Báo cáo tài chính quý 2 năm 2013 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển KSH
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (13.85 MB, 27 trang )
=r
=r
il
=r
il
il
il
il
rI
il
il
=I
=I
=r
=I
=r
il
=r
:I
il
=I
t
il
=r
il
:I
rr
=r
il
=I
il
=I
cONG Ty cO eHAN TAp DoAN KHoANG sAN HAMrco
(Thdrnh lap tai nudc CQng hoa Xa hQi Chi nghTa ViQt Nam)
BAo CAO TAI CHINH DA DI,POG SoAT XET
cHo crAr DoAN HoAT D9NG
Tr./ NGAv 01/01/2ot uEt.t NGAv 30/06/2013
a
a
a
a
CONG TY CO PHAN TAP DOAN KHOANG SAN HAMICO
Quang Trung, TP Phn Ly, Tinh Ha Nam
t6 t+, Pfruong
t
il
MVC LUC
TRANG
a
NOI DUNG
il
BAO CAO KET OUA CONG TAC SOAT XET BAO CAO TAI CHINH
2-3
BANG CAN DOI KE TOAN
4-5
=
s
s
f,
T
h
b
h
h
h
H
b
L
b
b
H
h
H
H
h
b
fb
F
BAO CAO CUA BAN GIAM DOC
1
BAO CAO KET OUA HOAT DONG KINH DOANH
b
BAO CAO LI.IU CHUYEN TIEN TE
7
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH
8-25
=a
=r
=r
=r
tsr
s
s
II
cOtrc ry co eHAN TAp DoAN xnoAruc sAN HAMlco
t6 t+, pfruong Quang Trung, TP Phi Li, Tinh Hd Nam
eAo cAo cUa eRN crAlro6c
Ban Gi6m d6c C6ng ty C6 ph6n Tap dodn Khodng sdn Hamico (gei tit ld "Cdng ty") d0 trinh b6o c5o ndy cung vdi
86o c5o tdri chinh d6 duqc soSt x6t cira C6ng ty cho giai {oqn hoqt dQng tu ngdy 0110112013 d6n ngay
30t06t2013.
HOTDoNG euAN TRIvA BAN G|AM
Cdc thanh vi6n
c6o ndy gom:
cia
HQi Cl6ng
Quin tr!
a
:
ooc
HOi dOng Qudn tri vd Ban Giam d6c Cdng ty di6u hdnh COng ty trong ky vd dOn ngdy lap bdo
IT
ung Nguyen -.:lren uung
Chi tich
Ong Le Trung Kien
Ong V0 Minh Thanh
Bd Dang Thi Thu Phucrng
Ong Dqng Vdn Ldnh
Vy uien
Uy vi6n
pv uien
Uy vi€n
5
Ong V0 Minh Thdnh
Bd Ding Thi Thu Phuong
s
ff
b
!b
f,
f
Ib
T
5
!F
Ban Gi6m d6c
-t
Gidm dOc
- Dai diQn theo ph6p luat
Ph6 T6ng Gidm d6c
-t
TOng
Ban Kiem sodt
Ong Hodng Khanh Chung
Ong Dang Quang Hoqt
Ong L0 Anh Ch0c
TRACH NH|FM
Trudng ban Ki6m sodt
Thanh vien
Thdnh vi6n
cuA BAN crAM Doc
Ban Gidm d6c Cong ty co trach nhiQm lap B5o c5o tdi chinh, phdn 5nh mQt cSch trung thqrc va hqp l1i tinh hinh tdi
chinh c0ng nhu k€t qud ho4t dQng klnh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti6n te cia COng ty trong ky. Trong viec lQp
cdc Bdo cdo tai chinh nay, Ban Giam d6c dugc yeu cau phdi:
.
r
.
.
chinh sach t<6 todn thich hqp vri dp dr,rng cdc chinh sach do mOt cdch nhdt qu6n;
Dua ra c6c x6t do6n vd ucyc tinh mOt cach hqp l}i vd thQn trong;
NGu rO cdc nguy6n tic ke toan thich hop c6 dugc tudn thrl hay khong, co nhOng ap dung sai l€ch trgng y6u
l-^,1
cdn dugc cong bO va gidi thich trong 86o c6o tdi chinh hay khOng;
Lap B5o c6o tdi chinh tren co sd hoat d6ng li6n tuc trir truong ho'p kh6ng th6 cho rdng COng ty s6 ti€p tuc
Lqra chon c6c
hoat dOng kinh doanh: vd
.
Thi6t k€ vdr thLrc hiOn h€ th6ng ki6m sodt nOi b0 mOt cach h0u hi€u cho muc dich l6p vd trinh bay Bao cdo tal
chlnh hqp lyi nhdm hqn che rrli ro vd gian lQn.
Ban Gi5m d6c C6ng ty chiu tr6ch nhiOm ddm brio rdng s6 sdrch kO toan dwgc ghi ch6p mOt cach phu hgp dO phin
anh mQt ciich hqp l1i tinh hinh tdi chinh cia COng ty d b6t ki'thoi diem nao vdr ddm b6o rdng B5o c5o tdi chinh
tu6n thi cac Chu6n mr,rc K6 toSn ViQt Nam, He th6ng Ke toan Vi€t Nam vd c6c quy dlnh hien hanh c6 li6n quan tai
Vi€t Nam. Ban Gi6m d6c c0ng chiu trdch nhiem ddm bdo an todn cho tdi sdn cria Cong ty vd thqrc hien cdc bien
ph5p thich hqp de ngdn chdn va phat hiQn cac hanh vi guan lan va sai phqm khdc.
daidiQn cho Ban Gi5m d6c,
T
b
5
F
a
T
b
..
V0 Minh Thinh
-l
long uram doc
-:
Ngay 12 thdng 8 ndm 2013
Ir
$
f
s
^s
cOruc
ts=---- Kreston AcA
ry rrunn xlEn roAru xnrsroN AcA uEr
ruruu
KRESTON ACAVIETNAM AUDITING COMPANY LIMITED
Vdn phdng Ha N6i/ Hanoi Office:
P.1401, Toi nhd 17T5, Trung Hda - Nhdn Chinh, Hi NOi
Suite 1401, 17T5 Building, Trung Hoa - Nhan Chinh, Hanoi
Tel:(p4 4)62811488
Fax: (84 4) 6 2811 499
$
I
E-mail:
S0: 171/BCSX 2013
-
Kreston ACA
TT
ff
f,
www.krestonaca.vn
BAO CAO
cONG
rAc
soAr
xEr BAo cAo rAr cHiNH
oua
cho kj,X6 toan tu ngdy 01/01/2013 cl6n ngdy 30/06/2013 cIa
C6ng ty C6 phin TQp Clodn Kho1ng sin Hamico
riir
Ii
Kinh g&i:
C6c c6 d6ng vir HQi d6ng Qudn tr!
C6ng ty C6 phin Tqp dodn Kho6ng sdn Hamico
Chring toi d6 thUc hiQn cdng t6c so6t x6t Biio cao tdi chinh cOa COng ty C6 phan Tdp dodn Khodng s6n Hamico
("COng ty") gOm B6ng can O6i te toan tqi ngdy 3OlOOt2O13, Bdo c6o k6t qu6 ho4t dOng kinh doanh, 86o c6o luu
chuyOn tl6n t€ vd Bdn thuyet minh b5o c5o tdichinh c0a ky kC to6n tu ngdy 01lO1l2O13 den ngdy 30/06/2013, tu
trang 4 d6n trang 25 kem theo.
ff,
tf
Vi€c lap vd trinh bdy b5o c6o tdi chinh ndy thuOc tr6ch nhiQm crla Giam d6c don vi. Trach nhiOm cia chung toi ld
dua ra B5o c5o nhan x6t vC bao c6o tai chinh nay tr€n ccv s& cdng t6c soSt x6t cia ch0ng tOi.
\
X
iu HAll
Ch0ng toi da thLic hien c6ng tdc sodt xet b6o c5o tai chinh theo Chuin mrlc kiem todn ViOt Nam v€i cOng tdc so6t
xet. Chu6n mqrc ndy y€u cdu c6ng t6c so6t x6t phdi lap ke hoach vd thLrc hi€n d6 co s\r ddm b6o vira phdi rdng
b5o c6o tiri chinh khOng chua dqrng nh0ng sai sot trgng y6u. Cong tdrc so5t x6t bao g6m chi y6u ld viec trao d6i
voi nhdn sLp c0a cOng ty va ap dqng cac thi tqc ph6n tich tr6n nh0ng thong tin tai chinh; cOng tiic ndy cung c5p
mOt muc d0 ddm bdo th6p hon cong tac kiem toan. Ch0ng tOi kh6ng thWc hiQn cOng viQc ki6m to6n n6n c0ng
kh6ng dua ra 1i ki€n ki6m to6n.
i
il
il
il
Tei sdn c6 dinh hiru hinh va thuyet minh s6 V.lO Chi phitrd truoc dai hqn, cOa Bdn
thuyOt minh 86o c6o tdi chinh, do viQc tqm ngung s6n xuAt Nha may gqch Hamico I nOn Cong ty chua thqrc hi6n
Taithuyet minh s6 lV.4
-
-
h4ch toan ph6n kh6u hao cia nh&ng Tai sdn c6 dinh hOu hinh va chua phdn b6 chi phi sira chOa lon lien quan
cOa Nha m6y nay vdo ket qud kinh doanh trong 6 thang dAu ndm 2013, vei gia tri uo,c tinh lan luot la
1.272.968.018 dOng va 380.000.000 d6ng.
=r
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
Tr€n co sd cOng t6c so5t xet c0a ch0ng toi, ngoai tru nh0ng dnh hudng (n6u co) den Bao ciio tdi chinh vi l! do
n6u tr6n, chlng tOi khOng thSy co sir ki€n ndo d6 chung t6i cho rdng, b6o c6o tdi chinh kem theo d6y kh6ng phdn
6nh trung thqrc vd hcrp lf tr€n c6c khia cqnh trgng yOu phn hop vdi chu6n muc kO to6n, cfre Og kO todn doanh
nghiQp Viet Nam vd c6c quy dinh hiQn hanh co lien quan tai Viet Nam.
Tuy khOng dua ra
-
ilu.,Hffi
Caoital Tower.
So_roe
f
ki6n ngogi tru, nhung chung toi
"inir.ru
1i
ngucri dec B5o cdo tai chinh c6c vAn de sau:
Tai thuy6t minh s6 Vtt.S - 86o c5o bO phan c0a Bdn thuyet minh b6o c5o tdi chinh, Cong ty kh6ng theo
d6i ri6ng Tai sdn b0 phan vd Nq phdi trd b0 phan md x6c dinh gi6 tri nay vdo thoi di6m cu6i t
AN
ACA
-r
H
b
bt
b
aAo cAo
E.
