Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Phát triển Đô thị Từ Liêm
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (11.06 MB, 44 trang )
BAo cAo rru cnirun cOruc
cso
rAl csiNn KeT TH0c
r.roAv sr rnAruc rz nAntt zort
ry ME
r.rAna
COIIC TY cO PHAN PHAT TRIEN
s0 rn! Tu LIEM
c0NG
ry cd pHAN pHAr rRIEh D0 rHr rd trtM
MUC LUC
Trang
Nlgc lgc
1
B6o crio ciia Ban
2-5
Llnh tl4o
86o c6o ki6m tofn rlQc l$p
,
-t. ,kCA roin
^ doi
tsang can
t?i
Brio crio k6t
qui hoirt
6
ngi) 3l thdng 12 ndm 2014
cl6ng kinh doanh
nim 2014
-7
8-11
12
0.
86o c:io lu'u chuy6n tidn td nnm 2014
13-14
7.
flin
15-43
thuy6t minh 86o c:io tiri chinh
,r
******
r. t::t: {.
nram 2014
***
r: )r
* rn+*+ * *
rt<
*
*
(",
\t>
\
cd pslru pnirrnrEh o6 rnl
cONG Ty
ri/ uEu
BAo cAo cUABANLANHD4o
Ban Ldnh d4o C6ng ty trinh
clrinh kift thirc ngdy 3 I th6ng
biy b5o c6o cria niinh cing v6i BAo c6o tdi chinh c6ng ty mq cho
\2 ndm 2014 cld duo-c kiiim to6n.
ndm tdi
Khrii qurt vA C6nE tv
C6ng ty C6 phin Phrit tri6n D6 thi TiL Li€m (tru6c ddy li C6ng ty C6 phan OAu tu Xiy drmg vi Kinh
doanli nhi), tluo. c thi,nh lAp theo Quy6t djnh s6 3755/QD-UB ngiy 16 th6ng 6 ndrn 2004 cia UBND
thdnh pli6 Hd NQi vA viQc chuy6n doanh nghiQp Nhi nu6c: C6ng ty DAu tu Xdy dlrng vd Kinh doanh nhi
thdnh C6ng ty c6 phAn. C6ng ty hoat tlQng theo Gi6y chring nh{n tldng kj kinh doanh s6 O1O:OO+q+O
ngdy 20 th6ng 7 ndm 2004 do Sd K6 hoach vd DAu tu Thdnh ph6 HnNOi cAp.
Trong qu6 trinh hopt tldng, C6ng ty dd
,
..:.
i
*.1
,^
1l lin
rfuLoc cAp
ci6y
ctdng kj kinh doanh sua d6i do
chi
tru so chinh cira C6ng ty.
dia
chr?ng
thay tloi v6n diOu lQ, nginh nghd hoat dQng sin xuAt kinh doanh
vi
nhin
Theo Giiy chirng nharr dang kli kinh doanh sua d
636.000.000.000 d6ng (Stiu trdm ba muoi sriu tj, tt6ng)
Vi5n thuc g6p d6n ngity
Tru sd hoat d0ng
Eia chi
3ll12l2014ld: 616,000.000.000 ddng iS6u trdm
0422214 124
Fax
04 22 214 134
so
ba muoi s6u tj. ddng)
TAng 2-A tda nhi NO9B 1, KDT rrr6i Dich Vong, phudng Dich Vqng, quQn CAu GiAy,
thenh ph6 He N6i
Ei9n thoai
vta
l,r
0101533886
rue
dol v! phu thu6c ph6p nliAn kh6ng dAy dir, hach toan b6o s6 vd st dung chung mi s6 thuti:
Tdn tlom vi
Dia chi
Ting 2, tda nhd CT1 16 G, x6 XuAn Dinh, huy€n
Tit Li€m, Hi Ndi
Xi nghiQp Xril lap Di6n nuoc va IIa tdng
Phdng 2, tAng l, Nhd No6B2 Khu d6 thi M6i
Cric
Dich Vong, phuong Dich Vqng, quan CAu GiAy,
HdN6i
Ban quan
l1i
DU 6n Dich Vqng
Phdng 2, tAng 1, Nhi No6B2 Khu <16 thi M6i
Dich Vqng, phudng Dich Vong, qudn Ciu Gi6y,
I{d N6i
Ngiinh ngh€ kinh doanh cfia Cdng ty theo ddng kjt kinh doanh ld:
- Kinh doanh dich vu san giao dich bdrr dong sein.
-
tl
XuAt nhep khAu c6c m6t hdng c6ng ty kinh doanh;
Xay l6p c6c c6ng trinh phdng ch6y chta ch6y vd n6i trudng;
Tu vAn dAu thiu, lip hd so du thdu;
QuAn
l!
\
a
du 6n dAu tu xAy dung;
Dai lyy' rnua, b6n, kli grii hdng h6a;
M6i gi6i. xirc ridn thuorrg mai:
Dich vu tu v5n dAu tu (Kh6ng bao g6m tu vAn ph6p lu6t vd tu v6n tii chintr);
Bu6n ban vit tu, thi6t bi ngdnli buu chinh vi6n fi6ng, mriy ph6t rliQn, hdng diQn tu, ilien lanh, tli€n
ddn dung, hdng trang tri n6i ngo4i th6t, hing thri c6ng rn! nghQ, hing dQt
th6u ren, giiy da,
'ray
g6m, sir, thriy tinh, inox, d6 gia dung;
SAn xuAt, bu6n b6n
vit
IiQu xdy
dtrng,
,
cONG ry cd pnAn pxAr rnrEh s6
BAo cAo cUA BAN LANH oao lriep rheo.l
-
-
rnr rU uGn
Bu6n brfu, uom gi6ng, tr6ng cdy xanh, cdy canh;
Lnp det c6ng trinh di€n, nu6c dAn dung;
Dich vU san lAp rnlt bing;
I I
't,
-1
I IteI 'Ke CAD
Uloat nuctc:
Tu vin quin lf dq 6n;
Ki6m dinh chAt luong c6ng trinh vi thi6t bi xdy drrng;
ThAm tra thi6t kii, t6ng du to6n xiy dgng c6ng trinh vi du 6n tliu tu;
Nghi6n criu vi chuy6n giao c6ng ngh6 trong linh vuc x6y dung;
XAy dung tludng ddy tii di€n, tram bii5n 6p d6n 35KV;
Dlch vu quin lj vin phdng cho thu6, nhd cao tAng;
Dich vu cho thu6 kho, br5n bdi, vdn phdng;
Kinh doanh b6t d6ng san;
San l6p m{t bing, thi c6ng ndn m6ng c6ng trinh;
Sta chfa, trung tu c6c di ticlr, dinh, chira, mi6u;
Trang tri n6i, ngoai thit;
Lip du 6n dAu tu xiy dung. TLL v6n thAm dinh hd so va t6ng du to6n c6'g trinh. Tu v6, xiy dung
(khong bao gdm dich vu thi6t k6 c6ng trinh). Giim s6t thi c6ng c6c c6ng trinh xAy dqng.
Khio srit xAy dung phuc vu vi6c lflp d\r dr vd thi(it k5 ky thuAt thi c6ng c6ng trinh;
Kinh doanh ha tAng khu d6 thi rn6i, khu c6ng nghi6p;
Cung cAp dich vu t6ng ho-p khu d6 thi m6i, khu nhd cao tAng, ha tAng cl6 thi, di6m tt6 xe;
Quin lju khai thic khu c6ng nghi6p;
i(inh doanli nhd harg vi dich vLr du lichi
l(inh doanb vin tii hdng h6a;
T6 chric kinh doanh nhd;
XAy dung ha t6ng tt6 thi;
X6y dung c6c c6ng trinh dAn dung, c6ng nghi€p, giao th6ng, thiy lgi, c6ng trinh c6ng nghi6p;
Nhdp khAu m6y rn6c, thiiit bi phuc vu xAy drmg;
fu1i thac vAt li€u x6y dung:
Thict kc quy hoach x6y dgng, thi6t k6 ki6n trric c6ng trinh vd thi6t ki! nQi ngoai that c6ng trinh;
fhi6t ki5 cdng trinh dudng ddy vd tran bi6n ap a6n i t OfV;
Thirit k6 he th6ng dien corrg lr.irrh di dung, c6ng rrghi6p;
Thitit kti cfp - tho6t nu6c;
KhAo sit dia chAt c6ng tr.inli,
ThiCt kA k6t c6u c6ng trhih;
Tinh hinh thi shinh vir hoat d6ns kinh doanh
Tinh.hinh tii chinh t4i thdi cliiim ngdy 3t th6'g 12 ndm 2014, kilt qui hoat dQng kinh
doa'li vd luu
chuyiin tidn tQ cho nim tdi chinh kiit thirc ngay :l tnang tz ndm Z0l4 cria C6ng ty duo-c
trinh briy trong
86o c6o tdi chinh cOng 1y me dinh kdm b6o c6o ndy (tir trang 8 d6n trarg 43).
J
cl
(
]H
Su ki€n phrit sinh sau
tii chinh
c6ng.tv khing dinh kh6ng c6 sv ki6n ndo phat sinh sau ngdy 3l thang 12 nim 2014 cho
Y"
*1n,.{*
oen tnor drem lap bao cao ndy IndL chua dugc xem x6t di6u chinh s5 li6u
hoec c6ng b6 trong 86o c6o tii
chinh c6ng ty me.
neiv k6t thric nim
T
.3
CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN EO THI TU LIEM
BAo cAo cuA BAN LANH EAo (tiiip theo)
Hdi d0ns quin tri vi Ban di6u hinh. quin lf
.,^.
