ JLi WU WK WUQJ

GiP

15.168.371.562

24.157.464.576

7.717.868.025

1P NW

thỳc ngy

6.478.368.638

thỳc ngy

31 thỏng

1P NW WK~F

1P NW WK~F

TiQ JL FD QKj X W Y JLDR GFK FKQJ NKRiQ

2.067.751.070

9.037.123.748

31 thỏng 12

 QP

ngy 31 thỏng

ngy 31 thỏng

QP 2010

2009

TiQ JL Y EiQ FKQJ NKRiQ SKiW hnh
Cỏc khoQ WQJ ng tiQ
Tin gL WLt kiP tL ngõn hng dL 3 thỏng

-

883.255.171

5.382.752.467

7.758.717.019

40.000.000.000

11.600.000.000

40.000.000.000

11.600.000.000

55.203.032.915

36.227.754.259

1P NW WK~F

ngy 31 thỏng

ngy 31 thỏng

 QP 2010

 QP 2009

91

91

1P NW

Tin gL ngõn hng

TiQ JL WKDQK WRiQ E WU JLDR GFK FKQJ NKRiQ

1P NW WK~F

C SKLX

C SKLX

91

91

 QP 2010

 QP 2009

I. ChQJ NKRiQ WKQJ PL

58.491

240.351

3.971.661.440

8.065.684.707

-

(2.350.996.209)

(3.216.602.576)

1.620.665.231

4.849.082.131

C SKLX

58.491

240.351

3.971.661.440

8.065.684.707

-

-

(2.350.996.209)

(3.216.602.576)

1.620.665.231

4.849.082.131

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ChQJ FK TX

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ChQJ NKRiQ NKiF

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Trỏi phiX

II. ChQJ NKRiQ X W

-

-

-

-

(1.914.000.000)

-

-

-

290.000

-

6.003.000.000

bỏn

-

290.000

-

6.003.000.000

-

-

-

(1.914.000.000)

-

4.089.000.000

C SKLX

-

290.000

-

6.003.000.000

-

-

-

(1.914.000.000)

-

4.089.000.000

4.089.000.000

1. ChQJ NKRiQ VQ VjQJ

7

X W QJQ KQ
 WKiQJ  QP 

31 WKiQJ  QP 

VN

91

X W QJQ KQ
ChQJ NKRiQ FKD QLrP \W 27&

ChQJ NKRiQ QLrP \W

-

5.120.000.000

3.971.661.440

2.945.684.707

3.971.661.440

8.065.684.707

X W QJQ KQ NKiF
ChQJ NKRiQ QLrP \W

-

6.003.000.000

(2.350.996.209)

(3.216.602.576)

Trỏi phiX &KtQK SK

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Trỏi phiX &{QJ W\

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ChQJ FK TX

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ChQJ NKRiQ NKiF

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2. ChQJ NKRiQ QP JL Q
QJj\ iR KQ
Trỏi phiX &KtQK SK
Trỏi phiX &{QJ W\

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ChQJ FK TX

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ChQJ NKRiQ NKiF

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

58.491

530.351

3.971.661.440

14.068.684.707

-

-

(2.350.996.209)

(5.130.602.576)

1.620.665.231

8.938.082.131

D SKzQJ JLP JLi FKQJ NKRiQ Yj X W QJQ KQ
D phũng giP giỏ chQJ khoỏn ngQ KQ
D phũng giP giỏ cỏc khon u t ngQ hQ khỏc

-

(1.914.000.000)

(2.350.996.209)

(5.130.602.576)

1.620.665.231

8.938.082.131

/Ôả Ô ảăả bỏn v
Ăâ

16

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

Tỡnh hỡnh biảỏÔảâ

8

 WKiQJ  QP 

31 WKiQJ  QP 

VN

91

5.130.602.576

9.456.477.622

(3.180.632.843)

(7.929.835.163)

401.026.476

3.603.960.117

2.350.996.209

5.130.602.576

S G X QP
S hon nhS WURQJ QP
S WUtFK OS thờm WURQJ QP
S G FXL QP

Ôrâ

C SKLX
Trỏi phiX
ChQJ NKRiQ NKiF

Giỏ tr JLDR GFK

giao dFK

Giỏ tr JLDR GFK

C SKQ

VNả

C SKQ

91000

705.400

16.608.143

410.626

23.974.914

705.400

16.608.143

410.626

23.974.914

-

-

-

-

-

31 WKiQJ  QP 
91

VN

PhL WKX W NKiFK KjQJ NKiF

220.798.631

240.739.030

1.846.314.395

6.159.402.531

2.067.113.026
D SKzQJ Q SKL WKX NKy zL

6.400.141.561

(394.035.694)