KET OUA CONG TAC SOAT XET EAO CAO TAI CHINH
tsr
(tiep
tsl
r
E
Nhu d5 trinh bdy tai Thuyet minh s6 lll.1 - Che do ke toSn 6p dung cOa Bdn thuyet minh bdo c6o tdi
chinh, tqi ngdy 30/6/2013, Cong nq ngSn hqn cira COng ty vugt qu6 tdi sdn ngin hqn vo'is6 tien kho6ng
a3 t! d6ng (tqi ngdy 01t}1t201g la 36 ti dong), Cong ty co 16luy ke toi ngay 30/6i2013|a (6.091 .542.978)
dOng va lu6ng ti6n thu6n tu hoat dOng kinh doanh cOa COng ty trong 6 th6ng d6u nim 2013 6m 13 t'!
OOng. Aan Gi6m d6c C6ng ty tin tudng ring X6t qui hoat dOng kinh doanh 6 thdng cu6i nam 2013 vd ndm
2014 s6 kh6 quan, c6c c6 dong chinh cia Cdng ty va c5c Ngdn hang sd ti€p tqc cung c6p nguon tdi chinh
vd cdc khodn tin dqrng cho COng ty t?i bat c0 tho,i di6m ndo. Vi vQy, Ban Giam d6c COng ty cho rdng 86o
cao tdi chinh kem theo duEc l0p tr6n co sd hoqt dQng li€n tuc ld phi hqp.
b
T
E
F
E
b
5
b
b
b
b
b
b
b
b
b
b
b
b
b
b
h
h
h
h
h
F
theo)
//+
6ifs45:i
!(
,*\
\p
KnESl0N
r, --:i-
J
KIFt,tt
TrAn
Vin
!!l
\>
- <9.
ThOc
-i
long uram ooc
-i
S6 Ci6y CN DKHN ki6m toan: 0554-2013-089-1
Thay mat vd d?i diOn cho
Cong ty TNHH Ki6m toSn Kreston ACA Viet Nam
HA N2i ngay l2thang 8 ndm 2013
Trin Drlc Cuong
Ki6m to6n vien
S6 Ci6y CN DKHN ki6m to6n: 1595-2013-089-1
{.
=r
Cho giai doEn hoqt dgng
trir ngdy 0110112013 d6n ngdy 30/06/2013
T6 14, Phucrng Quang Trung
TP Phrl L!, Tinh Hd Nam
=r
=t
=r
=r
=r.
Er
il
Ef
Fr
ff
ff
h
h
ss
h
eANc cAr{ o6rxE roAru
Tai ngdy 30 thdng 06 ndm 2013
rvrAu
Md s6
Thuy€t
TAI SAN
100
TAI SAN NGAN HAN
(1
cic khoin tuong duong ti6n
110
111
Tiiin vd
120
C6c khoin
44.426"701.861
130
131
'139
C6c khoin phii thu ngin hqn
Phdi thu kh6ch hdng
Trd trudc cho nguoi b6n
Cac khodn phii thu kh6c
Dqu phdng phdi thu ngin hqn kh6 ddi
140
Hing t6n kho
141
Hdrng
585.973.9541
149.703.236
149.703.236
diu tu tiri chinh ngin hqn
-l
I
132
135
t6n kho
Du phdng giAm gi6 hAng tOn kho
149
Tiri
150
151
sin ngin hqn kh6c
Chi phi tri trudc ngin
ThuC GTGT dugc kh5u trrlr
Thu6 vA c5c khoin phdi thu Nha nudc
,3
Tdi sdn ngdn hqn khac
152
154
158
24.218.460.6341
22.643.8g3.817
2.834.085.651
v.2
25.952.330.243
25.630.872.473
1.207.406.565
949.495.304
v.3
(1.835.444.099)
(3.075.946.143)
24.047.863.131
v.4
24.047.863.131_
17.801.065.581
17.801.065.581
h4n
v.5
v.6
2.217.223.548
44.124.975
1.244"027.662
736.990.204
192.O80.707
1.816.427.30g
2.257.472.4',10
58.833.300
736.990.204
1.461.648.906
l
t
TAI SAN DAI HAN
200
(200=21
0+
220 +240
+2
50+
260
phiithu ddi hqn
210
C;ic khoin
220
lar san co drnn
,t-..
E
223
227
240
BAt dQng
sin
ddu
169.s85.298.370
164.174"410.24d
128.127.996.22',1
123.534"224"059
99.877.290.572
131.100.545.248
)
228
229
230
F
s2.803.390.8761
585.e73.954]
h
h
h
DAu kj
I
v.1
-.1
lren
NguyOn gia
Gia tri hao mdn l0y ke
Tdi sin c6 Olnfr v6 hinh
Nguy6n gi6
Gia tri hao mon lOy ke
Chi phi xdy dr.eng co bin dd dang
t'h
kj
Cu6i
00=1 1 0+1 20+1 30+1 40+1 50)
222
H
H
B 01-DN
minh
Tdi sdn c6 dinn hou hinh
h
h
h
s6
Don vitinh: VND
221
E
Bio cio tii chinh
c6nc w cO enAx r4r ooAH xnoAne sfu{ FtAtlco
v.7
101.142.445.770
133.711.755.943
(32.569.310.173)
15.000.000
(31.223.254.676)
v.8
(33.000.000)
26.970.550.451
18.000.000
48.000.000
(30.000.000)
23.638.933.487
v.9
39.580.000.000
39.580.000.000
39.580.000.000
39.580.000.000
v.10
1.877.302.149
1.877.302.149
1.060.186.183
1 .060.1 86.1 83
222.388.689.246
208.601.1't2.103
48.000.000
tu
I
250
252
,C5c khoin dAu tu tiri chinh ddi hqn
oau tu vdo c6ng ty lien k6t, li6n doanh
I
I
260
261
270
t_.
II
I
ar san dar h?n Khac
Cr'i phi trd trudc ddi han
TONG C9NG TAr SAN
Q7O=100+2001
b
cONG Ty c0 eHAN TAp DoAN KHoANG sAN HAMtco
t6 't+, Pnucrng Quang Trung
ts
b
TP Ph0 Lf, Tinh Hd Nam
5
MAU
56
B O1.DN
Don vitinh:VND
Mi s6
tt
NGUON VON
300
Ng PHAI TRA (300=310+330)
310
NE
312
313
314
315
316
319
fs
323
I
F
il
ff
s
ilil
dii
NE
400
vON cHO sO HtPU (4oo=410+430)
4',10
420
Viin chrl s& hipu
V6n dAu tu crla chir sd h0u
LEi nhuan sau thue chua phAn ph6i
430
Ngu6n kinh phi
Vay vd ng ddi han
v.12
v.13
v.14
Gu6i kj
DAu
11't.580.232.224
98.291.207.788
96.208.232.224
80.723.207.788
71.586.624.682
6.160.427.256
88.808.055.977
5.460.301.742
325.382.095
51 .01 0.1 98
593.956.745
388.141.900
368.883.942
897.800"000
469.606.745
514.022.600
630.863.065
676.363.065
15.372.000.000
15.372.000.000
17.568.000.000
17.568.000.000
110.808.457.022
110.309.904.315
110.808.457.022
1
10.309.904.31 5
16.900.000.000
(6.590.0e5"685)
116.900.000.000
(6.091.542.978)
1
222.388.689.246
208.601.112.103
(440=300+400)
:ii
t
Y--z' -1*"1I
"*-
VU Minh
k!
vi qu! khiic
TONG CQNG NGUON VON
440
v.11
hqn
330
334
411
Thuy6t
minh
ngin h4n
Vay vd ng ngin hqn
Phrii trd nguoi b6n
Ngudi mua trd tiOn truoc
ThuO vA c6c khorin phdi nOp Nhdr nucyc
Phii trd nguoi lao d6ng
Chi phi phdi trd
C6c khodn phdi tri, phdi nQp ngSn han
kh5c
Qu! khen thudng, phric lqi
311
t
il
il
chinh
Tai ngay 30 th6ng 06 ndm 2013
$
il";
il
il
t
il
il
il
il
il
tii
aANc cAN DOr KE roAN gicp theo)
s
!t
i
86o c6o
Cho giai doan hoat dQng
tir ngdy 01tO1l2O13 ttdn ngdy 3OlO6t2O13
Thinh
-t
long uram doc
-:
Ngdy 12 thang 8 ndm 2013
Ldm Th! Thu Trang
X6 to6n tru&ng
=I
=I
cONG w c0 eHAN TAp DoAN KHoANG sAN HAMrco
T6 14, Phuong Quang Trung
TP Phi Lyi, Tinh Hd Nam
86o cio
tii
chinh
Cho giai doan hoat dQng
tu ngdy
01tO1t2O13 d6n ngdy 3OtOGl2O13
BAo cAo KEr ouA HoAT oQNG KINH DoANH
=
Cho giai doqn hoqt dQng tir ngAy 01/01/2013 den ngdy 30/06//2013
=r
il
=r
Doanh thu b5n hirng vir cung cdp dich vU
=
il
il
il
il
il
27.831"703.394
38.662.569.293
Doanh thu thuAn vC Oan hing vir
cung cdp dich vq (10 = 01 - 02)
27.831.703.
38.662.569.293
Gi5 v6n hdng b5n
20.545.515.946
28.041.782.059
Cac khoin gidm tru doanh thu
LEi nhuqn SQp ve bin hing
dlch vr,r (20 = 10 - 11)
21
22
23
24
25
=r
il
il
il
il
cung c5p
Doanh thu hoqt dQng tdri chinh
Chi phi tdri chinh
Trong d6: Chi phi lSivay
Chi phi b6n hdng
Chi phi qudn lf doanh nghiQp
32
Lgi nhuQn thuAn tir hoat clQng kinh doanh
(30 = 20 + {21 - 221 - t24 + 25Il
Thu nhQp kh6c
Chi phf kh6c
40
Lgi nhufn khic
50
T6ng lgi nhuf n fi5 to6n tru6c thu6
30
31
il
il
il
vi
(40 = 31 - 32)
7.286/t87.448
1.655.094
3.654.867.088
3.654.867.088
1.614.745.091
1.175.644.132
842.586.231
10.620.787.