,:
,i
,:
.,
..;
flor oong quan tn va IJan -iIong urarn doc cua uong ty trong oam va cno den Inol dlern l?p
Dao cao nay
bao g6m:
fi
HQi tl6ng qu,rtn
Ho vd t€n
Ong Nguy6n Vtrn Kha
Ong Vfi Gia Cu'dng
Chric vu
Ngiy b6 nhilm lai nhi€m hj III
Chri tich
29 thhng3 ndm 2014
uy vren
uy vren
uy vlen
Uy vi6n
29
FIg vd t€n
Chric vu
Ngay bd nhi€m lai nhiem lcj,
Ong L€ Minh Qu6n
Ong L€ Vdn Thuc
Tru6ng ban
uy vlen
uy vlen
29 th6ng3 ndm 2014
29 Ih ng3 ndrn 2014
Chtic vu
Ng?ry bd nhi€m
Ong Einh Quang Chi6n
V[n Ninh
,:. ,,
x
-,
Nguyen r\goc
Ong Nguy6n
ung
r ntnn
thing3 nim 20i4
29 thing 3 nnm 2014
29 thhng 3 ndm 20 i 4
29 th6ng3 nlm 2014
Ban kiAm sodt
Ong Nguy6n Ldm Giang
Ban Ting Gidm tti6c
Ho vd tdn
Ong Vt Gia Cudrg
4,,X,,,--..
ung l\guyen van N llr
Ong Nguy6n HoLr Lip
A'
^
ung -^.-.,
Le vllnn -I rlall
.a -,
x .,1
\Jng r\guyen Hong Khlem
-t
^,
rno, -,1
r ollg ularn doc
-,
rJlo, -,1
l ong
29
th ng3
30 th6ng 3
lll
n5m 2014
nim 2009
30 th6ng 3 ndrn 2009
-,(
ulam ooc
-r,-^-a
r-no
l orlg uram doc
30 thing 3 ndm 2009
Ph6 T6ng GiSm tl6c
17
17 thhng2 ndm2014
thtngZ ndm20l4
Ki6m tor{n vi6n
COng ty TNHH Ki6m to6n vdl Tu v6n A&C tta ki6m to6n Bio c6o tdi chinh c6ng ty me cho ndm tdi chinh
kot thirc ngiy 3 1 th6ng 12 ndn 2014, A&c bdy t6 nguyQn vgng ti6p tuc duo-c chi dlnh ld ki6m to6n vi€n
tl6c lnp cta COng ty.
Trdch nhi€m cia Ban Linh tlau
Ban Linh dao chlu tr6ch nhi€m I|p B6o c6o tAi chinh c6ng ty me phin rinh trung thuc vi hop li tinh hinh
tdi chinh, k6t qua hoat clQng kinh doanh vd. luu chuyrin tidn t€ cria c6ng ty. Trong vi6c l6p 86o cao tdi
chinh cdng ty rne niy, Ban LSnh ttao ph6i:
.
chgn lua cic chinli srich ke toan tliich ho-p vd 6p dung cric chinli s6ch ndy m6t c6ch nh6t qurin;
o Thuc hi6n c6c x6t do6n vi c6c u6c tinh m6t c6ch thAn trong;
.
rg
Ndu rO c6c chuin muc k6 to6n rip dung cho Cdng ty c6 duo-c tuan thir hay kh6ng vi t6t ci nhDng sar
l6ch trgng y6u so v6i nhtng chuAn muc ndy da du.c trinh bdy vi giii thich trong 86o crlo tdi chinh
.
86o c6o tii chinli c6ng ty me tr6n co sd hoat dQng li6n tuc trir trudng hop kh6ng thii
Cdng ty s€ ti6p tuc hoat d6ng li€n tuc;
,)NC
rltE
JAII
c6ng ty m9;
o Lip
I Nl
{8
gii
ring
Thi6t lap vd thuc hi6n h€ th6ng ki6n so6t ndi b6 lndt crich hinr hi6u tlii dirn bAo vi6c ldp vi trinh bdy
86o c6o tii chinh c0ng ty me khdng c6 sai s6t trong y6u do gian lin hoflc nhirn lin.
,l
H
OA
cONG w cd pnAnr pxAr rnrEh o6
eAo cAo cua eAN LANH DAo (tiep theo)
rn; rU uEu
Ban L6nh d4o dim bio ring cong ty da tuan thir c6c y6u cdu n€u tr6n khi lfp 86o c6o tdi chinh c6ng 1y
chinh
rn9; cric sO k6 to6n thich trA-p duoc luu gilr ddy dir d6 phin rinh tAi bit ty ttiOi di6m ndo, v6i mirc d6
x6c hgp l! tilh liinh tdi chinh cira C6ng ty vi 86o crio tdi chinh cdng ty rne cluo. c l{p tuin thir.cic chuAn
muc k6 toin vn Chi! dO K6 toSn Doanh nghiQp ViOt Nam dugc ban hirnh theo Quy6t ilinh s6
15/2006/QD-BTC ngdy 20 thing 3 n6m 2006 cta B0 trudng B0 Tdi chinh cfing nhu c6c th6ng tu hu6ng
d6n thuc hi6n chuAn n.ruc vir ch6 d0 k6 toAn cria Bd Thi chinh.
Ban L6nh d?o c6ng ty cflng chiu tr.dch nliiem bio vQ an todn tdi sin cia c6ng ry va do d6
c6c biQn ph6p thich ho. p dii ngin chir.r vd pbit hi6n c6c hinh vi gian lin vi c6c vi ph4ni kh6c
di thuc
hiQn
PhG duv6t 86o c6o tiri chinh c6ne tv me
Ban Ldnh d?o phd duyQt 86o crio tii chinli cong ty m9 dinh kdm. 86o ctio tdi chinh cdng ty mq tld phin
6nh trung thlrc vd hgp lj' tinh liinh tdi chinh cta C6ng ty C6 phAn Phrit triiin D6 thi Tu Li€m tai thdi diCm
tii
ngdy 31 th6ng 12 niLm 2014, cflng nhu k6t quA kinh doanh vd c6c lu6ng luu chuy6n tii;n tQ cho ndm
chinS k6r rhic ngAy 3 | thring I 2 rrdrn 2014. phu ho-p v6i c6c chuin rnqc kE to6rr va Ch6 d9 Ke to6n
Doanh nghiQp Vi6t Nam
cira 86 trudng 86 Tdi chinli cing nlru cdc thong tLL huong din thgc hiQn chuAn muc vd ch6 d6 k6 to6n
cria B0
Tii
chinh.
Lalln oao,
NguySn
Vin Kha
Ngdy 17 th6ng 3 nim 2015
#to^uorILLY
-./
AeLC
cOxc rv urm rriu
roiN v,i
rU vAt't
:2
H€adquaters
lcc
)
r^c
t:2
Braoch in Ha
B.afth
Truonc Son St.,
w
2, Tan Bitr} Dixt., Ho Chi
Tel: (8i.8) 3 5472972
Noi
Milh
Citv
Fax: (84 8) 3 54?2970
:40 Giang Vo St., Dong Da Dist , Ha Noi City
in Nha T|ang:
Branch in CaD
-
18 Tran Khatrh Du St., Nha Trang City
Can Tho City
Tho :162Cl4 Tratr Ngoc Que St',
A&C AUDITING AND CONSULTING CO.' LTD'
56:
1 I
3/20
1
s/BCTC-KTTV
BAo cAo xrfnr roAN DQC LAP
K4h-d,
cAc cO oONc, HqI DONG QuAtc rRI vA sAN TONG cra]\. ooc
c6Nc rv c6 pulx puAr rnn'NoO rq rttl$nr
ki|m to6n 860 crio tdi chinh c6ng ty m9 kdm theo cria C6ng ty C6 phAn Phrit tri6n D6 thi Tn
Li6m, rlugc lip, ngAy i7 thfng 03 n5m 2015, tu trang 8 tl6n trang 43, bao g6m Bang cnn d6i t6 toan t+i
ngdy 31 thangi2 nfum20l4, Bfo crio k6t qui hoat dOng kinh doanh, 86o c6o luu chuy6n ti6n tQ cho nlm
tai chinh ktit thirc ngiy 31 thring 12 ndm 2014 ve BI,n thuy6t minh B6o c6o tai chinh c6ng ty rng.
Chring t6i
.15
Tr6ch nhiQm cria Ban Linh tl4o
Ban L6nh d4o c6ng ty chiu tr6ch nhiem vd vipc l{p vi trinh biy trung thuc vd hqp lf 86o ciio tii chinh
c6ng ry m9 cia C6ng ty theo chuAn mUc k6 tori:r, ctr6 dO ti5 toren doanh nehiep Vigt Nam vd crlc quy tlinh
ph6p lj c6 lign quan tliin viOc lAp vi trinh bdy B6o c6o tii chinh vd chiu tnich nhiQm v6 ki6m sorlt nOi b0
mi Ban L6nh tlao xric dinh li cin *rict ac aam tao cho viQc lip vi trinh biy B6o c6o tdi chinh c6ng ty m9
kh6ng c6 sai s6t trqng y6u do gian ldn hoac nhdm l6n.
Tr:ich nhiQm cfra Ki6m toin vi6n
Tnich nhicm cria chung t6i li dua ra j kitin ve Brio crlLo tdi chinh c6ng ry m9 dga trdn kilt qui cua cuQc
kiiim to6n. Chung t6i de ti6n hanh ki6m to6n theo c6c chudn mgc ki€m toan ViQt Nam. C6c chuin mgc
niy y6u cAu chring t6i tuin thri chuAn mgc vdL cic quy tlinh vA tt4o thlc nehd nghiQp, lip k6 ho4ch vd thuc
hiQn cuQc ki&n toan de dat duoc sq dAm bno hqp lj ve vi€c li0u B6o c6o tai chinh c6ng ty m9 cria C6ng
ty c6 cdn sai s6t trgng yiiu hay kh6ng.
C6ng vi$c ki6m to6n bao g6m thlrc hipn c6c thri tgc nhim thu th{p c6c bing chring kiiim tofn vd cic s6
liQu vi thuy6t minh tr6n 86o c6o tii chinh c6ng ty m9. Cic thri tgc kiiirn to6n tluo. c lUa chgn dua trOn x6t
ttoan cria kiiim toiin vi€n, bao g6m d6nh gi6 rui ro c6 sai s6t trgng yiiu trong Bio crio tdi chinh c6ng ty m9
lin hoac nhim l6n. Khi th{c hi6n danh gi6 c c riti ro niy, ki€m todn vi6n tld xem x6t kiiSm so6t
cla C6ng ty li6n quan tttln vi6c lfp viL trinh bdy 86o c6o tdi chinh c6ng ty mQ trung thgc, hqp lj
nhim thiiit kii cac thrl tuc ki6m torln phir hqp v6i tinh hinh thuc t6, tuy nli6n kh6ng nhim muc dich alua ra
,,.1
1,.^
, , ,.:
! kien v6 hiQu qui cria ki6m soSt nQi bQ crla C6ng ty. C6ng viQc ki6m toan cflng bao g6m tl6nh gi6 tinh
do gian
nQi bQ
thich hqp cria c6c chinh s6ch kii toAD tlugc rip dung vir tinh hqp ly crla c6c uoc tinh k6
tlpo ctng nhu tl6nh gi6 viQc trinh bdy tiing thii Brio crio tdi chinh c6ng ty m9.
Chfng t6i tin tudng ring c6c bing chrtng ki6m tor{n mi chring t6i tta thu th{p
ldm co sd cho j ki6n kiiim to:in cria chring t6i.
