Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Chứng khoán PHÚ GIA

C(>N<; TV c() Pili\\! CIICN<; KllO..\.N PII(J GIA

Uu S. SS ~gu)~ll Dlnh Chi~u. P -Dakao, Ql, Tp Hi.
/

-'

l~AO

,.,,/

')

CAO KET QUA

Chi Minh

A

HO~T

DQNG KINH DOANf

QUY 02 NAM 2015
Dcln vi lfnh : VND
Ma
chi

Chi tiou

Quy nam nay

I a uy. nam
. trU'O'C
. I

ct&n
cu6i quy nay(Nam

lieu
01

1. Doanh thu

nay)
1,3SI,702,57J

14.K26.067.1J4

I

4,1)40, 150,333

3,800,909,5161
31,701,350

1,127,.H.K,20K

Trong d6:
- Doanh lhu hoal di,ing mo1 91&1 ChLrng khoan

0 1.1

775,523,916

- Doanil lhu hO\ll d(lng cJju tu· chLmg khoan. gop

01.2

23,111,700

- Doant1111u bao tanh ph
o1.3

- Doanh 111u dlli ty ph at hiultl cllu ng ktloan

0 1.4

- Doanil ttlu llo~ll cl(lng Ill' v[lll
lJoanh thu lu u ky chu·ng khoan
l)oanh thu h0\)1 d(lng

uy lhac d~u gia

Luy ka ttl> d~u nam
cJ6n
cu6i quy nay(Nam
trU'cYC)

Luy k& ttl> d~u nam

17,409,400.503

I

2~.368,9110

5.575,363.057
32,763.650
9,870,000,000

9,870,000,000

0 1.5

230,000,000

350.000,0011

261 '732,039

350,000,000
171,356,635

J,200,000,000

01.6

J(,J,971, 70S

272.!!72,451

61,334,918

602,099,633

124.441,520

I,JIIX,40l.J45

14,82(,,067' 1J4

4,1)40. 150,:l.B

17..109,400,503

7,046,251 .797

2,(,0Z,.l56,675

X,463,UX,9S4

7, 779,815.337

2,237, 793,658

!!,946,2(>1,54«)

909,615,449

2,004,7!17,420

l,XM!,J70,315

233,006,238

7,077,8')1,23-1

0 l.7

- Doanll lhu cho thue su· d~mg tai san

0 I.S

- Doanh thu khac

01.9
02

2 Ca c khoan g1c.irn tru doanh lhu
3. Doanh thu thu~n v& ho~t d(mg kinh doanh

I0

4. Chi J,>hi llo~ll d(lng k1nh doanh

II

1,613,757,193

5. Lc;>'i nhu~n g(lp cua ho~t d(lng kinh doanh

20

(262,05-1,6211)

1,351,702,573

6. Chi pili quan ly doanh nghic[lp

25

962,280,743

7. Lc;>'i nhu~n thu~n ttl> ho~t d(lng kinh doanh

30

(1,224,335,363)

6,870,199,888

8 Tllu nh(ip khac

31

9. Chi phi khflc

32

3,073,314

10. Lc;>'i nhu~n khilc

.tO

(3,073,314)

11. T6ng lc;>'i nhu~n ka toan tru>&c thua

50

12 Cl11phi lhue TNDN hi$n hanh

SI

13. Chi phi thue TNDN lloan l<;~i

52

14. Lc;>'i nhu~n sau thu6 thu nh~p doanh nghi~p

60

14.1. LQ'l nhuan sau thue cua c6 dong lhieu s6

70

(1,224,335,363)1

6,K70, 199,888

( 1,224,335,363)

6.!!70. 199,888

I

233,006,238

233,006,238

I

7,074,XI7.920

7,074,!!17.920

14 2. LQ'i nhu(in sau thue cua c6 dong cong ty m~
15. Uii w bim tren c6 phieu(·)

f?tl?ti l(tfJ

L';..>-------"I (/ • 'V"}}1,1}1/ Y.''II'/ f,.
~

v
Wn rr;hdl :Jfao

JV9uyJn @ua1UJ ~WtUJ

CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Lau 8, 58 Nguyen D'inh Chicu, P Dakao, Ql, Tp 116 Chf Minh
?

"

I'\.~

,.,..,

,

BANG CAN DOl KE TOAN
Ngay 30/06/2ots
Chi tieu

""'a chi tie'

TAl sAN
A- TAl SAN NGAN H~N

I. Ti~n va cac khoan tU'ong dU'ong ti(m

100
110

1 Ti~n

Ill

2. Cac khoan tliO'ng dliO'ng til!n

112

II. Cac khoan d~u tU' tai chinh ng~n h\ln

11G

1. Dau Ill ng~n h9n

120

2. Dv ph6ng giam gia dau Ill ng~n h9n

12 1

111. Cac khoan phai thu ngAn h~n
1. Phai thu khach hang

129

--

130

2. Tra trll'&c cho ngll6'i ban

131

3. Pha1 thu noi bo ngitn h~n

132

4 Phai thu

ho~t

135

6. 01,1' phong phai thu ng~n h~n kh6 <161

138

IV. Hang t6n kho

139

1. Hang ton kho

140

2. Dv phong giam gia hang ton kho

14 1

V.Tai san ngAn h~n khac

150

1 Chi phi tra trU'&c ng~n h~n

l SI

2. Thul! GTGT dliQ'C khau tnl

152

3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nli6'C

154

4 Giao dich mua ban 1~1 Trai ph1eu Chinh phu

158

5. Tai san ng~n h~n khac

200
210

B. TAl SAN DAI H~N
h~n

1. Phai thu dai h9n cua khach hang
2. V6n kinh doanh & dO'n vi trvc thu¢c

2 13

3. Phai thu dai han n¢i b¢

2 19

4 Phai thu dai h9n kMc

220

5. Dv ph6ng cac khoan pha1 thu dai han kh6 doi

221

II.Tai san c6 djnh

222

1. Tai san c6 djnh hQlu hinh

223

-Nguyen gia

224

- Gia tri hao mon lOy ke

225

.

229

-Nguyen gia
- Gia tri hao mon lOy kl!

