Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2015 - Công ty Cổ phần Phát triển Đô thị Từ Liêm

c0Nc ry c6 pnAN

pnarrnrENod
/t

rrqrrllItu

cQNG HoA xA
EQc

ngr

lip - Tg

cnt Ncnia vrpr Nmr
do - H4nh phrfc

wll
LIDECO

S5: l2/CBTT-LIDECO-201s

Ngdy 15 thdng 05 ndm 2015

.CONG Bo THONG TIN TRSN coNG THONG TIN EIEN TtI
cOA Oy BAN cHrrNG KHoAN NHA Nrt6c
sbnC*-ip irtrw

vi

Kinh

grii: -

Uy ban Chung khorin Nhd nu6c
Sd giao dich chimg kho6n Tp.HCM

Cdng ty: C6 phan ph6t trien D6 thi Ttr Liem

Md chring khorin: NTL
Dia chi t4r sd chinh: Tdng 24, N09Bt, KDTM Dich Vqng, CAu Gi6y, HdNQi
Di6n tho4i: 04.22214124
Fax:04.22214125
Ngudi thqc hiQn c6ng b6 th6ng tin: Ong Nguy6n V6n Kha
Eia chi: Tdng 24, N09Bt, KETM Dich Vqng, CAu Gi6y, He N6i
DiQn tho4i: 04.22214124
Fax:04.22214125
Lo4i th6ng tin c6ng b6:

D.4h]2hl)y6u

cdu

[}6t,n,r** fr",*

Or,

NQi dung th6ng tin c6ng b6:

86o c6o tdi chinh Quj V2015.86o c6o hqp nh6t.
Th6ng tin ndy dd cluoc c6ng b6 tr6n trang th6ng tin diQn

1510512015 tai duong dan

tu cia c6ng ty vdo

chtng t6i xin cam kct c6c th6ng tin c6ng bo trcn day

rd dung sg thQt vd hodn toan
chiu tr6ch nhi€m tru6c ph6p lu4t vd nQi dung c6c th6ng tin da c6ngb6.

Tdi liQu itinh

kim:

B6o c6o tdi chinh Quy V2015
(86o c6o hqp nh6t).

:rlllie}
r.9
tal
c'i

I
*\Pll

if;\ /

Nguy6n

Vin Kha

ngdy


(&, l-lDE(G(O

BAO CAO TAI CHINH
c0xc rY cP pr n0 THr rU lrgvl
qrr.fr-nAnazors


CONG TY

c6

Miu

PHAN

PHAT TRIEN DO THI

s5 B

ol-DN

Ban hi,rh theo Th6t,g tu

TiI LITM

s6

200/2014/IT-BTC

ngb' 22/12/2014 cia BA

BANG cAN

fii

chinh

o6lrp roANnOP NnAr
Ngny 31/03/2015

r.u sAn

Th. minh

sii cu5i try

Sii ilAu nxm

I

3

4

5

a.rAr sAN NciN sAN

I. Tidn vi cdc kboin tuong duong tiiln
v.01

t. I len

tii

v.02

chinh ngin h4n
kinh doanh

1. Chimg khodn

r.255.277.812.159

25.696.608.850

87.684.500.522

6.363.411 .609

9.755.3 83.859

19.333.197.241

2.C6c khodn tuong ducrng tidn

II. DAu tu

t.2t0.667.006.427

2. Dg phdng gidm gi6 dAu tu chrlmg khoan kinh doanh (*)
3. DAu tu larn gift d6n ngiy d5o h4n

77

.929.116.663

9.169.445.823

811.9s3.000

887.335.655

904.986.855

(97.918.162)

(93.033.8s5)

8.3

80.028.330

108.020.620.760

111.116.806.747

cia kh6ch hang

14.242.247.498

26.460.534.985

2. Trd tru6c cho ngudi b6n ngdn h4n

12.073.002302

5.00'7.780.182

81.705.370.960

79.648.490.980

1.067.ssg.047.947

1.055.516.616.136

1.067 .559.047 .947

1.0ss.516.616.13 6

221.283.047

147.935.754

204.321 .665

114.501.260

III.

C6c khoin ph6i thu

1. Phdi thu ngdn h4n

ngin h4n

3. Phii thu nQi bQ ngan h4n
4. Phai thu theo ti6n dQ kii boach hqp di'ng xa,y dlrng
1,.t1

). rhar lnu ve

v.03

cno vay ngan n4n

6. Phii thu ngdn h4n kh6c
7. Du phdng c6c khoan phei thu kh6 ddi (+)

u. I al san I eu cno xu ly
IV, I{dng tiin kho

v.04

1. Hang tdn kho

giim ei6 hdne tdn kho (*)

V, Tiri sin ngin h4n kh6c
2. Du phdng

I . Chi phi trd

; ^-^-,
^z. ^.
I hue uru

16.473.112

tru6c ngan han

I

,,I

.

ougc Knau rru

3. Thu6 vd c6c khoin khdc

phii thu Nhd nu6c

v.05

16.961.382

16.961.382

4. Giao dich rnua b6n l4i tr6i phii5u Chinh phir

).

I

al san ngan nan Knac

B. TAI SAN DAI HAN

I. Cfc khoin phii thu diri h4n
I . Phai thu dei h4n cia kh6ch hdng
2. Tri tru6c cho ngudi brin dii h4n
,.
!
-.,i
VOn Krnn ooann o oon vl rruc rnu9c
J.
4. Phdi thu nOi b0 ddi han
l. rnal Inu vei, cno vay oal nan
6. Phii thu

dii

l.

38.433.478.002

38.417.004.890

38.433.478.002

38.417.004.890

43.296.927.604

44.466.985.s80

43.296.927 .604

44.466.985.580

64.667.366.029

64.712.718.622

(2\ .370.438.425"

(20 24s.73 3.442)

v.06

(*)

v.07

sen cii dinh
i..,,-

,.,

Lal san co olnn nuu nlnn

v.08

- Nguy€n gi6

.

,
- ura trr nao mon luy-,i_-,
Ke ('.)
2. Tdi s6n c6 dinh thu6 tdi chinh
- Nguydn gi6

- ura

111.742.r89.3s8

han kh6c

7. Du phdng phii thu ddi hpn kh6 ddi

II. Tdi

r3o.s44.rs4.;3s

. , Ke t*)
ul nao mon ruy^,:_,,

v.09


Tii

3.

v.10

sin c6 dlnh vo hinh

- Nguy0n gi6

- Gi6 tr.i hao mdn luY k6

(*)

v.tz

z.o2z.s4s.;61

2.676.242.818

- Nguy6n gi6

3.8s2.467.145

4.865.896.002

ti

(1.829.921.878)

(2.189.653.184)

46.745.420.000

25.771.920.000

43.046.120.000

23.046. i 20.000

26.004.980.980
(22.30s.680.980)

26.004.980.980
(23.279.180.980)

34s.813.96s

410.036.070

345.813.965

410.036.070

1.341.511.191.265

1.367.020.001.s17

III. Bit

dong sen

- Gi6

diu tu

hao mdn luY kii (*)

IV. Tii sin d& dang diri hgn
L Chi phi sdn xurit kinh doanh dd dan,C- $i.hfl]
2. Chi phi xdy dr,rng co bAn d6 dang

Diu tu tiri chinh dii

V.

1. Edu

fi

h4n

veo c6ng tY con

2. DAu tu vdo c6ng ty lien ki5t, lien doanh
3. Diu tu g6p v6n vdo don v! k-h6c

4. Du phdns dAu tu tdi chinh ddi hp (*)

--i.

oa" * ttrn git d6n ngdy
VI. TAi san ddi hen kh6c
1. Chi phi trn

dao

ha.

v.l3

n

trudc ddi hqn

v.14

2. Tei san thu6 thu nhAp ho6n lai
3. Thi6t bi, vdt tu, phu tilng thay thi: ddi han

Y.21

4. Tdi san ddi hen kh6c
5. Lgr me uu('ng mal

ToNG ceNG TAr sAN (270:1oo + 2oo)

NGUON V6N

Th. minh

C. Nq phAi tra

I. Nq ngin hen

v.15

L Phei ha nguoi brin ngin h4n
2. Ngudi mua tra ti6n tru6c ngEn h4n

3. Thu6 vd c6c khoan
4. Phdi

tri

phii

nQp Nhd

nu6c

sii cuiii

al

). unl pnl pnat Ira ngan nan
6. Phii tri nOi b0 ngin hqn

56

diu n;m

478.165.143.045

s0s.272.645.s20

247.043.270.583

278.965.706.0s1

15

.454 .288 .1 43

20 .7 50 .365

.tj7

121.219.871.296

116.238.347.555

66.929.040.69r

82.265.872.807

765.854.521

I .574.158.899

.482.485.673

4.1r4.889.096

v.16

ngudi lao dQng

lcY

1

v.17

7. Phdi tra theo ti6n d0 k6 hoach hgp ddng xay dung
8. Doanh thu chua thuc hion ngan han

v.18

9. Phii 1ri ngdn h4n kh6c

28.589.498.690

41 .025.66',1 .396

12.476.928.170

12.996.405.r96

231.121.872.462

226.306,939,469

136.6]1.746.435

135.118.435.000

10. Vay ve ng thuC tdi chinh ngdn han
1

1.

12.

Dg phdng phii tra ngan h4n

Qu! khen thu6ng phtic lqi

13. Qu9 binh dn gi6
14. Giao dich mua brin lai

IL Nq dAi han
l. Phni trd dai

tri

phi€u chinh phtl

h4n ngudi bdn

2. Ngudi mua tra tien trudc dai han
3. Chi phi
4. Phdi

tri

phii tri dii h4n
nQi b0 v6 vdn kinh doanh

5. Phdi trn ddi han nOi b0 ddi han
6. Doanh thu chua thuc hiQn dAi han

7. Phii

tri dii h4n khdc

8. Vay vir no rhu€ tirj chfnh ddi han

9. Trdi phi6u chuydn d6i

v.20

30.482.302.699

30.648.787.340

64.027.823.328

60 .539 .7 17

.129


10.

Lo phleu uu oar

I 1. Thu6 thu nlap hodn l4i Phii
12. Dp phdng

tri

v.21

phii tr6 dii hqn

13. Quy phet tri6n khoa hgc cong nghe
D. ViSn chi sd hiiu (400= 410 + 430)

I. Vi5n chfl s0 hfru
, -.1

I. Von gop cua

--

v.22

cnu so nrru

-Cd pr'iiiu pr',6 thdng c6 quydn bi6u quy6t
,,a
- L^)o pnleu uu oal

863.346.048.220

86t.747.355.997

863.346.048.220

861.747.355.997

636.000.000.000

636.000.000.000

636.000.000.000

636.000.000.000

8.994.03 5.440

8.994.035.440

2. Thang du vi5n c6 phAn
.

;.:.

,.

!.

J. Quyen cngn chuyen 0ol Iral pnleu
4. Vi5n khdc cia chri sd hilu

..! quy
- Uo
^r phleu
5.

('l

(139.616.197.028)

(r

39.616.197.028)

6. Ch6nh lQch drinh gi6 l4i tdi san
7. ChCnh 19ch bj gi6 hi5i do6i
S. quy diu tu phat ttiAn

22.607.418.726

22.601.4\8.'726

9. Quj h6 trq sip x6p doanh nghiQp
10. QuV kh6c thuOc vdn chri sd htu

45.416.879.363

4s.416.819 .363

11.

12.