(215.775.694)

1.673.077.332

6.184.365.867

 WKiQJ  QP 

31 WKiQJ  QP 

Dự phòng phải thu khó đòi
91

VN

KhL OQJ

giao dFK

-

 WKiQJ  QP 
PhL WKX QKj X W

31 WKiQJ  QP 

KhL OQJ

X W FD cụng ty chQJ NKRiQ

Các khoản phải thu

PhL WKX

9

 WKiQJ  QP 

18

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

-

-

S G X QP

215.775.694

-

-

(1.894.651.000)

S WUtFK OS thờm WURQJ QP

178.260.000

2.110.426.694

S G FXL QP

394.035.694

215.775.694

S hon nhS WURQJ QP

10

Ti sản cố định hữu hình

62.628.906

2.250.631.647

81.681.498

3.371.523.207

CL WR QkQJ

ThiW E,

ThiW E

3KQJ WLQ

C SKLX

59.040.506

1.929.505.541

78.683.198

3.246.877.236

cS YQ SKzQJ

nL WKW

YQ SKũng

vQ WL

Trỏi phiX

3.070.000

315.532.260

950.000

98.136.000

91

91

91

91

91

518.400

5.593.846

2.048.300

26.509.971

3.213.803.469

792.606.547

4.706.343.833

1.147.808.294

9.860.562.143

-

Giao dFK FD QKj X W (*)

ChQJ NKRiQ NKiF

63.334.306

2.267.239.790

82.092.124

3.395.498.121

(*)Cỏc nghiÔƠ ảảtrong ti khoƠ

TQJ FQJ

Nguyờn giỏ

1Jj\  WKiQJ  QP 
Mua thờm

270.311.200

1.684.548.455

-

1.954.859.655

Ngy  WKiQJ  QP 

3.213.803.469 1.062.917.747

6.390.892.288

1.147.808.294

11.815.421.798

ó khX KDR KW

1.482.745.019

792.606.547

4.012.644.839

-

6.287.996.405

(2.142.896.720) (763.206.547)

(3.455.848.137)

(322.529.613)

KhX hao lu N
1Jj\  WKiQJ  QP 
KhX KDR WURQJ QP

(501.067.733)

(6.684.481.017)

(74.451.867)

(1.307.926.311)

(163.974.764)

(2.047.420.675)

Ngy 31 thỏng 12 QP  (2.643.964.453) (837.658.414)

(4.763.774.448)

(486.504.377)

(8.731.901.692)

Giỏ tr FzQ OL
1Jj\  WKiQJ  QP 
Ngy 31 thỏng 12 QP 

11

1.070.906.749

29.400.000

1.250.495.696

825.278.681

3.176.081.126

569.839.016

225.259.333

1.627.117.840

661.303.917

3.083.520.106

Ti sản cố định vô hình

PhQ PP Pi\ WtQK
91

Nguyờn giỏ
1Jj\  WKiQJ  QP 

1.352.061.057

Mua thờm

2.365.124.312

Ngy 31 thỏng 12 QP 

3.717.185.369

ó khX KDR KW

1.111.735.057

KhX KDR OX N
Ngy  WKiQJ  QP 
KhX KDR WURQJ QP
Ngy 31 thỏng 12 QP 

(1.124.475.051)
(455.699.231)
(1.580.174.282)

Giỏ tr FzQ OL

1Jj\  WKiQJ  QP 
Ngy 31 thỏng 12 QP 

227.586.006
2.137.011.087


19

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

12

21

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

20

Chi phí xây dựng cơ bản dở dang

Vốn ch sở hữu

1P NW WK~F QJj\ 

1P NW WK~F QJj\ 

VQ JyS F

WKiQJ  QP 

WKiQJ  QP 

phQ

VN

91

-

-

7QJ WURQJ QP

3.880.561.299

-

 WKiQJ  QP 

CuL QP

3.880.561.299

-

L k WUF

X QP

Chi phớ cD K WKQJ 77/

3.763.681.299

-

116.880.000

-

3.880.561.299

-

VN

1P NW WK~F QJj\ 
thỏng 12 QP 

X QP
Mua mL

VN

91

622.406.389

965.132.957

810.340.304

605.498.413

(1.104.095.840)