?;;;;,;i
TNT!RNATTONAI
ttuo.
c
torfur
cia Ban LEnlr
li tliy thi vi thich hqp
..J
\
BAo cAo
i'
xi6n c,fia
Theo 1i ki6n
c4nh trgng
nim 2014,
thric cing
ph6p
lj
c6
TOAN (ti6p rheo)
torin vi6n
chung t6i, B6o cio tdi chinh C0ng ty m9 tte phan rimh trung thgc vd hqp li, tren c6c k'hia
tinh hinh tni chinh cria Cong ty C6 pnan fnat trien DO thi Tti Li6m tai ngdy 31 thing 12
ti6n tQ cho ndm tai chinh kiit
; nhu k6t qui ho4t tlQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n
, pht hqp voi chuAn muc k6 to6n, ctrii dO t6 toran doanh nghiQp Vi6t Nam vd cic quy tlinh
quan d6n viQc lfp vd trinh bdy 86o c6o tai chinh.
86o c6o dugc
b6ng tiiing Vigt
vi
ti6ng Anh c6 gi6 tri nhu nhau. Bin ti6ng Vigt ld ban g6c kni cAn
chii5u.
C6ng
ty
Ki6m todn vir Tu vAn A&C
chi
s6 Gi6y
Hd NQi, ngdy 7
- Girim tISc
kiiim todn 0368-20 I 3-008- I
thing 3 nnm
TrAn Kim Anh - Ki6m todn vi6n
s6 ciiiy 1NDKHN kiiim to,in 1907-2013-008-1
20 I 5
)
I
1
i
CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN DO THT TU LIEM
Dia chi: Tdng 2A tda nhd NO9B1, KDT rn6i Dich Vong, phudng Dich Vqng, qu{n CAu Gi5y, thanh ph6 HdNQi
BAO CAo TAI CHINH CONG TY ME
Clro ndm Ai chinh k6t thric ngdy 3l th6ng 12 ndrn 2014
BANG CAN DOI KE TOAN
T4i ngdy 31 th6ng 12 nim 2014
Don vi tinh: VND
Ma
s6
TAI SAN
A-
TAISANNGANHAN
I.
Tii:n
t.
t ten
2.
C6c khoan tuong duong tiAn
Crlc khoiin
tliu tu tiri chinh ngin
110
'
102.922.898.01s
4.530.440.965
10.191.052.796
112
69.929.116.663
92.'731.845.219
78.581.043.882
68.416.107.385
16.461.555.7 t4
23
46.72&.908.9s6
36.123.s60.444
15.390.579.212
g.22g.143.54;
r.042.526.872.933
936.561.23r.023
t.042.526.872.933
936 .56]l .231 .023
129
III.
C6c khoin phiii thu ngin h4n
1.
2.
3.
4.
5.
6.
130
Phii thu khdch hAng
Trd tru6c cho ngudi b6n
Phaithu n0i b0 ngin han
IV.
131
132
v.2
v.3
.063.403.394
133
Phai rhu theo ri6n d6 k6 hoach hor d6ng xdy dung
134
Cric khoan phdi thu kh6c
13s
Du phdng phdi thu ngdn han kh6 ddi
139
Hirng tdn kho
Hdng t6n kho
Du phdng ginm gi6 hdng tdn kho
140
Tiri sin ngin h4n khfc
150
tu6c ngin
7
l?t)
hgn
121
Chi phi tra
1.158.740.727.124
4.459 .557 ,628
Du phdng gianr gid ddu tu ngin han
V.
1.
2.
3.
4.
5
nam
lll
EAu tu ngin han
l.
2.
v.1
-i
^;
so oau
Sii cuiii ndm
1.255.485.330.421
100
vi cic khoen tuong tlu'crng tiitn
II.
1.
2.
Thuy6t
minh
141
v.5
149
hqn
59.917.855.978
50.840.490.701
151
Thu€ gi6 tri gia tAng duoc kl.r6u trir
Thu6 vd c6c khoan khric phAi thu Nhd nr.r6c
Ciao dich rnua bdn lai rrrli phi6u Chinlr phir
t52
6.791.192.361
154
3.478.399
'fdi sdn ngin han khric
158
157
v.6
s9.917.855.978
44.04s.819.941
.\
.ll
,.r)
Bdo
cAo a) phai dtqc dac c ng y6i Ban thur& ninh Bdo
c(:rc
hi
chlnh
cdNG Ty cd pnhru pnAr rnrEh o6
rul rU uEu
Dia chi: TAng 2A, 1da nha NO9B 1, KDT m6i Dich Vong, phuong Dich Vqng, quan CAu Gi6y, thdnh ph; Ha NOi
gAo cAo r,qr cHiNH cONc
ry
rire
Cho nim tdi chinh ktit thric ngdy 31 rhing 12 ndn 2014
Bing cin tfiii kt! to6n (ti6p theo)
MA
TAI SAN
n
- rAr sAN nAr n,tN
I.
1.
2.
3.
4.
5.
so
Thuy€t
minh
200
C6c khoiin ph6i thu dii h3n
Phii thu ddi han cria kh6ch hdng
210
V6n kinh doanh 0 c6c don vi truc thu6c
Phii thu ddi han ndi b6
212
Phdi thu ddi han kh6c
zI8
Du phdng pfidi thu ddi hpn kh6 ddi
219
56 cu6i
nim
56
tliu nlm
83.098.078.4r7
104.795.341.812
43.359.930.020
41,427.276.084
2t\
213
II. Tii siin cii dinh
l.
al san co olnlt nuu nlnh
220
43.359.930.020
41.427.276.084
gid
222
63.086.063.484
56.799.853.762
223
(19.726. r 3 3.464)
r
NguyAn
\rru lrt
2.
4.
mon luy Kc
Tdi sdn c6 dintr thud tdi chinh
224
NguyAn gid
225
Gici
3.
nAO
tri hao mdn l y k€
227
Nguy€n gid
228
Gid tri hao mdn lity ke
Chi phi xAy dung co bd'n dd dang
229
atAu
240
tu
241
Cid tri hao mdn luy k€
IV.
C6c
1.
2.
3.
4.
Eeu tu vdo cdng ty con
tii
.',7
Q
5.372.577.678)
230
Nguy€n gi6
khoin tlAu tu
v
226
Tdi san c6 dinh vd hinh
IU. Bdt dong sin
Y.
l.
2.
3.
221
chinh diri han
DAu tu vdo c6ng ty lien k6L li6n doanh
Eeu tu ddi han khAc
Du phdng giim giri dAu tu tdi chinh ddi han
2.67
6.242.8I8
3
.162.832.414
242
4.865.896.002
(2.189.653.184)
4.865.896.002
(1.703.063.s88)
250
36.78't.920.000
60.039.375.000
V.9
11.016.000.000
17.391.000.000
V.10
23.046.120.000
z3 .046 .120 .000
V.l1
26.004.980.980
V.12
(23.279.180.980)
7 0 .305 .493 .832
(s0.703.238.832)
V.13
273.985.579
273.98s.s79
251
252
258
259
Tiri srin diri h4n kh:ic
Chi phi tr6 tru6c ddi llan
260
Tdi san tlru6 rhu nlrip hoan lai
Tdi sin ddi han kh6c
262
TONG CqNG TAI SAN
270
Btto cdo nAy ph.ii dtqc doc cnng voi BAn thuyA ninh BAo ctu tdi chinh
V.8
261
165.8s8.314
165.858.314
268
1,338.583.408.838
1.263.536.068.936
cONG Ty
cd pnAr,r pnArrnrth o6 rnr
rif
uErq
Dia chi: Tdng 2A tda nhdNO9B1, KDT m6i Dich Vong, phuong Dich Vgng, qu4n CAu Gi6y, thanh phO Ha Nsi
eAo cAo rAr cniNu cONc
ry
rr,rn
Cho nim tdi chinh kilt thirc ngdy 31 thring 12 ntnl 2014
Bdng cin d6i k6 to:in (ti6p theo)
ME
NGUONVON
SO
Thuy6t
minh
Sti cuiii
nim
56 tlAu
nim
A-
NgPHAITRA
300
489.011.297.191
414.117.580.101
I.
l.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Nq ngin h4n
310
458.362.s09.851
382.818.467.710
vi no ngdn han
Phii tri ngudi bdn
311
s4.907.31s.6s6
Ngudi mua tr6 ti6n trudc
313
40.786.832.990
251.885.841.s75
Vay
Thu€
vi
cric kho6n
v.15
phii n6p Nhd nu6c
314
PhAi tr6 ngudi lao dQng
Chi phi phAi
B-
I.
L
2.
3,
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Nq
dii
316
h4n
3t9
Phii tr6 ddi han kh6c
JJJ
Vay vd no ddi hari
Thud thu nhf,p hoiin l4i phairrd
334
335
Du phdng tro
1.490.93 8.899
2.984.'733.215
438.991 .736
84t .546.281
v.l9
69.657.254.786
76.g90.164.05;
v.20
12.871.102.391
10.776.854.965
30.648.787.340
31.299.112.391
336
30 .648 .7 87
.340
31.299.112.391
849.572.111.647
849.418.488.835
332
cAp mAt viQc ldm
tri ddi han
337
Doanh thu chua thrc hiCn
Quy ph6t fi6n khoa hoc vi cdng ngh€
338
v .21
339
NGUONVONCHUSOHI'U
400
410
V6n kh6c crla chLi sd hiru
C6 phiiiu qu!
+lJ
Ch€nh lQch rlinh gi6 lai tdi s6n
Ch6nh l€ch ri gi6 h6i rto6i
415
Quy dAu tu ph6t hi6n
Quy du phdng tdi chinh
Qu1- khdc rhuQc von chu so hriu
10. Loi nhu6n sarL lhue chua phan phrii
11. Ngudn v6n ddu tu xay dlmg co- ban
12. Quj h6 t,o vip x,ip doanh ngtridp
417
v.2z
849.572.1t1.647
849.418.488.835
1
636.000.000.000
636.000.000.000
412
8.994.035.440
8.994.035.440
41
414
(139.616.197.028)
(
139.616.197.028)
4t6
418
22.300.000.000
45.280.000.000
17.700.000.000
40.680.000.000
it
c
.H
4t9
420
276.614.273.235
285.660.650.423
421
voN
430
432
433
440
Buo
cio tit rhinlt
T
o
422
Ngudn kinh phi vir quy ld{c
Ngu6n kinh phi
Nguon kinh phi da hintr thenh tdi san c6 dinh
phit duqc dv. ring vol Bdn tuypt aunh
13.116.659.290
327
331
TONG coNG NGUoN
221 .672.603.247
81.231.541.469
320
330
Du phdng phii
.528.591.000
318
Phni tud ddi han ngudi brtn
Phii tr6 ddi h4n n6i bd
Bdto cdo nay
v.l8
1
317
V6n chii sfr hfru
V6n dAu tu crlia cht s6 hiru
Thang dtL v6n cii phAn
II.