4.536.096
4.603.652.099
4.789.550.599
3.304"358.221
3.061.237.411
(343.924.401)
474.255.934
7.791.119
(344.033.524)
466.464.815
498.552.707
(50=30+40)
Lqi nhu4n sau thu6 thu nhfp doanh nghiQp
=I
L5i co bdn tren c6 phieu
3T
498.552.707
il
il
il
il
il
=r
:
t-g)
V[
Minh Thdnh
T6ng Giim dtic
Ngdy 12 thdng 8 ndm 2013
\
'1
rli
I
2
=r
=I
=r
1i\
./:
'/:v
Chi phi thu6 TNDN hien hanh
Chi phi thuC TNDN hodn l4i
=r
^\
v,
Lim Thj Thu Trang
t
t
a
cONG Ty c0 pHAN TAp DoAN KHoANG sAN HAMtco
T6 14, Phuong Quang Trung
TP Phi L1i, Tinh Hd Nam
86o c5o
tii
chinh
Cho giai doan hoat dOng
tu ngiry 0110112013 d6n ngdy 30/06/2013
EI
BAo cAo Lr.ru cHUYEN TIEN TF
=t
=r
t
(Theo phuonS phep 4rc ilep)
Cho giai doan hoat d)ng til ngdy 01 /01 /201 3 d€n ngdy 30/06//201 3
MAU sO B O3-DN
Don vi tinh: VND
Mi s6
ET
T
E
t
=T
CHUYEN T|EN Ttp HOAT DoNG K|NH DOANH
Tien thu tir b6n hdng, cung c6p dich vU vd
doanh thu kh6c
Tien chi tri cho ngudi cung c6p hdng h6a vd
dich vr,r
Ti6n chi trd cho ngudi lao dQng
-,!I ren cnr tra lar vay
02
03
04
05
06
07
20
trr
T
b
5
F
H
H
F
g
=I
K!'tru6c
24.844.724.738
31.146.928.865
LI"PU
01
L
5
K!'niy
CHITIEU
21
25
26
27
30
Tien chi nQp thu6 thu nhQp doanh nghiQp
Ti6n thu khac tu hoat dOng kinh doanh
Tien chi khac cho hoat dOng kinh doanh
Luu chuy6n ti6n thuAn tir hoqt dQng kinh doanh
LUU CHUYEN T|EN Tt.p HOAT D9NG DAU Tr.t'
Ti6n chi d6 mua s5m, xdy dr.r,ng TSCD vdr cac tdi
sdn ddi han kh5c
Ti6n chi dau tu g6p v6n vdo clon vi khac
Tidn thu hOi dAu tu g6p v6n vdo tton vi khdc
Ti6n thu ldi cho vay, c6 trlc va loi nhuQn dugc chia
Luu chuy6n ti6n thuAn tir hoqt clgng Ctiu tu
Lr..t'u
(31.245.641.460)
(2.875.002.500)
(3.654.867.088)
1.331.098.476
(1.851.744.937)
(13.451 .432.771)
(1 .1
(38.591 .841.371)
(4.670.035.725)
(4.054.996.330)
10.130.537.000
(1.240.210.062)
(7.279.617.623)
39.382.900)
1.655.094
137.727.806l.
(24.626.965.169)
26.683.765.552
4.536.096
2.061"336.479
cHUyEN T|EN Ttp HoAT D9NG TAt CHINH
3
.
-,1
Ti€n
vay ngdn hEn, ddi han nhQn dugc
!
-,1
ilen cnt tra nq goc vay
33
34
40
Luu chuy6n ti6n thuAn tD hoat dgng tiri chinh
50
Luu chuy6n ti6n thuin trong k!'
60
Tidn
vi tuong duong
ti6n
diu k!'
ti gie h6i do6i
51.625.055.977
(36.599.624.682)
'15.025.431.295
50.864.565.987
(45.600.090.000)
5.264.475.987
436.270.718
46"194.843
149.703.236_
211.113.526-
585.973.954
257.308.369
Anh hudng c0a thay d6i
61
-t,
quy oor
ngo?r te
70
Ti6n
vi tuong duong ti6n cutii
f!
F
tr
b
w5
b.
EI
ts
tsa
t
l
tsr
ba
lbt
E
Ea
bfl
Vff Minh Thinh
T6ng GiSm tti5c
Ngdy 12 th6ng 8 ndm 2013
Lim Thi Thu Trang
Xii toen tru&ng
,\
t
t>
l;
:a
a
:a
a
cONG Ty c0 eHAN TAP DoAN KHoANG sAN HAMlco
T6 t+, Pnuong Quang Trung
TP Phi Li, Tinh Ha Nam
86o c6o
chinh
M5u sri B 09 - DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
ia
ir.
tii
Cho giai doan hoat d0ng
tu ngdy 01lO1t2O13 den ngdy 30106/2013
THONG TIN KHAIQUAT
COng ty C6 phAn TQp dodn Khodng sdn Hamico ("COng ty") ld C6ng ty C6 phAn, ti6n th6n ld Xi nghiQp
Thrrc phAm Cong nghi€p Phn Lli - Doanh nghiQp Nhd nuoc, duEc thdnh lQp theo Quy6t einn s6 ZSZIQOUB ngdy 30/8/2000 c0a UBND tinh Ha Nam ve viQc chuy6n Xi nghiOp Th\rc phAm cong nghiQp Phi Lli
ir
ir
thdnh COng ty C6 phAn Khoang sdn Hd Nam, Gi6y ch0ng nhQn ding
kf
kinh doanh lAn dau ngdy
13t9t2000;
t
Ngity 22t12t2007 COng ty C6 phAn Kho6ng sdn Hd Nam dugc chuy6n d6i thanh T6ng Cong ty C6 phAn
Khodng s6n Hd Nam theo GiSy Chr?ng nhQn cting k1i kinh doanh s6 0603000007, ddng ki thay d6i lan
thO 7 do Sd Ke hoach vd Ddu tu tinh Hd Nam trOn co s& nhQn sap nh4p them hai c6ng ty:
il
il
,/
t
il
t
il
a
a
C6ng ty C6 phAn Vat lieu xAy dr,rng vir Khodng sdn Hd Nam: Gi6y Ch&ng nhan dang kf kinh
doanh s6 0603000216 do Sd K6 hoach vd DAu tu tinh Hd Nam c5p ngdy 18/1112007 dwgc
chuy6n d6i tu Cong ty TNHH Khoang sdn Hd Nam;
COng ty C6 phAn Bao bi Ph0 M!: Gi5y Chung nhQn ddng k1i kinh doanh s6 0603000217 do Sd
KO hoach vA D5u tu tinh Hd Nam c6p ngdy 18/'l1l2OO7 dugc chuy6n O6ittr COng ty TNHH Bao
bi Phti MY.
,/
Ngity 1211012009, T6ng Cong ty CP Kho6ng sdn Hd Nam d6i t6n thdrnh COng ty C6 phAn Tap dodn
Khoang sdn Hamico theo GiSy Chrlng nhan ddng kf kinh doanh thay O6i tAn thrl8 s6 0700.189.368 do
Sd Ke ho?ch va Dau tu tinh Hd Nam c5p vd dugc thay d6i lAn thr? 10 theo Gi6y chfng nhQn ddng kf
doanh nghiQp C0ng ty C6 phan ngity 051312012.
T6ng v6n Dieu
il
19
cia
C6ng ty theo GiSy chrlng nhQn Ddng
kf
Doanh nghiep ngdy 051312012 lit
sit, Oa, c6t, s6i, d5t set; Dlch vu h6 trE khai thdc m6 va
quydn
quang khac; Kinh doanh n6t oQng sdn,
sir dung e5t; oai li, m6i gidi, d5u gi6; Vqn tdi hdng h6a;
B6c xep hdng h6a; Sin xu6t xi mdng, vdi, thqch cao, b6 t6ng, c5c sin phdm tir xi mdng vd thach cao;
B5n bu6n v6t li€u, thi6t bi l5p dat, m5y moc, phu tirng trong xdy drrng; Ch6 bi6n d6, khai th6c kho6ng ch6t
v?r khoang phAn bon; B6n bu6n kim loai, qu{ng kim loqi, h6a ch6t;X6y drJng...
Hoat dqng chinh cOa C6ng ty ld: Khai thdc qu4ng
E
H
b
b
E
e
E
E
b
g
F
E
C6ng ty co trqr s& chinh tai dla di6m: T6 1+, phuo'ng Quang Trung, thinh ph6
Phi Lf, tinh Hd Nam.
56 luqng nhdn vi6n crla Cong ty tqi ngary 30/06/2013 lA '198 nguoi (tqi ngdy 0110112013:230 nguoi).
lt.
co sd
1.
Co s& lqp B5o c6o
LAp BAo cAo rAr cHiNH vA KV KE roAN
tii
chinh
86o c6o tdi chinh kdm theo duqc trinh bdy bang D6ng Viet Nam (VND), theo nguydn t5c gi6 g6c vA phir
hgp vo,i cac ChuAn mUc Ke to6n Viet Nam, Hg th6ng K6 toSn Viet Nam vd c6c quy dinh hi€n hdnh co lien
quan tqiViet Nam.
2.
K!'
kO
toSn
Nam tdi chinh
cia
.:(
.'il
V6n phdp dinh cfra COng ty la 6.000.000.000 dong.
a
I
:
tr
116.900.000.000 ddng.
=
€
COng ty Oit OAu
tir ngay
1 thdng 1 vd ket thtic vdo ngdy 31 thSng 12.
\E
ts
lls
cONG Ty c0 eHAN TAp DoAN KHoANG sAN HAMtco
T6 t+, Ptruong Quang Trung
TP Phi L!, Tinh Hdr Nam
E
E
E
E
E
BAN THUYET MINH BAo
cAo TAIcHiNH
ET
ilr"
CHUAN MUc vA cHE
E
1"
Che tto
EI
E
E
86o c5o
og
tii
chinh
Cho giai doan hoat dQng
tir ngdy 0110112013 d6n ngdy 3OtO6t2O13
Miu
si5 B 09 - DN
KE ToAN Ap our,rc
fii toen 6p dr,rng
C6ng ty ap dung cho do kc toan doanh nghi6p ban hdnh theo euy6t dinh s6 15/2006/qD-BTC
ngdy
2010312006 vi dusc srira e6i, b6 sung theo Th6ng tv s6 244t2009/TT-BTc ngiry
31t12t2009 cia BO Tai
E
ts
chinh.
E
C6ng ng ngin hqn cria C6ng ty vtrEt qu6 tdi sdn ngdn hqn voi s6 ti6n khodng a3 tf dong (tqi ngdy
01101t2013|a 36 ti d6ng), Cong ty c616luy kc toi ngity 30t6t2013 ta (6.091 .842.928) oang
oJlrang tian
I
b
thudn tir hoqt dQng kinh doanh cia Cdng ty trong 6 th6ng d6u ndm 2013 am 13 t1i" Ban
Giam d6c C6ig ty
tin tu&ng rang k6t qud hoqt dQng kinh doanh 6 thdng cu6i ndm 2013 vd n6m 2014 s6 khd quan,
c6c c6
d6ng chinh cia COng ty va c5c NgSn hing s6 tiep tqrc cung c6p nguon tdi chinh vd cdc
khoin tin dr;ng
cho Cong ty t4i b6t cri thoi di6m nao. Vi vQy, Ban Gi6m d6c Cong ty cho ring 86o
c6o tdi chinh kdm theo
duEc lap tr6n co sd hoat dQng li6n tUc la phir hEp.