(948.224.981)

328.650.853

622.406.389

1P NW WK~F QJj\

1P NW WK~F QJj\

 WKiQJ  QP 

31 WKiQJ  QP 

VN

91

Phõn b FKL SKt trong QP
CuL QP

(57.239.665.442)

254.998.000

43.015.332.558

-

(33.737.313.341)

-

(33.737.313.341)

31 thỏQJ  QP 

100.000.000.000

(90.976.978.783)

254.998.000

9.278.019.217

 WKiQJ  QP 

100.000.000.000

(90.976.978.783)

254.998.000

9.278.019.217

-

85.000.000.000

-

(35.441.217.463)

-

(35.441.217.463)

185.000.000.000

85.000.000.000

(126.418.196.246)

-

254.998.000

58.836.801.754

21
Vốn điều lệ
ả c õÂƠ tảƠ tri cõÔ
ả ảă ảÂ ÔƠÂả


- ƠÂ thỏng â

Chi tiÔƠảẩƠÂ
 WKiQJ  QP 

14

Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán

S G X QP

S OQJ F

196.052.551

123.712.001

TiQ QS E VXQJ

208.317.682

72.340.550

GiP WURQJ QP

(26.798.791)

-

S G cuL QP

377.571.442

196.052.551

31 WKiQJ  QP 2009
S OQJ F

phiX

91

phiX

91

18.500.000

185.000.000.000

10.000.000

100.000.000.000

18.500.000

185.000.000.000

10.000.000

100.000.000.000

10.000.000

100.000.000.000

10.000.000

Phờ chuQ
C SKLX WKQJ
ó phỏt hnh v thanh toỏn:
Ngy 1 thỏng 1 QP 
Phỏt hnh c SKLX PL
1Jj\  WKiQJ  QP 

15

VN

100.000.000.000

Phỏt hnh c SKLX PL

&KL SKƠ WU WUF GL KQ
thỏng 12 QP 

cQJ

VN

 WKiQJ  QP 
1P NW WK~F QJj\ 31

TQJ

VN

L WURQJ k

13

Qu G WU
SKiS QK Yj G
phũng ti chớnh

Bao gP:
Chớ phớ xõy dQJ K WKQJ ZHEVLWe

L O\ k

100.000.000.000

8.500.000

85.000.000.000

-

-

18.500.000

185.000.000.000

10.000.000

100.000.000.000

Ký quỹ di hạn
 WKiQJ  QP 

W FF WLQ WKXr YQ SKzQJ 

Ký qu GjL KQ NKiF

â õÂảăÔƠạ Ô
 v BƠ
 ạh
ả tr
/ƠÂÔâƠÂÔâZÂạƠ õ
Â

/
/õƯƠ õÂ

ƯÂƠ 
/õảă Ơ õ Ơ



31 WKiQJ  QP 

VN

91

1.157.319.382

1.157.319.382

16.000.000

5.000.000

1.173.319.382

1.162.319.382

(*) Tiảạâỏ
ƠƠ
ầảƠƠƠÂ
ÔâƠngy Ôâ

DÔÔảõƠÂ thỏng â ảạÂchi ti
 WKiQJ  QP 

16

S G X QP

1P NW WK~F QJj\ 31

1P NW WK~F QJj\ 

S OQJ

S WLQ

thỏng 12 QP 

thỏng 12 QP 

C SKLX

91'000

91
13.458.637.465

.LQK { WLQ WKkQ Oj
Cụng ty TNHH Xõy dQJ

N F [yD EL mW c {QJ sỏng lS

-

(1.150.312.465)

(13.007.225.000)

-

19.060.000.000

-

.LQK {


Tr Q vay gF

(18.822.000.000)

-

VinaCapital Group Limited

(238.000.000)