Lgi nhufln

sau thu6 chua phdn ph6i

27

LNST chua phan ptrol tuy ttti d6n cu6i
LNST chua phAn phai tY nay

Nguiin v6n

dAu

Ic1'

I .84s .37 6 .618

276.981.509.765

Lruoc

27

6

.981 .509

;7

6s

240.305.874.496

1.863.866.853

36.675.635.269

11.098.535.101

11.363.709.731

tu XD co ban

13. Lqi ich c6 d6ng kh6ng ki6m so6t

II. Ngudn kinh phi vi qu! kh6c
l. Nguon Krnn pnr
2. Nsudn kinh phi da hinh thd* TSCD
TONG coNG NGUdN vON (440= 3oo + 4oo)

LSp bi6u

Nguy6n

Vin Quin

KG todn

tru&ng

D6 Huv Khf,i

v.23
1.341.511.191.265

r.3 67.020.001.517

Ngny 14 th6ng 05 n5m 2015
Ngubi tlgi diQn theo ph6p luit
fr tich HDQT

Nguy0n

Vin Kha


CONG TY CO PHiN PI|,(T TRIEN DO

lliu

THITI'LIDM
Bs

nCay

BAo cAo

xEr

MA

I
thu bin hing

2. C6c khoAn siem
3, Doanh thu
4. Giri v6n

tri

thuin

vi

cung cdp dich vg

hing Yi cung cep DV

hing brin

?. Chi phi

tii

Lii

16

t

4

vI.25

10

chinh

vt,27

20

Lu!

I
trudc

Ntrm

f,

k6 n6m

NIm nay

N[m trudc

6

7

22.042.040.261

40.911.478.485

22.042.040.26r

40.911.4?8.485

22.042.040.261

40.911.478.485

22.042.040.261

40.911.478.485

11.03't .412.102

34.068.424.469

17.031.412.102

34,068.424.469

5.004.627.559

6.843.0s4.016

5.004.627.5s9

6.843.054.016

1.289.415.638

199.239.325

1.289.415.638

(7.147.181.332)

(967.976.328)

(?.147.183.332)

2l \1.26

chinh

vr.28

Trong dd: Chi phi ldi
8.

tti

Quj
Ndm nay

11

thu tir ho4t tlong

6, Doanh

diohinh

02

Lqi nhuan gop va b{n hing vi cung cdp dlch vg

5.

Th.
minh

so

01

doanh thu

va bAn

cna BO

2rl2l2014

QuA noAT DQNG KINH DoANIT HqP NHAT
Quf I nim 2015

Chi ti6u

1. Doanh

s6 B 02a-DN

ninh lneo TT s5 2oo,2ol4l-m_BTc nsiv

(967.916,328)

YaY

trong c6ng ty li0n doanh., lan k€t

24

9. Chi phi b:in hnng

quin lf doanh

10. Chi phi
11.

nghiCP

LqinhuAn thuin tif hoet along kinh doanh

lgi nhuin k6 toin tr,tfc thu6

16. Chi phi thu6 thu

nh{p hiQn hlnh

17. Chi phi thu6 thu nhap doanh nghi9p hoan

qi

18, Loi nhuen sau thue thu nhAp doanh nghiep
18.1 18.2 soAt

Lo.

i nhuan sau thue cfra c6 al6ng c6ng ty mg

4.21 4.020.167

1.192.701.339

r1.005.632.819

1.192.7 01.339

11.00s.632.819

403.338.154

882.308.138

403.338.154

882.308.138

420.'t 39

14. Lo.'i nhuAn khdc (40 = 31 - 32)

4.379.081.873

30

khic

13. Chi phi

4.020.167

4.379.081.873

12. Thu nhap khdc

15. T6ng

4.27

26

420.739.258

.258

461.568.880

403.338.154

40

403.338.154

46r.s68.880

5U

2.r96.039,493

1t.467,201.699

2.196.039 ,493

597.341.270

2.600.063.106

597.347.210

2.600.063.106

60

1.598,692.223

8.867.138.59J

1.598.692,223

8.867.138.593

61

1.863.866.8s3

9.005.481.378

1.863.866.853

t.005.481.378

5l

vr.30

52

vI.30

lt

Lqi nhuan sau thu6 cia c6 d6ng kh6ng ki€rn
62

18.

Lii

19.

Lnisuy gi6m tr0n c6 phi6u

co

bin tr6n

Ngud'i

lip

c6 phi6u

bi6u

Vln

(138.342.78s)

3l

70

(265,17 4.630)

(138.342.?85)
148

148

7l

K6 to6n truong

Nghy 14 thdng 05 nIm 2015
Ngudi rl4i diQn theo ph6p luAt
CONG TY

oa/Nguy6n

(265.174.630)

.46't .201 .699

--.4tuilL---.--

--tW--QuAn

D6 Huy

Khii

guyOn Vdn

Kha


Mlu16

CONG I'Y CO PH-iN
PH,{T TRIiN

B

03!-DN

Bm hin! in6 TT s6 2OOrOl4m-BTC ngiy

LIEM

DO THI TIJ

2rl212014 cna

BO tiLi

chinh

Ltru CHUYEN TIEN TD HQ? NHAT
Theo phuong phdp trUc ti€p
Quf nnm 2015

I

Mi

Chi ti€u

I
I. Luu chuyen ti6n
1. Ti€n thu

ti

Luy ki! ti': itAu nim d6n cu6i quj niry

Nim

Ndm tru 6c

Nim trudc

naY

6

4

2

tir b6n hane, cung cdp dich vu vd doaih thu kh6c

tri

Thuy6

t minh

hoqt ilong kinh doanh

2. Tien chi trd cho ngudi cung cep hdng hoe vd dich vg
3, Ti6n chi

s6

34.7 58.127 .647

1

(72.258.31

2
3

cho nguoi lao dong

4

.328)

(3 .495 .853.2'7'7)

34.564.636.031

233.182.963.630

(52 .262.228.031)

(251 .836.849.344)

(5 .993 .27

5

.9s2)

05.006.?61.648)
(136.000.000)

4. TiCn chi ha lei vay
5

5. Tiiin chi nop thue thu nhap doanh nghiep

19

.54r ;188.627)

(10.267.463.238)

00.914.411.645)

43.224 3n5

6

t3.662.811.443

?. Tidn chi cho c{c hoat dong kinh doanh

7

(41.811.889.674)

(4r.158.9s8.292)

76.384.880.084
,L5.265.t71 .234)

tt

20

(?8.686.960.816)

(5s.374.065.183)

10.408.649.843

6. Ti6n thu tu hoat done kinh

Luu chuy6n thuin

doad

hoat d0ng kinh doanh

19 -1

II. Lru chuy6n thuin ti, hoAt ttOng iliu tu
Ti6n chi mua sdnq xay dung TSCD vd tai san

1.

ti

2. Tidn thu

thanh

lj,

nhuong b6n TSCD

ver

dii har khAc
dii han

tdi san

4. Tidn thu hbi cho vay, b6n lai c6ng cu ng cria don vi khSc

diu

5. TiAn chi

7.

Tiin

|

|

vio don vi kh6c

thu ldi cho vay, c6 tuc vd lgi nhuAn duoc chia

ti

holt

24

vi ki6c

ru e6p v6n vdo don

Luu chuy6n tidn thuin

681.818.182

cia don vi kh6c

3. Tidn chi cho vay, mua cdc c6ng c\r nq

6. Tidn thu hdi ddu tu s6p v6n

0.8t6.31t,747)
2s.642.451

22

tlOng

iliu

tu

20.793 .534.68',1

26

27

316.598.879

1.288.997.190

3.848.295.040

30

116.598.879

1.314.639.641

17.507.336.162

I. Lu u chuvcn ocn lu Do{a o0ng rar cnrnn

L I iin rhu nr

phdt hdnh c6 phi6u,

vi5n g6p crla CSH

nhin

2. TiSn chi

tri

l.

nsin han, ddi han nhdn duqc

Tidn vay

v6n e6p cho c6c chrl sd h&u, mua lai c6 phi6u

q, I ten cnl tra no goc vaY

f. llen

(1.528.591.000)

34

0.528.591.000)

cnl Ila ngrnue lal cnlnn

6. C6 fi1c.

lqi nhuan

da tra cho

Luu chuyin tiin thuin

ti

chi sd htru

ho4l dong

tii

chinh

Luu chuy6n tidn thuin trong kY

Tiin vi tuong duong tiin diu
Adr huone cia thay

di5i

ti

ki

ei6 hi5i do6i quy d6i ngoai te

Ii6n vi tfons aluons tian cu6i

ki

(63.394.505.900)

36
40

(1.s28.s91.000)

(64.923.096.900)

(5s.s88.016.5J6)

(37.007.110.89s)

50

(78.370.361.937)

60

87.684.500.522

124.691.611.417

124.691 .61| .417

2s.696.608.850

69.r03.594.881

87.684.500.522

6l
10

vII.34

Ngiy
Nguiri

lip

bi€u

K6 toin tru6ng

14 thdng 05

nim

Mil- --W1:Nguy6n

VIn

QuAn

D6 Huy KhAi

2015

di€n theo ph6p

Nguy6n Vdn Kha

luit

CONG

w cd PHAN PHAr rRrCN oO rn1 rtl utt"t

qu4n CAu Gidy, thanh ph6 Hd Noi
Dia chi: Tdne 2A tda nhd NO9B1, KDT m6i Dich Vqng, phuong Dich Vgng'

eAo cAo iAr cHfNH HQp r.rHAr QU'f t vA NAM

2015

12 n1rn2015

Ndm tai chinh kiit thfc ngay 31

eAN THUYET MINII SAO CAO TAI CIIINH HO,P NHAT
Quf I nnm 2015
bao g6m 86o
chinh hop nhit qui I nlm 2015 cria C6ng ty C6 pnan fnat tri6n D6 thi Ttr Li6m
(ggi chung
con
ty
phAt
c6c
c6ng
triCn D6 thi Tir Li6m (c6ng ty mq) vi
COog tv C6 pfrAn
a-i"frirfr

Brio c6o

tii

"a"
li C6ng ty). ",i"

DAC DIEMI{OAT DQNG C{JA C6NG TY

Hinh thr?c s& hfru vOn
cria c6ng ty mg
Linh vr;c kinh

doanh

:

C6ng ty cii phdn

:

XAy

dpg, kinh doanh nhd

Ngirnh nghA kinh doanh

-

XAy dUnghatang dO thi;

T6 chrlc kinh doanh nhd;

Kinh doanh bAt dQng san;
T6 chric kinh doanh dich vu chung cu.

T6ng s6 c:ic cdng ty con
Trong d6:
St5 lugng c6c c6ng ty con tlugc hqp nhAt:
Si5 lugng c6c c6ng ty con kh6ng tluo. c hqp nh6t:

02
0

Danh sich cic c6ng ty con quan trqng duqc hgp nhft

C6ng ty C6 phi'n Lideco 2
C6ng ty C6 phdn Lideco

[.

NAn'r

8

rirc

cli tru s0 clinh
10 nhi CTl, x6 Xudn
Dinh, huy6n Tir Li€m, Hi NQi

56 11 t6 40 Phudng Dlch Vgng,
Qudn Ciu Gi6y, HdNQi

ich

rt

^
lc aIuJ)en

biAu

5t,00%

51,00%

51,00%

51,00%

rAr crrir',ur, EoN v] rmN Tp stIDUNc rRoNG Kf TOAN

Nim tiri chinh
Nim tii chinh cria C6ng ty bit

dau tu ngiry

0l

thrlng 01

vi

k6t thric vdo ngdy 31 thing 12 hdng

nem.

Don vi tiiln tQ sri dgng tI6 lip 86o cio tiri chinh hqp nhAt
Brio c6o tdi chinh hgp nh6t
Ban thuyAt ninh nay ld n1t

bO

phin hqp thanhvd phai dlrqc doc cing vdi Bdo cdo tdi chinh hqp nhAt qti Indn 2015


c6NG

w

cd pniru pnAr rmEn o6 rnl

ril uEu

Dia chi: T6ng 2A tda nhdNo9B1, KDT moi Dich Vang, phudng Dich V9ng,
BAo cAo rAI cniN'H nop QUY r vANAv zots
NAm tai chinh ket thfc ngdy 3 I th6ng 12 nam 2015
BAn thuy6t minh Brio c6o tii chinh hgp nh6t quf

CIIUAN
1.

