Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Sacom
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (4.83 MB, 26 trang )
BAo cAo TAl cHiNH
QlIY
Hap
•
NHAT
2 w'Jm 2015
CONG TV co pHAN aAu n1vA PHATTRIEN SACOM
vA cAc CONG TV CON
Ml)C Ll)C
----- 000 -----
Trang
I.
BANG CAN D61 Kti ToAN HOPNHAT
0I • 03
2.
BAo cAo KtiT QuA HOAT DONG KINH DOANH HOPNHAT
04.05
3. BAa cAo
4.
LV\) CHUVtiN TlEN T€ HOPNHAT
THUVtiT MINH BAo cAo TAl CHiNH HOPNHAT
06.07
08.24
>"
(
"l
""..,
Mius6BOI.DNfHl"
CONG TY CO PH AN oAu TV' v A PHAT T1UEN SACOM
V A cAe C6NG TV CON
BANG CAN DOl KE ToAN HlJP NHAT
T{li ngdy 30 thang 06 num 2015
Dan
TAl SAN
Mll sa
A.
TAl sAN NGAN H~N
(100 = II 0+ 120+ 130+140+ 150)
100
I.
Ti~n \'8 cae khoiin hrong throng ti~n
110
.
V.OI
I II
112
I. Ti!n
2. Cae khmln tuung duung li~n
II.
1'huy~1
minh
.
vi linh.
D6ng ViiI Nom
30/0612015
0110112015
1.440.676.920.557
1.211.718.656.056
128.098.953.170
116.818.917.496
66.912.801.268
61.186.151.902
26.039.767.101
90.779.150.395
15.33.&.880.000
10.600.000.000
Dau til' liii chlnh ng:ln h\ln
120
I. ChUng khom kinh doanh
2. Dl,I ph6ng giam gia chlmg khmln kinh doanh
121
122
123
17.482.000.000
20.000.000.000
(2.797. I20.000)
(9.400.000.000)
130
581.928.639.952
544.892.257.754
131
JJ2
115
116
466.304.535.052
108.990.692.287
434.922.082.278
3. D~u tu nAm gill' d~n ngay dao hitn
III. Csc kboan phai Illu ngAn h~n
1.
2.
5.
6.
PhAi thu nga.n hitn eua khach hang
Tril. Imae cho nguai ban nga.n hitn
Phil.ithu v! eho vay ngin hitn
Phili thu nga.n h1,lJ1khac
V.02
650.000.000
V.04
6.633.412.61l
102.110.241.208
7.859.934.268
-
;1
:/
'0
IV.
140
Hang IAn kho
1. Hang t6n kho
2. Dl,Iph6ng giam gia hang 16n kho
V.
Tal sin ngin h~n khae
I.
2.
3.
5.
"I.
II.
Chi phi tra lruoc ngAn hitn
Thu~ 01'01' dUQ"ckhAu trir
Thu~ va cae khoAn khac phlii thu Nhil nuoc
Hi san ngin h~ kMe
TAl SAN oAI H~N
(200 = 210+220+230+240+250+260)
680.109.479.737
515.820.659.969
14I
149
682.668.761.038
523.219.823.865
(2.559.28 J.)O I)
(7.399. I63.896)
150
35.204.967.698
23.586.820.837
47.537.499
32.432.461.550
2.724.968.649
976.395.005
20.176.697.364
2.433.728.468
151
152
153
155
v.13
-
200
210
216
Cae khosn phii thu dai h~n
6. PhAi thu dai hit" khac
V.07
1.888.661.94.t033
V.04
105.000.000
105.000.000
2.019.706.492.844
-
220
665.851.745.164
301.939.662.820
I. Hi sim c6 djnh hllu hinh
• Nguyen gid
• GiQ lri hao man luj k~
22 I
222
223
606.136.513.192
967.531.929.037
(361.395.4/5.845)
241.467.606.054 ,
587.184.234.217
(345.716.628.163)
3. Hi san c6 djnh vo hinh
227
228
229
59.715.231.972
69.602.701.855
(9.887.469.883)
1'ai san c6 djnh
- Nguyen gid
- OiQ lri hao man lup ki
Ole thuY~1minh bJo ca" fal eh/nll f;lphin "!long
th.! tach nYi ala
bJ10 clio mly
60.472.056.766
69.569.701.855
(9.097.645.089)
Tnm8 J
~
A
();
••
CONG TV CO PH AN "AU TU' v A I'HAT nUEN
M~u
SACOM
sA
B 01 .DNIHI\
v A cAe CONG TV CON
BANG CAN D61 KE ToAN HOP NHAT
Don
T(li ngay 30 thdng 06 nam 2015
TAl SAN
III.