1.
2.
v.16
Y.r7
315
tri
Phii tri n6i b6
Phai tra theo tiiin ttQ k6 hoach hqp
10. Du phdng phii tr6 ng6n han
11. Quy khen thu6ng, phric loi
12. Ciao dich rnua biin lgi trai phieu Chinh phu
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
v.14
r.338.58t.408.838
1.263.s36.068.936
l0
-l
PHArrnrEh oO ral rr) LIEM
CONG TY
PHAN
Dla chi: Tdng
toa nha NO9B I, KDT moi Dich Vqng, phuong Dich V9ng, quan
BAO CAo TAI
Cho ndm tdi
Birg ctn tliii
Ciu Gi6y, thanh ph6 Ha Nqi
coNG TY lvE
k6t thfc ngdy 31 rhing 12 nitm201.4
toin
(ti6p theo)
cAc cnirrEUNGoArBANc cAxo0r rE roAN
cHi
l
Tii
2.
vat tu,
J.
Hang h6a
A
Nq kh6 ddi
5.
Ngo?i t-
6.
Du to6n
san
Thuyiit
minh
TTT,U
nim
56 tlAu nam
3.9i6.987.896
3.916.987.896
Sd cu6i
ngoai
h6a nhdn
git
hQ, nhdn gia c6ng
kf
ben hQ, nhQa
gui,
ki
cugc
xri llf
loai:
nghiQp, du dn
7 thing 03 nim 2015
gp bi6u
K6 toin truOng
L€ Minh
Tuin
Nguyen
Vin Kha
-l
BAo cAo nay phAi
dQc
cihg ydi
BAh
thuy't hinh Bdo cao tui chinh
i1
cONG Ty
cd pnAn pnAr rnrEtt o0 rnt rU uEm
Eia chi: TAng 2A tda nhd NO9B1, KDT m6i Dicli Vo.ng, phuong Dich Vqng, quan Cdu Giiy, thanh ph6 HdNOi
eAo cAo rnr cHir.lu cONc
ry vE
Cho nam tai chinh ket lhuc ns,rv
I I thdns. l2 narn
20 | 4
BAo CAo KET QUA HOAT DQNG KINH DOANH
Nim
2014
Don vi tinh: VND
Me
s6
CHiTIEU
1. Doanh thu b6n hing vi cung cip dich vg
0l
2, Cdc khoiin girim trir doanh thu
02
J. Doanh thu thuin vi b6n hang vA cung cdp dich vu l0
4. Giri v6n hirng b6n
ll
5. Lgi nhuin gQp vi bnn hhng vir cung cdp dich vq z0
6. Doanh thu ho4t dQng tii chinh
2l
7. Chi phf tii chinh
zz
Thuy6t
minh
NIm tr[6c
NIm nay
179.800.442.153
423.607 .037.s24
t79.800.442.153
423.607.037.524
132.214.62',1.090
326.341.313.s09
47.s8s.81s.063
97.265.724.015
vL3
13.957.282.056
36.196.021.926
vr.4
2.180.018.000
VL5
13.609.064.983
13.862.751.600
45.754.014.136
tt9 .696.795.341
vI.2
(e7.801.000)
Trong il6: chi phi l6i vay
23
8.
Chi phi bdn hing
24
q
Chi phi quin
10.
Lqi nhuin thuAn tir ho4t ttQng kinh doanh
30
ll.
Thu nh{p lrh6c
31
vI.6
t.045.526.844
2.240.904.974
32
VI.7
147.100.022
3.821.055.978
40
898.426.822
(1.s80.1sr.004)
14, Tdng lqi nbu{n k6 to6n truric thud
50
46.652.440.958
hinh
16. Chi phi thqe thu nh{p doanh nghiQp honn l?i
17. Lqi nhufn sau thu6 thu nhap doanh nghiGp
18. Lii co'biin tr6n c6 phi6u
5t
10.479.105.224
25.642.852.133
36.173.335.734
92.473.192.204
g
doanh nghiQp
25
12. Chi phi kh{c
13.
15.
Lqi nhu{n khfc
Chi phi thu6 thu nhip doanh nghiQp hiQn
118.116.644.337
Sz
60
70
7 th6ng 03 ndm 2015
Nguoi l{p bi6u
K6 tofn trudng
----7K/-=-DO
Bdo cdo nay phAi
Huy
Khii
dwc dac
cingfii
LO
Bdn rhuyit tnhh Bdo ctio
Minh Tudn
hi
chinh
Nguy6n
Vin Kha
12
cOne
w cd pnAru puAr rnrEr,r o0 rnr rU uEu
Dia chi: Tang 2A toa nhd NO9B
l, KDT
rnoi Dich Vgng. phuong Dich Vong. qufu Cdu Gidy. thinh ph6 Ha N6i
BAo cAo rAr cHiNFr cdNG ry ME
Cho ndm tdi chinh k6t thfc ngAy 31 thang
12 ntun 2014
sAo cAo Lr,"u cHUYEN TrtN TE
(Theo phuong phip gi:ln ti6p)
NIm 2014
Don vi tinh: VND
L
tYla I nuyel
cnirrtu
sii minh
Nim nay
Nim truoc
I.
Luu chuy6n tidn tir hoet dQng kinh doanh
1.
2.
Lgi nhuqn htrc thuii
DiAu chinh c:lto ctic khodn:
01
46.6s2.440.958
KhAu hao tdi sen cr5 dinh
02
5.059.690.039
5.046.941 .602
C6c
khoin dg phdng
03
2. i
80.018.000
(9.347.801.000)
Ldi,
16
Lai,
16
(t3.771.278.638)_
(26.845.868.944)
86.969.915.99s
09
40.120.870.359
(10.008.345.s27)
10
(105.965.641 .910)
160.189.440.710
107.379.911.965
(338. r 02.830.70s)
(37.849.479)
306.984.590
(10.729.787 .422)
(11.00s.98s.043)
-
3.
ch6nh lcch r,i gie h5i do6i chua thuc hi6n
ttr hoqt ddng ddu tu
06
08
TAng, giam c6c khodn
tl
Ti€n ldi vay
cld
tri tru6c
12
tri
Thu6 thu nh{p doanh nghi€p dd n6p
Tidn thu kli6c tu ho?r dQng kinh doanh
15
Tidn chi khic cho hoat d6ng kinh doanh
63.500.000
l6
(3.430.490.490)
Lnu chuydn tiin thuin t,i hogt ttQng kinh dnanh
)n
17.392.167.496
2l
(6.14s.311.7
t4
Luu chuy6n tidn tir ho4t ttQng dAu tu
l.
Tidn chi d6 mua s6m, x6y
ctic tdi sAn dai han khdc
2.
Ti6n thu tu thanh ly!, nhuong b6n tdi san c6 dinh va
c6c tai sin ddi han khric
Ti6n chi cho vay, mua c6c c6ng cu no cria
dpg
(4.689.233.n0;
(70.250.786.683)
tdi sin c6 dinhvd
dnn vi khric
47
.0C
)
'Nl
613.636.364
5.
6. TiCn thu hdi dau tu, g6p v5n vdo don vi kli6c
7. Tidn thu lai cho vay, c6 tric vd. lo..i nhudn duoc chia
t
f.io cdo nd! phdi dugc doc cilng y6i
hogt itQng ddu
BAn
n
thq)A minh Bdo cdo Di chijlh
ii[]t
{T
23
Tian thu h0i aho vay, b6n lai ciic c6ng cu ng cria
don vi kh6c
Ti€n chi rliu tu, g6p v6n vdo don vi kh6c
Luu ehuydn tidn thudn
36.080.920.890
13
II.
4.
05
Lgi nlruon t* hogt at\ng kinh doanh
trn c tha! ddi viSn bu ttQng
Tdng, giim cric khoan phii thu
Tdng, giim hang tdn kho
Tdng, giirrr chi phi
3.
04
Chi phi ldi vay
phii trd
r 18.116.644,337
il(
1t
)L
75
(
10.000.000.000;
26
21.908.358.540
27
3.563.502.224
13.725.716.494
30
r8.726.549,017
4.339,352.858
13
cONG
w cd pnAr'r pxAr rnrEh o0 rnr rU uEu
Dia chi: Tdng 24 toa
NOqB
l. t(DT
BAo cAo rAr cHiNH cONc
ry trp
nhar
rnoi Dich Vong. phuong Dich Vong. qurin Cdu Ci6y. thanh ph6 Ha N6i
Cho nam tdi chinh k6t thLic ngdy 31 th6ng 12 n1tm 2014
86o c6o luu chuy6n tidn
tQ (tii1p theo)
Mi
III. Luu chuyiln tiitn tit ho4t tlQng
l.
Ti€n thu
chri s0
2.
3.
q.
5.
6.
rt
Nim nay
Nirn trudc
.000)
(4s0.000.000)
tAi chinh
phrit hanh co phi6u. nhin gop vdn cua
hf,u
3l
Ti€n chi trd gop v6n clro cdc chtl so hiu. mua lai
c0 phi6u cia doanh nghi6p dd ph6t hdnh
Ti6n vay ng6n h4n, ddi han nh6n duoc
32
vay
Tidn chi tri no tlru€ tdi chinh
34
33
I len cnl lra n0 Boc
Lu'u chuyin tidn thudn
ti
vir tuong ttuong
TiAn vir tuorrg duong
Ngudi lip bi6u
ti
tiin
chfnh
nim
tiin tliu
Anh hu6ng cira thay d6i
l.rilu
lrotlt dQng tdi
Luu chuy6n tidn thuiin trong
ndm
36
(63.053.46s.900)
(5 8.91
40
(64.s8?.0s6.900)
(s9.2r 1.1s8.r 00)
50
(28.463.340.387)
(rzs.r22.sgr.92s)
v.1
102.922.898.01s
228.045.489.940
v.l
14.459.557.628
102.922.898.015
60
gia h6i clorii quy d6i r.rgoai
cu6i
150.000"000
( 1.528.-591
35
C6 tirc, loi nhudn dd tra cho cl.ui sri
Tiin
Thuy6t
si5 minh
CHi TIEU
nim
t0
l .158.100)
61
70
'+9/
K6 toin tru6ng
7 th6ng 03 ndm 2015
...?
4--422.
---?H
E6 Huy
Khii
LG
Minh Tudn
NguySn
VIn Kha
>i:
rii
Btjo ctio ndy phAidu1cdac
ciney(ri BAnh rA nitlh BdacaotAichtnh
t4
cONG Ty
cd pxhtt pnAr rnrEh oO rnr rr] uEu
Dia chi: TAng 2A toa
nhd.