MT'I. C

I

quQn

c6u Gidy, thdnh ph6 Hd NQi

ndm 2015 (tiep theo

VA CHT, DO KE TO;,N AP DIiT{G

ChuAn mr;c vh cn6 aQ k6 tonn ap aqng
Cdng ty 6p dung Chi5 dO K6 to6n Doanh nghiQp ViQt Nam duq c ban hdnh theo Th6ng tu s6
200l20l4lTT-BTC ngdy 22Ih ng12 rfiLm 2014 crla BO tru6ng B0 Tii chinh vi c6c th6ng tu hu6ng
din thuc hiQn chuAn muc vi chi! dO kti to6n cia B0 Tdi chinh

Tuydn b6 vit viQc tuin thi chuAn mu. c k6 to6n vi ch6 dO k6 tonn
Ban L6nh cl4o dim bio de tuan thfi y6u cdu cria c6c chuAn mgc ki5 to6n vd Ch6 dO Kii toen Doanh
nghiQp ViQt Nam dugc ban hinh theo Th6ng tu s6 200/2014/TT-BTC ngdy 22 thing 12 ndm 2014
cria B0 truong B0 Tii chinh cfing nhu c5c th6ng tu hu6lg dan thuc hj6n chuan mgc va ch6 d6 k6
torin crla BQ Tdi chinh trong viQc lip B6o c6o tdi chinh h. p nhA1.

Hinh thric k6 torln 6p dBng
C6ng ty sir dpng hinh thfc nhit hj chung.

w. cAc cniNn

1.

Co so

lip

s.q.cg Kf,

roAN

86o c6o tiri chinh hgp nh6t

B60 ce;_tei chinh hqp nh6t duqc
lu6ng ti6n).

Co s& hqp

AP DUNG

lfp trdn co

sd ki5 to6n ddn tich (trir cric th6ng

tin li6n quan d6n c6c

nhit

86o c6o tii chinh hqp nh6t bao g6m Brio c6o tii chinh cria C6ng ty C6. phAn Phdt tri6n D6 thi TiL
Li6m (c6ng ty m9) vd c6c c6ng ty con. C6ng ty con ld dol vi chiu su ki6m so6t cfia c6ng ty mq. Sg
kiiim sorit tdn tai khi c6ng ty me c6 khA ning trgc ti6p hay gi6n titlp chi ph6i c6c chinh sich tdi

chinh vd hoat tlQng crla c6ng ty con d6 thu clugc c6c lo. i ich kinh t6 t) c^c hoat d6ng ndy. Khi dinh
gi6 quy6n ki€m sorit c6 tinh diSn quydn biiiu quyi5t ti6tn nlng hiQn tlang c6 hiQu luc hay sE duo. c
chuydn d6i.
Kiit quA ho4t dQng kinh doanh cria cic c6ng ty con dugc mua l4i hoflc b6n di trong ndm dus. c trinh
bdy trong B6o c6o k6t qui ho4t tlQng kinh doanh ho.p nh6t tir ngiy mua hoflc cho ddn ngdy ban
khoan diu tu 6 c6ng ty con it6
Trong trudng hqp chinh sich k6 torin cira cdng ty con ktiic v6i chinh s6ch kt! torin cira 6p opng
th6ng nhAt trong C6ng ty thi 86o c6o tdi chinh cta c6ng ty con sd c6 nhtng didu chinh thich ho. p
m.r6c khi sir dung cbo vi€c lAp Biio crio tdi chinh ho-p nh6t.
36 du c6c tai khoin trdn Bing cAn d5i kt! toAn gifa cric c6ng ty trong cirng C6ng ty, c6c giao dich
noi b0, cic khoin l6i noi b0 chua thgc hi6n ph6t sinh tu cAc giao dich ndy dugc lo?i trir khi lap B60
t a.
I
^t
c6o tdi chinh ho.p nhit. Cdc
khoan 16 chua thgc hiQn ph6t sinh tir c6c giao dich n6i b6 cfrng duo-c
loai b6 trir khi chi phi tao n€n khoen 16 d6 kh6ng thii tl-ru hdi duo-c.
Lo-i ich cta c6 cl6ng thitiu sO tne nien phAn lo-i nliuin vd tdi sin thuAn cria c6ng ty con khdng nim
git bdi c6c c6 kinh doanh hgp nh5t vi Bdng cdn d5i t,i toan ho.p nhit. Loi ich cfia c6 dgng thi€u sO bao g6rn gi6
tri cric lgi ich cua c6 ddng thi6u sii tqi ngdy li-o. p nhdr kinh doanh ban d6u vi phin lo-i ich cua co
tl6ng thidu s6 trong bi6n d6ng.cua v6n chd so hiLu k6 tu nCdy
lrqp nhdt kinlr doanh. C6c khodn I5
tuong fng v6i phdn v6n crira c6 ddng thi€u so vuol quri phin vdn cria hg trong v6n chu sry h0u cira
c6ng ty con tluoc tinh giim vio phan lo-i ich cia C6ng ty trir khi c6 ddng thi6u s6 c6 nghia vu riing
, . ..i , ,
buoc va co kha nans bu daD khodn 16 d6.

Ban th1q6t minh na), ld m,t

bO

phAk hqp thanh rd phdi duqc dpc cing.rdi Bdo

clio

tdi

chhfi hqp nhdt qui t ndm 2015


cONG

w cd pnhn pnAr rnr€tt o6 rHr rtl

LIEM

Dia chi: Tdng 2A tda nhdNOSBl, KDT m6i Dich Vong, phuong Dich Vgng, qu{n Cdu Gidy, thdnh pho HdNQi
eAo cAo rAr cHiNn HOP quV t vA NAtvl uot s
Nlm tdi chinh k6t thric ngdy 3 1 thang I 2 nam 20 I 5
theo)
I ndm 2015
minh B6o cdo thi chinh hEp nhit

3.

Hqp nhAt kinh doanh
Vig. ftqp nh6t kinh doanh tlugc k6 toan theo phuong phrip mua. Gi6 phi hqp nhAt kinh doanh bao
gdm gi6 tri hqp ly tai ngdy di6n ra trao d6i cria cfc tdi san dem trao d6i, c6c khoan nq phai tra da
pnar rinfr hoac da rhua nhan vi c6c c6ng cq v6n do T4p doirn ph6t hanh a6 AOi tiy quyAn ki6m so6t

b6n bi mua cQng_v6i c6c chi phi li6n quan truc ti6p d6n vi€c ho. p nhat kinh doanh. Tii s6n dd mua,
nq phal fa c6 t[6 xec dinh duqc vd nhirng khoan no. ti&n tdng phai g*]t chiu trong ho. p nhAt kinh

doanh tluo. c ghi nhdn theo gi6 tri hqp l;i tai ngdy hop nhAt kinh doanh.
ctra b6n mua C6ng ty trong giri trl
hqp lf thuan cria tAi s6,n, ng phdi tri c6 th6 xric tlinh cluo-c vdL c6c kl,oin ng ti6m tang da ghi nh{n
cia b6n bi mua t4i ngiy mua duo. c ghi nhQn lqi th6 thuong m4i NOu gie phi hqp nhat kinh doanh
ChCnlr lgch gina gi6 phi ho.p nh6Lt kinh doanh

v6i phin so hiu

li

th6p hcm gi6 tri hq,plj thuAn cria tai sAn, ng phii trA c6 thii x6c dinh iluo. c vd c6c khoAn no. ti6rn
tang aa ghi nhin crii bCn bi -,-,a, phin ch6nh Gch duo. c ghi nh{n vdo kiit qui lio4t dQng kinh doanh
trong ki' ph6t sinh nghi6p vq mua.

4.

DAu tuYAo cdng ty li6n k6r
C6ng ty li6n k6r li c6ng ty ma C6ng ty c6 nitng dnh hu6-ng d6ng k6 nhung ki6ng c6 quydn ki6m
so6t d6i v6i c6c chinh s6ch tdi chinh vd ho4t dQng.

qul ho4t ctQng kinh doanh cria c6ng ty li6n k;5t duoc bao gdrn trong B6o c6o.tii chinl.r hgp nh6t
theo phuong phrlp v6n cht s6 hlu tir ngiy bnt ddu.c6 inh huong d6ng k6 cho tl6n ngiy anh huong
d6ng k6 kt5t thic. Khoan diu tu vdo cdng ty li€n k6t duo-c thC hi6n tren 860 c6o tai chinh hqp nh6t
theo chi phi dAu tu ban dAu vi tli6u chinh cno cac thay d6i trong phAn lqi ich trdn tdi sin thuin cria
c6ng ty li6n k6t sau ngiy aau tu. N6u lgi ich cia C6ng ty trong khoan 16 cta c6ng ry li6n k6t lon
kho- dau tu thi gie tri khoen dAu tu tlugc trinh biy tr6n 86o c6o
hcrrhoac bing giri tri ghi s6

",iu tru khi C6ng ty c6 c6c nghia vq thpc hiQn thanh to6n thay cho
tii chinh hqp nhdt ld bnng ki6ng
KiSt

c6ng ty li6n k6t.

Ch€nh l6ch gi0a chi phi diu tu vd phAn sd h[u cua Cong ty trong gi6 tri ho.p lli cua tAi sdn thuAn c6
th6 x6o dinh duo. c cria c6ng ty nen t6t t+i ngdy mua duo-c ghi nhin lA lo. i th6 thuong mai. Nilu chi
phi dAu tu thip hon gi6 tri hqp lyi cira tdi sin thuin c6 th6 x6c dinh dugc cia c6ng ty li6n k6t tai
ngdy mua, phAn chdnh lQch tluo. c ghi nh4n vdo k€t qud hoat d6ng kinh doanh trong kj' ph6t sinh
nghiQp vq mua.

B6o cao tiri chinh cua c6ng q li€n k6t duo.c ldp cirng kj,k6 torin voi C6ng ty. Khi chinh srich k6
toin cua c6ng ty lien k6t khec v6i chinh srich_ kli toan 6p dung th(5ng nhit trong C6ng ty thi B6o c6o
tii chinh cta c6ng ty.li6n k€t sE c6 nhirng di6u chinh thich ho-p tru6c khi st dqng cho viQc l{p 86o
crio tdi chinh hqp nhit.

5.

Ap tlgng qui ttinh k6 todn m6d
Ngdy 24 th6ng 10 ndm 2012 86 Tdi chinh d6 ban hdLnh Th6ng tu s6 tlStZOtZtT-l-STC qui dinh vd
ghi nh{n, drinh gi6, xt lf c6c khoan ch6nh lQch d gi6 h6i doei ep dung tir nim tdi chinh 2012.
Th6ng tu ndy quy dinh ty giri su dUng dd qui tloi cdc giao dich phrit sinh bing ngoai td Ii ty giri
thgc td t4i thdi di6m ph6t sinh giao dich cria ngdn hang thuong m4i noi C6ng ty c6 giao dich ph5t
sinh, ti gii st dung dd n5m tdi chinh li tj' gi6 mua vio cria ngAn hirng thuong rnai hodc fj' gi6 mua vdo binh quAn crlia cfc
ngdn hang thuorg m?i noi C6ng ty md tdi. khoin cdng bo thay vi sir dung ty gi6 binh qu6n li€n
ngAn hdng nhu hu6ng dAn tai Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngdy 20 th6ng 3 ntm 2006 cira 86
trudne B0 Tdi chinh. Cic qui dinh khic c"'a Th6r.rg tu nAy tuong tu nhu hu6ng d6n cira ChuAn muc
k6 to6n s6 10 - Anh hu6ng cria viQc thay d6i tj gi6 h6i do6i md C6ng ty dang 6p dung.

minh na,

h n6t

b0

phdn hW hAnh

va

phai

duo. c

doc cing

rdi Bdo cdo tdi chinh hqp nhAt qui I ndn 2015


CONG

w cd pHnN PHAr rRrEh o6 rnl rU uEu

Dia chi: TAng 2A tda nhd NO9B1, KDT moi Dich Vgng, phuong Dich Vgng, quan Cau Giay, thanh ph6 He Noi

BAo cAo rAl cHiNH HqP QUV I vA NAM 20ls
Ndrn tai chinh k6t thric ngiy 3 I th6ng I 2 nAm 20 I 5
I n{m 2015 (ti€p theo
minh 86o c6o tii chinh ho- p nhAt

Tidn vdr tucng tluong fidn
Tidn vd c6c-khoan iong duong tiAn bao gdm ti6n m[t, ti6n gui ngdn hnng, ti6n dang chuy6n vd cdc
khoan diu tu ngin h4n c6 thdi h4n thu h6i hoAc drio h4n kh6ng quri 3.thring k6 tri ngiy mua, d€
ding chuy{n AOi *rann m6t luo. ng tiAn xic dlnh cfing nhu kh6ng c6 nhi6u rrii ro trong vigc chuy6n
d6i thdnh ti6n.
7.