240

4. Chi phi xay dl,l'ng CO' ban d& dang

241

Ill. B~t d9ng san dAu tlP

242

IV. Cac khoan d~u tu• tai chinh dai h~n

143,266,978,916

127,953,310,797

37,227,741 ,211
37,227,741 ,211
103,228,489,482
112,091,268,598
-8,862,779,116
2,598,205,810
0
12,082,299

24,687,299,832
17,687,299,832
7,000,000,000
101,193,735,282
110,056.514,398
-8,862,779,116
1,754,250,888
525,771,135
57 ,927,896

2,586,123,511

1,170,551 ,857

212,542,413
77,346,702

318,024,795
77,346,702

89,359,356

187,634,741

45,836,355
2,170,344,461

53,043,352
1,866,409,3 13

79,397,728
65,125,064
5,357,076,138
-5,291,951 ,074

143,330,574
107,648,908
5,357,076,138
-5,249,427,230

14,272,664
488,049,164
-473,776,500

35,681,666
488,049,164
(452,367,498)

228
230

- Gia tri hao mon lOy ke

0

227

-

3. Tai san c6 djnh vo hinh

-Nguyen gia

0

226

2. Tai san c6 djnh thue tai chinh

· Gia tri hao mon lOy ke

nam

211
212

-Nguyen gia

s6 d~u

ky

133

d¢ng giao djch chling khoan

5. cac khoan phai thu khac

1. Cac khoan phai thu dai

s6 cu6i

250

-

251
252

-

~~


-

1. 8~u tU' vao cong ty con

-

253
258
259

2. 8~w tU' vao cong ty lien kl!t, lien doanh
3. 8~u tll' chU>ng khoan dai h\ln

-

- Ch(mg khoan s~n sang ae ban

260

- ChCmg khoan n~m giCr aen ngay aao h~n

v. Tai san dai h\ln khac

261
262
263
268

2,090,946, 733

1,723,078,739

1. Chi phi Ira trU'&c dai h~n

270

217,053,301

96,730,772

4. Tai san dai h~n khac

300
310

1,870,893,432

3,000,000

1,623,347,967
3,000,000

VI. LO'i the thU'ang m~i

311
145,437,323,377

129,819,720,110

32,153,192,064

16,620,092,742

32,153,192,064

16,620,092,742

2,564,198,539
141 ,580,500
110,859,939
18,000,000

2,651,472,800
141 ,580,500
79,044,283

303,672,889

29,013,981,958
898,239

64,753,709
13,682,717,945
523,505

4. Dau tU' dai h~n khac
5. 01,1' phong giam gia aau tU' tai chfnh dai hc;ln

i

2. Tai san lhui! thu nh~p hoan l~i
3. Tien n¢p Quy ho lrQ' thanh toan

TONG CQNG TAl SAN(270=100+200)

313
314
315
316
317
320
321
322
328
329

NGUON VON

A. NQ' PHAI TRA

-- -

-

I. NQ' ng~n h\ln

-

-

1. Vay va nQ' ng~n han
2. Phai Ira ngU'O'i ban
3. NgU'&i mua tra tien trU'&c

4. Thui! va cac khoan phai n¢p NM nU'cYC
5. Phai tra ngU'O'i lao aong
6. Chi phi phai tra

-

7. Phai Ira n¢i bQ

-.

8. Cac khoan phai Ira, phai n¢p ngan han khac
9. Phai tra ho~l d¢ng giao djch chCmg khoan
10. Phai Ira h¢ co !lie, goc va lai trai phieu
11 . Phai tra to chLJ'c phat Mnh chLJ'ng khoan

12. Quy khen thU'&ng, phuc IQ'i

330

-

--

13. Giao dich mua btm lai trai phieu Chinh phu

- -

14. Ooanh thu chU'a thi,J'c hi$n ngan han
15. 01,1' phong phai tra ng~n han

~

11. NQ' dai h\ln
1. Phai tra dai han ngU'O'i ban
2. Phai tra dai han n¢i b¢

331
332
333
334
-336
337
335
339

3. Phai tra dai han khac

--

:r.\1~

--

1. Von aau IU' cua chu s& hQ>u
2. Th~ng dU' v&n co ph an

440

5. Thue thu nh~p hoan l~i phai tra
6. 01,1' ph6ng trQ' dp m~t vi~c lam

-

9. Quy phat lrilm khoa hoc cong ngh$
10. OV' phong bbi thU'ang thi~t hai cho nha oau IU'
B. VON CHU SO' HCrU

r. von chu s& hCru

3. v&n khac cua chu s& hQ>u

.o~<
c6~

410

411
413
412
414
415
416
417
418
419
420

4. Vay va nQ' dai han

7. 01,1' phong phai tra dai han

A-6~

400

-

8. Ooanh thu chU'a thi,J'c hi$n dai han

~

.

113,199,627,368

113,284,131,313

113,199,627,368

155,000,000,000

155,000,000,000

-

---

5. Chenh l~ch danh gia lai tai san
6. Chenh 1$ch ty gia hoi aoai
7. Quy oau tU' phat trien

..

-

113,284,131,313

4. co phieu quy

8. Quy di,J' phOng tai chinh

-

-

---

9. Quy khac thu¢c von chu s& hQ>u
L

-

~~
~
~


10. Lqi nhu~n s3u thue chl13 pMn phoi

-41 ,715,868,687

-41 ,800,372,632

11 . Ngubn von dau tl1 XDCB
12. Quy ho trQ' sap xep doanh ngh1~p
C. LOI iCH CO DONG THI~U SO
TONG CQNG NGUON VON

145,437,323,377

129,819,720,110

2,050,600,520,000
1,478,848,940,000
33,934,060,000

I ,443,676.820,000
1,238.060,000

2,034,663,070,000
I ,468,9 19,040,000
921 ,500,000
I ,466,244,660,000
I,752.880,000

3,305,900,000

3,3 18,200,000

3,305,900,000

3.3 18.200,000

566,162,400,000

558,800,000,000

CAC CHI TIEU NGOAI BANG

1. Tai san c6 <:ljnh thull ngoai
2. V~t tv, chLI'ng chi c6 gifl nh~n giLl' h¢

3. Tai san

nh~n ky CU'Q'C

4. NO' kh6 doi
5.

Ngo;;~i

aa xli ly

t$ cac

lo;;~i

6. Ch(Fng khoan h.Pu ky

6.1. Ch(Fng khoan giao djch
6.1.1. Chl.fng khoan g iao djch cua thanh vil!n IU'u ky
6 1.2. Chting khoan gl30 djch cua khach hang trong nU'&C
6.1.3. Chting khoan gi3o djch cua khach hang nv&c ngoai
6.1.4. Chling khoan gl30 diCh cua t6 ch(J'c khac
6.2. Ch(Fng khoan

~m

ngli>ng giao djch

6.2.1. Chting khofln t;;~m ngCmg g1a0 djch cua thflnh vil!n IU'U ky
6.2.2. Chting khoim

t;;~m

ngting giao djch cua khflch htlng trong nl16'C

6.2.3. Chting khofln t;;~m ng(mg giao djch cua khflch htlng nl16'C ngotli
6 .2.4. Chting khoan t;;~m ng\mg giao djch cua t6 chtic khflc
6.3. Chli>ng khoan dm c6
6.3.1. Chting khoan cam c6 cua thanh vi(!n IU'U ky

566,162,400,000

6.3.2. Chl.fng khoan cam c6 cua khflch htlng trong nU'&C

558,800,000.000

6.3.3. Chl.fng khoan cam c6 cua khflch Mng nv&c ngotli
6.3.4. Chl.fng khofln cam c6 cua t6 chl.fc khac
6.4. Chli>ng khoan t\lm giO>

~

6.4.1. Chl.fng khofln t;;~m giLl' cua th anh vi~n lvu ky

,~

6.4.2. Chl.fng khoan t;;~m giLl' cua khflch hang trong nv&c

>\\p..~.