NO9Bl, KDT moi Dich Vong, phuong Dich Vqng, qu{n C6u Gi6y, thanh ph6 Hd N6i
BAo cAo rAr cHiNH cONc
ry up
Cho nam tei chinh k€t Lhfc ngdy
3
I rhdng l2 ndm20l4
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CONG TY ME
Nnm 2014
DAC DIEM HOA,T DONG cUA CONG TY
Hinh thri'c
o&
hiru
vdn
Linh vqc kinh doanh
Nginh nghd kinh doanh
4,
:
C6ng ty c6 ph6n
:
XAy dfrrg, kinh doanh nhd
:XAy dpng ha tdng d6 thi; T6 chirc kinh doanh nhdL; Kinh doanh
ddng sin; T6 chirc kinh doanh dich vu chung cu.
NhAn vi6n
T4i rigAy 31 thing 12 n5'm 2014 c6ng ty c6 86 nh6.n vi6n
NAM rAr cHiNH, DCIN vI
Nim
rrtN rp
lim vi6c (t4i ngiy
31 th6ng 12
bit
nim 2013
srt DUNG rRoNG KE roAN
tii
chinh
Nfun tdi chinh cira c6ng ty bat ddu tu ngiy 01 thang 0l vd ktit thric vdo ngiy 31 th6ng 12 hing ndm.
Doa vi tidn tp sir dgng trong k6 to6n
Don vi tidn t€ sri dung trong k6 to6n la E6ng Vi6t Nam (\rND).
CHUAN
Mrlr yA cHE Dg xr roAll Ar ngNc
ChuAn mr3c
vi
cn6 eq k6 toAn rip dgng
cong ty 6p dung ch6 dQ Kti to6n Doa'h nghiep ViQt Nam truo. c ban hinh theo
euytlt tfinh s6
l5/2006iQE-BTC ngdy 20 thfng 3 n[m 2006 cta BQ trudng 86 Tdi chinh vd c6c th6ng tu huong ddn
thuc hipn chuAn rnqc vd ch6 d6 k6 to6n
cLia
B6 Tdi
chinh.
\
Tuy6n b6 v6 viQc tuin thri chu6n mrp k5 to{n vi cl6 a9 kri to:in
1+
Ban linh tlao dim bio dd tuin thir y€u c6u cira c6c chuAn muc kti torin vd ch6 dO K6
to6n Doa'h nghienV
vi6t Nam tluo. c ban liinh theo euyct .linh so l sizooolqo-erc ngiy 20 thing3 n6m 2006 .iu
ea/
trudng 86 Tii chinh cfrng nhu c6c th6ng tu hu6ng din thuc hi€n chuAn rnuc va chii dQ
k6 to6n cria 86
Tdi chinh tlong vi6c lAp 86o c6o tdi chinh C6ng ty me.
Ngdy 22 th6ng 12 ndrt 2014 86 Tdi chinli dA ban hdnh c6c tlidne tu sau:
Thdng tu s6 200l20r4lTT-BTC ve huc,rg di' ch6 d6 k6 toln doa'h
nghipp thay th6 euy6t dinh s6
15/2006/QD-BTC ngdv 20 th6ng 3 nim 2006 cria BQ tru6ng 86 Tdi chinh
vn inoni tu
i++tzogttt_
BTC ngdy 3l th6ng 12 n[m 2009 cira 86 Tdi chinh.
"o
.
thtyAt nihh nay
h nit
bA
phdn hqp hanh
ya
phAi du7c dac cing \,6i Bdo ctio
tdi
chik
cOng ty
n9
d
q
t\2
\
CONG Ty
cd pHnN pHAr rRrEh o6 rnr rU uEu
Dia chi: Ting 2A tba nhe NO9B 1, KDT moi Dich Vong, phuong Dich Vgng, qudn C6u Gi6y, thdnn ph6 Ha NOi
BAo cAo rAr cHir.iH cdNc ry N4B
Cho nim tai chinh k6t thlic ngey 31 thiing
12 nam 2014
Bdn thuy6t mirh Bdo c6o tAi chinh cdng ty me (ri6p theo)
.
Th6ng tu s6 202120141TT-BTC vd hu6ng dIn l6-p 86o cio tdi chinh ho.p nhAt thay th6 cho cic
hu6ng dAn [iOn quan d6n lAp 86o c6o tii chinh ho.p nhAt t4i Thong tu sd 161/2007iTT-BTC ngdy 31
th6ng l2 n[m 2007 cria 86 Tdi chinh.
Cric quy dinh cia cdc Ih6ng tu rtdy duoc ap dung cho viQc ghi so. ldp va trinh bAy 86o crio tdi chfrrh tir
ndm 2015 tr6 di.
Hinh thr?c k5 torin :ip dgng
C6ng ty sfr dung hinli thuc kii to6n nhit
IV. cAC CHiNH sAcH KT TOAN AP
l.
ky! chung.
otlNc
Co s0 l4p E6o c6o tii chinh
Brio crio tdi chinh duoc l6p tr6n co so k6 toin ddn tich (rru cic th6ng tin li6rr quan d6n cac ludng ti6n).
c6c don vi hach to6n phu thu6c theo hinh rhirc b6o s6 vd sri dung chung md stj thu6 v6i vln phdng
c6ng ty Bio c5o tdi chinh C6ng ty me duo-c ldp tr6n c
Ti0n vd tuong tlu
khoi'diu tu ngi' han c6 thdi han thu hdi hoec d6o han kh6ng qoa: tnang rc tir,,gly rnua, dE anng
chuy6n d6i thdnh rn6t luo-ng ti6n xfc dinh cfrng nhu kh6ng c6 nhiAu rrii ro tr:ong viEc;h,ry6n a5i tnann
tidn.
J.
I{ing tdn kho
Hing t6n kho tluo-c x6c dinl.r tr6n co sd gi6 gt5c. Gie g6c hdng tdn kho bao g6m chi phi mua vi c6c clii
phi li6n quan t4rc ti6p khic ph6t sinh dil c6 dugc hdng tdn kho d dia diiSm vi tr4ng th6i hi6n tai.
Giri g6c hdng t6n kho tluo-c tinh theo phuong ph6p binh quin gia quyAn va
ph6p kc khai thudng xuy€n.
aluryc hach toen rheo
phuong
Du phdng giirn giri_hdng tdn kho dugc ghi nh6n khi gi6 g5c l6n hon gi6 tri thudn c6 th6 thuc hi€n ttuoc.
Gi6 tri thuAn c6 th6 thuc hi€n
T[ng horc giim s5 du du phdng giim gi6 hdng tdn kho rruoc ghi nhdn vdo gi6 v6' hdng brin trong
n6m.
4. Cic kho6n phii thu
thucrng m4i vA ph6i thu kh:ic
Cic khodn phAi thu thuong mai vd c6c khoin phii thu kh6c duoc ghi nhin theo h6a do-n, chring tir.
thulAt ninh nd, lA nri!
bO
phln
ho.p thAnh
fi phAi duoc
cloc
citlgydi Bdo ajo tui chinh cong
ty mq
,
I,
\
\
cONG
ry cd
pHnN pHArrRrEh DO rHr rU LreM
Dia chi: TAng 2.A tda nhd NO9B1, KET mdi Dich Voirg, phuong Oich Vgng, qudn CAu ciAy, thAnh ph6 Hd NOi
BAo cAo rAr cHiNn cONc rv rraB
Cho nam tai chinh k6t t}ric nedv 3 I rhrins l2 n6m 2014
B6n thuy6t minh 86o c6o tA-i .trintr .Oig ty m9 (iip theo.l
Du phdng phii thu kh6 ddi duo. c lAp cho tung khoAn no phii flru kh6 rldi c6n cir vdo tu6i no qu6 han
cfra cdc khodn no. holc du kiiin muc tiin th6t c6 th6 xAy ra, cu th€ nhu sau:
. D6i v6i no. phii thu qu6 han thanh toan:
- 30% gi6 tli i16i v6i khoan no- ph6i thu quii han tu tr6n 6 thrlLng d€n duoi I nam.
- 50% gi6 tri d6i v6i khoAn no- phii thu qu6 han tu I nim d6n duoi 2 n6m.
- 70% gi6 tri d6i v6i khoAn no- phAi thu qu6 han tir 2 nlm d6n du6i 3 nim.
- 100% gi6 tri rl6i v6i kho6n no phii thu qu6 h4n tu 3 nim tr6l€n.
' ,D6i v6i lg phii thu chua qu6 han thanh to6n nhung kh6 c6 khi ndng tl.ru h6i: ch cri vio dq ki6n
mric t6n th6rt al6 lip du phdng
Tdng ho6c giam s6 du dr,r phdng notrong nem.
phli thu kh6 tldi duqc ghi nh6n vdo chi phi quan l;i doanh nghi€p
5. Tii sin
c6 dinh hftu hinh
Tdi sin c6 dinhliou hinh cluo-c fid hidn theo nguy6n giri tri hao mdn lfiy k6. Nguy€n giri tii san
c6 dinh
htu hinh bao g6lrr todn b6 cric chi phi md c6ng ty phii b6 ra d€ c6 tluqc tai Jn c6 iinh tinh dcn thdi
dua tdi sdn d6 vdo trang th6i.sin sdng sri dqng. C6c chi phi ph6t sinh sau ghi nh{n
ban tliu chi
'licm ghi ting nguycn gi6
duoc
tei sen c5 dinh niiu c6c chi phi ndy chic chin lim tnng loi icli kinh tti trong
tuong lai do sir dung tdi sin d6. cic clii phi kh6ng th6a m6n cri6u ki6n tr6n
dua.c
nh4n ngay vdo chi
lhi
Dnl
Khi tdi sin c6 dinh h iiu hinh duo-c b6n hay thanh lly', nguyen gi6 vd kh6u hao lfry ki5
duoc x6a s6 vd b6t
kj'khoin lai 16 ndo phrit sinh do vi€c rhanrr r;i trdu truo. c tinh vio thu nhip hay chi phi trong n[m.