Hirng tdn kho
Hang t6n kho duo. c x6c dinh tr6n co sd gi6 gdc. Gi6 giic hdng tdn kho bao gdm chi phi mua, chi phi
chii bi6n vd cric chi phi li6n quan trqc tirip khic ph6t sinh d6 c6 tluoc hang t6n kho 6 dia di€m vi
tr4ng thii hiQn tpi.

Gi6 g5c hang tdn kho dugc tinh theo phuong ph6p binh quAn gia quy€n vd rlu.c h4ch to6n theo
phu
Cic khoin phii thu thudng m4i

vdr

phii thu kh6c

C6c khoan phAi thu thuong m4i vA c6c khoan phAi thu kh6c duo. c ghi nh|n theo h6a
tt.

Dg phdng phAi thu kh6 ddi tlugc lip cho. timg khoAn,ncr phii thu kh6 ddi cdn c{r vdo tu6i ng qui
han cria cfc khoin no hoflc dg ki6n mric tdn that c6 the xey ra.
o

Tii sin ct6 ilinh hfru hinh

TAi san cii dinh htu hinh dugc th6 hi€n theo nguy€n giri trir hao rndnlfiy k6. Nguy€n gi6.tii san c6
tlinh hfu hinh bao giim todn b0 c6c chi phi md C6ng ty phii b6 ra 116 c6 duo. c tdi sAn c6 dinh tinh
d6n thdi tli6m clua tii sdn tl6 v?ro trang thrli sin sdng sri dung. C6c chi phi,phft,sinh sau ghi nhAn
ban ddu chi tlu. c ghi tdng nguydn gi6 tdi sin c6 kinh t6 trong tuong lai do su dung tdi sin d6. C6c chi phi khdng th6a mdn di6u kiQn tren duoc ghi
nhin ngay vdo chi phi.

I(hi

tii

san c(5 dinh

kj' khoan l6i
nlm.
bAt

15

htu hinh tlugc brin hay thanh lj, nguy6n giri vA kh6u hao lfry ki! duo. c x6a sd vd
nio ph6t sinh do vi€c thanh lli ddu drroc tinh vio thu nhAp hay chi phi trong

Tii sin c6 dinh hau hinh dugc kh6u hao theo phuong

plrrip dudng thing dua trdn thdi gian

htu

dung u6c tinh. S5 ndm khAu hao cta c6c lo4i tdi sAn cii dinh hfiu hinh nhu sau:

tii

sin c6 dinh
.,(
^' 'Kren
Nna cua, val
ruc
M6y m6c ve thiiit bi
l
X
rbudng u9n van rar, Iruyen oan
.i., . ,
-,rnlei Dl, oung cu quan ly

Loai

56

nim

6

-25

3-i0
6-

10
3

10. Tiri sin thuG hoSt tlQng
C6ng ty Id bdn clro tltuA
Doanh thu cho thu6 hoat '
't ban diu
cho thue. Chi phi truc tiep
tl€ tAo ra doanh thu tn nghiCp vq cho thud ho4t dQng dugc ghi
nhin ngay vdo chi phi khi ph6t sinh hodc phdn b6 din vdo chi phi trong su5t thoi han cho thu€ phir
hqp v6i viQc ghi nhAn doanh thu cho thu6 ho4t rlQng.
11.

Bft

tl6ng sin dAu tu
B6t dQng sAn ddu tu ld quydn su dpng d6t, nhd, mQt phAn ctra nhi holc co sd ha tdng thuQc scr htu
cia COng ty hay thu6 tii chinh tluoc sir dung nham rnuc dich thu lgi tu viQc cho thuO ho{c chd tlng
gi6. BAt dQng san tliu tu dugc th6 hiQn theo nguydn gi6 trir hao mdn Iuy k6. Nguy€n gi6 cua b?rt
ninh ndy la mAt

bA

p@n hop thanh

vd

phai dvqc dac cing

1)di

860 cda tdi chinh hqp

qr.! I nAn 2015


c6NG TY cd PHNN PHAT TRIEN D6 THI TU LIEM
2.A tda nhd NO9BI, KDT mdi Dich Vqng, phudng Dich V9ng,
BAo cAo rAr cHiN'H HQp euv I vA NAM 2015

Eia chi: Tdng

Ndm tei chlnh k6t thric ngdy 31 thring 12 ndm 2015
BAn thuyiit minh 86o c6o tii chinh hqp nlrdt quf

I nim 20I5 (ti6p

quQn CAu GiAy, thdnh ph6

HdNdi

theo)

sin dAl tu ld toan bQ cric. chi phi md C6ng ty phii b6 ra ho{c gie tri hqp lli cia c6c khoin dua
ra d6 trao d6i nh n c6 rlu. c bii dQng sin d6u tu tinh d6n thdi di6rn mua ho[c xiy dung hoin thanh.
clQng

,t

,I

.^

,

-l hr phdt sinh sau ghi nhin ban ddu duo. c ghi nhin viro
Cac chi phi lien quan den b6t dQng sdn ddu
chi phi. tnr khi chi phi niy c6 khd ndng chic chin ldm cho b6t rlQng sdn ddu tu tao ra loi ich kinh t6
trong tuong lai nhiAu hon mric hoat d6ng duo-c drinh gi6 ban dAu thi du-o. c ghi teng nguy6n gi6.

Khi b6t tlQng san dAu tu du-o. c ban, nguy6n gi5 vi khAu hao lfly kii duoc x6a s6 vA b6t kj, khoan lai
15 ndo phit sinh dAu duo. c hach to6n vio thu nl.rAp l.ray chi phi.
Sdt aQng sdLn diu ru. dugc khdu hao theo phuong phdp duong thing dqra rr€n thdi gian hiru dung
u6c tinh. 36 nlm kh6u hao cria bit ddng sdn tliu tu dugc c6ng bi5 tpi thuyi5t minh sO IV.9.
12. DAu tu tiri chinh
C6c khoin ddu tu

vio

chring kho6n, c6ng

f

con, c6ng ty li6n ki5t vi co sd kinh doanh ddng kiiim

ttc, lo-i nhuAn cta cdc kj,tru6c khi kho6n dnu tu tluduoc hach to6n ginm gi6 tri cria chinh klioin ddu tu at6. TiCn lai, c6 tuc vd loi nhudn cria c6c

so6t tlugc ghi nh{n theo gin g6c. Ti6n lai, c6

mua

kj, sau khi khoan dAu tu

duo. c

mua duoc ghi nl.r6n doanh thu.

Dy phdng giim gi6 chring khoan dugc lQp cho tirng lo4i chring khorin duoc mua bin trOn thi trudng
vd c6 gi6 thi trudng thip hcrn gi6 tri tlang hacli to6n tr6n s6 s6ch. Gi6 thi trudng ldm cin crl xem x6t
trich l6p du phdng duoc x6c dinh nhu sau:
Dq phdng giem gi6 chfng khoan

duo. c l{p cho tring loai chirng kho6n duoc mua b6n tr6n thi trudng
vd c6 gie thi trudng thAp hon gi6 tri dang hach to6n tr6n s6 sich. Gi6 thi trudng ldm c6n ciL xem x6t
trich l6p du phdng duoc x6c dinh nhu sau:

.
.
.
.
.

E6i v6i chring khorin ttd ni6m yiit tr€n 56 giao dich chung khorln Hd NOi (HNX) lA gi6 giao
dich binh quin t4i ngiy trich ldp du phdng.
Ddi v6i chimg khorin dd ni6m y6t tr6n Sd giao dich chring khorin TP. H6 Chi Minh (HOSE) h
gi6 tl6ng cta tai ngdy trich lip du phdng.
D6i v6i chring kho6n da dlng h.i giao dich trdn thi trudng giao dich cria cric cdng ty dai clifng
chua ni6m y6t (UPCom) ld gi6 giao dich binh quAn tr6n h6 th6ng tai ngdy trich lAp du phdng.
D6i v6i chimg khorin chua ddng k1i giao dich 6.thl trudng giao dich cria c6c c4ng ty dpi chtng
li giri trung binh tr6n co so gi6 giao dlch do t6i thi6u cria 3 c6ng ty chring kho6n cdng bt5 tai
ngiy lAp du phdng.

D6i v6i chring khodn ni€rn y6t bi hriy giao dich, ngirng giao dich k6 ttr ngdy giao dich thf sriu
trd ili li gi6 tri s6 s6ch tai ngiy l6p BAng cAn aOi t6 toan gin ntrAt.

Duphdng cho c6c khofur dAu tu vdo t6 chirc kinh t6 kh6c duoc trich lap khi c6c t6 chrlc kinh t6 niy
bi 16 @ir trudng h. p 15. theo kti hoach d6 duo-c xAc dinh trong phuong 6n kinh doanh tru6c khi dAu
tu) v6i mric trich lQp bdng ch6nh l6ch gifa v6n g6p thuc t6 cria cric b€n tpi t6 chric kiltr tii vd v6n
hy",rls::9 nfan (x) v6i rj 16 g6p v6n cria C6ng ry so v6i t6ng s6 v6n g6p thuc t6 cria c6c
:lt
:q
Den Iat Io cnuc Ktnh te.

Khi thanh li mot khoen dAu tu, phdn ch€nh l€ch gifra gi6 tri thanh
hach toin vdo thu nhAp ho6c chi phi.

ninh

ti,

ld nAt

bA

phdn hqp thAnh

ya

phdi dtoc dac

c

ng1,6i Bdo cda tdi chinh hqp nh(it

lf thuin vi gii tri ghi s6 duo-c

qui I ndm 2015

t0


c6NG Ty

cd pHnN pHAr rRrEh o6 rnl

ri/ uEr"r

Dia chi: Tdng 2A tda nhe NO9B1, KDT mdi Dich Vong, phudng Dlch VQng, qudn Cdu Gi6y, thdnh ph6 Ha N6i

BAo cAo rAr cHiun uge quY r vA NAM
Nim tdi chinh k6t thric ngdy 3l th6ng

20 I 5

12 ndm2015

B6n thuy€t minh B6o c6o tdi chinh hop nhAt

13. Chi phi

tri

I ndm 2015 (tiCD

theo

trudc dii h4n

C6ng cqt, dqtng cqt

c6c c6ng cq, dung cu di dua vdo srl dung rluo-c phan b6 vio chi phi trong kj' v6i thdi gian phan b6
kh6ng qu6 2 ndm.
Chi phI sfta chfra vdn phbng
chi phi sria chila vdn phdng ldm vi6c tluoc ph6n b6 vdo chi phi theo phutrong 03 nem.

tri

14. Chi phi phii
c}'i ph( phni tri duoc ghi nhan dua tr6n c6c u6c tinh hqp
dich vu di sri dung.
15. Ngudn vi5n kinh doanh
V6n itiu ttt cia chu sA hiru
v6n dau tu cia chrl sd hau duoc ghi nhan theo

Thdng

dr

viSn cO

si5

lf

vA s6 tiAn

phii

hi

cho c6c hdng h64

thuc t6 da ddu tu cia c6c c6 d6ne.

phin

y6:.:6 phin tlusc ghi nh6n theo s6 ch€nh lQch gioa gii ph6t hinh vd m6nh gi6 c6 phi6u
Ih*gjy
khi phrit hdnh l6n dAu, phdt hdnh_b6 sung hodc
gira
cherrh l6cli
giri tdi phrit hinh ve gil tri so sdch
cua c6 phi6u qu!. Chi phi truc ti€p li€n.quan d6n vi€c phrit hanh bo sung c6 phieu vd]ii pi'at
hann
c6 phi6u qu! tluoc ghigiA.rn thing du v6n c6 phAn.

phi6u quj
Khi mua lai c6 phi6u do C6ng ty.phrit hanh. klroin riAn rrd bao g6m cA cAc chi phi li6n quan d6n
giao dich dugc ghi nhan la^c6 phi6u qu! va ducrc ph6n 6nh lir mQikhonn gidm-trutrong
vdn chri sd
hou. Khi tei ph6t hanh, ch6nh lQch gita gi6 t6i phat hdnh vd giri s6 sich ciria c6 plii6u

{uy vdo chi ti6u Th6ng du vr5n c6 phAn
Cd

16. Cd tri,c
C6 tuc duoc ghi nhin

l{p cdc qu!
c6c quj duoc trich

li

no phdi trA khi tluoc c6ng b6.