6.4.3. Chting khoan t;;~m giLl' cua khach hang nv&c ngoai

G'f-\\0~

6.4.4. Chl.fng khoan t;;~m giLl' cua t6 chl.fc khac

I ,956,900,000

6.5. Chli>ng khoan cha thanh toan

3,6 11 ,600,000

6 5.1. Chting khoan ch
6.5.2. Chting khoan ch
1,956.900,000

6.5 3. Chting khoan ch
0

3,606.600.000
5.000.000

6.5.4. Chltng khoan ch6.6. Ch(Fng khoan phong t6a cha rut

6.6.1. Chltng khoan phong t6a ch6.6.2. Chl.fng khoan phong t6a ch6.6.3. Chting khofln phong t6a ch6.6.4. Chting khoan phong t6a ch6.7. Chli>ng khoan cha giao djch

6.7.1. Chling khoan ch6.7.2. Chl.fng khoan ch6.7.3. Chl.fng khoan ch6.7.4. Cht:mg khoan ch
I

326,380,000
9 10,000
325,150,000
320,000

14,230,000
I ,070,000
13 , 160,000

261,124,130,000

257,161,030,000

6.8. Chli>ng khoan ky quy dam bao khoan vay

6.8.1. Chl.fng khoan ky quy dam bao khoan V3y cua thanh vi~n IU'U ky
6.8.2. Chting khoan ky quy dam bao khoan vay cua khach hang trong nv&c
6 .8.3. Chting khoan ky quy dam bao khoan vay cua khach hang nU'&c ngoai

I

6 .8.4. Chting khoan ky quy dam bao khoan vay cua t6 chtic khac
6 .9. Chting khoan slia loi giao d1ch

7. Ch(Fng khoan lu>u ky cong ty <1~i c hung chu>a ni6m y~t

\\ ()\~
A
~


86,862,780,000

7.1. ChiPng khofm giao djch
7.1.1. Ch(fng khoan giao dich cua thanh vien IU'U ky
7.1.2. Ch(fng khoan giao djch cua khach hang trong nU'6'C
7.1.3. Ch(fng khoan ~ao dich cua khach h~g nli'6'C ngoai

I ,503,640,000

82,899,680,000
I ,502,460,000

85.050,240,000
308,900,000

81 ,299, 120,000
98,100,000

7.1 .4. Ch(fng khoan giao dich cua t6 ch(fc khac
7.2. ChiPng khoan 4m ngll'ng giao djch
7.2.1. Ch(fng khoan t~m ng(mg giao_dich cu~ thanh vien IU'U ky
7.2.2. Ch(fng khoan !~m n~U>ng giao djch cua khach hang trong nli'6'C
7.2.3. Ch(fng khoan t~m nglJ>ng giao djch cua khach hang nU'6'C ngoai

7.2.4. Ch(fng khoan t~m nglJ>ng giao dich cua t6 ch(fc khac
7.3. ChiPng khoan dm c6

-

--

174,261 ,350,000

174,261 ,350,000

174,261 ,350,000

174,261,350,000

7.3.1. Ch(fng kho~n cam co cua thanh vien IU'u ky
7 3.2. Ch(fng khoan cam co cua khach hang trong nU'6'C

7.3.3. Chlfng khoan cam co cua kMch hang nli'6'C ngoai
7.3.4. Ch(fng khoan cam co cua t6 ch(fc khac
7.4. Chll'ng khoan t\tm gill'_
__
7.4.1. Ch(fng khoan tam giCr cua thimh vien IU'U ky

7.4.2. Ch(fng khoan tam giCr cua khach hang trong nli'6'C
7.4.3. Ch(fng khoan tam giCr cua khach hang_nU'6'C ngoai
7.4.4. Ch(fng khoan tam giCr cua t6 ch(fc khac

7.5. Chll'ng khoan cha thanh toan

7.5.1. Ch(fng khoan ch6' thanh loan cua thanh vien IU'U ky
7.5.2. Ch(fng khoan ch6' thanh loan cua khach hang trong nli'6'C

7.5.3. Ch(fng khoan ch6' thanh toan cua khach hang nll'6'c ngoai
7.5.4. Ch(fng khoan ch6' thanh toan cua t6 ch(fc khac
7.6. Chll'ng khofm phong t6a cha rut
7.6.1. Ch(fng khoan phong t6a ch6' rut cua thanh vien IU'U ky
7 6 2. Chfrng khoan phong t6a ch6' rut cua khach hang trong nli'6'C

7.6.3. Ch(fng khoim phong toa ch& rut cua khach hang nU'6'C ngoai
7.6.4. Ch(fng khoan phong t6a ch6' rut cua t6 ch(fc khac
.
7.7. Chfrng khoan slia loi giao dich
8. Chfrng khoan chU'a IU'u ky cua khach hang

_

9. Chfrng khoan ChU'a IU'U ky cua c6ng ty ch(fng khoan
10. Chfrng khoan nh~n uy thac c:Jau gia

11;,4nh <(;hu•

~~:Jfao

JV'gtu}n @®tUj ~tUJ


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PIIU GIA

Liiu 8, 58 Nguy~n l>lnh Chi~u, P Dakao, Q 1, Tp HO Chi Minh

BAo cAo LtJu CHUYEN TIEN Tt
(Theo pht((lng phap gian tic'p)

QUY 2 NAM 2015
LOy ke tiP d u nllm
Chi tieu

hi t LOy k~ tiP d~u nam dan
c
cuoi quy nay(Nam nay)