Tdi
si,
c6 dinh h ftu hinh duo-c kh6u hao theo phuo'g phiip duong thdng dga
trcn thdi gian
u6c tinh. 56 ndm kh6u hao cira c6c loai tdi san c6 dinh il$uhinh nhu
sau:
Loai tdi srin c6 clinh
56 ndm
Nhd cira, vit ki6n trric
hfu du'g
o-zJ
M6y m6c vd thi€t bi
Phuong ti€n vdn tdi, truydn dAn
Thidt bi, dung cu quin lj'
Tii
l0
6- l0
3-
3
srin thu6 hogt ttQng
C6ng ty
h
hAn cho
qho thuo
thu|
loat
rrQ'g iruo. c ghi nhd' theo phuong ph6p dud,g thing trong
foanh thu
su6t thdi gian cho
thu€ chi phi trgc titlp ban ddu cli5 tao ra doanh thu cho thuoho4t tl6ng duoc ghi
nhan ngay vdo chi pbi
khi ph6t si',h horc pha'b6 din vdo chi phi trong su6t thdi harr cho thu6 ptt
to..p uoiuig" glii nhfn
doanh thu cho thu6 hoat d6ng.
7. BAt dQng
sin ttiu tu
Bdt dong sdn ddu tu ld quydn su clpng dAt nhd, m6t phdn
,
cria nha hodc co s6 h4 t6lg thu6c s6.hilu cria
c6ng ty hay tliue tdi chinh duo-c sri dung nhim nq"
ii"h tr.,u loi tri vi6c cho thu6 ho4c chd t""g gie . eat
dQ'g san dau tu tluoc thii hi€n theo.ngny6n gi6 trir hao
lfry kii . Nguy6n gi6 cnabat d6ng Jnirdiu ttL
ld. toin bQcdc chi phi md cong ty phdi
bd raho4c gi6 tri'rdn
hop l! cLia c6c kho6n dua ra d6 trao d6i nh['r
c6 duoc bAt d6ng s6n ddu tu tinh dtin thdi di€rn
mua ho4c xdyiung hoan thdnh.
th
it
ninh oay
ra
6t b5
pna,
n". p
*i,i
,i J*;,
;;;;:;;,;;;,
Ba;;;;;;;;;,y
_,
ry cd puAu pnArrnrEh o6 rnr rU uEm
cONG
Dia chi: TAng 24 tda nhd NO9B1, KDT rnoi Dich Vong, phuong Dich Vong, qudn Cdu Gi6y, thdnh ph6 HAN6i
BAo cAo rAr cHiNH cONc
ry
N4n
Cho nam tdi chinh k6t rhuc ngdy 3l rhdng t2 nam 2014
Ben thuyet minh Bdo cdo tAi chinh cong ty me (tiep theo)
C6c chi phi li6n quan d6n bAt d6ng sAn dAu tu ph6t sinh sau ghi nhdn ban dAu duo-c ghi nhil vdo chi
phi, tril l(hi chi phi niy c6 khi ndng ch6c ch6n ldrn cho bAt rlqng sin ddu trr tao ra loi ich killh ti5 trong
tuong lai nhiii:u hon mric l.roat tl6ng duoc d6nh gi6 ban diu thi rluo-c ghi t[ng nguy€n gi6.
Khi bAt dOng s6n dAu ttr cluo. c brin, nguydn gi6 vd khAu hao lfry
nio ph6t sinh d€u dugc h?ch to6n vdo thu nhAp hay chi phi.
kt5 duq-c
x6a sd
vi bir ki
nAt aqng sdn ddu tu duoc khAu hao tlieo.phuong ph6p dudng thing dpa trOn thoi gian
tinh. 56 nim kh6u hao cria b5t d6ng sin dAu tu
khoan lai
htu
16
ucrc
Chi phi xffy dqng cc b6n dO dang
chiphi xay du'g co bin dd da'g ph6n iinh c6c chi phi li6n quan truc ti6p ct6n vi6c xay dung nhi xu6ng
vd lip ddt rnriy m6c, thi(lt bi chua hoin thinl.r vd chua lip il6i xong. Cic tdi san dang trong quA t inh ray
dgng co bin dd dang vd lip ddt kh6ng duo-c tinh khiu hao.
9.
Diu tu tiri chinh
c6c khoa' ddu tu vdo chimg klio6n, c6ng 1y con, c6ng ty li6n k6t vi co s6 kinh doanh ddng ki6m so6t
tlugc ghi nhin theo gi6 g5c. Tidn lAi, c6 ruc, |:i nhu{n cia c6c kj,trudc khi khoin dlu tti duoc
rrua
duoc hach toSn giArn gi6 tri cira chinh khoin tliu tu rt6. TiAn lai, c6 tric vd loi nhuAn
cria cric kj, sau khi
kho6n dAu tu tluoc mua duo-c ghi nhQn doanh thu.
Du phdng giAm gi6 chfng khodn duoc ldp cho tiLng loai chring khoin dugc mua b6.n tr6n
thi truolg va
c6 gi6 thi trudng thAp hon giri tri dang hach to6.n trcn sii s6cli. Giri thi truong
lim oan cu xem x6t trich
ldp du phdng duoc x6c dinh nhu sau:
D6i voi chimg khorin
ni6n.r y6t tr€n 56 giao dich chrlng kho6n HdNoi (HNX) ld gi6 giao dich
'
binh quan tai ngdy trich lAp du phdng.
.
Di5i v6i chirng kho6n di ni6m ytit tr6, Sd giao dich chirng kl.rorin Tp. Hd chi
Minh (uosE) ln
<16
gi6 d6ng cua t4i ngiy trich lAp dLr phdng.
D6i v6i chring kho6n dd dang k1i giao dich tr6n thi truong giao dich cia c6c c61g
ty dai chu'g
chua ni6m y6t (UPCon) lir gi6 giao dich binh quAn tr€n hC th6ng tai ngiy
trich lfp du phdnj.
'
pt5i voi chrlmg kbo6n chua d6ng
k1i giao dich d thi trudng giao dich cria crrLc c6ng ry d+i chung ld
gi6 trung binh trcn co sd gi6 giao dich do tiii thiilu cia 3 c6ng ty
ch0ng khoti' c6ng b6 iai ngdy r4p du
'
phdng.
98
'
ill
di
li
D6i v6-i chri'g kho6n ni€m y6t bi huy giao dich,
giao dich k€ tir ngiy giao dich thf sriu tr6
'girng
gid tri sd sich rai ngil tdp Bdng can aOile roen ga,Inh;r.-
Du phdng cho cric khoin dAu tu vdo t6 chfc kinh t6 khric duoc trfch lap
khi c6c t6 chric kinlr t6 nny bi
l5 (trit trudng hop 16 theo k6 hoach dd. duo-c xac dlnh trong phuong
6n kinh doanh tru6c khi tl6u hr) vo.i
mric lrich l6p bing chdnh lQch gita viin gop thuc 16 cu J" uen Ji
to
runn tc ,a ul,,
n*
thuc c.6 nhen (x) v6i rj' 16 g6p v6n cira c6ng ry so v6i t6ng si5 vd' g6p "rr""
"rrJ.u
thuc t6 cira
cic bcn t;i
Klnn te.
Tdng,
ihuyAt
ni
h
giim
s6 du du
plid'g
nirl h nlAt bA phdn hap thanh
c6c lthoan
diu tu tdi chi'h duo-c ghi nh6n vio chi phi
fi phdt du.oc doc ciME ydi Bri" J; ,;t;;i;;;;;
tii
tl
chfc
chir r trong ndm.
ir
Nfl
ioi
AI
cONG Ty
cd pHnN pHAr rRrFN
DO
rHr rU
LrEM
Eia chi: Tang 2A tda nhd No9B1, KDT m6i Dich Vong, phuong Dich Vgng, qudn cAu ci6y, thenh ph6 Ha N6i
BAo cAo rAr ctlirqs cOuc ry rvle
Cho ndm tii chinh ker rhuc ngdy 3 t th6ng 12 nam 2014
Bin thuy6t minh 86o cdo thi chinh c6ng ty m9 (tii5p theo)
Khi thanh l)t mdt khoen dau tu, phAn ch6nh l6ch gita giri tri thanh
toin vio thu nhAp hodc chi phi.
10. Chi phi
l!
thudn vd gi6 tri ghi s6 duo-c hach
trri trudc diri h4n
COng cy, dgng cqt
c6c c6ng cg, dung cu tli dua vao sir dung d'oc phan b6 vdo chi phi tlreo phuong phrip duo'g thing
v6i
thdi gian phan b6 khdng que 2 nam.
phii tre
chi phi phai tra
11. Chi phi
ho.'p
lli vd
vu tld sri dung.
s5 ti6n ph6i trri cho c6c hang h6a, dich
Trq c6p th0i vigc
c6ngty phdi chi tri
th6ng
tr6
tro. c6p th6i vidc cho ngudi lao rl6ng rdm vi6c thudng xuyen tai
16'. Mtc chi tri tro- c6p thdi viQc bing t/2 thring luong c6ng piru cap
kc
qudn cria sdu thiing lien
dQng kh6ng tham gia tl6ng
tru6-c thdi di6m thoi viec cho
bio hi6m thAt nghi6p.
inlm firn
"i;;
Tro c6p th6i vi6c clugc ghi nhan vdo chi phi quin llf doanh nghiOp khi chi
tri
abi
"ii
c6ng ty tir dn 12
ruon! in6u c6) binh
tr,aigiu" nguoi rao
cho ngudi lao d6ng.
Ngudn viin kinh doanh
diu tv cia chrt sd hiru
V6n ddu tu cia cht sd htu dugc ghi nh6n
ViSn
Thdng dn vdn c6
theo s6 thuc tti
116
dAu tu cria cric c6 cl6ns.
phin
nhfln theo s6 ch6nh
l}],F.ry
:: Ol
pnat hanh 19"
ldtr diiu' phdt ltdnh bo sung
u.".": ghi
gira giri ph6t hdnh vd m6nh gi6 c6 phirlu khi
giri tri so sa.n c,ia co
phi6u quy. chi prri rruc ti6p rien quan.d6rr vi6c ph6r
rain uo"rung.a pni;, ,ei pnai na"i-"0 on,e"
"a
qu! duo.'c ghi gilm thdng du v6n c6 phAn.
lQch
ho.dc ch€nh l6ch giDa gi6 16i ph6t hnnh vir
philiu quj
Khi mua lai c6 phi6u do c6ng ry ph6t hanh, khoin tidn tr6 bao gdm ci c6c
chi phi li6n quan d6n giao
dich duo. c ghi nh6n ld c6 phii5u qu! vd duo-c phan 6nh ld
mOt khoan giim trir trong v6n
.J iro. rni
td,i
ctr€'rr. l€ch gita giri t6i ph6t hdnh vd gi6 s6 s6ch cria Jo pnieu
"t,i
quy"dugc
gr,i
,rc"
-phrit.hdnh,
Thing
du vdn c6 ohdn.
"a"-"u
Ci|
14. C6 tr?c
C6 tric duoc ghi nhAn ld
15.