17. Trich
ty.

lap theo nghi quy6t erai h6i c6 d6ng thudng ni6n vd sri dung theo Di6u

nhip doanh nghigp
chi phi thud thu nhdp doanh nghi€p

16

c6ng

18. Thu6 thu

bao g6m thu6 thu nhap hi6n hdnh vd thu6 thu nhdp hodn lai.

rhuii thu nh\p hiQn hdnh
fhug thu nhdp hi6n hanh ri.khoan ,l:: dyg," tinh dLLa tr6n thu nhip tinh thur!. Thu nh6p rinh thu6
ch6nh l-6ch so v6i loi nhuin k6 torin li do di,!u chinh crlc khodn ch6nh
lcch tam thoi giu,;'thu6
t6
toiin,-cric chi phi kh6ng dugc tni cfing nhu di6u chinrr c6c khoan thu
"a ua
ntr6p ttrong p6?i.n1u ttu6
cic khoin 16 duo. c chuyiin.
ThuA thu nhdp hotin lai
Thu6 thu nh{p hodn lai la kholn thuti trru nh{p doanh nghi6p
s6 ph6i n6p hodc s6 duo-c hodn lai do
ch€nh lQch t4rn thdi gita gi6 tr! ghi so crira tii sdn vii no. -plai
tra
.p" ai"i, nao tji
va
citc giit tti dr)ng cho mgc dich.thu6. Thud thu nhrip hoan lai phdi"lo
"trinn
tr6 duo. c ghi nlian"ao
cho t6t ca c6c

khoan ch0nh lQch_ t4m thdi chiu thu6. Tdi sin thu'r! thu nhip-hoan rai
a"oo.." giri
rni
chin trong tuong lai sE c6 loi nhuAn tinh thu6 d6 sri dung nhirng chcnh "rri
lgch t?in fidi 'iar.
duoc kliau"ni"

nir

ndy.

ni nh nay h n1t

b6

phan hqp

th dnh vd

phdi A'qc ap"

i, g@

1l


c6NG

w cd nHAN pHAr rRrEh oO rnl rU uEu

Dia chi: Tdng 24' tdanhdNOgBl, KET m6i Dich Vong, phudng Dich Vqng. qu{n Ciu cidy, thanh ph6 HiNOi
BAo cAo rAr cHiNs nqp euY r vA NAM 20 t5

Ai chin.h ki t thric ngdy 3l thang 12 nim 2015
Ban thuy6t minh B60 c6o tdi chlnh hgp nhdt quf

NAm

I nnm 2015 (tiep

theo)

Gid tr! ghi s6 crla tdi sin thu6 thu nh6p doanh nghifp hodn lai duo-c xem xdt lai vdo ngiry kdt thric
nem tai chinh vd sE duo-c ghi giim den mirc ddm bdo chdc chdn co dtl lo-i nhuAn tinh thu6 cho phdp
loi ich cria m6t phrin ho?c toan b6 tdi sAn thu6 thu nhap hodn lai dugc sri dung. Cec tei san thu6 thu
nh6p doanh nghi€p hodn lai chua duoc ghi nh6n tru6c ddy duo-c xem x6t lai vdo ngdy l6p B6o crio
tdi chinh vd duoc ghi nhrin khi chdc chnn c6 du lo-j nhudn rinh rhu6 dtl c6 thd su dqr)g cdc tAi san
thu6 thu nhip hodn lai chua glii nhdn ndy.

Tii san thu6 thu nh{p hoSn lai vi thuii thu nhrip ho6n lai phdi tri duoc x6c dinh theo thuti suAt du
tinl sc 6p 9ryq .!" nim tii sin tlugc thu h6i hay no pliii trA duoc thanh torin dua tr6n c6c mirc

thu6 suit c6 hi6u luc tai ngdy kdt thric ndm tAi chinh. Thu6 thu nhdp hodn lai duoc ghi nhan trong
--""
86o crio k6t.qui lbat aQrig iirrr
rrgp rrrat trtt ti-'i rter quu,i aen la" r.rroan
Jo"" gn
thlng vdLo v6n chri so hlu khi d6 thu6 thu nhAp doanh nghidp sE duoc ghi thdng vdo vdn chrl s6-

a"J

nuu19. Nguy6n

tic

chuy6n tt6i ngo4i

tQ

nghiQp vu phdt sinh bdng ngoai 16 dugcchuydn d6i theo ry gi6 tai ngdy phrit sinlr nghi6p vu. 56
'
du ci4c khoin muc tidn td c6 g6c ngoai re cu6i ntm dugc qui eOilfreo t; gia rai ngay cu6-i nam.
CdLc

Ch6nh lech t'i gie phit sinh trong nim vi ch€nh l6ch rj' gi6 do d6nh gi6 lai cric khoAn muc tidn t€ c6
g6c ngoai t€ cu6i nim duo-c ghi nhdn vdo thu nh{p hoic chi phi trong n6m.

tic ghi nhin

doanh thu vi thu nhip
Doanh tltu kinh doanh biit itQng sdn
Doanh thu brin 16 ttit da xAy dlrng co sd ha tAng cluo-c ghi nhan klii dd hodn thanh co b6n cOng r6c
xdy dung co sd ha tdng vd 16 dat
20. Nguy6n

Doanh thu xdy dyng c6c can bi6t thu, li6n k6 durvc ghi nhan khi khrich hing tld n6p drl tien vd da
bdn giao nhd cho kh6ch hang hodc kh6ch hdng dd n6p dri tidn mua nhd nhu:ng ctrua dtin nh6n bdn
giao hopc chua n6p thi tiAn nhung dd nhdn bdn giao ni.rd ud
tlon xin chAm #i tluoc cdng ty chip

"6

nnan

Doanlt thu bdn hdng hod
Doanh thu brin hang h6a ituoc ghi nhAn kAi phAn l6n rii ro vd loi ich gin li€n v6i vi6c s6 hiru
cirng
qrldl qy+ Ii hanq h6a d6 clugc chuyiin giao cho ngudi mua,"va n Org

tm
y6u
ui
tE
:.h:
"0, kli6 ndng hang
kh6ng chdc chdn dring k€ li6n quan t16n vi€c thanh to6n tiAn, chi phi kdm theo-ho5c
b6n bi trA lai.
Doanh thu cung ciip dlch v4
Doarh thu cung c6p dich vu duoc ghi nhdn khi kh6ng cdn nhiing y6u t6 kh6ng chic chin
dang k6
li€n. quan d6n vi6c thanh torin tidn hodc chi phi kern tlieo. Trudng ho..p dich
vu duoc thuc liibn rrong
nhi6u kj' ki5 to6n thi doanh thu dugc ghi nhi' cdn crr vdo bj. l0 dich vu ilonn tha'n
tai ngay i<& thriE
nim tdi chinh.
Doanlt tltu cho thu€ tdi sdn hogt ttQng
Nguyen t6c ghi nhdn doanh thu cho thu6 tdi san hoat d6ng ducrc trinh bay
6 thuyi5t minh s6 IV.7.
Doanlt thu xdy dyng

Sy: hifn ho.p ddng dusc u6c rinh rnQr cdch ddng rirr c6y rhi doanh rhu vA chi phi tien
9:
quant!_:l-"
den hqp dong duo. c ghi
tu_ong fing v6i ph6n
x6c nhiin vd

ninh ndy

duo.

b n1t

b0

^nhdn
c phAn anh tr€n
h6a don da

phan hsp thdnh

c6ng vi€c dr hodn thanh duo.'c klr6ch hdng

hp.

fi phdi dupc dac cing tdi Bdo cda hi ,iii

no.

pin,i,

qliiilf,t3

T2


cONG

w cd pHAN pHAr rRrEh Do rHr rrJ LrEM

Dia chi: Tdng 2A tda nhd NO9B1, KDT m6i Dich Vgng, phudng Dich Vgng, qurin Cdu Gidy, thanh ph6 Hir NOi
BAo cAo rAr cHiur uop euY r vA NAM 20l s
NAm tdi chinh k6t thlic ngdy 3 1 thang I 2 nAm 20 I 5
BAn thuyiit minh 860 c6o tAi chinh hqp nh6t quf I nam 2015 (tiep theo)

C6c khoan t[ng, ginm k*rt5i lugng x?ry l6p, clc khoin thu bdi thudng vd c6c klioin thu kh6c chi
tluoc ghi nl{n doanh thu khi dd duo-c th6ng nh6t voi khach hdng.

,-.
l-.,t
ten IaI
Tii5n ldi duoc ghi nh{n tr6n co sd thdi gian vd lai su6t thuc ti5 tring kj,.

trlc vd lqi nhuQn ifuqc chia
C6 tric vd lo. i nhuin duoc chia tlugc ghi nhdn khi C6ng ty duo-c quydn nhin c6 tu" ho6" lo-i nhuAn
tir vi6c g6p v6n. Ri6ng c6 tric nh{n bing c6 phi6u kh6ng ghi nhAn vdo thu nhip mi chi theo ddi s6
luong tlng th€m.
CO

21.

Tii sin thi chinh
hgi tdi sdn tdi chlnh
Vi6c phdn lo4i cric tiri sin tdi chinh niy phu thuQc vdo bin chit vd muc dich cua tdi srin tdi chinh vd
duoc quyiit clinh tai thdi di6rn ghi nhin ban dAu. C6c tdi sAn tii chinh cria C6ng ty g6m cic nh6rn:
tdi san tai chinh duo. c ghi nhin- theo gi6 tri ho. p lli th6ng qua Brio cAo k6t qui hoat tl6ng kinh doanh,
c6c khoin dAu tu nim git tl€n ngdy d6o hpn, c6c klioAn plrii thu, tii san tdi chinh sin sdng d6 ban.

PhAn

Tdi sdn tdi chinh dtmc ghi nhQn theo gii ti hqp ly th6ng qua Bdo cdo kdt qud hoat d6ng kinh
domh
Tdi sin tdi chinh duo. c phin Joai gfi ntren theo girt tri hqp lj th6ng qua 86o ciio kiit qui hoat
]a
dQng kinh doanh niiu duo. c
1im giir de kinh doanh hod,c tlu-o. c x6p vAo nh6m phin rinh theo giri tri
hqp l1y' th6ng qua 86o c6o kiit qui hoat d6ng kinh doanli tai thdi di6m ghi nhin ban dAu.

Tii

o
.
'

chrilg kho6n nirn gif d6 kinh doanli niiu:
Duo-c mua chri y6u cho muc tlich b6n lai trong thdi gian ngin;
C6ng ty c6 y dinh nim git nhim muc dich thu lo-i ngin han;
C6ng cu tai chinh ph6i sinh (ngoai trir cic c6ng cu tdi chinh ph6i sinh duo-c xiic dinh ld m6t
ddng bdo l6nh tii chinh hodc mQt c6ng cu phdng ngira rfii ro hi6u quA).

s6n tdi chinh duo-c ph6n loai vdo nh6rn

diu tu ndm gitr ddn ngay ddo han
Cric khoan dAu tu nim git d6n ngiy d5o han

ho-p

Cdc khodn

li

cic tdi

sir.r.

thanh to6n c5 dinh horc c6 tli6 x6c dinh vd c6 kj, d6o han c6
ndng git d6n ngdy ddo h4n.

tii

chinh phi pli6i sinli v6i c6c khoin
di'h md bon! ty f dinh vd c6 kha
"o

Ctic khodn cho vay vd phdi thu

Ctic khoan cho.ray vd phii thu ld c6c tii sin tdi chinli phi ph6i sinh v6i c6c kliodn thanh torin c6
dinh holc c6 thil xic dinh vd kh6ng duo-c ni€m y6t t en tlri truong.
Tdi sdn tdi chinh sdn sdng dd bdn

Tii sin tdi chinh sin sdng tl6 b6n li

c6c tdi san tdi chinh phi ph6i sinh cluo..c x6c dinh li sin sdng d6
b6n 1io4c
duoc ph6n loai la c6c tii san tdi chi'h ghi nh6n theo gif tri ho-p lli th6ng qua Brio
$9ng
c6o k€t quA hoat d6ng kinh doanh, c6c khoin dAu tu gitr diin ngdy 116o han hoicc6c
khoiir cho vay
vd phAi thu.