{
t
I
t
t
t
t
b
Hinh th0c s6 t6 toan 6p d1rng
Hinh thr?c s6 xe toan dp dr;ng dugc dang
3.
t
I
I
I
T
t
t
t
t
t
t
l
I
I
ki5
toiin m6i
Ngdy 251412013, B0 Taichinh ban hdnh Th6ng tu s6 45/2013ffT-BTc vc Hudng d5n
ch6 dQ qudn tf, srl
dqrng vd trich khSu hao tdi sdn c6 dlnh thay th6 Thong tu s6 203/2009rrr-BTc
ngdy 20t10t2009 va c6
hiOu lErc ap dung tu nim tdrichinh 2013. Cdng ty d6 ti6n hdrnh 6p drJng
chinh s6ch k6 todn moicho viQc
r
I
Ap dqng chinh siich
ki cria c6ng ty rd Nhat kf chung.
quin lf vd trich khdu hao tai sin c6 einn theo d0ng hudng d6n crla Thong tu n6u
tr€n cho k1i hoqt
tu ngiy
0110112013 den ngdy 3}t6t2}1g"
tv.
cAc cHINH sAcH
1.
Ti6n vA c6c khodn tuong duong tiBn
KE
dQng
roAN Ap DUNG
Tien vd cdc khodn tuong duong ti6n bao g6m: Ti6n mat tai qui; Ti6n giri ng6n
hdng; C6c kho6n d6u tu
ngSn hqn c6 thoi hqn thu n6i rroqc d6o hqn kh6ng qua 3 th6ng c6 khd nang
chuy6n d6i d6 dang thanh
mot lugng ti€n xac dinh va khong co rii ro trong chuy6n e6i ftrJnrr ti6n k6 tJngai
mua khodn dAu tu d6
tai thcyi di6m bdo c5o.
2.
Cric khodn phdithu
cac khodn phdi thu duqc trinh bdy theo gi6 tri ghi s6 trir di c5c khoiin dlr phdng ctugc l6p
cho cdc khodn
phai thu kh6
ddi"
,
Du phong ng phdi thu kh6 ddi th6 hiQn phAn gi5 tri cia c6c khodn phdi thu mi
C6ng ty dqr ki6n kh6ng co
khd ndng thu hoi tqi ngdy kct thric ky k5 toan. s6 tdng hoqc gi6m s6 ou
tai khodn dqr phong duqc hach
to6n vdo chi phi qudn lli doanh nghiep trong k1i.
3.
Hing t6n kho
dinh tr6n co sd gi5 g6c. Gi5 969 hdng t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phich6
ti6n quan trr,rc ti6p khdc pnat sinn-06 c6 dYuqc nang bniho a OB Oitrnljtrang
th6i
lon.kho.{"g9.I-"c
itlno
phi
pign va cdc
chi
hi€n tai.
Dcrn gi5 xuSt crja hdng t6n kho duEc xdc dinh theo phuong phdp binh qu6n gia quy$n
vd dugc hqch todn
theo phuong ph6p k6 khai thudng xuy6n.
Du phdng gidm gid hdng t6n kho c0a Cong ty dugc trich lap theo c6c quy dinh k6 todn
hien hdnh. Theo
lOp du phdng gidm gi6 hdng t6n kho l6i thdi, h6ng, k6m phAm ch6t trong
trucrng hEp gid tri thuc te cia hdng tdn kho cao hcvn gi6 tri thuAn co th6 thwc hi€n
duEc t?i thdi di6m k6t
d6' Cong ty dusc ph6p trich
th[c nien d0 k6 toan.
-l
TT
d
ts
rr{
rd
-E
rd
cONG Ty co eHAN TAp DoAN KHoANG sAN HAMlco
T6 t+, Ptruong Quang Trung
TP Phi Lf, Tinh Hd Nam
B5o c6o Gi chinh
Cho giai doan hoat dQng
trir ngdy 01lO1l2O13 den ngdy 3010612013
MAu si5 B og - DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
E
r.J
4.
lb
E{
Tdi
sin cti ointr hou hinh
Tdi sdn c6 oinn h0u hinh duEc trinh bdy theo nguy6n gidr tru gi5 tri hao mdn lily k6.
E
J
Nguydn gi6
lE
Nguy6n gi6 tdi sdn c6 Oinn h0u hinh mua sim bao gOm gi6 mua vd todn b0 cac chi phi kh6c li6n quan
.,1
-l
viQc dua tdi sdn vdo trqng thdi s5n sdng srir dr;ng.
trqrc ti6p d6n
Nguyen gid tdi sdn c6 O!ntr h0u hinh dugc tdi trE, duEc bieu t4ng, dugc ghi nhQn ban diu theo gi5 tri hqp
lf ban dAu hoac gi5 tri danh nghTa vd cac chi phi lien quan trqrc ti6p den viQc dua tdi sdn vdo trqng th6i
E{
b
5
5
b
s6n sdng sir dr,rng.
Cdc chi phi ph5t sinh sau ghi nhan ban dAu tdi sdn c6 Ointr h0u hinh duEc ghi tdng nguyen gi6 c0a tdi
sdn n6u cac chi phi ndy chic chSn ldm tdng lgi lch kinh t6 trong tuong lai do st} dqrng tdi sdn d6. C6c chi
phl phat sinh khong th6a mdn di6u kien tr6n duEc ghi nh?n la chi phi sdn xudt, kinh doanh trong kf"
H
fs
b
f,
s
h
h
h
h
h
h
h
h
f,
ff,
f+5bf
br
Khdu hao
rl-.
tar san co dtnh hpu hinh dugc khdu hao theo phuong ph6p duong thing dqra trdn thoi gian hOu dr-rng
uJc tinh, cu ttr6 nrru sau:
Ndm
09-50
07-15
07 -12
05-10
Nhd c&a, vat ki6n tr0c
May m6c, thiet bi
Phuong tien vfln tdi, truyen d6n
Thi6t bi, dqrng cu quin lyi
Theo Nghiquyet UEid6ng quin tris6 01/2013/KSH/NQ-HDQT ban hdnh ngdy 091112013, thong qua viQc
tqm ngirng sdn xudt Nhd m6y g4ch Hamico l, tai khu c6ng nghiQp cAu Gi6t - thi trSn Hda Mac - huyen
Duy TiOn - Hdr Nam, do vQy Cong ty tqm thoi chua thqrc hiQn hach to6n ph6n khSu hao cria nhirng Tdi sdn
c6 Ointr hOu hinh li6n quan crla Nhd may ndy vdo ket qui kinh doanh trong 6 thang dAu ndm 2013, vdigi6
tri udc tinh ld 1 .272.968.018 dong. COng ty sE thr.rc hiQn phdn b6 vdo ket qud kinh doanh khi Nha m5y di
vdo ho?t dQng 6n dinh trd lai.
5.
Tii sin
cr5 Ointr
vo hinh
Tdi sdn c6 Oinh vO hinh duEc trinh bdy theo nguyen gi6 trir gi6 tri hao mdn l0y k6.
Nguydn
gi6
,
Nguyen gi6 tai sdn c6 Oinfr vO hinh bao g6m gi6 mua vd nhOng chi phi c6 li6n quan trqrc tiep d6n viQc dua
tdi sdn vdo sir dqrng nhu du kien.
Chi phi liOn quan den tdi sin c6 dinh vo hinh ph6t sinh sau khi ghi nhfn ban cl6u phii dugc ghi nh?n ld
chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong k!', trrlr khi th6a mdn d6ng thoi 2 dieu kiQn sau thi dugc tinh vao
nguy6n gi6 tdi sdn c6 Ointr v6 hinh: (i) Chi phi ndy c6 khd nang ldm cho tdi sdn c6 dinn v6 hinh tqo ra lgi
ich kinh tO trong tuong lai nhi€u hon mrlc hoat dQng duqc ddnh gi6 ban dAu; (ii) Chi phi dugc danh gi5
mqt cdch chSc chin vd gdn lien vcvi mOt tdi s6n c6 dinh v6 hinh cu th6.
Khdu hao
Tdi sdn c6 Olnn vO hinh dugc kh6u hao theo phuong phdp duong thing dua tren thcvi gian h0u dqng udc
tinh, cu th6 nhu sau:
Nim
PhAn m6m m6y tinh
08
E1
EA
Er_
a
a
El.
cONG Ty c0 eHAN TAP ooAN KHoANG sAN HAMIco
t6 t+, Ptruong Quang Trung
TP Phri L1i, Tinh Hd Nam
6.
b
diu tu tii chinh
Cdc khodn dAu tu vdo c5c c6ng ty li€n k6t md trong d6 Cdng ty c6 dnh hudng ddng k6 duEc trinh bdry
theo phuong phSp gia g6c. C6c khoin phAn pn6l tqi nhu€n tir s6 lgi nfruan thuin l0y k6 cia c6c c6ng ty
ti6n k6t sau ngAy Cong ty co dnh hudng ddng k6 duEc phdn b6 vdo ket quA hoat dQng kinh doanh trong
k!' cria C6ng ty. Cdrc khodn phdn ph6i kh5c duEc xem nhu phAn thu nOi cac khodn dAu tu vd duqc trir
vdro gid tri dAu tu.
H
H
C6c khodn
sti B og - DN
Diu ta vdo cdc c6ng ty li6n k6t
=r
h
b
b
h
h
b
b
b
b
b
MAu
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
il
h
h
h
h
h
h
h
h
H
h
86o c6o titi chinh
Cho giai doan hoat dQng
ttr ngdy 0110112013 den ngdy 30/06/2013
Dy phdng t6n thdt c6c khodn diu tu titi chinh
Du phdng t6n thSt cdc khodn dAu tu tai chinh duqc trich
lQp theo c6c quy dinh vd
te toan hien
hdnh"
Theo d6, Cong ty dugc ph6p trich l4p dL/ phong cho c6c kho6n dAu tu ch0ng kho6n tr,r do trao O6i cO gia
tr! ghi s6 cao hon gi6 th! truong tai ngdy k6t thuc k!' kd to6n. D6i vdi c6c khoin dAu tu tdi chinh ddi han,
Cong ty trich lgp dlr phdng neu t6 ch0c kinh te ma C6ng ty dang dAu tu bi 16, tn:r trudng hqp 16 theo k6
hoEch dd dugc x6c dinh trong phuong 5n kinh doanh truoc khi d3u tu'
7.