698.900.000

-

13.007.225.000

N F [yD EL 9LQD&DSLWDO Group Limited (ThuyW PLQK V 5)

iQK JLi OL FiF NKRQ YD\ EQJ QJRL W
S G FuL QP

20

tiÔâ
ÂƠÂăƠâăÔ
ăõ â theo hảÂ õÂ ả
ạÂƠ chÔÔƠÔƠÔ
ả õÂƠÔăƠ õÂảả
Ô õÂƠÂÔâ 
cảõ õÂƠƠ õ ảăĂăÔÂ
v ti ăÂ
 trong â Ơ kho khỏc t ảD v cú
thảÔỏÔƠÂÂvo ƠÔâ
ƠÔâCỏc khoÂƠÂkhụng chăv khụng cú ảă
ÔầạảăƯ TƠÂÔÔÂƠÂ
ảăảtÔ h

31 WKiQJ  QP 

91

91

ễng TrQ / 1JX\ờn

-

-

4.500

45.000.000

0,05

90.650.000.000

49,000

4.900.000

49.000.000.000

49,00

3.700.000

B H 7K 0 'LP

37.000.000.000

6.000.000.000

6,00

100.000.000.000

100.00

Doanh thu từ hoạt động kinh doanh chứng khoán

Doanh thu hoW QJ mụi giL FKQJ NKRiQ
Doanh thu hoW QJ X W chQJ NKRiQ
Doanh thu hoW QJ W YQ
7 YQ WjL FKtQK
7 YQ X W FKQJ NKRiQ
Doanh thu khỏc

23

Chi phớ cho hoW QJ P{L JLL, OX Ný chQJ NKRiQ

17.567.996

-

Chi phớ cho hoW QJ 5(32

141.539.581

-

Chi phớ cho hoW QJ W YQ bR OmQK SKiW KjQK FKQJ NKRiQ

4.557.033.647

3.796.611.993

Chi phớ cho hoW QJ X W FKQJ NKRiQ

Chi phớ dFK Y W YQ X W FKQJ NKRiQ
Chi phớ lói vay
Chi phớ dFh v phõn tớch
Chi phớ d SKzQJ JLP JLi cỏc khoQ X W QJQ KQ
Chi phớ trF WLS FKR KRW QJ NLQK GRDQK FKQJ NKRiQ

 WKiQJ  QP  31 WKiQJ  QP 
91

91

Chi phớ lói vay phL WU

-

1.393.316.598

Chi phớ dFK Y FKX\rQ QJKLS SKL WU

364.650.000

147.832.000

Chi phớ ngy ngh SKpS FKD GQJ KW FD QKkQ YLrQ

422.388.384

-

Chi phớ phL WU NKiF

314.520.997

250.882.913

1.101.559.381

1.792.031.511

Chi phớ nhõn cụng
KhX KDR Yj chi phớ di hQ
Cỏc dFK Y WKXr QJRjL

31 thỏng  QP 

91

91

BR KLP [m KL, bR KLP \ W, bR KLP WKW QJKLS Yj TX
F{QJ RjQ

618.825.977

611.115.489

887.520.000

-

PhL WU NKiF

189.211.604

4.712.436.688

894.164.694

3.957.961.688

894.164.694

754.475.000

-

-

604.265.846

2.907.538.044

1.182.850.203

12.074.446.761

9.218.701.117

1P NW WK~F QJj\ 

1P kW WK~F QJj\ 1

WKiQJ  QP 

thỏng 12 QP 
91

1.499.465.560

1.500.063.366

11.041.328.415

3.777.556.113

-

9.667.699.589

942.118.233

103.094.026

15.280.000

998.886.000

-

2.789.082.639

196.230.572

37.247.906

398.216.476

(4.325.875.046)