Giri tri ghi s6 ban

diu

crta tdi sdn rdi chinh

cic tdi sin.tdi chinh tlugc ghi nhen tai ngdy mua vd dirng ghi nhan tai ngdy b6n. Tai thdi di6m ghi

nh0n ldn dAu, tdi san tai ctinh duo. c ghi-nrr6'theo gi6 tiiro.'p ry utong-quu nao
n""
"a.-tli i"a
cl6ng kinh doanh duo-c xric dinh theo giri ho.p l!, cric.tdi sdn tdi chinh tha"
aoo.. ghi nhAn theo gi6
mua cf'ng c6c chi phi ph6t sinh kh6c li6n quan truc tiiSp d6n vi€c mua tdi san tdi chintr d6.
minh

lny ld n6t

b6

phAn hqp rhAnhfi phdj d,roc dAc cing 1)6i Btio cda tdichinh hsp

q4; I nam 20J5


CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN DO THI TU LIEM
Dia chi: Ting 2.A tda nhi NO9B1, KET mdi Dlch Vqng, phudng Dich Vgng, quin Ciu Gi5y, thdnh ph6 Hd N6i
BAo cAo rAr cHiNH Hqp euf I vA NAM 201s
NAm tdi chinh ki5t thfc ngdy 3 I thang t 2 n6m 20 I 5

B6n thuyilt minh 860 c6o tdi chinh h9p nhdt quj I n5m 2015 (tiilp theo)
22. Ng phni tri tii chinh vi c6ng cg v6n chri s& hfru
C6c c6ng cU tii chinh tlu. c ph6n loai ld no phdi tri tdi chinh lio4c c6ng cp v6n chi sd hiiu tai thdi
cti6m ghi nhin ban dAu phir ho.p v6i ben chAt ve dinh nghTa cria no phii tri tii chinh vi c6ng cu v6n
chi so hflu.
Nq phdi

trt fii chinh

Vipc ph6n lo4i c6c khoin no tAi chinh php thuQc vdo bin ch6t vir muc dich cia khoan no tdi chinh
vi tlucr. c quyi5t dinh tai thdi di6m ghi nhAn ban dAu. No phdi tri tdi chinh cria C6ng ty gdm cric
khoan phii tri ngudi b6n, vay vd no, c6c khoAn phii tri kh6c.
Tai thdi diilm ghi nhAn lAn diu, ciic khoAn lo phdi tra tdi chinh duoc ghi nhin ban dAu theo gi6 g6c
trir c6c chi phi phit sinh kh6c li6n quan tryc ti€p il6n no. phAi tri tii chinh d6.

Gie tri phan bii, du. c x6c khoan hoan trA gilc, cdng holc tru c6c khoan phan b6 hy k6 tinh theo phu,ong ph6p lai su6t thuc t6
cria phdn ch6nh lQch gifa gii tri ghi nhdn ban dAu vd gi6 tri d6o h4n, trir tti cic khoin giim trir (truc
ti6p ho4c th6ng qua vi6c sri dung mdt tdi khoan du phdng) do gif,m gi6 tri ho{c do kh6ng th6 thu
nol.
Phunng phip 16i suAt thqc tti ld phuong ph6p tinh toSn gi6 tri phin b6 cria m6t lioic m6t nhom no
phrii tri tdi chinh vi ph6n b6 thu nhdp lDi hoqc chi phi ldi trorg kj,co li€n quan. Lii suit thuc t6 ld
lai suAt chi6t k*rAu cic ludng tiAn u6c tinh sE clii trA hodc nhAn duoc trong tuong lai trong su6t vdng
tldi dg kiiln cria c6ng cg tii chinh hoic ngin hon, l6u cAn thiiit, trd va gi6 trl ghi s6 hien tai thuAn
cria nCbng cq v6n chrt sd htu
Cdng cu v6n chri sd htu H hgp ddng chimg t6
sau khi trt di todn bQ nghia vp.

duo.

c nhirng lo-i ich cdn lai vd tdi sin cta Cdng ty

23. Bir trit crlc c6ng cg tii chinh
CAc tdi san tii chinh vi ng phii tri tii chinh chi duo-c bir trir v6i nhau vd trinh biy gie tri thuan tren
Barg cAn d6i k6 to6n khi vi chi khi C6ng ty:
. C6 quy€n hqp phep de bir trir gie tri dd duo-c ghi nh{n; vi
. C6 dU dinh,thanh toiin tr€n co sd thuin hodc ghi nhAu tii sin vi thanh toS.n no phAi tri cing
mor rnol orem24. 86o c6o theo bQ phfn
B6.phAn theo linhruc kinh goanh ld m6t phdn c6 th6 x6c tlinh ri6ng bi6t tham gia vAo qu6 trinh sen
xuAt hoac cung c6p san phAm, dich vu vd c6 rrli ro va lo-i ich tu^o phdn kinh
"a"
doanh kh6c.
BA pli6r theo khu vpc-dia lyy' li m6t ph6n c6 th6 x6c dinh ri6ng biet tham gia viro qu6 trinh s6n xu6t
holc cung c6p san phim. dich vu Lrong pham vi mdt rnoi tru6ng kinh t6"c11 th6 vd c6 rui ro vd lcri
ich kinh t6 khric v6i crlc bo ph{n kinh doanh trong c6c m6i trudng kinh t6 khic.

25. B6n li6n quan
C6c b6n tlucrc coi ld li6n quan n6u m6t ben c6 khri ning ki6m so6t hoic c6 anh hu6ng d6ng k6 d6i
v6i b6n kia trong vi6c ra quy6t tlinh cric chinh srich tii chinli vri hoat d6ns. C6c b6n cfrie duoc xem
ld b€n Iidn quan n6u cirng chiu su ki6m so6t chung hay chiu Anh huong ding ki chung. Tro.ng.viQc xemx6t miii quan h6
nhi6u hon hinh thfc ph6p ly.

c

a c6c b6n li6n quan,

Giao dich v6i c6c b6n c6 li€n quan trong lcj, duoc trinh
ninh ruy Id

njt

bO

phin hqp hanh

va

bin

biy

chAt

crja,n6i quan h6 duo..c chu trgng

o thuy6t minh s5

phAi dtac dac cing ti6i Bdo cdo tdi chinh hqp nhiit E

i

VII.1

I ndn 20t 5

I4

CONG

nr cd eHAN pHAr rRrgN o6 rnl rrJ u€m

2.4, tda nhd NO9BI, KDT mdi Dich Vong, phudng Dlch Vong, quin Ciu Gi6y, thnnh ph6 Ha NOi
BAo cAo TAI cHiNH HOP QUV I VA NAM 2OI5

Dla chi: Tdng

NAm tdi chinh k6t thric ngdy 31 th6ng 12 n6m 2015
Ben thuy6t minh 86o c6o tii chinh ho. p nh6t quf

v.

I ndm 2015 ltiep theo)

86 suNG crro cAc raroAN MUC TRiNH BAy rRoNG BaNc cAN o6r
roAN ngr nxi.r quf r Nau zors
Tiiin vir cdc kho6n tucrng tluong tiin
sii cutii tSii ddu nlm

THONG Ttr\

rf

Tidn m4t
C6c khodn tuong duorig ti6n
-.1
r len

+

,

6.363.411.609

2.436.296.791

19.333.1 97 .241

85.248.203.731

2s.696.608.8s0

87.684.500.522

i

oang cnuyen

cOng

C:ic khoin aIAu tu thi chinh
Gi6 du Bhdig

a.Chtrg khodn kinh doanh

887.335.655

gtic

Gi6

tliu

nem

Gi6 hop

lf

Giri du phdng

789.415.000

97.920.655

904.986.855 811.9s3.000

93.033.855

52.8s0.000

(868.3 3s)

245.044.66s 177.000.000

68.044.665

736.565.000

98.788.990

659.942.190 634.953.000 24.989.I90

22.305.680.980

49.0s1.100.980 25.7 7 1.920.000 23.279. 180.980

5L981.665

Cdng ty CP S6ng dd 5

Sii

Cdng ty c6 phdn Hoang Anh

835.353.990

Gia Lai

b. Diu tu nim giii tl6n ngdy
al6o hen

8.380.028.330 8.380.028.330
8.380.028.330 8.380.028.330
8.380.028.330 8.380.028.330

bl. Ngin hqn

- t rcn gtt co Ky nqn
b2. Ddi hen

c. Ddu tu g6p v6n viro tlon
vi khic
69.051.100.980
cl. ijau (u vao cong ry lren
doanh, li6n k€t

46.7 45.420.000

43.0 46.120.000 43.0 46.120.000

COng ty CP PT TAy D6

3.046.

120.000

3.046. I 20.000

23 .046 .120 .000

23.046.120.000

3.046.120.000

3.046.I20.000

C6Ng tY TNHH MTV DT&PT

NN Hd N6i

40. 000. 000.

000

4 0.

000. 000. 000

20.000.000.000 20.000.000.000

c2. DAu h.r vdo don vi khiic
(dai han)
26.004.980.980 3.699.300.000
C6ng ty.CP Ddu tu XAy ttrng
Bach Ddng TMC
26.004.980.980 3.699.300.000

3.

22.305.680.980

26.004.980.980

2.725.800.000 23.z',r 9.180.980

22.305.680.980

26.004.980.980

2.7 2 5.800.000

2

3.279. I 80. 980

Phii thu khdch hirng
si6 cu5t
a.

Phii thu cria khrich hing ngin h4n

Phii thu v€ hoat tl6ng kinh doanh bAt d6ng
Phii thu v€ hoat d6ng thi c6ng Xdy lip
Phii thu hoat ddng kh6c
b. Phii thu cria khich hdng ddi h4n
c.