I. Lll'u chuy6n ti~ n tu• ho~t d¢ng kinh doanh

1. Lqinhu~ntr~&cthue

0

d~n

cu6i quy n~y(Nam
tnr&c
0

01

233,006,238

7,074,817,920

- KhtiU hao TSCE>

02

63,932,846

110,974, 137

- Cac khoan dv phong

03

- Lai, lo ch~nh l~ch ty gia hoi doai ch~a thvc h i~n

04

2. D i~ u chinh ch o cac khoan

- Lai, lo

tv ho~t dong d~u t~

- Chi phi llli vay

05

- Tang, giam cac khoan phcii thu

09

- Tang, giam hang t6n kho

10

- Tang, giam cac khoan phai tra (KhOng k~ lai vay phai tra. thue thu nh~p 11
-Tang, giam chi phi tra tr~&c

12

- Tien llli vay da tra

13

- Thue thu nh~p doanh nghi~p da n¢p

14

tv ho~t dOng k~nh doanh

16

Lll'u chuyAn ti6n thu~n t ll' ho\)t d¢ng kinh doanh

20

II. Lll'u chuy6n ti6n tll' ho\lt d(\ng <1Au tll'
1. Tien chi de mua s~m. xa y d1,mg TSCD va cac tai san dai h~n khac

tv thanh ly, nh~Q'ng ban TSCE> va cac ta1 san dai h~n khac

296,939,084

11 ,566,998,218

(843,954,922)

8,881 ,253,312

15,533,099.322
( 120,322,529)

16,926,625.800
(228,514 ,030)

15

- Tien ch1khac cho ho~t dong k1nh doanh

2.Tien thu

6,469,606,161

06

3. LQ'i nhu ~ n tiP ho~t d¢ng kinh doanh trll'oc thay doi v6n lll'u d¢ng 08

- Tien thu khac

(79,915.600)

(290,565,376)

14,575,195,579
0

21

(437,364,203)

36,708,999,097
0
(111 ,642,960)

22

3.Tien chi cho vay, mua cac c6ng cv nQ' cua dO'n vi khac

23

4.Tien thu hOi cho vay, ban 1~1 cac c6ng cv nQ' cua <10'n VJ khac

24

(2,034, 754.200)

5.Tien Chi d~u ~~ g6p von vao <10'n vj khac

25

(137,366,079,100)

6.Tien thu hoi d~U t~ g6p von vao <10'n vj khac

26

113,050,000,000

7.Tien thu llli cho vay, co tile va lq i nhu~n a~qc chia

27

Lll'u chuy6n tilln thuan tll' ho\) t dOng <1au tll'

30

(2,034,754,200)

863393839
(23,564,328,221)

31

0

0

111. Lll'u chuyen tien tiP ho~t <1¢ng tai chinh

1.T1en thu tv phat hanh co ph1eu, nh~n von g6p cua chu sa hlJ'u

2.Tien chi Ira von g6p cho cac chu sa hlJ'u, mua l~i co ph1eu cua doanh n 32

0

3.Tien vay ng~n h~n. dai h~n nh~n d~Q'c

33

4.Tien chi tra nq goc vay

34

5.Tien chi tra nQ' thue tai chinh

35

0

0

6. Co llic, lq1 nhu~n da Ira cho chu sa hliu

36

0

0

Lll'u chuy6n ti6n thu~n tiP ho\)t 6¢ng tai chinh

40

Lll'u chuy6n ti6n th u~n trong ky (50 = 20+30+40)

50

Tien va t~O'ng dU'O'ng ti(m d~u ky

60

Anh h~&ng cua thay doi ty gia hoi <1oai quy doi ngo~i t~
Ti~ n

va tli'O'ng dli'O'ng tien cu6i ky (70 = 50+60+61)

61
70

0

12,540,441 ,379
24,687,299,832

0


CONG TY

co PHAN CH GNG KHOAN PHU G IA

Lfiu 8, 58 Nguy~n Dinh Chi ~u, P Da kao, Ql, Tp H6 Chi Minh

BAN THUYET MINH BAO cAo T AI CHINH
Quy 2 Nam 2015
I. O~C DIEM HO~ T D<)NG CUA DOANH NG IIII]:P

Ilinh th tlc sO' hu·u v6n
Cong ty CB Ph§o Ch tlng kho:in Phu G ia Ia cong ty co ph~n, dl!qc thfmh l~p thco Gifiy ch(rng nh~n dang 1-.) 1-.inh
doanh

s6 4103005804 ngay 27 lhang

12 nam 2006; Gifiy phcp ho~t d(>ng kinh doanh ch(rng khoan

47/ UBCK-GPHDKD ng236/UBCK-GP ngay 25/05/20 I 0 va Gitiy phep

s6

s6 63/UBCK-GP ng
s6 264/U BCK-GP ngay

I /II /20 I 0 do Chu ljch Uy ban Chung

khoan Nh<\ mr&c dp

Tn.t so· chinh cua Cong ty d~ t h.li Lftu 8, 58 Nguy~n Dinh Chi~u, P Da kao, Q l , T p.IIC M
Linh vvc kinh d oanh :

Kinh doanh chfrng khmin

Lm.•i hi n h k inh doanh (Thco Gifiy phep

s6 47/UBCK-GPI II:)KD):

- Moi gi&i chtrng khoan
- T~r doanh chtrng kho£111
- 'lu· vfin tai chinh va d~u tlr ch(rng khoan
- Ltru

ky chfrng khoan

KY KE TOAN, DON VI TIE~ Tt SU Dl}NG TUONG KE TOAN
Ky k6 toan nam ct:1a Cong ty b51 d~u tlr ngay 0 I /0 I va k6t lhuc vito ngay 31/12 hang nam

II.

dan vi ti~n t~ sir dvng lrong ghi chep k6 toan Ia d6ng Yi~l Nam (VN D)

Ill. CII UAN M l/C

VA CIIE D<) KE T OAN AP DVNG:

CltB d{j kB lotin tip d!mg:
Cong ty ap d~mg ch~ d() k6 tmin Yi~t Nam ban himh theo Quy~t djnh 15/ 2006/QD-BTC ngay 25/03/2006
';\ chJ d9 1-.~ loan Cong t.> ch(rng 1-.hoan theo Thong nr 95/ 2008/TT-BTC ng
89 Tc'ti

chinh

Tuyeu bO vd vifc tuiiu 1/ui ctic Clwiin

lll{l'C

k i lotin wl ChB d{i kB Iorin Vi?l N am

C6ng ty da ap d~mg Chu~n m\I'C k~ loan Yi~t Nam va cac van bfm hu&ng dfin Chu~n t11\I'C do Nha mr&c

da ban hanh. Cac Bao do 1<\i chinh dtfQ'C l~p va trlnh bay theo dung mQi quy djnh thco ltrng Chu§n
thong tlf hlf&ng d§n tlwc hi~n Chuan ITI\J'C va Ch~ d(>

k6 loan dang ap d\mg.