Chi phi di vay
Chi phi di vay lien quan trr,rc tiOp ddn viQc mua, dAu tu xdy dwng hoic sdn xudt nhirng tdi sdn cAn mOt
thoi gian tucrng d6i dai d6 hoan thdnh dua vdo sr] dung hoac kinh doanh duEc cQng vAo nguydn gi5 tdi
s6n cho den khi tdi sin d6 dugc dua vdo s& dUng hoac kinh doanh. Cdc khoin thu nhap phat sinh tu vi€c
dAu tu tam thoi cdc khoin vay dugc ghi gidm nguy6n gi6 tdi sdn c6 li6n quan.
T5t
8.
ci
cac chi phi
Chi phi
lii
vay kh5c dugc ghi vdo ket qud hoat dQng kinh doanh trong ky cria C6ng ty.
tri tru6c
bao g6m c5c chi phi tri trudc ngin hqn hoac chi phi tri trudc ddi han tr6n bdng cAn d6i
t
Chi phi
9.
tri trudc
Cic khoin phdi tri vi chi phi trich tru6c
C6c khodn phdi trd vd chi phi trich truoc dugc ghi nhQn cho s6 tien phii trd trong tuong lai lien quan d6n
hdng h6a vd dich vr; d5 nhQn dugc kh6ng phU thuQc vdo viQc C6ng ty dd nhan duqc h6a don crla nhd
cung cdp hay
'
chua.
nghiQp vdr Kinh phi c6ng
ph6i trd, phdi nqp
khoin
ti6u
C6c
md
khong
theo
d6i
tr6n
chi
lao
dOng
nguoi
C6ng ty dang theo d6i cdc khodn
doin
trOn chi ti6u Phdi
ngSn hEn khdc.
tri
Bio hi6m xd hQi, Bdo hi6m y t5, Ado hi6m th6t
d
r-
a
E
A
a
a
a
a
cONG Ty cO eHAN TAP DoAN KHoANG sAN HAMlco
T6 t+, Prrucvng Quang Trung
TP Phi Lf, Tinh Hd Nam
V6n
gi6 c6
Thang du v6n c6 ph6n duEc ghi nhQn theo s6 chenh l€ch gi0a gi6 thqrc t6 ph6t hdnh vd mQnh
phi6u tni phSt hdnh c6 phi6u b6 sung hoac tai ph6t hAnh c6 phi6u qu!'
ghi nh?n c6c
C6 phi6u qui dugc ghi nhQn theo gi5 tri thuc t6 vA tru vdo v6n chrl sd h0u. Cong ty kh6ng
qu!.
phi6u
khodn l5i, 16 khi mua, b5n, phAt hdnh hoac hriy c6
khoin
LEi nhu?n sau thu6 chua ph6n ph6i le s6 tgi nnuan tu c6c hoat dOng cia Cong ty sau khi trir cac
yeu
cira c6c
di6u chinh do 6p dr.rng fr6i t6 tfray O6i ctrintr s6ch k6 todn vd di6u chinh n6i t6 sai s6t trqng
nim trudc.
11.
H
H
h
Doanh thu
Doanh thu duqc ghi nhQn khi COng ty c6 khi ndng nhfn duqc c6c lgi ich kinh t6 c6 th6 xdc dinh duEc
s6 thu
mQt c6ch chic chin. Doanh thu thuAn duqc x6c dinh theo gi6 tri hEp l1i cria cdc khodn dd thu ho?c
duqc sau khi tru di cdc khoin cni6t fn6u thuong mqi, giim gi6 hdng b6n vd hing b5n bi tr6 lai.
Doanh thu bdn hdng
Doanh thu ban hirng duqc ghi nhQn khi d6ng thcvi th6a mdn t6t c6 c6c di€u kien sau: (i) Cdng ty dd
chuy6n giao phdn lon rii ro vir lqi ich g5n li€n vdi quyOn sd hOu sdn phAm hoic hdrng h6a cho nguoi
quydn
mua; (ii) C6ng ty khOng con nim giir quyen qudn lf hang h6a nhu nguoi sd h0u hdng h6a hoqc
s6
hoAc
duEc
(iv)
dd
thu
C6ng
ty
chin;
d6i
chic
tuong
xdc
dinh
ki6m so6t hdng h6a; (iii) Doanh thu duEc
c6
th6
xdc
giao
hang
quan
dich
b6n
phi
den
(v)
li6n
Chi
thu duEc tqi ich finn ie tu giao dich b6n hdng; vd
h
h
h
b
h
chi sd htlu
V6n dAu tu crla chrl sd h1u duEc ghi nhQn theo s6 v6n thrfc g6p crla chrl sd h1u.
*
b
H
b
b
b
b
h
tiichinh
M5us6B09-DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAICHINH
=t
H
b
b
fb
h
h
B5o c5o
Cho giai doan hoat dOng
tu ngdy 01lO1l2O13 d6n ngAy 30/06/2013
dinh dugc.
Doanh thu tw ti6n
lli, ti6n bdn quydn, c6 thc
vd lqi nhuQn duEc chia
Doanh thu ph6t sinh tu tiOn l6i, ti6n bin quy6n, c6 trlc va lgi nhuan duEc chia cia C6ng ty duqc ghi nh?n
khi th6a mdn d6ng thoi cdc di6u kien sau: (i) Cong ty c6 khd ndng thu duqc lEi ich kinh te tu giao dich d6;
vd (ii) Doanh thu duqc x5c dinh tuong d6i chic chin.
'12"
ThuG
Thu6 thu nhQp hiQn hdnh
56 thuC hien tai phii trd duEc tinh dr.ra tr6n thu nhQp chiu thu6 trong k!. Thu nh?p chiu thu6khec vdi lEi
nhuan thuAn duEc trinh bdy tr6n b6o c6o ket qud hoat dOng kinh doanh vi thu nh?p chiu thu6 kh6ng bao
gOm cac khodn thu nhqp hay chi phi tinh thue hoac duEc kh6u tru trong c6c k! khdc (bao g6m cd 16
i.rrng ,"ng, n6u c6) vd ngodi ra khong bao gdm cdc chi ti6u khOng chiu thu€ hoac kh6ng dugc khAu trir.
ViQc x6c dinh thu6 thu nhqp cria C6ng ty cdn cu vdo c6c quy dinh hien hdnh v6 tnue. Tuy nhi6n, nhong
quy dinh ndy thay d6i theo tirng thoi k!'vd viQc x6c dinh sau cr)ng vd tnue thu nh?p doanh nghiQp tuy
thuOc vdo k6t qud ki6m tra
cia co quan thu€ c6 th6m quyen.
Thu6 thu nhQp hodn lqi
Thu6 thu nh€p hodn lai duqc tinh tren cac khodn ch6nh lech gi0a gia tri ghi s6 vd ccv sd tinh thuC thu
phuong
nhdp crla c6c khodn mUc tai sin ho?c cdng ng tren 86o c6o tiri chinh vd dugc ghi nhQn theo
fnodn
c6c
ghi
cd
cho
t6t
phdi
nhan
phdi
duEc
trA
hoan
lai
nhap
Thu6
thu
phdp bdng c6n d6i t
lEi
co
d0
ghi
chin
khi
ch6c
nhfln
lqi
dugc
hodn
chi
nhap
thu
ch€nh l€ch tAm thcyi cdn tdi sdn thue
tinh thue trong tuong lai d6 khSu trir c6c khoin ch6nh lech tam thoi'
Thu€ thu nhap ho6n lAi duEc x6c dinh theo thu6 suAt dW tinh sE 5p dung cho ndm tdi sdn duEc thu h6i
hay ng phii tri duqc thanh toiin. Thu6 thu nhQp ho6n lai dugc ghi nhQn vdro b5o c6o k5t qui hoat dOng
kinh doanh trir truong hgp khoin thuC d6 c6 li6n quan Ct6n c5c khodn muc duqc ghi thing vAo v6n chrl
sd h0u. Trong trudng hqp d6, thu6 thu nhap hoin lai c0ng duEc ghi thing vdro v6n chri s& h0u.
cONG TY cO PHAN TAP DoAN KHoANG sAN HAMlco
T6 14, Phudng Quang Trung
TP Phi LV, Tinh Hd Nam
Bio cio tiri chinh
Cho giai doan hoat dQng
tu ngdy 01tO1l2O13 d6n ngiry 30/06/2013
M5u si5 B 09 - DN
BAN THUYI:T MINH BAO CAO TAI CH1NH
Thu6 thu nhgp hodn lqi fti6P theo)
bir tru khi cong ty c6 quy6n
Tdi sdn thue thu nh?p hoSn lai vir nq thu6 thu nhap hoSn lai phdi tr6 dugc
hdnh phdi nQp vd khi cdc
hiQn
nhap
hep phdp dA bn trir gi0a tdi sin thu€ thu nh?p hien hdnh vdi thue thu
quan
tdi thu6 thu nhqp doanh
tdi sdn thu6 thu nhap hodn lAi vir nq thu6 thu nhQp hodn lai phdi tri lien
thanh to6n thu6 thu nhap hien
nghiQp dugc quin l1i b&i cirng mQt co quan thue vir c6ng ty c6 dq dinh
hdnh tr6n co s& thuAn.
Thu6 khec
C6ngtychuathLrchiOntamtlnhthueThunhOpc6nhdnchoc5nbQc6ngnh6nvi6n'
Nam.
C6c toqi thu6 kh6c duEc 5p dr;ng theo c6c luat thu6 hiCn hdnh tai Viet
V.
THONG
1N BO SUNG cHo cAc xnoAru MUc TRINH BAY TRoNG BANG cAN DOI KE ToAN
1.
Tidn vir
cic khoin tuong duong tidn
(Den vi tinh: VND)
cuoi11
kV
Ti6n g&i ngAn hang
190.682.676
395.291.278
86.184.207
63.519.029
GQng
585.973.954
149.703.236
-.1
lren
2.
Diu
mal
cuiSi
t
Diu
kV
61.530.277
949.495.304
1.754.897.032
949.495.304
1.816.427.309
thau chua Phat hirnh h6a don
csng
3.
Dr,p
phdng phii thu ngin hgn kh6 ddi
K!'niY
SO
du diu k!'
Tang dqr phdng
Hodn nhOp
56 du cuoi
t
\:
)'s.
v
Ciic khoAn Phii thu khic
COng tY CP khodng sdn LuYQn Kim mdu
Thue GTGT cira ho?t dQng xAy l5p do nhir
\
3.075.946.143
54.404.072
1.294.906.116
1.835.444.099
ts
H
b
H
b
cONG TY cO PHAN TAP DoAN KHoANG sAN HAMlco
T6 1+, Pnuong Quang Trung
TP Phi Lyi, Tinh Hd Nam
E
BAN THUYET MINH BAO CAO TAICHINH
H
EI
86o c6o Gi chinh
Cho giai doan hoat dOng
tir ngdy 01tO1t2O13 d6n ngdy 30/06/2013
Mius6B09-DN
b
d
b
4"
Hirng tiln kho
Ea
cuiSit
b
E.
rE
H
Nguyen lieu, vat liOu
Cdng cq, dqng ctt
Chi phi SX, KD dd dang
H
Thdnh phAm
Hdng hoa
c0ng
5.