Phii thu kh6ch hing

san

Sii tIAu

nIm

12.964.982.61r
277.228.649

13.939.032.611

1.000.036.23 8

930.000.000

11.s91j02.374

lA c6c b6n li6n quan

C0ng

ninh nirf ld m6t

ri

t4.242.247.498

b6 phAn hqp thanh ra

phdi dtoc dac cing

fii

Bda cAa

hi

chinh hqp

qr.j I nam

26.460.534.985

2A I

5


CONG

Tr cd pHAN pHAr rRrEh oO rnr rrj uEm

Eia chi: TAng 2A tda nhd NO9B

1, KET mdi Dlch Vqng, phudng Dich Vqng, quan Ciu Gi6y, thdnh ph6 He NOi
BAo cAo rAr cHiNH Hop euY r vA NAM 2015
NAm tdi chinh k6t thtc ngay 3l thAng t2 nam 2015
Ben thuy6t minh B60 c6o tli chinh hq'p nh6t quy I nam 2015 (ti6p theo)

4,

CAc

khoin phii thu khdc
sii cutil

a. Ngrin hgn

PhAi thu

BID(H, BI{YT,BHTN phii thu ngudi

oQng

tliu

nem

81.705.370.960

79.648.490.980

41.153.082

272.549.665

3.719.182912

4.653.222.925

9.562.500.000

9.562.500.000

5.356.850.152

1.210.471.237

63.025.684.814

63.780.67s.2s7

81.705.370.960

79.648.490.980

s6 cui5i ry

Sii tldu nlm
t4.218.078.468

169.071.896

C6c khoan phdi thu khdc

lmg
h4n

r ren r4m

Dii

Sd

lao

Tam k€ khai n6p thu6 TNDN theo ty lQ I% rr€n
doanh thu thu ti€n theo titln d6 cria du dn

Thu thanh lli khoAn diu tu vdo C6ng ty CP Lideco 1
I -. r ,r
-.1
Lal oq mu nen gul co Ky nan

b.

ti

c0ng
Ilirng t6n kho
Nguy€n vAt li6u t6n kho
Chi phi SXKD dd dang HD BDS
+ Du 6n XuAn Dinh
+ Du 6n Dicli Vong
+ Du rin Bic Qu6c 16 32

16.264.660.745
1

iJ

t0.731.253.192

294372.090.808
656.1r3.635.s29

I

+ C6c dtt rin kh6c

Chi phi SXKD dd dang HD x6y

1.026.7 52.519.2s3

10.73 r .253.192

.,. ,'-;

Lnt pnt aau Iu ha lang
wnt pnt xay awg nha LK,

.032 .172 .625 .450

661.607.03 8.s00

r 91.105.494.307

184.452.022.936

465.008.I41.222
70.955.645921

477.1

lip

c0og

288.267.339.398

5 5.015.564

66.146.888.163

19.121.7 61.752

14.546.018.415

1.067 .559.047.947

1.05s.516.616.136

Ting giim thi sin cii dlnh hfru hinh:
Nhi.cira, v$t
ki6n trric

Miy

m6c

vi

Phuong tiQn

Thi6t bi,

v{n tii, truydn

dgng cg

thi6t bi

dAn

quin

Nguy6n gi:i

nnm

Sii tIAu
45.823.375.31s
Ting trong lcj, do
mua moi
Gi6m do kh6ng
dri ti6u chuAn theo

4.800.449.208 13.26r.252.181

lf

827.64r,913

C0oe
64.7 tZ,1

t8.622

TT 45l20BrfTBTC
DO CUO|

4s.352.593
Ky

4s.823.375.3r8

tri hao mdn
50 oau nam

4.800.449.208

13.261.252.78r

4s.352.s93

782.289.322 64.667.366.029

Gi6

Tdns hone

lcV

6.7

7

6.382.316 4.082.077.r47

8.70r.326.694 685.946.885

do

578.135.953

Knau nao

127.s03.222

513.5't2.251

1.2r9.2r1.426

Gidm do kh6ng
dri ti6u chuAn theo

TT 45t20t3ftTBTC
inh nAy

h nAt

bA

20.245,733.042

94.506.043
phdn hqp thdnh |A phai Aryc dOc cing v6i Bdo cdo tdi

chiihop

qti I ndn

2015

94.506.043
16


CONG

ry cd

eHAN pHArrRrEh D0

rHI ri/

LrEM

Dia chi: TAng 24 tda nhd NO9B1, KDT mdi Dich Vong, phudng Dich Vgng, quin Cdu Gidy, thdnl ph6
BAo CAo TiI cHiNH HqP QUV I VA NAM 2015
Nam tai chinh kCt thtc ngdy 31 tlilir'g 12 nam2015
Ban thuy6t minh Brio c6o tiri chinh hqp nh6t quf I nnrn 2015 (ti6p theo)

HA NQi

tiQn

Phuong
Thi6t bi,
Mdy m6c vh v{n tii, truy0n dgng cg

quin lf
ki6n trric
thict bi
dAn
7.354.s18.269 4.209.580.369 9.2r4.898.94s
591.440.842

Nhdr,cfra, vQt

sii cuiii lry

tri cdn lgi
Sii tliu nIm

C0ng
21.37 0.438.425

Gi6

s5 cu5i

39.046.993.002

4'

38.468.857.049

718.372.061 4.ss9.925.487 14r.695.030 44.466.98s.s80
590.868.839 4.046.353.236 190.848.480 43.296927.604

Bit tlQng sin tliu tu
Li nhi C6ng ty s6 htu t4i tda nhi CT1 Xu6n Dinh.
S5 dAu

n6t

aQng
cho thu6

sin

tIAu

Ting trong

kj

Giim trong

KC

tri cdn lai

56 cuOi

1.013.428.857

4.865.896.002

- Gie tri hao mdn

kj

kj

tu

- Nguy6n gi6

- Gi6

nam

luj

(2.189.653.r84)
2.676.242.818

3.852.467.145

(1.829.92r.878)

359.731.306

1.013.428.857

359.731.306

2.022.545.267

Giim nguyOn gii do trong lcj' : Trong quli 1/2015 C6ng ty da b6n cdn h6 s6 903 toi nha CTI XuAn Dinh

Chi phi

tri trudc
s6 cuiil kj,

Sti

tliu

nnm

Ngin h3n

Dii

hqn
Chi phi bio tri tda nhd N0982
Lnr pnl oung cu cnd pnan rro
LI
I
.-,.
IJan quyen pnan mem w lnpro

152.972.218
192.841.7 41

c0ng

9.

Phii

34s.813.96s

tri

59.420.279
2',79.260.591
'7

|.355.200

410.036.070

ngudi bfn
S5

cuiil Icj'

Si5

tliu nim

1\gan nan
NhA cung cAp HD B6t d6ng sAn
i -- -,^ ,:
Nra cung cap
Hij ,{ay rap

Nhd cung c6p HD kh6c

15.436.218.'143

19.266.476.402

18.070.000

1.469.488.700
14.400.000

Diri hqn

c0ng

tflinh nay ld nAt

15,454.288.743

bA

phdn hqp tuAfth lA phdi dvqc doc cing rAi Bdo cito

rdi

chilh hdp

qui I ndn 2Al5

20.750.365.102

cONG

ry cd pnAu puAr rnrEh

oO

rnl ri/

uEr',r

Dia chi: TAng 2,{ tda nlld NO9B1, KDT mdi Dlch VQng, phudng Dich Vang, quan CAu Gi6y, thdnh phii Hd NOi

eAo cAo rAr cHiNH Hqp
Nim tdi chlnh k6t thrlc ngdy
Ban thuy6t minh B60 c6o

10.

Thu6

vdr

euf

3 1

tii

r

vA NAM

2015

thang 12 ndm 2015

chinh hgp nhdt quf

cic khoin phii

nQp

I

nnm 20r5 (ti6p theo)

Nhi nufc

,; nim
^r ddu
Sd

Di6u
chinh

giim

56

phii

n6p

k6 trong

lui

Si5

k)

aa nqp tuy

kd trong

56 cu6i

kj

kj

Thui' GTGT
Thuii TI{DN
Thuii TNDN

4.756.620.23s

1.459.839.307

s.207 .835.497

1.008.624.04s

9.962.085.039

839 .Z't1 .4'r 5

9.s41..188.627

1.259.5'73.881

theo KQKD

8.603.102.373

597.347.270

8. r

82.805.961

1.017.643.682

1.358.982.666

241.930.205

1.358.982.666

241.930.205

3.066.530.417

13.544.715

2.899.869.s49

180.205.643

.

. Th\6

TNDN KA
khai theo fi6n dQ

tiin
Thur5
thu

TN

ch

nhin
t
'4.
-tI nue

nna oal,
..i ,, ^ -,(.
uen mue oal

64.480.637.116

T5ng cQng

82.265.872.807

a pm
,,,,,
-,r nue,
Knac

11.

Chi phi phii

64.480.63',7.t16
2.000.000

2.000.000

r7.651.493.673 66.929.040.69r

2.314.661.557

tri
sii cuiii

l\gan n4n
Trich tru6c chi phi cic c6ng trinh xdy l6p

1

ai

Sti

.482.485.673

1.482.485.673

khric

{. .

Ngin h4n
Kinh phi c6ng tloan, DPCE
BHXH, BIIYT, BHTN, ...
Phii tri )OJDN
Phii trA cric d6i xAy dLmg
Phei tre c6 d6ng tidn c6 tuc nim 2012
Khrich hdng n6p thira

tri

60

4.rr4.889.096

.

^t CUO| Ky
JO

Phdi

.3

468.997.736

c0og

tri

tliu nnm

3.645.891

Chi phi kh6c
Dhi h4n

Phii

0

Sii

tliu nlm

28.s89.498.690

41.025.667.396

)o.5 zJ.J+)

82.139.878

1.121 .578
1

7.080.304

.119.657 .569

25.r93.163.031

38.032.398.335

15.276.000

ls.276.000

1.065.700.000

kh6c

Dii

h4n
Cdng ty C6 phdn Trung Tin ( TiAn v5n g6p DA
Xudn Einh)
Cdng ty C6 phin Hd Dd (beng tidn vi sin luong
thi c6ng du 6n khu DTM Dich Vqng)
Cdng ty CP XD Phirc Hrmg Holdings ( ti6n vi5n

DA X3 - M! Dinh)
Kinh phi phii tri c6c tod nhd
g6p

Phdi trd tidn dat coc thue vrin phdng
Ph6i tri c6c ddi xiy dung

1.138.251.16'/

2.888.772.879

64.027.823.328

60.539.717.129

0.860.233.000

10.860.233.000

39.219.658.034

39.219.658.034

2.178.056.000

2.178.056.000

7.394.7r0.978

8.083.270.09s

198.500.000

198.500.000

r

4.r76.665.316

Phdi trd kh6c

c0og
ninh tdy la

92.617.322.018

n

b6

phan hqp thAkh

fi phdi Atr:tc do"

";,ng

,ai Aai

Ji Aiiiiii

qd I tfin

101.565.384.525
20) 5

18


cONG

w cd pHnN pHAr rRrEh o6 rnr rU uEu

Dia chi: TAng 24,

tda

e

NOgB 1, KDT mdi Dich Vgng, phudng Djch Vgng, quen CAu Gi6y, thanh ph6 HA NOi

eAo cAo r.A.r cHiNH HOp euf r vA NAM 2015
Nam tai chifi k6t thtc ngdy 3l thdag 12 ndm 2015

Ben thuydt ninh B60 c6o tei chlnh hgp nh6t quf I nnm 2015 (ti6p

13,

theo)

Doan[ thu chua thgc hi6n
Ld tidn

tri

truoc vd cho thu6

ting I toi nhi NOSBI

vn NO9B2 phdn b6

r., .
^i
so cuol r{y
thu chua thgc hiQn ngin hgn
Thud v5n phdng Tod nhd NO6B2
b. Doanh thu chua thqc hiQn diri h4n
Ting 1 toi nhd NO9B1
Ting 1, 2 tod nhd NO9B2

din rrong 50 nAm
Si5 tIAu

nlm

a, Doanh

.
r.. .
^t O|r
CUOT KY
DO

ninh

nnry

ta nAI

bA

plxin hop thdhh

va

phai dwc ae"

15.613.511

r8.s23.402.117

18.608.174.612

1.95 8.900.582

12.024.999.217

30.482.302.699

30.648.787.340

1

"a"giiEa.

"ioEiifrii

qd

I nAm 2015


tO\

a.)

cl
tl? N
11? o\
a-€

aer

vo\
t-

Q

rE

|
I

'i'giEl
E
t;l

'8.":
Ft ,q
-l

a

.-

^'Y
a=f
..)

\0
!c{

t!

v)
ta
\n

.

-l

,--l

€

I
I

ao

\c(
F-

E!

€

rf)

00

=tr

a.l
a.l

oo

ra.)

e=

.9r

00

o.

tr

\o

\o

ao
ao

a.l

al

c*

)6

16.

z

r.-h0 tl

{o

='

,-.'9 T

:,=.-


tqo

(A

c-

€

col:i
-o +
$ g:ltr

d -i:iad

3 3 i"l*
o.r:lF
oo\vt-

vi o.i : v;
\o .rli6
=l
l

6
,!c!
='tP
E

5E

o/a

oi

F-

>9
':

E?"
:l

I

(UJ

eo

a

F-

=
t-

at

tl
al

ao

at

eo
arl

Fr

t-

c-

J=
.b -o
Fbn
q.-

;

F

,;tr

F?