I fln h 1/u'rc ki loan tip d!mg
Cong ty ap d\mg hlnh th(rc

k6 lo{m Nh~t ky chung tren may vi tinh.

lV. CAC CIIiNH SACH Kl~ TOAN AP Dl}NG
Nguyen tftc ghi nh~n c:lc kho:ln ti~n va trro·ng dtrO'ng ti~n :

111\J'C,


I i~n Vii cac khoan lLrO"ng (1lf0"11g ti~n bao g6m ti~n lll~t t?i qu}, ti~n gt'ri ngan hang, ti0n gl!i Cua nha O~U llf V~ giao cijch
ch(rng khoim, cac khoan d~u ttr ng~n h(.ln c6 thai h~;~n g6c khong qua 3 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy~n
dbi d6 dang thanh cac ltrqng ti~n xac djnh va khong c6 nhi~u rt'li ro trong chuy6n dbi thanh ti~n
Cac nghi~p v~1 phat sinh b5ng ngo~;~i t~ : trong ky k~ to{lll Cong ty khong phat sinh cac nghi~p vv v& ngo~1i t~.

Nguyen tic ghi nh~n tai san c8 djnh:
Tai s;\n c6 djnh hfru hinh, tfli san c6 djnh vo hinh duqc ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trinh st'r d\lng, tai san c6 djnh huu
hinh, tai san c6 dinh v6 hinh dtrqc ghi nh~n thco nguyen gia, hao mon lliy kava gia tri con l~;~i.

Kh~u hao dtrqc trich thco plnrong phap throng th~ng. Ty I~ khfiu hao Tai san c6 djnh hrru hinh, vo hinh duq·c ap d1,mg theo
Thong ttr 45/20 13flr-BTC ngay 25/04/2013 do 89 Tai Chinh ban han h. Thai gian khflu hao dtrqc tinh nlm sau:
- Phuong ti~n v~n tai
- Thi~t bj van phong

06 nam
03- 05 nam

- Ph~n m~m vi tinh, ban quy€n phAn m~m 0 l - 03 nam

Thuc Hti san
Cphi1p dtrcrng thang trong thai h?n ct'1a llqp d6ng thue. Trong 1-.y k€ tonay.

Nguyen t~c ghi nMn cac kho:in dftu ttr tai chinh :
Cac 1-.hoan ct5u ttr vao C6ng t) con, cong ty lien k~t. duqc k~ tmin theo phuong phap gic6ng ty con, c6ng ty lien k~t phat sinh sau ngay dfru ttr duqc ghi nh5n vao Bao cao K~t qu~1 ho~;~t dong kinh doanh. Cac
khoan chia kluic (ngoai lqi nhu~n thuftn) duqc coi Ia ph§n thu h6i cac khoan dfiu tu va duqc ghi nh~n Ia khoan giam trtr gia
g6c dfiu ttr. 1 rong ky k~ toan 6 thang dfiu nam 2014 khong phat sinh nghi9p V\1 nay.
Cac khoan v6n g6p lien doanh : Khoan dfru tu vao cong ty lien doanh duqc k8 loan theo phtrong phap gia g6c. Khoan v6n
g6p lien doanh khong di~u chinh theo thay ct6i cua phfin so huu Clla cong ty trong tai san thufin Clla c6ng ty lien doanh. Bao
cao k6t qua kinh doanh cua cong ty phan anh khoan thu nh~p duq·c chia ttr lqi nhu~n thufin !Uy k~ cua Cong ty lien doanh
phat sinh sau khi g6p v6n lien doanh. Trong ky k~ toan khong phat sinh nghi~p vv nay.

t

7
c;t

Cac kltofm v6n gop li~n doanh : Khotm dfiu ttr vao cong ty lien doanh duqc k~ toan thco plmong phap gia g6c. Khoan v6n
gop lien doanh khong dieu chinh theo thay d6i cua phftn SO hfru Clla cong ty trong tai san thuftn Clla c6ng ty lien doanh. Bao ~
cao k~l qua kinh doanh cua cong ty pluin anh khoan thu nh~p dtrqc chia ttr lqi nhu~n thufrn luy k~ Clla Cong l) lien doanh ~·
~
phat sinh sau khi g6p v6n lien doanh. Trong ky k~ toan kh6ng phat sinh nghi~p v~1 nay.

llo~ll dong lien doanh lheo hinh th(rc ho~t dong kinh doanh d6ng ki€m soat va lai Slil1 d6ng ki~m Smlt dU"<,JC cong ty ap d\lng
nguyen tftc 1-.~ toan chung nhu v6i cac ho?t dong kinh doanh thong tlm(mg khac. Trong d6:
- Cong ty theo doi rieng cac khoan thu nh~p, chi phi lien quan dGn ho~1t dong lien
- Cong ty theo dcii. rie~g
• .I

•

•

•

• •

•

t~i' sa·n

g6.p

~6n

lien

d~~nh:

phAn ·v6n · g6p

·~ao t~i sa~ d~ng

•

Trong ky k6 toan 6 thang dfru nam 2014 khong phat sinh nghi~p V\1 11ily.
Cac khoan dflu tu cht'rng khoan : Cac khoan dfru tu ch(rng khoan ng~n h~1n, dftu ttr ng~n l11;1n, d~ii lwn khac du-qc k~ toan theo
•

.

.

'

•.

!

• .

. .

•

·,

l

.

·,:

•

·,··

•

•

.

. •

.

.1.

,

.

.

,

!

•

!

•

Cac khonn dau lLr ch(rng kho{ln ngan h~n, dau llf ngan Iwn, dili h~n khac t~i thai diem l~p bao cao, ncu:
- Co thai h?n thu h6i ho~c dao h<;m khong qua 3 thang k& ttr ngay mua khoan dftu tu
.1

..


- C6 thcJi h~n thu h6i v6n dlJ'(Yi 1 nam dtrqc phan lo~i Ia dfiu tu ng~n h~n;
- C6 thai h~n thu h6i v6n tren 1 nam du<;>·c phan lo~i Ia dfiu ttr dai h~n
Phuong phap l?p d~r phong giam gia afiu tu· ng~n Iwn, dai Iwn: Cong ty I?p dv phong giam gia dfiu tlr ng~n Iwn, dai h~n tren
co· scr l?p b6 sung (hay hoan nh?p) theo s6 chenh l~ch l&n han (ho~c nh6 han) s6 d~r phong da l?p nam tnr6'c con l~i dang
ghi s6 k€ toan. Cong ty hi~n dang trich I?p d~r phong giam gia dAu ttr ch(rng khoan ng~n h~n va dai h~n Can Cll' Bien bim
hQp Clh H9i d6ng th§m djnh Dv phong cac khoan dAu tu· tai chinh c6 v?n d~mg theo Thong ttr 228/2009/TT-BTC.

Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di vay dlrqc ghi nh?n vao chi phi san xuiit, kinh doanh trong ky khi phat sinh, trt:r chi phi di vay lien quan tr~rc ti~p
d~n vi~c dfiu ttr xay d~rng ho~c san xu~t tai san do· dang dtrqc tinh vao gia tri ci:ta tai san d6 (duvc v6n hoa) khi c6 dtl cac

ai6u ki¢n quy djnh trong Chu§n m1,rc K€ toan Yi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay". Trong ky k~ toan khong phat sinh nghi~p vv
nay.
Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi khac
a. Chi phi tra tru·6·c:
Cac chi phi tni tm6·c chi lien quan a€n chi phi san xu§t kinh doanh nam tfti chinh hi~n t~i dtrQ·c ghi nh~n Ia chi phi tra tm&c
Chi p.hi tra ·tr~r&c d~o·c ghi r~l~?,; ia ~hi pl~i tr.a tn;·6·c dai h~n d~ ph§;,
thiSt bi c6 gia trj cao nhung khong du di~u ki~n Ia tai san c6 djnh.

b6 d§;,' v~~ ci1i p.hi sim ~~~~t: kin·!~ d~anh bao g6m cac

Vi¢c tinh va phan b6 chi phi tra tru6·c dai h~n vao chi phi san xu§t kinh doanh ttrng ky Iwch toan dtrqc can c(r vao tinh ch§t,
m(rc d(> tu·ng lo~i chi phi d~ chQn plnrong phap va tieu th(rc phan b6 hqp ly. Chi phi tra tm6'c OU'Q'C phan b6 diin vao chi phi
san xu§t kinh doanh theo plmang phap dtrang thAng.
b. Chi phi khac:
Chi phi khac duqc v6n hoa Ia nhfi'ng khoan chi phi bao g6m: Chi phi thi111h l?p doanh nghi~p, chi phi dao t~o nhan vien, chi
phi quang do phat sinh trong giai do~n tnr&c ho~t d(>ng ci:ra doanh nghi~p m6'i thimh l?p, chi phi cho giai do~n nghien c(ru,
chi phi chuy~n djch dja di~m dtrQ'C hoan l~i d~ phan b6 dfin vao chi phi san xu§t, kinh doanh trong thai gian t6i da khong
qua 3 nam theo quy d!nh Clla Chu§n mvc k6 toan s6 04 "Tai san c6 djnh vo hinh"; IQ·i th~ thuang m~i ...

.

;,.:.

~
b~

~~

Trong ky k~ toan khong phat sinh nghi~p Vl,l nay.

'f

Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phii tra

~

'I

~f.,

Cac khoan chi phi tlwc t~ chua phat sinh nhung duqc tr&c tfnh d~ ghi nh~n vao chi phi san xu:h, kinh doanh trong ky d~ """""
dam bao khi chi phi phat sinh tlwc t~ khong gay d9t bi€n cho chi phi san xu§t kinh doanh tren co so· dam bi10 nguyen t~c
phu hqp giu·a doanh thu va chi ph f. Khi de chi phi d6 phat sinh, nSu c6 chcnh l¢ch v6·i s6 da trfch, kS toan ti~n h{mh ghi b6
sung ho~c ghi giam chi phi tlrO'ng (rng v6·i phfin chenh l~ch. Trong ky k€ toan khong phat sinh nghi~p v~r nay.

Nguyen t~c va phu·o·ng phap ghi nh~n cac khoan diJ phong phai tra: Trong ky k~ tmin khong phat sinh nghi~p V~l nay.

Nguyen t~c ghi nh~n v6n chi'• so· hiht :
Nguyen t~c ghi nh?n v6n dAu tu ctra chtr

sa hliu : ghi nh?n theo v6n tlwc gop.

Nguyen t~c ghi nh?n th~ng dll' v6n c6 phAn : khong phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~n v6n khac Clla chtl so· hi:i'u : khong phat sinh.


Nguyen t~c ghi nh~n c6 phi~u quy : khong phNguyen tAc ghi nh~n chcnh 19ch danh gia l~i tai san : khong phat sinh.
1\gu) en tfic ghi nh~n chenh l~ch t) gia hfli dmii : khong phat sinh.
Nguyen t~c ghi nh~n quy dftu tu phat tricn : kh6ng phat sinh.

Nguyen ~c ghi nh~n quy d~r phong tai chfnh : kh6ng ph{lt sinh.
Nguyen tfic ghi nh~n quy khac thuoc v6n chu so· hli'Lt : kh6ng phat sinh.
Nguyen tfic ghi nh~n LQ'i nhu~n chua phan phfli : Lqi nhu[ln sau thu~ chua phan ph6i pluin anh tren Bang Can d6i k~ toan Ia
s6 IQ'i nhu~n (lai ho~c 16) ttr cac ho~t dong cua doanh nghi~p sau khi trlr (-)chi phf thu~ TNDN ctta nam nay va cac khoan
di6u chinh do ap d~ng hc3i t6 thay d6i chfnh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai s6t lrQng y~u cua cac nam tnr&c (n~u c6).

Ng uyen t~c ghi nh~ n doanh thu :
Doanh thu dli'Q'C ghi nh[ln khi c6ng ty c6 kha nang nh[ln dtrQ'C C~lC lgi fch kinh t~ c6 lh~ xac djnh Oli'Q'C mot each ch~c chiin.
Ooanh tim duqc xac djnh thco gia tri hqp ly ctta cac khoan da thu ho~c se thu c1Lrqc sau khi tr.:r di cac khoan chi~t kh~u
thLro·ng m(.li, giam gia hang ban va hang ban bi tra l<,li. Cac di~u ki~n ghi nh~n q1 th~ sau day cling phai dli'Q'C dap t:mg dung
nguyen tfic nay khi ghi nh~n doanh tllll.

Doanh tlw czmg cdp djch 1'!1 :
Khi co th~ xac djnh GU'Q'C J..6t qua hQ'p dc3ng mot each chfic chiin, doanh thu se GLrQ'C ghi nh~n d~ra vao muc do hoan thilnh
c6ng vi9c. Trong tnrang hQ'p kh6ng th~ xac djnh dtrQ'C k~t qua hgp ct6ng mot each chiic chiin, doanh thu se chi dli'Q'C ghi
nh(ln

amLI'c c6 thS thu h6i (lli'Q'C CLIH cac chi phf da dli'Q'C ghi nh~n.

7/w n/J(;/p ti'r kinh doanh chzlug khotm :
'I hu nh~p llr kinh doanh chu·ng khoan Ol!Q'C xac djnh d~ra trcn tnlrC chenh l~ch gia ban va gia vfln binh quan CUa chfrng
kho:1n.