26.625.178.549

13.385.224.296

22.197.277.042

10.116.044.927

320.034.507

1.009.186.277

2.942.417.567

1.165.199.450

Chi phớ khỏc

347.634.511

352.092.284

40.717.817.805

27.932.978.889

1P NW WK~F QJj\ 

1P kW WK~F QJj\ 1

WKiQJ  QP 

thỏng 12 QP 

742.701.358

Chi phớ quản lý doanh nghiệp

91

91

9.068.581.658

4.064.067.373

952.591.451

707.892.717

KhX KDR

2.183.083.250

1.713.526.929

&KL SKt WKXr YQ SKũng

6.671.962.968

Chi phớ nhõn cụng
DQJ F YQ SKzQJ

PhL WU cho VOF Investment Ltd (ThuyW PLQK 


6.348.208.770

776.442.579

817.814.922

Phải trả, phải nộp khác
 WKiQJ  QP 

91

3.678.029.450

iQK giỏ lL ngoL t

24
19

thỏng 12 QP 

91

91

Thu QS K FKR NKiFK hng cỏ nhõn

Chi phí phải trả

1P kW WK~F QJj\ 1

thỏng 12 QP 

Chi phớ hoạt động kinh doanh chứng khoán

Thu QS K FKR NKiFK hng t FKc

18

1P kW WK~F QJj\ 1

Doanh thu hoW QJ 5(32

-

-

22

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

22

44,95

600.000
10.000.000

3.697.471.073

99.140.920

44.955.000.000

31,00
100.00

1.969.621.836

46.767.590

4.495.500

57.350.000.000
185.000.000.000

2.367.675.389

13.861.255

20,00

5.735.000
18.500.000

Thu *7*7

Thu QKj WKX QS K QKj FXQJ FS

%

-

Thu WKX QKS Fi QKkQ QS K QKkQ YLrQ

Thu NKiF

91


9.065.000

Thuế v các khoảQ SKL QS 1K QF
 WKiQJ  QP 

VQ SKiS QK

S WLQ

C SKLX

v Ch ELQ 7KF SKP

Kho ( ) ạ
ÂảDvhÔảƠ ƠÂƠÂÂ

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

%

S OQJ

&{QJ W\ 71++ X W

VN
13.007.225.000

Vay trong QP

17

31 WKiQJ  QP 2009

VQ SKiS QK

9D\ Y Qà QJQ KQ

321.100.000

321.000.000

Chi phớ d SKzQJ FKR F{QJ Q NKy zL

1.827.445.977

932.115.489

Cỏc dFK Y WKXr QJRjL
Chi phớ khỏc

6.599.277.980

178.260.000

215.775.694

2.376.278.714

20.229.628.080

4.916.226.902

1.918.487.045

26.346.984.943

35.448.655.818

23

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

25

Thu nhập khác
1P NW WK~F QJj\

1P kW WK~F QJj\

 WKiQJ  QP 

31 thỏng 12 QP 

91

91

Lói vay phL WU F xúa bL c {QJ sỏng lS

-

4.662.581.751

N YD\ Yj Q SKL WU NKiF F miQ bL c {QJ

-

2.618.410.679

N YD\ F PLQ EL 9LQD&DSLWDO Group Limited (ThuyW PLQK
s 6)

13.007.225.000

-

N SKL WU NKiF F PLQ EL 9LQD&DSLWDO Group Limited

7.205.979.446

13.535.246.619

TiQ OmL phL tr F PLQ EL VinaCapital Group Limited

1.393.316.598

Doanh thu khỏc

-

5.170.488

-

21.611.691.532

20.816.239.049

26
Thuế thu nhập doanh nghiệp
Cụng ty chạƠ
â õÂảââảạ
ảă Ơảâ

/iÔ ă) Ơă) ch
1P NW WK~F QJj\

1P kW WK~F QJj\

31 thỏnJ  QP 

31 thỏng 12 QP2009

L WUF WKX

91

91

(35.441.217.463)

(33.346.694.541)

LX FKQK
Chi phớ d SKzQJ FKR Q [X

178.260.000

215.775.694

(690.472.130)

1.104.573.265

Chi phớ khụng chX thu c tớnh

-

491.228.651

L F NKX WU WKX WURQJ QP

(35.953.429.593)

(31.535.116.931)

L NW FKX\Q W QKQJ QP WUF

(90.472.875.320)

(58.937.758.389)

(126.426.304.913)

(90.472.875.320)

Chi phớ phL tr

TQJ O NW FKX\Q
Chi phớ thu WKX QKS GRDQK QJKLS WURQJ QP

-

-

-

390.618.800

-

390.618.800

Chi phớ thu thu nhS doanh nghiS FKR QP  phL QS
thờm
TQJ WKX WKX QKS GRDQK QJKLS SKL QS trong QP

Cỏc khoÂảựâ
ỏââ âƠÂÔ Ô trÔỹÂ
ựÂƠÔảả

QuyW WRiQ WKX

L

1P WjL FKtQK NW WK~F QJj\  WKiQJ  QP 

Cha quyW WRiQ

58.937.758.389

1P WjL FKtQK NW WK~F QJj\  WKiQJ  QP 

Cha quyW WRiQ

1P WjL FKtQK NW WK~F QJj\  WKiQJ  QP 

Cha quyW WRiQ

VN
31.535.116.931
35.953.429.593
126.426.304.913

ƠăõảạÔÔƠầáạẩ
Cụng ty khụng chầảạ trong t.