H:'=
6 a,t l.fi
ZE2,EE
trJJ c.< : p
Ets>:l
9'
E lr.l H ^^-

+6:-.:
896';e
A
.F; .(!
^

"s

cE.i

!A'S
EL ': ;r.i != r{
?r't < "\o-v =
,v ..r = -E .=E
^"3 .=.;

>..F':
r-F-Y6;
.n .. ,1 .-

zz-\=v'=(J
=

.o .e,-Y ,F ,E
(JOroZre

t

l=l

;

,t

E
$

:f

co

eo

,s

0o

.E

I

E.
.i

<61

':g

.1o

O

^

;l!

a
F

.-,

PE

$

{

;,q

F--:D-i':
t^)'

;iF

x
la o, =l .o
.6
lP
l\o c.i 6

U

{

Frr

':l= 3 *l$
'sls

R

Fl.

l- v.
'-'2i.=t

..l

qE 3 Sl$

r.)

t{F

Z
)!t

e.l

Fr

(_)

.1

C.l

&s
E

.b

r"

:U

"Q

'9

.b*
.= .i:
*tG
,g

\O
=

.5
>d

.O>

+
aa
,.8

.G.

,.,


a

.s

b0

.=



F O O

:


cd pnhru pnAr mrEh o6 rxl rtl

coNG Ty

LIEM

tda nhd NO9B1, I(DT m6i Dich Vqng, phudng Dich Vgng, qudn Cdu Gi6y, thdnh ph6 na NOi
BAo cAo rAr cHiNH Hop eu{ r vA NAM 20ls
NAm
chin]t ket thuc nsav J I thane 12 nam 2015
B6n thuy€t minh B60 c6o tei chinh hQp uhit quf I nim 2015 (ti6p theo)

Dla chi: Tdng

2,A.

t

,

.t

^aprrreu
co
sii cuiii Icy

56 dAu

nim

S5 luong c6 phitiu dlng ki ph6f hanh
: ,.i
,,,..,

^i,
So lugng co phi6u dd phdt hAnh

63.600.000

63.600.000

- Cii phi6u phii th6ng
,.: uu aat
^; pnteu
- LO

63.600.000

63.600.000

2.610.050

2.610.050

60.989.950

60.989.950

i
^,(
Sd luqng

-

l

,.,(

c6 phi6u duo-c
mua lai

pno rnong
tu aat
56 luo-ng c6 phi6u dang luu hdnh
a.:
,:1^
^:
- vo
pnreu pno rnong
1.,:
^: pnreu tu aal
- LO
LO pnrcu
^;
LO

t.t

pnteu

Mdnh gi6 c6 phi6u clang lrru hinh: 10.000 VND

Mpc itich trich lfip quj itii.u tr phtit tri€n, quj dtr phittrg tdi chlnlr

Qu! dAu tu ph6t triiin dugo dirng dri b6 sung v6n tliAu lQ cria C6ng ty.
Qu! ds phdng tdi chinh dtroc dirng d6:
- Br) - Bir tl6p khoin l5 cria C6ng ty theo quyi5t dinh crla H6i d6ng quAn tri
THONG TIN Bo suNG cHo c.q.c KroAN MUC TRiNH BAy rRoNG sAo cAo
eu;. HoAT DQNG KrNH DoANrr ngr muAr qu.f r NAnr zors.

KEr

Doanh thu

Ki
Doanh thu hoat tl6ng

niy

Ki

xiy lip

niry nIm trudc
9.903.321.819

Doanh thu hoat tl6ng kinh. doanh bAt tlQng sin
Doanh thu cung c6p dich vrt

17

c0og

.311 .569.091.

30.161.142.458

4.730.471.170

846.414.208

22.042.040.261

40.911.478.485

Gi6 v6n hing brin

Ki niy

Ki niy nim trudc

Gi6 v6n cria hoat dQng xAy lip
Giri v6n crla hoat d6ng kinh doanh BAt d6ng san
Gi6 v6n cria dich vu tl6 cung cAp

13.t24.730.0s9

23.867 .084.985

3.912.682.643

707.166.955

c0ng

t7.037.412.702

Doanh thu ho4t tlQng

tii

9.494.112.529

chinh

Ki

. -. ,.1
Lal nen gul , cno vay

C0ng

ninh nq

lA

n

bA

34.068.424.469

phAn hqp hanh va phAi dtroc doc

cin,|di

Bdocdo

hi

Ki

nny

nhy

nim trudc

199.239.325

1.289.415.63

199.239.32s

r,289.41s.638

chinh hqp

qui I ndn 2015

8

c6NG

w cd pHhN pHAr rRrEh o6 rHr rit

LIEM

Dia chi: Tdng 2A tda nha NO9BI, KDT mdi Dich Vqng, phudng Dich Vgng, quin Cdu Gi6y, thdnh ph6

HA NOi

BAo cAo rAr cHiNs sqp euf r vA NAM 2015
NAm tai chinl kCt thfc ngay 3l thdag 12 nam 2015
BAn thuy6t minh 86o c6o tiri chinh hop nh6t quf I ndm 2015 (ti.ip theo)

Chi phi tAi chinh

Ki

Ki niv nim trrdc

nny

Chi phi l6i vay

Ld chdnh lQch tj' gi6 tt6 thuc hi6n
Dg phdng gi6m giri c6c k}o6n ddu tu ngin han.
ddi han

(7 .147

{967.916.328)

.183.332)

Chi phi tei chinh Hr6c

c0ng

(967.916.328)

lf

Chi phi quin

___

4il7f83334

doanh nghiQp

Ki

niry
t.310.686.107

Chi phi tidn luong,.... cho CBCNV
Chi phi c6ng cu dqng cU quAn l:i
Chi phi khAu hao TSCD
L,,^
,,

-tr nue. pnt, le pnt
Chi phi dich vu rnua ngoAi
Chi phi kh6c

Kl niy nim trufc
1.144.566.819

110.102.300

c0ng

828.464.486
87.419.718
699.453.0s2

728.r34.222

1.282.956.210

1.571.561.804

4.379.081.873

4.27 4.020.167

58.540.911
7',l1.216.411

Thu nhfp khdc

Kj

7.

Ki niy nim trufc

nny

Thu tidn phat vi pham hop tl6ng

403.33 8.154

882.3 08.13 8

Thu nhAp kh6c
cQng

403.338.154

882.308.138

chi phi thu6 TNDN

hiQn

hinh

Kj

Kj' niy nim tru'6c

ndy

Chi phi thu6 TNDN tinh tr€n thu nhdp chiu thu6
n6m hi6n hanh

s97.347 .270

2.600.063. i 06

C0og

597,347 .270

2.600.063.106

Lqi nhuin sau

thut6 TN'DN

KJ nny
- Lcyi ich cria c6 d6ng thi6u s6

Loi nhudn
c0og
-

sau thu6 cria C6ng

Lo-i nhu6n sau thu6 TNDN

Tuong

irg

v6i

lj

16

giim

ty me

qui V2015

so

v6i

quy

Il20l4

Kj' niy nim tru'6c

(26s.174.630)

(r38.342.78s)

1.863.866.8s3

9.005.481.378

1.598.692.223

8,867.r38.593

gihm

:

7.268.446.370

liL 82 Yo

NsavAn nltfrn:
Nguy6n nhin giAm ld do trong qui? I12OI5 ld qui trilng v6i T6t nguy€n drin n€n vi6c thu ti6n
do-t
cudi vd ban giao nhd cho kh6ch hirng tai du 6n Blc eL 32 rluo-c it, sAn Iuong thuc hi6n cia c6c
c6ng ty con th6p d5n d6n doanh thu kinh cloanh bAt d6rig sin th6p.

ninh nar

bn6t

bOphdn hsp

thanhfi phAi A'qc doc cing y6i

Bdo cAo

hi

chinh hqp

qti I ndn

2015


cd

cONG Ty

pHAN pHAr rRrEh

o6 rnr rrj uEu

Dia chi: TAng 2,{ tda nhd NO9B1, KDT moi Dich Vqng, phudng Dich Vgng, qudn Cdu Gidy, thdnh ph6 He NOi
BAo cAo rAr cHiNu Hop euV I vA NAM 20 ls
Nam tdi chinl k6t thric ngdy 3 I thang 12 nam 2015
Ben thuy6t minh B6o c6o tii chinh hop nhdt quf I ndm 2015 (tiep theo)

VII. NTTrNGTH6NcTnIcIic

l.

Giao dich

vt5ri

c{c bOn li6n quan

Gino rllch vdi cdc thdnh vi6n qudn lj, chi ch6t vit ctic cti tthhtt cd liin quan
C6c thinh vi6n quan lli chn ch6t vd crlc cii nhdn c6 li6r quan gdm: c6c thdnh vi6n H6i ddng qudn
tr!, Ban T6ng Gi6m d6c, k6 toin trudng vi c6c thdnh vi6n n.rit tl.ri6t trong gia dinh cAc cil nh6n ndy.
Thu nh6p cria cric thdnh vi6n quin lli chri ch6t nhu sau:

Quf
r ren

luong

niy

Lul

ki5

388.450.591

388.450.591

388.450.s91

388.4s0.s91

Phu cAp

cOng

Rii

ro tin dgng
Rti ro tin dung li rui ro md-mQt bdn tham gia trong ho-p d6ng kh6ng c6 kh6 ndng thuc hi6n duoc
nghia w cria minh d5n d6n t6n thAt v6 tdi chinh cho C6ng ty.

c6ng ty c6 cac rfri ro tin dung tu c5c. hoat rlQng kinh doanh (chn y6u d5i v6i c6c khoan phii thu
vi hopt d6ng tdi chinh (ti6n grii ngdn hdng, cho vay vi. c6c c6ng cp tdi chinh kh6c).

kh6ch hang)

Phdi thu khdch hdng
C6ng ty gidm thi6u rti ro tin dung bnng crich chi giao dich voi cric don vi c6 khd ndng rdi chinh tot
vi nhdn vi€n k6 torin cdng no thuong xuycn theJdoi no- phdi rhu d6 don d6c thu h6]. Tr6n co so
ndy vi khoAn phii thu cria C6ng ty li6n.quan diin nbi6u khrich hdng kh6c nhau n€n nii ro ti1 durrg
kh6ng tip trung vdo mdt khAch hdng nhAt dinh.
r-.,1
ten gu:, ngan |tnng
Phin l6n ti6n grii ngan hang cria c6ng ty du.c grii tai cric ngan hing 16,n, c6 uy tin d Vi6t Nam.
C6ng ty nhan thay mfc do tap trung rrii ro tin dung ddi v6i ti6n gti ngdn hdng ld thAp.

Rrii ro thanh khoin
Riii ro thanh khoan ld rrii ro c6ng ty g6p kh6 khin khi thuc hi6n nghia vu tdi chinh do thi6u ti€n.
Ban T6ng Girim d6c chiu- tr6ch nhi6m cao nh6t trong quan ljr rLii ro thanh khoAn. Rii ro thanh
cac tai s6n tei cLfnh vd no ph6i tra ai chinli c6 c6c
thdi di€m tl6o hgn l6ch nhau.

khoin cria c6ng ty chri y6u ph6t sinh hr vi6c

Cdng ty,quan Iy rrii ro thanh khoan th6ng qua vidc duy tri rndt luong ti6n vd cric klodn tuorp
duorrg ti6n phu hgp vd cdc klrodn vay d mrk rnd Bair T6rig Gidm d-*.- "n, "ai
hoat d6ng cria C6ng ty nhdm giim thidu Anh huo.lg cua nh0.ng bi6n d6ng vd lu6ng tidn.
Thdi hqn thanh to6n cria c5c khoi.Ln no phii hd
hqp d6ng chua du. c chirit kh6u nhu sau:

Tir

tii

tr&
xu5ttg
1

nim

chinh dua tr€n c6c khoAn tlianh toiin du kiiin tl.reo

Trdn 1 nhm
tt6n 5

sii cuSi t3'
Vay vd ncr
tri ngudi b6n

PhAi

C6c khoin

phii

r

hA kh6c

5.3 84.298.483

43.9't 3.7 97.11

yd

phdi dwc doc

3

c ngrAi

Tr6n 5 nim

c0og

15.3

28.s89.498.690 64.0?',7.823.328

cQog

minh nc! ld mdt b6phAn hqp thdnh

nim

64.027.823.328

Bdo cdo

hi

chinh

hw

84.298.483

92.617j22.0t8
108.001.620.s01