=

Tidn /iii:
Ooanh thu OUQ'C ghi nh~n khi tiGn lai phat sinh tren CO'

sa d6n tich (c6 tinh d€n lgi t(rc ma tai san dem l<,li) trtr khi kha nang

thu h6i ti~n lai khong chiic chfin.

cd tzi'C :
Doanh thu du·gc ghi nhftn khi quy~n dLrQ·c nh~n khoan thanh toan c6 tu·c cua C6ng ty dli'Q'C xac l~p.

~guyen t~c gh i nh~n chi p hi thu~ thu nh~p d oanh nghi~p hi~n ha nh va thu~ thu nh~p d oanh nghi~p h oa n l:}i :
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh Ol!Q'C xac djnh tren CO' so thu nh~p chju thu€ va thuS sufit thu~ thu nh~p
doanh nghi¢p trong nam hi9n hfmh.

sa

Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hoan l?i du·gc xac djnh tren co
s6 chenh l¢ch t~m thai dtrQ·c khfiu trtr, s6 chcnh l~ch
t~m tho·i chiu thu~ va thu~ sufit tllll~ thu nh~p doanh nghi~p. Trong ky kS toan khong phat sinh nghi~p v~1 11c1y.
Kh6ng btl trlr chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n lu\nh v&i chi phi thu€ thu nhftp doanh nghi~p hoan l~i.

C:ic nguyen t:ic va p tnro·ng p luip k~ toan khac
Nguyen t:ic gh i nh ~n cac kho:in ph ai t hu t h tro·ng m:}i va phai tim khac
Ng uyen t~c ghi nh~n :

I

1

:::.


Ci!C khoim, phai thu khach hclng, khoan tra tru·6'c cho ngtr(Ji ban, phai thu n()i bQ va cac khoan phai thu khac t~i thai di~m
- C6 thai h~n thu h6i ho?c thanh toan dtr6·i I nam du·Q·c phan lo~i Ia tai san ng~n h~n.
- C6 tho·i h~n thu h6i hoi}.c thanh toan tren I nam du<;>·c phan lo~i Ia tai san dai h~n.

L~p

dt! phOng pbai tim kh6 doi:

D\r phong ng phai thu kh6 doi th~ hi~n ph§n gia tri d~r ki€n bi t6n thAt cua cac khoan ng phai thu c6 kha nang khong dtrgc
.

. .

. .

. .. '

.

.

.

,

. .

.

Nguyen t~c ghi nh~n cac ld10an phiii tra thU'o·ng m~i va phai tra kMc
Cac khoan pluii

tra nguai ban, phai tni n9i b<), phai tnl khac, khoan vay t~i tho·i di€m bao do, n~u:
- C6 thai h~n thanh toan du6·i I nam dtrgc phan lo~i Ia ng ng~n h~n.

- C6 thai h~n thanh toan tren 1 nam du<;>·c phan l o~i Ia ng dai h~n.

Thu~ thu nh~p l10an l~i dugc phan lo~i Ia nQ· dai h~n.

V. THONG TIN BO SUNG CHO KHOAN MVC TRiNH BAY TRONG BANG CAN

DOIK.tTOAN
l. Ti~n va cac khoan tu·o·ng dU'o·ng ti~n
s6 cu&i
Ti€n giri ngan hang (*)

s6 d~u nam

ky

37,227,741,211

17,687,299,832

Ti6n dang chuy~n
Cac khoan tuung dtrong ti€n

7,000,000,000
37,227,741,211

TAng

24,687,299,832

(*)

0

0

5,855,543,081

3,811,662,596

12,234,906,540

10,208,799,631

2,229,324,991

191,616,860

16,907,966,599

3,475,220, 745

- Ti€n m?t
- Ti€n giri ngan hang ct:1a Cong ty CK
- Ti€n gu·i NE>T giao dich CK
- Ti~n gfri TTBT giao dich CK cua Cong ty CK
- Ti€n gfri TTBT giao dich CK cua NDT
- TiSn gi'ri ngan hang c6 ky h~n Ctla cong ty CK

7,000,000,000
37,227,741,211

24,687,299,832

2. 0\c khoan dftu tll' tai chinh ng~n h~n
s6 cu6i ky
a. E)~u ttr cht'rng khoim ng~n h~n (*)
b. D~u tu ng~n h~n khac
c. D\X phong giam gia d~u tu ng~n h~n

112,091,268,598

0
-8,862,779,116
I 03,228,489,482

TAng

s6 dftu nam
110,056,514,398

0
-8,862,779,116
I 0 I, 193,735,282

(*)

Co phieu niem yet

64,476,618,598

441,864,398

Co phieu ChU'a niem yet

42,614,650,000

42,614,650,000

5,000,000,000

67,000,000,000

Trai phieu chU'a niem yet
Ti~n glii c6

ky hc;m t<;li ngan hang

112,091 ,268,598

110,056,514,398

c

•
.~

~

=

3.

c~ic

khoan phai thu:

s8 cu8i kv

SB dfiu nam

Chi ticu

Phai thu CLia khach himg

525.771,135

Tni tnr&c cho ngtro·i ban

12,082,299

57,927,896

Ph{li thu n()i b(>
Phui thu

ho~t

d(>ng giao dich cht'rng khoan

Phai thu kluic (*)
D~r

2,586,123,511

1,170,551,857

2,598,205,8 10

I,7 54,250,888

phong phai thu kh6 doi

Tong

(*)
2,555,002,196

668,588,588

Phi1i thu phi ltru ky cht'rng kho(ll1

18,521,315

31,446,205

Ci1c khoan phai rhu khac

12,600,000

457,466,667

Cf1c khoim phai thu vS (rng tnr6c ti&n bfm ch(rng khoi111

l3:io hi~m xii h9i

13,050.397
2,586,123,511

/,170,551,857

4. ll~ang t An kho

-Nguyen li~u, v~t li~u t6n kho
- C6ng

Cl,l,

s.(0

CU OI

.(. ky'

So da u n am

s.(0

CU OI

.(. k'y

s6 d fl u na m

d1,1ng q1

TOng
5. Tai san ngin h~n khac
C hi ticu

Chi phi tra tm6c ng~n h~n

77,346,702

77,346,702

ThuS gia tri gia tfmg chrgc khfiu trLr
Thu6 va cac khoan phf1i thu Nhi1 mr6·c

89,359,356

Hti s;in ng5n h~n khac

45,836,355

TBng

2 12,542,413

187,634,741

53,043,352
3 18,024,795

:::::