Thu6 vA
cic khoin
([
110.082.403
11^185.240.092
121 .591 .136
69.836.000
6.314.315.950
1 10.082.403
24.047.863.131
17.801.065.581
19.464.751 .958
695.932.358
27.200.000
3.749.896.412
Phdi thu Nhd nu6c
cq!i_bL
ThuA thu nhQp doanh nghiQP
cQng
6.
Diu
oiu
(f
736.990.204
736.990.204
736.990.204
736.990.204
Tdisin ngSn han khric
cupi_bl
Diu
t[
Tqm fng
192.080.707
1.461.648.906
cQng
192.080.707
1.461.648.906
b
bJ
E
bt
E
E
ts
H
b
EI
E
E
ts
EI
>
E.
ts
H
e
b
r{
e
e
t
e
e
T
I
t
T
r
il
T
il
I
I
ir
I
I
I
I
I
h
g o)co
c c@rO(O(t
(6
:lrO-9
c!qqaol
z
o
'= !o'O
!ro(\
(Je>
!o\QQ..'
\tQ'QF(O@OtY)F
+d'riccid
tONF-O)F
qc?c!qe?
CY)(O
!O1r)OtiflO
di
6
I
=
o
$
+
d
(O FCf)(O
rri
ro@
c.rv
|_
O)@
(f)-
6
N
s@rr{loNcarr
@e
$lr)
(v)$
No
6
0o
$
ON
oro
.<
F-{
o)
@ r r oo
or
O)
c.t
$
;
'c)
F
F_
j
6
N
qu? 6rA
F
rN
a(o
A)FAr
o?\
-@
lo\t
oqq
Nt+
$oro
r
.F
ai
F)(O
(oo)
a(
5
6i
di
6
$
6EiF*
a)
o
.-.
F
;6
o
.o
.Y
o)
(o
iO
((D
o
.(o
.o
l6
^G
a
!o
o
tO'
q)
o
(or
C
o)
3
sro
N
o
C.)
t+
co
()
F
(.)
(!
c0
(o.
F
;6
o
-o
(s
,(s
c
o)
N
$
lo
N
G
ai
o;
-i
5
6
N
i:i;
6
,(o
-(D
N 6t
@ol
-+
06
qr
@ro
N(t
c{N
F'O
qu?
oro
CtCD
$(9
-c;
-F
O)
o
5
6
No
FrlOtcir.t
Cir
Or$
qa
l\$t
Nrf
@dO
CD
(\l-
O)(O
r+Cq
cto;
IO10t\
Nlo
Nro
o,i (O
ct
O{@
rct
\t
@t
.+€
l-NN
c., o)
(OFdcd
€(o
\c?
q)cD
$gq
t- (O
o
NO)
COll)
N
O)@'$(")
co co
o(O
d+
9)q)
\c?
ros
l\.(f
t@
d
c9 lf)oo)o,
NTOCOO)
ONOTO.f-dcfiil
o)(oNroct
N
o
o
o
a
a
a
N({'
O\tlo
(o
o)
\f
r.j
'tg
t
"E
.8
+t-|'t-
P"$c. 34"
r-
\qc\|a?oq
ro(ocost
Ittf)-rls
oro
q
(t
\t
Oe
ro(o
d
taoc
aqO,
eO
1\6
O$
l'*
ON
sGl
OtO
r-d
6
+cd
\oq
c.i ("
NFa)lo
oi
o;
o
\":ro
6l
F-N
Nr
OF
qo?
o)o
(O
q
F-O
oq
6)
o l
\
o
o
a
N
(o
o?
oo
N(\t
rO(f)O(ON
$O)Or(\l
€FOCY)1.*
rtc'idoiil
Cv) @
(f'NOSO
qnqq\
l'* O) tr)
$NO)(OqryN
a
6l
Ct)
€€..*
'6'
"36
: 'g
2'3 3E d,3'3
EfBsgf.S
B
SEqgE
Es's,*$
:.>>ixo
E€S
3
,fr'8!€;
1.,'rg!:i
s$s;P
SSCflFrPN f=EgElE:
'3
.o^$g_
@ lif
6
1.r
1\
ol
o,
-tO
CY)t
O$@
N
N(O
N(O
+c.i
OIO
Fv
O()
crF-coNo)
(\N-(Oq
NNIO
c.i
-o.i
(v)
(v)
tooo)l(r
u?qqc?\
ct)
(o'
o
o)
F
-^G
(O=
FC
=c
;d
g
<(!. C
>!G
gE
C
F ,(0)
(O'
LL
J
9*
(L
d._
.o
-o
- ,,0)
>'=
=*
o
^"f
F":
oL
,(!':9
tJ
-((!
o
o
^(E
Y
Cv)
o)
(f
o
o
f
=
&(!
J-
I
,z
o
,a
Fc
o-c
o,:
o=
o€'
.(!
2"8
.
=c
-ut
lF
T
F
z
O'+|r)coF
OIf)O)Sfc?N\q\
-.$r(v)F
e)
.- (U'=
's,e=
:
\o
-c
O-cr)
'!! E. >,
- o'oo)
Oro
.6.-C
,(g
cl 5
N
o
o
o'e
m.9c
O)'(0)
()
=
z
a
z
<
I
=
z
^3 e
t.:
i'-^G
z 2'
<:'o
JY
>=+
-iz:L
lr)
th
h
h
h
til
cONG Ty c0 pHAN TAp DoAN KHoANG sAN
t6 t+, Pfruong euang Trung
TP
I
t
t
I
T
T
T
l
I
I
T
T
F
T
L
dr,rng co
Miu
si5 B 09 - DN
bin d& dang
Mua s6m tdi sdn c6 einn
Srla ch0a t4i vdn phdng C6ng ty
Chi phlx6y dqrng nhd mdy gqch Hamico
il
I
I
I
xiy
cAo rAt cHiNH
curiiti'
=I
t
t
t
lr
t
t
Chi phi
86o c6o tiri chinh
Cho giai doqn hoqt dQng
tu ngdy 01101t2019 d6n ngdy 3OtO6t2O13
Phi Lf, Tinh Hd Nam
BAN THUyET MINH BAo
8.
HAMtco
7.360.046.137
I
c0ng
9.
pAu
ki
363.636.364
19.610.504.31;
23.275.297 "123
26.970.550.451
23.638.933.487
curiit'
Diu ki'
Diu tu viro C6ng ty li6n ktit, li6n doanh
Ddu tu vito C6ng ty lien k6t
COng ty CP Kho6ng sdn LuyQn Kim mdu (*)
c0ng
(*): V6n dau tu cria c6ng ty
39.580.000.000
39.580.000"000
39.580.000.000
39.580.000.000
cp rap dodn Khodng sdn Hamico chi6m t| lc 2s,23%v6n di6u
re.
c6ng ty cP Khoang sdn Luyon kim mdu duEc thdnh lap theo
GiSy chong nhgn ddng k1i kinh doanh s6
0700382548 do Sd Kc hoqch vd Dau tu tinh Hd Nam cdp
ngay o"3latzo09, c6 trq sd tqi T6 4, phuong
Quang Trung, TP Ph0 Lli, tinh Hd Nam, s6 v6n dieu re oa oans
ki c0a c6ng ty td 156.880.000.000 d6ng.
10"
Chi phi
tri tru6c
diri han
Cu6i kV
C6ng cq dqrng cr,r chcr phan b6
Ti6n d6ng g6p gidi phong mqt bang vd xdy dr.r,ng
82.749.000
438.751.515
ccv s& ha tAng cho Ban qudn lV drr an cqrm Trung
tdm c6ng nghiQp Nam Ch6u Son, phri Li d6
dugc quy6n thuC d6t 50 ndm
Bdo hi6m xe 6 t6
Chi phi srla ch0a l6n xe 6 t6
Chi phi cAn ph6n b6, do gidm nhirng tdi s6n
khdng dri ti6u chuSn td tdi sdn c6 dinh theo
piu
kV
99.768.000
453.751"515
56.800.000
111.939.000
680.395.966
thOng tu 45t2U3|TT-BTC
Chi phitrd trudc ddi han kh6c (.)
cQng
,
506.666.668
1.877.302.149
506.666.668
1.060.186.183
(.): Ddy ld chi phi slra choa ldn tdi sdn c6 dinh cia
Nhd mdy gqch Hamico t, do Nhd m6y dang tqm
ngung sdn xuSt ncn cong ty tam thoichua phdn b6 vdo ret quj
trlnn ooann trong 6 th6ng d6u ndm 2013,
voi gid tri phan b6 udc tinh la 380'000.000 d6ng. cong ty s6
thqc hi€n ph6n bdvao r6iqua rinn ooanrr
khi Nha may cti vdo hoqt dQng 6n dinh trd tai.
86o c5o tiri chinh
DoAN KHoANG sAN HAMlco
cONG TY cO PHAN TAP
Cho giai doan hoat dQng
d6n ngay 30/06/2013
trlr ngiry 01/01/2013
T6 14, Phudng Quang Trung
TP Phrl LV, Tinh Hd Nam
MiusOB0g-DN
CAO TAI CH|NH
BAN THUYET MINH EAO
11.
ng ng5n hqn
VaY vir
Diu kv
ccQill-
l
I
I
I
i
I
I
I
I
T
E
E
b
b
E
Vav
ngin hqn ngdn.hdno
fl'rcF oau tu-vdr
*;ililt
- Chi nhAnh Hd Nam
Vav ngdn hqn cd nhdn
* tlguy6n Thi Kim Thoa
+ Nguy6n Nggc Huong
Huy6n
+ Nguy6n Th! Hue.
+ NguY6n Thi XuYOn
+ Dao Thi Ki6u
+ Nouv6n ThlThu ThAo
han d6n hen tre
ba" tu vd Ph6t tri6n Viet Nam
* rtrluy6n ThiThanh
csng
chiti6t:
Nam
ts
E.
+ NguYOn Tht Kim Thoa
H
H
F
fr.sal.az+'aa?