Trich I{p cdc qui
Mfic trich lap cec quy
no-
phii tri khi
rluo_,c
duo-c thuc hi6n rheo
thu nhip doanh nghiQp
clti phi thu6 thu ,h6p doanh nghiGp
c6ne bii.
Nghi quytSt Oai hQi c6 dOng hing nam.
16. Thu6
Ban hu!6t ninh ndy
h ndt
b9
ph6n
h6.
p
116n1, d phrii
bao gdm thud thu nhap hi€n hdnh vd thuii thu nhdp
duqc
dpc cnne
G
Bd.
,;;
,a,
"hi;;;,"
^;
hoin lai.
c6r,rc
w cd pnAru puAr rnrEn o6 rnr ri/ utm
Dia chi: Tdng 24 tda nhd No9B1, KDT mdi Dlch Vong, prrot^e-di"h vqng, qud' cdu Gi6y, thdnh ph6 Hd N6i
sAo cAo rAr cHiNri c6r{c
ry
Me
Cho ndrn tdi chinlr k6t thric ngdy 3l th6ng l2 nAm 2014
BAn thuy6t minh 86o cdo tii ctrintr c6ig ty ne (titip theo)
ThuA tha nhgp hiQn hdnh
hinh li khoin thui! duo. c tinh dua trdn thu nhAp tinh thu6. Thu nhep tinh thu6 ch6nh
v6i loi nhuin kti toan ld do di6u chhrh c6c khoin chenh l6ch tani thdi gioa thL€ vi kii torin, cric
chi phi khdng duoc trir cfrng nhu di6u chinh ciic khoan thu nhip kh6ng phii chiLr thu6 vi
c6c khoin 16
Thui5 thu nhAp hi€n
lQch so
duoc chuy6n.
Thud thu nh4p hoan
tqi
Thu6 thu nhip ho6n lai ld kho6n thu6 rhu nhflp doanh nghiep s€ phdi n6p ho6c s€ aluoc
hodn lai do
ch€nh l€ch tam thdi gila gi6 tri ghi so cia trii sdn vd no- phii trA cho muc dich 86o cio
tdi chinh vd cric
gi6 tri dirng ciro msc clich thuti. Thur! thu ntrdp hodn lai phii tri
ch€nh lQch tarn tl.rdi cl.riu thuc. Tdi sdn thu6 thu nh{p hoin l4i chi dugc ghi nhin khi
chic chin trong
tuong lai s€ c6 lo-i
'huin
tinh thuii d6 su dung nhffng ch€nh l6ch t4m thdi duoc khAu triL ndv.
tli
ghi s6 crla tdi sin thu6 thu nhap doanh nghiep hoan lai duryc
xem x6t lai vdo ngdy k6t thirc ndm
tii chinh vd.s€ clugc ghi ginn d6n mric drim bio chic chin c6 tfil loi nhuan tinh thuti"cho ph6p lqi ich
cria rn6t phAn hof,c todn b6 tdi sen thui5 thu nhap ho6n lai tluo-c su
dung. C6c tii sin thui5,ir,
doanh nghiep hoin l4i chua duo. c ghi nhin tru6c ddy dugc xem x6t lai
"rrao
vio- ngdy k6t thfc ndm tdi chinh
vi cluo. c glri nhdn khi ch6c ch6n c6 dLi loi nhuin tinh thu6 dii c6 th€ sri duniic tdi s6n thu(!
thu nhip
hodn lai chua ghi nh6n ndy.
Gi6
Tdi sdn thu6 thu nhap hodn lai vd thu6.thu nh{p hoan l4i ph6i tri duoc
x6c tllnh theo thui! suAt du tinh
s€ 5p dpng cho nim tdi sin duoc thu hdi hay no phni
tri tlugc thanh to6n dua tr6n c6c mfc thu6 suet c6
hi€u luc t4i ngdy k6t thrlc nim tdi chinh. Tliu6 thu nhap hodn
lai rluoc ghi nhen rong 86o c6o k6t qu6
ho4t cl6ng kinh doanh trir khi licn quan diln c6c khoin mpc truqc ghi
th-ing vio uo', Jt ,i ,a nt, n i ao
thu6 thu nhflp doanh nghi€p sC duo-c ghi thing uao uOll ,i ,O
frfu.
"t
17. Ghi nhfn doanh thu vd thu nhgp
Dodnh tha kinh donnh biit ttQng sdn
Doanh thLI ben lo d6t dd xay dpng co s6 ha tAng tiuo-c ghi
nhan khi da hoan thdnh co- bdn c6ng t6c xay
dung co s6 ha ta,g vd 16 d6t da duo-c bin giao ho6c tli6ng
b6o bdn giao crio kh6ch hdng.
Doanh thu xdy drrng c6c cdn bi€t thu, lidn kA duoc ghi
nhan khi kh6ch hing d6 n6p thl ti6n vi da bdn
giao nhd cho kh6ch hing hoac kh6ch hdng d6 n6p
rrti tian mua nhi nr,ong
a6n nt 4niln giuo noe"
chua ndp dri ti€n nhu'g di nhin bdn giao nhd vd c6
don xin cham trn duqc"t"uu
cdng ty ch6p nh{n.
S
i\
JUI
IU
\
,9,
Doanh thu bdn ltdng hori
Doalh ihu b."lt hulg h6a dtro-c ghi nhdn khi phAn l6n riri ro
vd lo-i ich
q,"ycu.:"q
lj
gin li6n v6i vi6c sd.hfiu
cfrng nhu
hdng h6a rr6-duoc chuydn giao cho nguoi rnua,
vd kh6ng cdn t6n tai y6u t6 kh6'g ch[c
.^
chdn tl6ng k6 ri€'qua'diin
vi.c tlianh to6n tidn, chi phi kdm theo hodc kh1 nang hdogian
b1 t.a t*i.
:*
:----:-
ban thut.!
- r
rrih
ta nA! bd phdn hop thnnh
ttd
phai dlroc (joc cinsy6i
B;"
rd;
k.;;;;;;;
**"-**-*)0
pnAr,r pnArrnrEh o6
rxr rrl LrEM
No9Bl, ror tnoi r.r"r, voie, p-n"-;-g'di"h vqng,
eAo cAo rAr cHiivs c6Nc ry rrae
Cho ndm lai chinlr kdr thuc ngay 3 I rhiing l2 nam i0l4
Blin thuy6t minh Bao cao ti'i ctrintr cOn'g ty m-e (ii€p tl.,eoy
gortcLy co
Dia chi:T6ng.2A tda nhd
quan cau ciay, rhdnh phd Hd Noi
Doanh thu cung ciip dlch vu
Doanh thu cung cAp dich vu ciucrc ghi nhan khi kh6ng cdn nhirng y6u
tti th6ng chic chin d6ng kd lien
quan d6n vi6c thanh to6n tidn hoic chi phi kdm theolTrudng
hgp dich vu duoc thuc hi€n trolg nhi€u
kj,,k6 to6n thi doanh thu duoc ghi nh6n cdn cf viro lj, le dich- vtt
hoan thinh tai ngdy k6t thric
nim
cntnn.
Doanlt thu cho tlruA tii stin hogt dQng
Nguy€n t6c ghi *hdn doanh thu cho thu6 tdi s6n hoat d6'g duoc
trinh bdy o thuy6t minrr
Doanh thu xA),
..1
',;.
si5
tii
IV.8.
dfng
q:l or*i: hrcn.ho. p dong
duo-c rrdc tinh m6t c6ch dring rin c{y thi doanh thu vd chi phi ri6n quan
:]" I"t
don
hQp dong duo-c ghr nhdn tuong ing voi phin c6ng vi6c
al6 hoin thinli dugc khich hdng x6c nhan
vd cluo-c phAn 6nh tr6n h6a don dd lAp.
?iin ldi
Ti6n l6i
c ghi nhAn tr.€n co s6 thdi gian vd ldi su6t thuc
tung kj,.
ti5
C6 tirc vd lqi nhuQn ttuqc chia
c6 tfc vd lgi nhuan tlugc chia dugc ghi nhin khi c6ng ty
vi6c g6p v6n. Ri€ng c6 tirc nhdn bing c6 phi6u khong
nh4,
vdo
thu
nhap
md
chi theo d6i s6 tuong
thi
t6ng th6m.
18.
Tii sin tii
chinh
Phdn logi tdi sdn tdi chlnh
Vi6c phdn loai c6c tdi sin tdi chinh ndy pliu thuOc vdo bin chAt
vii. muc dich cira tii s6n tdi chinlr vd
ciJet dinh tai thoi.didrn ghi r.rhdn ban tliu. cric tdi sin tdi chinh cria c6ng ty gdm c6c nh6m: c6c
f3"-3
Knoan oau tu naln gld den ngdy ddo lrqn. cic kloan cho
vay vri phii thu. tii siin tdi chirrlr sin sdng d6
b6n.
C
*
ndm giir ddn ngdy ddo hqn
Ciic khoin dAu tu nirn giir ct€n ngdy dio han ld cric tii sin tdi chinh phi ph6i
sinh v6i c6c kloii' tha'h
,.1"" r: dr:lr hoflc c6 thii xic tlinh vd c6 kj, d6o han ci5 dinh md
C6ng ty c6 j,
dio han.
Cdc khodn cho voy vd phai thu
C6c khoin.cho vay vd phii thu ld cric tdi san tdi chinh phi ph6i
sinh
hoic c6 th6 x6c dinlr vd khdng duo-c niCm y6t trCn thi tr;on;.
voi c6c khoin thanh to6n cd dinh
Tiri sdn titi chinh s&r simg dA bdn
Tdi sin tdi chinli sin sang d6 b6n ld cac tdi sin tii chinh plii phrii
sinh
trj ho-p Ij th6ng qua saJcao k6t
qud hoat d6ng kinlr doanh, c6c khoan dAu tu giir
d6n ngiy d6o han hodc c6c i.}roan
,.oy ua ph6i thu.