24

Cụng ty C SKQ &KQJ NKRiQ 9LQD

27
GLDR GƯFK YL FF EQ OLQ TXDQ
Trong â õÂÔạạ
Quan h

Giao dFK

Limited

Bờn liờn quan

C {QJ

Gúp vQ WURQJ QP

VN

phL WU NKiF 7KX\W PLQK V 


21.606.521.044

B H 7K 0 'LP

C {QJ

Gúp vQ WURQJ QP

43.350.000.000

VinaCapital Group
41.650.000.000

Xúa n YD\ WLQ OmL YD\ Yj FiF NKRQ Q

Doanh thu t FXQJ FS WK{QJ WLQ FKQJ

VinaCapital Corporate
Finance Vietnam Co.. Ltd.

QJ F {QJ

NKRiQ FKD QLrP \W

QJ F {QJ

NhQ NKRQ YD\ QJQ KQ

96.000.000

VinaCapital Investment
Management Ltd.

19.060.500.000

Tr Q YD\ JF

(18.822.000.000)

%rQ OLrQ TXDQ QJ
VOF Investment Limited

kiP VRiW

Thanh toỏn cho viF PXD Yj EiQ F SKLX

10.330.880.000

Asia Investment and
QJ F {QJ

Finance Ltd.

Phớ mụi giL FKQJ NKRiQ

506.590.394

%rQ OLrQ TXDQ QJ
Onshine Investment Ltd.

kiP VRiW

'RDQK WKX W YQ

Vietnam Infrastrure

%rQ OLrQ TXDQ QJ

Holding LTd.

kiP VRiW

Vietnam Investment

%rQ OLrQ TXDQ QJ

Property Holding Ltd

kiP VRiW

1.093.213.636

Chi phớ khỏc

28.512.273

Phớ mụi giL FKQJ NKRiQ

512.135.719

Phớ mụi giL FKQJ NKRiQ

350.082.240

TƠÂÔ âÔ ạạ
Biờn liờn quan

PhL WKX

Quan h

VN
VinaCapital Corporate Finance Vietnam
QJ F {QJ

Co.. Ltd.
VinaCapital Group Limited

28

8.000.000

C {QJ

6.336.863.831

Thù lao Hội đồng quản trị v Ban giám đốc

Ơạ ÔảƠÔÔầÔcú nhkhoự â


LQJ
ThQJ

29

1P NW WK~F QJj\ 

1P NW WK~F QJj\ 

WKiQJ  QP 

WKiQJ  QP 

91

91

3.987.229.760

2.557.894.508

322.052.150

283.893.000

4.309.281.910

2.841.787.508

Cam kết

TƠÂ thỏng â õÂảạvâỏ khụ
v
1P NW WK~F QJj\ 

1P NW WK~F QJj\ 

WKiQJ  QP 

WKiQJ  QP 

91

91

TronJ QP WLS WKHR

6.424.110.420

4.154.426.931

Trong vũng 2 Q  QP

9.434.963.371

1.531.371.996

15.859.073.791

5.685.798.927

Grant Thornton (Vietnam) Ltd.
Hanoi Office
8th Floor. Vinaplast Domus Building
39A Ngo Quyen Street. Hoan Kiem District
Hanoi. Vietnam.

Ho Chi Minh City Office
28th Floor. Saigon Trade Center
37 Ton Duc Thang Street. District 1
Ho Chi Minh City. Vietnam.

T (84 4) 2220 2600
F (84 4) 2220 6449

T (84 8) 3914 3747
F (84 8) 3914 3748

www.gt.com.vn
Member of Grant Thornton International Ltd
â 2008 Grant Thornton (Vietnam) Ltd. All rights reserved.
Grant Thornton (Vietnam) Ltd is a member firm within Grant Thornton International Ltd ('Grant Thornton International').
Grant Thornton International and the member firms are not a worldwide partnership. Services are delivered by the member firms independently.