8830a.oss'gzz
b
H
b
h
1.432.000.000
3.628.000'000
"il;
b
b
6.200.000'000
4.200.000.000
;ffii.cp
tu va
b
b
3.000.000.000
- Chi nh6nh Hd Nam
EI
b
1.300.000'000
1.300.000.000
3.000.000.000
uoiii
Vay
a
7.000.000.000
8.000.000.000
9.000.000.000
4.555.000"000
3.000.000.000
7.000.000.000
8.000.000.000
9.000.000.000
7.555.000.000
4.000.000.000
+ NguY6n Anh Etlc
+ NquY6n Ti€n D0ng
\:.
b
Lr
E
E
EI
34.299.624.682
34.925.O55.977
Phat tri6n Viet Nam
SO Ou cuOi
oi5i tuqng
ngin hing
Hqn mrhc
fY
vay/T6ng sti
35.225.055,977
34.925.055.977
NgAn hdng TMCP DAu
Hinh
Lli suit
K! hgn
thtlc
ilim bio
OO
th6ng
Tdi sdn
AP dqng
theo tirng
lbn nh?n ng
tri6n Viet
Nam - Chi nh6nh Hd
Phdrt
1
nim
T(n chAP
7.000.000.000
8%
7.000.000.000
nim
8%
+ Nguydn Ngqc Huong
8,000.000.000
1
Tln chdP
8.000.000'000
+ NguY6n Anh Dtltc
+ NguY6n Ti6n Dirng
9.000.000.000
7.555.000.000
4.000.000.000
1 ndm
1 nim
1 nim
8%
9.000.000"000
7.555.000.000
4.000.000.000
Tin chiP
Tin chAP
Tin ch6P
1 ndm
1 nim
1 nim
1 ndm
8%
8%
8%
8%
Vay
ci
nhdn
+ NguY6n Thi Thanh
t
Huybn
+ Nguy6n Thi Hue.
+ NguY6n Thi XuY6n
+ Dao Thi Kieu
+ NguY6n Thi Thu Th6o
dii
han d6n hqn
trdr
i,l!"ia.; innit ut'
Vav
1.300.000.000
3.000.000.000
6.200.000.000
4.200.000.000
3'628 ooo ooo
1.300.000.000
3.000.000.000
6.200,000.000
4.200.000.000
Kh6ng 6P dung
tu-va Phat triSn Viet
Nam - Chi nh6nh Hit
Nam
GQng
-86:8d'sTsm?7
d6 phr'rc vt'r cho muc dich
tr6n lir b6 sung v6n luu dQng
Mqc dich c6c khodn vay
C6ng tY.
8o/o
B%
n6i,
Tha
dibu chinh
theo tUng
qu'i
Tin ch6P
Tln ch6P
Tin chAP
Tin chAP
Tdi s6n
sin xuAt kinh doanh
cOa
17
il
=r
=r
ET
cONG Ty
c0
B5o c6o
eHAN TAp DoAN KHoANG sAN HAMlco
t6 t+, PfruOng
Quang Trung
TP Phi Lf, Tinh Ha Nam
Miu
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH
12.
Thuii
vi ciic khoAn phii
chinh
si5 B og - DN
ngp Nhd nu6c
cuoqkl
!
13.
tii
Cho giai doan hoat dOng
tu ngay 01tO1l2O13 tt6n ngdy 30/06/2013
Diu
kV
"..
tri gia ting
Thue gi6
Thue tai nguyen
Phi, l€ phi, cac kho6n Phii nOP kh6c
349.803.745
50.595.000
69.208.000
549.803.745
13.265.000
30.888.000
c0ng
469.606.745
593.956.745
Vay vit nE ddi hqn
cutiirY
DAU kV
Vay ddi hgn
Ng6n hang TMCP DAu tu & Ph6t tri6n Viet Nam Chi nhanh Hd Nam
15.372.000.000
17.568.000.000
cQng
15.372.000.000
17.568.000.000
chitiiit:
gi5itueng
sii ou cuiii
t
Gii tri ban diu
Lii
K!'hqn
sudt
Hinh
thtlc
ddm biio
NgAn hang TMCP
DAu tu vd Ph6t
tri6n Vi€t Nam Chi nhanh Hd Nam
c0ng
'14"
15.372.000.000
19.000.000.000
Tu ngdy
04t1212012
d6n
nor,
I.
na
dreu cntnn
041912017
I
+,"
I
r
ar san
theo tirng
quy
15.372.000.000
Viin chir sd hiru
Bdnq iI6i chi6u bi6n clonq ctla v6n
Chi ti6u
chi
s& hfuu:
V6n dAu tu
cia ch0 Lgi nhuin sau thud
sO hiru
Nim 2012
sil ou dAu nim
T6ng cang
chua phdn phtii
116.900.000.000
6.488.289.706
s6 ou cu6i nem
116.900.000.000
(14.139.587.852)
1.061.202.461
(6.590.095.685)
123.388.289.706
(14.139.587.852)
1.061.202.461
110.309.904.315
K!'ndy
au diu k!
116.900.000.000
(6.5e0.095.685)
498.552.707
110.309.904.315
498.552.707
116-900.000.000
(6.091.542"s78)
flo"848.457.022
'
Lai (16) trong ndm
Tdng khdc (.)
SO
trong k|
Lai
. a' ' .
nnuan
Hnan pnor lEr
(15)
SO Uu cuOi
Xg'
(.): Gidm thu6 thu nhQp doanh nghiep phdi nQp ndm 2010 theo Bien bdn ki6m tra thue ngity 271412012
cira Cuc thuC tinh Hi Nam.
b
ld
b
bt
rEI
L
ba
B5o c5o Gi chinh
cONG TY cO PHAN TAP ooAN KHoANG sAN HAMlco
T6 t+, Prruong Quang Trung
TP Ph0 Lf, Tinh Hd Nam
BAN THUYET MINH
Cho giai doan hoat dQng
tu ngdy
KV
VtSn dAu
b
tu c0a ch0 sd hou
V6n gop dau k!'
V6n gop ting trong k!
V6n gop gidm trong k!'
V6n g6p cu6i r1i
EI
E
H
d6n nS"X !0/06/m13
M5u si5 B 09 - DN
eAo cAo rAl cHINH
L
bl
L.
E'
L
EI
O1tO1l2O13
niv
K!'tru6c
1
16.900.000.000
116.900.000.000
1
16.900.000.000
116.900.000.000
b
EI
C6 tr?c,
lqi nhufn di chia
L
d
ts
d
ts
d
ts
H
C6 phi6u:
cuOirL
55 tuqng c6 Phi6u clang kf Phit hdnh
a
a
E
b
Si5
56luqng c6 Phi6u dang luu hirnh
C6 phieu ph6 thong
C6 phiOu uu dii
* MQnh
H
vl.
1"
b
b
h
b
11.690.000
11.690.000
11.590.000
11.690.000
11.690.000
11.690.000
11.690.000
11.690.000
11.690.000
11.690.000
gi6 c6 phi6u Clang lwu hdnh: 10'000 vND
BAY TRONG BAO
THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH
D9NG KINH DOANH
Doanh thu
Doanh
Doanh
Doanh
Doanh
bin hing
vir cung
thu khai thac, che biOn vd b6n bOt d6
thu sdn xu5t ve ban gach
thu gia cOng vd bdn sdt
thu khdc
Giri v6n
(Den v!tinh: VND)
nqy-
KV
tru6c
2.684.950.125
9.885.593.693
12.015.428.000
15.518.013.100
1.243.534.500
27.83',1.703.394
38.662.569.293
8.262.176.549
6.732.286.720
10.152.290.000
hing b5n
Gi6 v6n khai th6c, cn6 UiCn vd b6n bOt d6
Gia v6n sin xu6t va ban gqch
Gi6 v6n gia cOng va ban sit
Gi6 v6n kh6c
CQng
cAo KET OUA HOAT
cip dich vr,r
cgng
2"
iL
C6 Phi6u
KV
E
b
b
b
h
di b6n ra c6ng chfng
C6 phieu pn6 tnong
C6 phieu uu d5i
I
b
b
b
h
tuqng c6 phi6u
Daq
C6 Phi6u
KV nay_
Ki'tru6c
4.765.297.745
3.976.943.225
9.370.324.790
2.432.950.186
4.905.417.091
7.600.694.218
14.302.437.498
1.233.233.252
20.545.515.946
28.041.782.059
d
-
a
a
a
E
d
PHAN TAP DoAN KHoANG sAN HAMlco
t+,
Phuong
Quang Trung
T6
TP Phi Lf, Tinh Hd Nam
GONG Ty
BAN TI{UYET MINH BAO CAO
a
a
Gi5 vi5n
b
h
h
h
h
h
F
hinq b5n theo tinh chdt:
3.
nirv
8.609.272.837
2.593.683.331
2.831.555.928
5.977.215.838
533.788.012
20.545.515.946
Gsng
4.
niy
11.750.464.346
3.540.018.313
3.864.681.444
8.158.071.294
728.546.662
28.04'.1.782.059
KV
tru6c
1.655.094
4.536.096
c0ng
1.555.094
4.536.096
Chi phi tAi chinh
niy
KV
tru6c
Chi phi l5i ti6n vay
Drr phdng gidm gi6 c6c khodn dAu tu
ngSn h4n
3.654.867.088
4"789.550.599
(18s.898.500)
G0ng
3.654.867.088
4.603.652.099
Ghi phi
bin hing
KV ndY
6"
tru6c
Ldi ti6n g&i, tiCn cho vaY
KV
5.
KV
Doanh thu hoqt dQng titi chinh
KV
H
H
h
h
b
b
h
b
Miu sri B 09 - DN
TA CHINH
Chi phl nguy0n lieu, v?t lieu
Chi phi nh6n c6ng
Chi phi kh5u hao TSCD
Chi phi dich vu mua ngodi
Chi phi bdng tien kh5c
h
T
h
h
H
h
h
86o c5o Gi chinh
Cho giai doan hoat dOng
tu ngdy 01lO1l2O13 den ngdy 3010612013
Ki'
ET
H
H
co
KV
tru6c
Chi phi dich vu mua ngodi
1.614.745.091
3.304.358.221
c0ng
1.614.745.091
3.304.358.221
Chi phf quin
lf
doanh nghiQP
Ki' niv
Chi
Chi
Chi
Chi
phi nhdn vi€n qu6n lf
phi do dirng vdn Phong
phi kh6u hao TSCE
phibdng tien kh6c
c0ng
KV
tru6c
407.199.869
48.639.764
430.710.910
289.093.589
1.060.300.000
126.652.156
1.175.644.132
3.061.237.411
1.121.519.952
752.765.303
E
H
b
cONG Ty co PHAN TAP DoAN KHoANG sAN HAMlco
T6 t+, Phuong Quang Trung
TP Phi Li, Tinh Hd Nam
b
BAN THUYET MINH BAO CAO TAICHINH
b
El
EI
EI
b
r{
7.