....,J
~

~c

~

~
:;::;,


6. Gia tri giao djch tht,rc

hi~n

trong ky
Kh6i Ju·Q·ng giao djch
( do·n vi clul·ng kh6an)

Gia tri kh6i Ju·Q·ng giao

( I.OOO.OOOd)

Chi tieu
Ia. Cua Cong ty chU>ng khoan

- c6 phi~u

3,800,676

- Tnii phi~u
- Chu·ng khofm khac
b. Cua Nha d~u ttr
- c6 phi~u
- Trai phieu
- Chu·ng khoim khac
TOng

73,426

21,579,336

365,935

25,380,012

439,361

7. Tinh hinh d~u tlJ' tai chinh
Dan vi tinh'VND

CHiTIEU

I

s6 lu><;»ng

Gia trj theo so
k~ toan

So v<Yi gia thj tru>O>ng
Tang
Giam

I. ChU>ng khoan thu><>'ng m~i
II. ChU>ng khoan d~u tu>
- ChU>ng khoan san sang d~ ban
107,091.268,598
- ChU>ng khoan n~m giCr d~n ngay dao h~n
Ill. D~u tu> gop v6n
I
- E>~u tU' vao cong ty con
- V6n g6p liem doanh, lien k~t

-

I

8. Tinh hinh tang, giam tai san

1- Nguyen gi<1 TSCD
1. s6 du> d~u ky
2. s6 tang trong ky
Trong d6
- Mua s~m m&i

- Xay d1.,mg m&i
3. s6 giam trong ky
Trong d6
-Thanh ly
- Nhli'Q'ng ban
4. s6 cu6i ky
II- Gia trj da hao mon
1. D~u ky
2. Tang trong ky
3. Giam trong ky
4. s6 cu6i ky
Ill - Gia tr! con l~i
1. E>~u ky
2. Cu6i ky

8,862,779,116

-

98,228,489,482

-

98,228,489,482

-

c6 djnh

May moe thiet

bjva
Phu>O'ng ti~n v~n tai, truyim
phu>O'ng ti~n
d~n
auanlv

I

Ghi chu

-

IV. D~u tu> tai chinh khac
Tbng cqng

Khoan mt.~c

Tong gia tr!
theo gia thi

4,121,947,009

Dan vi tinh ·VND
TSCDVo hinh

TSCD Khac
T6ng c{lng
TSCD HU>u hinh

1,235,129,129

5,357,076,138

488,049,164

.
.
.
.
.
4,121 ,947,009

1,235,129,129

5,357,076,138

488,049,164

(5,249,427,230)

(452,367,498)

42,523,844
(5,291,951,074)

21,409,002
(473,776,500)

107,648,908
65,12S,064

35,681,666
14,272,664


9. T:li siin dai

h~m

ldll\c

s.(0

C hi ticu
Chi phi tra tnr6c d
.(. k y'

CUOI

217,053,301

s6 d~u nihn
96,730,772

Tai san thu~ thu nh~p hoan l<.~i
Ti€n n<)p

quy h6 trQ' thanh toan(*)

l ai san dai h<,~n 1-.hac

1,870,893,432

1,623,347,967

3,000,000

3,000,000

2,090,946,733

TBng

1, 723,078,739

10. Thu& v:'i de khoiin phai n(ip nha mr6'c

sA cu6i kv

Chi ticu
- Thu6 Gia tri Gia tang

sA d~u

nam

51,121,891

43,141,931

59,738,048

35,902,352

- Thu6 Ticu tlw d~c bi~t
- Thu6 xufit, nh[lp khAu
- Thu6 Thu nhf)p doanh nghi9p
- Thu6 thu nh~p

ca nhan (*)

- Thu~ tai nguyen
- Thu~ khac
- Cac lo~i phi, I~ phi phai n<)p khac

110,859,939

T6ng

79,044,283

(*)
- Thue thu nhap ca nh~m
- Thue chuyim nhLI'Q'ng cht:mg khoan

59,362,176

35,437,661

375,872

464,691

- Thue CNCK tiJ QLCE>
- Thue kh6ng thLI'ong xuy~n 10%
-Thue thu nh~p tiJ dau tLI' von cua NE>T

~

- Thue E>TCK cua NE>T NN
- Thue khac

59,738,048

35,902,352

}
(

~
ll.Can <.16i plu\i thu, plu\i tr:'i trong giao dich chfrng kbo:in:
T~li

Chi ticu

san

Ti~n gtri cua nlui dfiu tu v€ GDCK

12,234,906,540

Ti~n gtri thanh loan bu tn1 v~ GDCK

16,907.966,599
29.013,981,958

Plu\i tra ho<.lt d<)ng giao dich ch(rng khoan
Ph<ii tra h(> co t(rc,

g6 Hi lai trai

Ngu8n vc3n

phi~u

898,239

Thu~ TNCN Ch(rng 1-.hoan t<,~m thu 0, I% chua chuy~n

59,738,048

Phai trl1 lai ti6n gtri nha dfiu tu ( lai chua phan b6)

68,254,894

COng

29,142,873,139

29,142,873,139


12. C:ic khmtn

C hi

ph~1i

tn1, plu1i n(}p khac

tieu

s6 cu6i ky

Thl!a trong giao dich ch(rng khoan chcr xt'r ly (*)

s6 d~u nam

-64,196,997

106,659,811

Kinh phi cong doan
Doanh thu ghi
Bao hi~m

nh~n

tru6'c

xa hoi

78,195,692

C£1c khoan phf1i nop khac(**)

289,67 4,194

571,336,775

Tang

303,672,889

677,996,586

68,254,894

2,649,125

221,419,300

568,687,650

289,674,194

571,336,775

(*"')

Phl1i tdi ti~n d~t CQC moi gi6·i mua ch(rng khoan
PhPhai tni, phai nop khac

13.Tinh hinh tang giam ngu6n v6n clni s
S6 cl~u ky

Chi ticu
v6n chu

sa hfru

d~r

155,000,000,000

0
l~1i

tai san

ty gia h6i doai

Quy dfru tu phQuy

s6 cu6i ky

0

Co phi~u quy
Chcnh l~ch

ky

0

sa hull

Ch0nh 1¢ch d{mh gii1

Giam trong

155,000,000,000

Th~ng du v6n co ph§n

v6n khac chtt

Tang trong ky

0
0

phong t<\i chinh

Qu)· khac thuoc v6n chu

0

0

sa hCru

Lgi nhu~n sau thu~ chtra phfin ph6i

·r;(ong CQng
A

18. Nhu·ng thong tin khac: Khong

0
(41,800,3 72,632)

( 1,224,335,363)

113,199,627,368

{I ,224,335,363)

(43,024,707,995)

0