"nJ
rhiyA hinh nay tat16t bOpna, nqp
riii,;i',Gi];;;;;;;;;Bd;;;;,hhh
";;;;;
cONG Ty
cd pnhn pnArrnrEh oO rnr
ril uEu
Dia chi: Ting 2A tda nlir NOgB t. KDT moi Dlch Vqig. phudng Dich Vong, qu4n Cdu Cidy. thdnh phii Ha Ngi
BAo cAo rAr cHiNs cONc
rv up
Cho nnm tdi chinh k6t thric ngdy 3l th6ng 12 ndm 2014
Bdn thuy6t minh Brio c6o tiri chinh c6ng ty m9 (ti€p theo)
Gid tr! ghi
tii
sO ban
ddu cfia tdi sdn tdi chinh
tii chinh duo. c ghi nliin tai ngiy rnua vd dung ghi nhan t?i ngdy b6n. Taj thoi cli6m ghi nhin
lin clAu, cic tii sdn tdi chinh duo-c ghi nh6n theo giri goc cQng c6c chi phi phit sinh kh6c li6n quan trqc
Cic
san
tiilp tl6n vi€c rnua, phAt hinh tdi sin tdi chinh d6.
|
9. Nq phni tri tii chinh
vir cdng rg v6n chu s& hfru
C6c c6ng cq tdi chinh duo-c phAn loai li no- phii tri tdi chinh ho6c c6ng cu v6n chri sd htu tai thdi di6m
ghi nhAn ban dAu phn hqp vdi bin chAt vd dinh nghia cria ng phii tre Ai chinh vir c6ng cg v6n chu so
nlru-
Nq phdi trd tdi chinh
ViQc phAn lo$ c6c khoilr no tii chinh phu thu6c vio ban chdt vd muc dich cua khoim no tii chinh ve
dugc quy6t dinh t+i tlidi tli6m ghi nhin ban diu. No phii tri tdi chinh cria C6ng ty gdm cic khoAn phii
trA ngurri bfn, vay vA no, c6c khoan phii tri kh6c.
Tai thdi di6m ghi nhAn l6n dAu, tru no- phAi tli li€n quan d6n thu6 rnua tAi chinh vi trAi phiiiu chuy6n
tl6i duo. c ghi nhfln theo giri phin b6, cdc khoin no- phii tri tii chinh khic tluo. c ghi nhi-n ban diu theo
gi6 g6c triL c6c chi phi phet sinti khric li€n quan truc ti6p diin no ph6i tr6 tdi chinh d6.
Gi6 tri phAn b6 dircvc x6c
ch€nh lQch giira gi6 tri ghi nhin ban diu vd girlL tri drio han, tru th6ng qua viec sri dung m6t tdi khodn du phdng) do giem gi6 tri hoec do kh6ng thC thu li6i.
Phuong phdp lei su6t thuc tt5 ld phuorrg phip tinh toan gie tri phan b6 crla m6t hoac m6t nh6m no phii
phAn b6 thu nh6p ldi hodc chi phi l6i trong kj,c6 li6n quan. Ldi suAt thuc tii lzr lai suit
chiiit knAu c6c 1u6ng tidn u6c tinh sE chi trA hoic nhin iluo. c trong tuong lai trong su6t vdng tldi dtr
ki6n cria cdng cp tii chinh ho[c ngin hm, n6u can thiiit, trd vC gi6 tri ghi .O ttiCo tal t}rran cua no phii
trA tii chinh.
tri tdi chfnh vi
Cbng cu v6n chfi sii hfru
Cdng cu v6n chri s6 htu ld hop tl6ng chring t6 ducrc nhtng
trir di toin b6 ngbla
vr.r.
Br)
trir
cdc cdng cg
lgi ich cdn lai vd tdi sin cira COng ty sau khi
,\
tii chinh
;/l
CAc tdi sdn.tdi chinh vi no. phii tra tdi chinh chi tluoc bir tru v6i nhau
Bing cAn d6i k6 to6n khi vd chi khi C6ng ty:
ve.
trinh bny gi6 tri thuan troil
.
C6 quyAn hqp phap d6 bn ffir gia tri il6
c ghi nhdn; vd
du dinh thanh toel tr€n co so thuAn hoic ghi nhdn tdi san vd thanh torin ng phii tri cirng m6t
:tn0t. . olem.
-.:6
du
21. BLo c:io theo
bQ
phin
B6-phAn theo linh vuc kinh doanh li mQt phAn c6 thd x6c dinh ri6ng bigt tham gia vdo qu6 tr.inh
s6n
-khdc
xuAt holc cung c6p sAn phAm, dich vu vd c6 nii ro vd to-i ich kinh tC
v6i cric" b6 ph{n kinh doanh
kli6c.
Bdn
tlnyit
ntinh ndy lit n6t b6 phdn hap thAnh rd phAi duqc
cloc
cingfii
Bao cdo tai chtjlh c6ng ty me
c6NG Ty co pnAn pnAr rnrEr.r o6 rur ri/ LIEM
Dia chi: T6ng 24 rda nhd NO9B I, KD f mdi Dich Vqng, phuong Dich Vgng. quain Ciu
BAo cAo TAr cHiNH coNc ry i\4e
GiAy. rhanh ph6 HA Ndi
Cho ndm tdi chini h€t thuc ngdy 3 I I hdng l2 nan) 2014
Ben thuy€t minh 86o cdo tAi chinh cdng ty mg (tidp theo)
lli ld m6t phAn o6 thO x6c dinh ri6ng bi€t tham gia vdo qu6 trinh sdn xuit
hodc cung c6p snn phAm, dich vu trong pharn vi mdt m6i trudng kinh ti! cp th6 vd c6 rti ro vd loi ich
kinh t6 kh6c voi cric b6 phAn kinh doanh trong c6c mdi trudng kir r t6 kh6c.
BQ ph6n theo khu vuc dia
B6n li6n quan
C6c b€n dugc coi ld li6n quan n6u m6t b€n c6 kha ndng ki6m sorit hoic c6 Anh hudng Oang ke d6i vOi
b€n kia trong viQc ra quy6t dinh ciic chinh sich tdi chinh vA hoat d6ng. C6c b61 cfing iluoc xem ld b6n
li6n quan r.r6ar cirng chiLr su ki6m so6t chung hay chiu inh hu6ng itang kd chung.
Trong viQc xem x6t m6i quan h6 cia c5c b6n li€n quan, ban chAt cta m5i quan hB du;c chri trong
hon hinh thrlc ph6p lii.
lhidu
Giao dich v6i cric b6n c6 li€n quan trong nim duoc trinh bdy d thuy6t minh s6 VIL2.
Y. TH6NG TIN Bo SUNG CHo CAc KHOAN MT]C TRiNH BAY TRONG BANG CAN DoI KE
TOAN
1.
Tidn vir c6c khoin tucng ducrng tidn
Sii cu6i n5m
56 dAu
nim
.323.327
.t59
I len mat
2.304.646.277
1
Ti6n grii ngrin hing
C6c khoin tuong tiuo-ng ti€n
2.22s.794.688
8.867 .72s.637
69.929.116.663
92.731.845.219
C0ng
74.459.557.628
102.922.898.015
Sii cuiii ndm
t3 .939.032.611
Sii tliu nem
20.s89.7 68.257
1.432.623.103
1.528.135.137
L089.900.000
945.500.000
16.461.555.714
23.063.403.394
Phii thu khich hirng
Vti hoat d6qg chuyi5n nhuong bAt d6ng s6n
VA hoat dQng xAy
lip
Hoat tl6ng kh6c
C0ng
4
\)-
Tri
tru'oc cho ngudi bdn
55 cu6i
':
nim
V6 hoat d6ng chuyiin nhuo-ng BAt d6ng s6n
V6 hoat ddng xdy lnp
V6 hoat d6ng kh6c
26.542.821.847
56 tIAu nim
27 .96s .426.544
18.186.087.109
5.711.133.900
2.000.000.000
2.447.000.000
COt g
46.728.908.956
36.123.s60.444
. ,- :-"- :--:r -nq/ ta tnit bd phdn hqp
Dah rhuyet tnuth
.
l1At1h
|d phAi dupc doc cimg.r6i Biio cdo
rdi
chhh c6nE tj ne
i€
\
cONG
ry cd
nnhru
puArrnrEh s6 rnr rU
LIEM
Dia chi: TAng 2,4 tda nhd NO9B1, KDT moi Dich Vong. phuong Dich Vgng, quin Cdu Gi6y, thdnh ph6 Hd NOi
eAo cAo rAr cniun coNc ry irae
Cho ndm tai chinh kdt thtic ngAy 3 I thdng 12 nam 20 14
Bin thuy6t minh B6o c6o tiri chinh cdng ty m9 (ti6p theo)
4.
C6c
khoin phii thu khric
56 cu6i nIm
47 .515.054
BHXH, BHYT, BHTN, KPCD ph6i thu ngudi lao
Sii
tliu nlm
65.800.755
d0ng
phii thu CBCNV
Phii thu tiAn di6n thi c6ng
C6 tfc loi nfrufn tluo-c chia
Thu6 -[NDN tam nop theo
Thu6 TNCN
d
ti6n
11.401.309
102.3 18.037
16
% tr6n tidn thu theo
3s4.960.000
3.808.979.264
dQ cria drr 6n
Thu thanh lj khonn dAu tu vdo C6ng ry C6 phAn
Chtng khoin Sao Vi€t
Thu thanh lj khodn dAu tu vio COng q' C6 phdn
Lideco I
2.750.000.000
9.562.500.000
LAi dU thu ti6n gui c6 kj, harl
Phii thu C0ng ty Ciii phdn Lideco 6
C6c khoin phAi thu kh6c
117.414.896
1.326.894.861
C0ng
5.
153.000.000
4.6s3.222.925
856.926.337
808.789.321
15.390.579.212
9.229.t43.541
Ildrng tdn kho
tliu ndm
Chi phi sin xu6t, kinh doanh do.dang (.)
Sii cuiii n5m
14.218.078.468
1 .028.308.794.465
tl.571 .367 .742
924.983.863.28t
c0ng
1.042.526.872.933
936.561.231.023
Nguyen lieq vat liCu
(.)
Sii
Chi ti6t chi phi s6n xuAt, kinh doanh dd dang
Si5
Hoat rlQng kinh doanh BAt tt6ng sAn
+ Du 6n Xudn Einh
1
.026 .7 52 .519 .253
t0 .73 | .253 .192
288.267.339.398
+ Dg 6n Dioh Vong
+ Du 6n Bic Qu6c 16 32
phi ddu w ha tting
Chi phi xdy dag nhd LK, BT
Chi
+ Cric dtr 6n khdc
Hoat ddng xrAy
cu6i nim
I79.616.84i.347
r
481.990.195.153
576.744.436.541
1.028.308.794.465
Tiri sin ngfur h3n khdc
Ld tidn tatr 6ng cho c6n b6 c6ng nhdn vi6n trong c6ng ty
ban rhulet hthh tny td mdl bd phan hqp thAnhrit phdi du:gc doc cing
tdi Bdo cdo
110.844.936.424
7
|.556.275.212
C0ng
itiu nlm
661.607.03 8.500
66.146.888.163
lip
56
912.708.928.886
10.731.2s3.192
tdi chinh c6ng ty
ne
43.053.871.307
66.309.434.766
48.078.861963
12.274.934.395
924.983.863.28r
(,
c
ictt
ch.
\1
Jir>
N