B5o c6o
chinh
t\IAu si5 B 09 - DN
Lqi nhufn khic
Ki'
Thu nhfp kh5c
xu6t nan oien
KV
tru6c
6.000.000
460.464.815
1.806.000
Chi phi kh6c
Gidm gia tri cdn lai
niv
24.954.545
6.000.000
Cho thu6 sdn tenis
Thu nhap khSc
281.725.000
95.069.069
cia thang m5y c0 h6ng
Chi phi kh6c
466.464.815
(344.033.524I
Lqi nhufn kh6c
8.
tii
Cho giai doan hoat dOng
tir ngdy 01tO1t2O13 d6n ngdy 30/06/2013
Chi phi thu6 thu nhfp doanh nghigp hign hinh
lu?t vd c5c quy
cac bdo c6o thue cia cong ty s6 chiu su ki6m tra cia co quan thu6. Do viec 6p dung
dlnh v6 thue c6 th6 dugc
tdi chinh co th5 s6 bi thay
I
:
s6 thu6 duEc trinh bay tron cdc b6o c5o
quan
thu6.
ccv
gli ir'i"n theo nhi6u cdch kh6c nhau,
O6i
tf,"o quyet
Oinfr cu6i cirng
cia
:.
hue suat:
thu nhQp doanh nghiQp 6p dung cho cong
*n"6
ty tit2Solotgi
nhu'n chlu
thu6"
Thu6 thu nhip doanh nshi6p hi6n hanh
Ki
498.552.707
Lqi nhuqn tru6c thuii
Di6u chinh
niv
15
nim tru6c
L6 n6m trudc chuY6n sang
Thu nhip chiu thui5 u6c tinh k!'hign hirnh
I
l.
nue suat
498.552.707
130.331.533
(498.552.707)
130.331.533
25%
2504
32.582.883
chi phi thu6 TNDN hign hirnh
9.
"791.119
7.791.119-
giim
Lqi nhuf,n tru6c thu6 tru6c diiiu chinh
!
122.540"414
7
ting
Chi Phi khOng duqc tru
Didu chinh
Ki tru6c
Lii co bin tr6n c6 Phi6u
LEi nhuqn hoac 16 sau thu6 phAn b6 cho c6
dong s& h0u c6 PhiOu Ph6 thong
Binh qu6n gia quyen cOa s6 c6 phi6u pn6 tnOng
(c6 Phieu)
Lii co bdn tren c6 Phi€u
K!'niY
Kt tru6c
498.552.707
89.957.531
11.690.000
11.690.000
42,65
70
b
b
Lr
b
L
b
b
b
b
bi
b
tt
86o c6o Gi chinh
cONG TY cO PHAN TAP DoAN KHoANG sAN HAMlco
T6 t+, Phuong Quang Trung
TP Phi Lf, Tinh Hd Nam
Cho giai doan hoat dOng
tu ngdy 01t0112013 den ngdy 30/06/2013
Mius6B09-DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
VII.
NHONG TH6NG TIN KHAC
1.
Th6ng tin vii
L
bJ
E
cic
(Den v! tinh: VND)
b6n li6n quan
NqhilP vu vei cdc
bOn
li6n quan:
Mi5iquan
BOn li6n quan
EI
E
E'
b
EI
Cong ty CP Khoang
LuyQn Kim mdu
Bdr
sin
Nguy6n Thi Kim Thoa
E
EI
ts
EI
hQ
cit
Nqi dung
nghiOp vtJ
C6ng ty li6n kCt, chi6m
25,23o/o V6n didu le
C6 dOng, thdnh vi6n m?t
thiet trong gia dinh cia
thdnh vien HOi ddng qudn
trigND)
Gi6
trjchua
thanh todn
793.930.000
Mua b6n
793.930.000
sit tnep
Cho vaY
7.000.000.000
9.000.000,000
tri
Ong Nguy6n Anh Drirc
Thdnh vi6n mat thiet
trong gia dinh cOa thdnh
viOn HOi dbng qudn tri
Cho vay
Ong NguySn Tien Dirng
C6 dong, Ch0 tich Hai
ddng Qudn tri
Thdnh vien mat thiet
trong gia dinh cia thdnh
vi6n HOi ddng quin tri
Cho vay
3.000.000.000
7.555.000.000
Cho vay
1.000.000.000
4.000.000.000
C6 0ong, thinh vi6n mat
thi6t trong gia dinh cita
Cho vay
1.300.000.000
Cho vay
3.000.000.000
E
EI
b
EI
Bd Nguy6n Thi Thanh
Huybn
Bd Nguy6n Thi HuQ
thdnh vien HQi d6ng qudn
tri
Bi Nguy6n Thi
XuY6n
C6 eOng, thdnh vi6n m?t
thi6t trong gia dinh cia
thAnh viOn HQi dbng qu6n
tri
BA Edo Thi KiAu
Bir Nguy6n Thi Thu Thdo
Thdnh vi6n mat thiet
trong gia dinh cia thdnh
vi6n HOi dbng qudn tri
Cho vay
6.200.000.000
6.200.000.000
C6 06n9, thanh vien mit
thiet trong gia dinh cOa
thdnh vi6n HQi d6ng qudn
Cho vay
4.200.000.000
4.200.000.000
Thu nheo cia clc thenh vi6n HOi ddno Quei
fi
ve Ban Giem d6c:
KV ndY
2.
KV
tru6c
Thu nhQp c0a thirnh viOn HDQT va
Ban Gi6m d6c
279.000.000
222.000.000
c0ng
279.000.000
222.000.000
Cdc khoin c6ng nq ti6m tdng
ngdy 30/6/2013'
Cong ty kh6ng ph6t sinh khoin c6ng nq ti6m tdng ndro d6n thoidi6m
3.
Cfc
sr,r kign
phit sinh sau ngdy k6t thric k!
k6 toan
todn cAn trinh bdy tr6n Bao cao tdi
KhOng c6 sqr kiQn quan trgng ndo xdy ra sau ngdy kCt th6c ky k6
chinh.
E
-
il
=I
il
il
Er
T
EI
il
il
il
:r
!
f,
t
il
il
EI
t
il
h
f,
fi
!h
t
F
il
ff
T
l-
cONG Ty c0 pHAN TAp DoAN KHoANG sAN HAMrco
t6 t+, Pfruong Quang Trung
TP Phi Lyi, Tinh Hd Nam
BAN THUYET MINH BAo
4.
C6ng cq
tii
86o c6o tdi chinh
Cho giai doan hoat dOng
tu ngdy 01tO1l2O13 den ngdy 30/06/2013
cAo TAICHINH
MAu sti B 09 - DN
chinh
Ngay 06/1 1l2OO9, Bq Tai chinh dd ban hdnh Th6ng tu s6 ZtOlZOOgfTf-BTC hudng d5n 6p dung ChuAn
mr,rc ke toan qu6c te vC trinn bdy B5o cao tdi chinh vd Thuyet minh th6ng tin d6i vdi cdng cq tdi chinh
("Th6ng tu 210"), co hieu lqc d6ivdic6c B5o cdo tdri chinh tu nam 2011 trd di. Tuy nhi6n, Th6ng tu 210
kh6ng dua ra huong d6n tuong duong cho viQc d6nh gi6 vdr ghi nhQn c6ng cr,r tAi chinh bao gdm cd 6p
dqrng gia tri hqp lf nhdm phn hqp voi ChuAn mqrc k6 to6n qu6c t6 vd ChuAn muc b6o c5o tdi chinh qu6c
tC. Cac khodn mr;c tdi sdn vd nE cria C6ng ty v5n duEc ghi nhqn vir hqch todn theo c6c quy dinh hiQn
hdnh c0a c6c ChuAn muc ke todn Vi€t Nam vi Hd th6ng t<6 todn ViQt Nam.
Cdc loai c6nq cu tdi chlnh:
Gi6 tri ghis6
Tii
sdn
tii
chinh
Tien vi c6c kho6n tuong tluong tidn
Phdi thu kh6ch hdng vd phii thu kh5c
DAu tu ngin han
DAu tu ddi han
Tdi sdn tdi chinh khdc
c0ng
NE phiitri tii chinh
Cdc khodn vay
Phii trd nguoi b6n vd phdi trd kh6c
Chi phi phiitrd
G0ng
585.973.954
26.580.367.777
24.460.321.126
39.580.000.000
39.580.000.000
66.746.341.731
64.190.024.362
104.180.055.977
89.154.624.682
7.058.227.256
5.460.301.742
109.540.357.719
149.703.236
368.883.942
96.581.73s.880
Qudn hi r[ti ro v6n:
Cdng ty qudn tri ngu6n v6n nham ddm b6o rang COng ty c6 th6 via hoat dQng li6n tgc, vira t6i da h6a lEi
ich crla cdc c6 d6ng/chri sd h0u thong qua t6i uu hoa s6 du ngu6n v6n vd cdng ng.
C6u trrlc v6n crla Cong ty g6m c6 c6c khodn nE thuAn (bao gdm c6c khodn vay tru di ti6n va c6c khoin
tuong duong ti6n), phAn v6n thuOc sd h0u cira cdc c6 tlOng/chri sd h0u c&a C6ng ty (bao g6m v6n g6p,
cdc qu! vd lEi nhuOn sau thu€ chua phAn ph6i).
Qudn I,t
rii
ro titi chinh:
Rrli ro tai chinh bao gom rrii ro thi trudng (bao gdm rrli ro l5i su5t va r0i ro ve gia c6 phieu), rrii ro tin dqrng
vd riri ro thanh khoin. COng ty kh6ng thUc hienc6c biQn ph6p phong ngua c5c rrli ro tei chinh do thi6u thi
trudng mua b6n c6c c6ng cU tdi chinh niy.
Qudn ly
rii
ro I1i suit:
Rrli ro ldi su6t ta rii ro md gia tri hqp lyi hoqc c6c lu6ng ti6n trong tuong lai crla mQt cdng cqr tdi chinh s6
bi6n'dQng theo nh0ng thay d6i crja l6i suSt tn! trudng. COng ty quAn lf rii ro ldi sudt Oang c5ch phdn tich
tinh hinh cEnh tranh tren thi trudng d6 c6 dugc c6c l5i su6t c6 lEi cho mqrc dich crla Cong ty vir v5n ndm
trong gioi hqn qudn lf rii ro cia minh.
Qudn ly r1i ro v6 gi6 c6 phi6u
Cac c6 phieu d5 ni€m y€t vd chua ni6m ydt do C6ng ty ndm gi0 bi dnh hudng bdi cdc rii ro th! truong
ph6t sinh tir tinh khOng chic chSn v6 gid tri tuong lai crla c6 phi6u diu tu. Cdng ty qudn lf rii ro vA gid c6
phi6u bdng c5ch thi€t l?p han mfc dAu tu vdo c6 phi6u vd c6c ph6n tich du b6o thi trudng.