B~f dQug san (f~u hI
- Nguy!!n gia
- GiA trj hao mOD lu9 k~
IV.
230
V.12
231
232
240
1. Chi phi san xudt, kinh doanh dO'dang dai hiln
241
242
D~u tU' tid chinh dai hlilU
I. DAu tu vao cling ty con
2. DAu tu vao c6ng ty Ii!!n doanh, lien k~t
3. DAu tu g6p v6n vao d(]J1vi kMc
4.
VI.
Thuy~t
minh
Tali san dO' dang diii h~n
2. Chi phi xa.y dl,rt1gco ban dO'dang
V.
Mist
011 phong dAtitu tai chinh dfti h\Ul
H:i san dl\i h,n khac
I. Chi phi tril truac d
250
V.08
Vifl Nam
0110112015
30/0612015
152.561.352.877
152.677.538.738
162.364.433.143
160.694.206.310
(9.803.080.266)
(8.016.667.572)
647.636.898.733
V.02
1'; Ilnh: D61lg
1.152.943.555.379
196.593.026.293
647.636.898.733
956.350.529.086
299.298.744.122
288.521.808.689
.
-
2S1
252
253
254
278.195.070.335
36.154.902.217
(15.051.228.430)
268.473.387.392
36.188.174.944
(16.139.753.647)
260
123.208.203.131
123.623.921.218
13.208.203.137
110.000.000.000
13.623.927.218
110.000.000.000
3.329.338.864.590
3.231.425.148.900
261
268
V.13
~
'N
TONG CONG TAl SAN
270
-
P
AI
C
,~
-
CAr:thuyll minh bJioclio rJ1jchlnh M phin khdng th~'ldch ,.l1iella Mo can miy
Tnng2
MI •• sA 801 - DN/H!"
CONG TV CO PIIAN DAu TU' vA '>HAT THIEN SACOM
VA cAe CONG TV CON
BANG CAN DOl KE ToAN HOP NHAT
Dan vi fillh.- DJng Vif/ Nam
Tr,Jingay 30 thang 06 niim 2015
NGUON VON
Mll
sA
Thuyit
lIlinh
30f06nOl5
OllUlnOl5
A.
NQ pHAI TRA. (300 '" 310 + 330)
300
911.845.344.376
755.706.115.693
I.
NV ngjn h,n
310
809.756.850.669
654.118.381.509
311
312
313
314
315
3IB
319
320
322
155.761.235.211
17.011.231.576
8.649.8S0.910
6.656.642.294
787.690.047
8.000.000
19.321.190.316
600.028.486.470
1.532.493.845
117.912.705.958
18.357.765.326
15.870.710.401
11.721.351.297
864.260.601
I
I.
2.
3.
4.
5.
8.
9.
10.
12.
II.
Ph<\i In! nguai ban ng~n h1;ln
Nguo-i mua tra ti~n tmoc ng~n h1;l11
Thu! va cae khOlin phAi n{lp Nhe Mae
Phdi tra ngueri lao dong
Chi phi phili tn'! ngAn hllll
Doanh thu chua Ihvc hi~n ligAn Iwn
Ph:ii tra ngAn hlln khac
Yay va m,l thue lAi chinh ugin h\ln
Qu9 khen Ihm'mg, phuc h,li
V.IS
V.19
.
10.961.662.077
466.567.185.920
11.862.739.929
330
102.088.493.707
101.587.734.184
7. Phai tra dAi hlln khac
8. Vay va TlQ"
Ihue Iili chlnh d
331
336
337
338
18.090.240.000
3.693.352.953
2.504.127.937
77.800.772.817
18.090.240.000
1.148.486.135
4.151.985.232
78.197.022.817
so Hffu
4011
2.417.493.520.214
2.475.719.033.207
2.417.493.520.214
2.475.719.033.207
1.386.445.280.000
/.386.445.280.000
822.944.529.943
155.550.407.483
10.847.791.800
/.89/.687.935
1.307.984.320.000
/.307.984.320.000
901.532.493.943
155.554.181.016
8.956./03.865
41.705.510.988
74.589.952.608
42.300.999.872
Nq-diii hl:'11
I. rhai Ira nguoi ban dAi h1;l1l
6. Doanh thu chua thJ,1Chi~n d
8.
V6N CHU
I.
van ehu sO- hfru
V.19
I
(
,
E
(
(400 '" 410 + 430)
410
I. vAn g6p eua ehli So'hiiu
- c6 phiiu ph6 thOng co quytn bidu quyil
V.25
411
41la
412
2. Th~ngdu v6n c6 ph5n
418
8. Quy d5.u tu phat lri~n
421
II. LQ"inhu~n sau thu~ chua pMn ph&i
- LNST chua pMn ph6j lily kd ddn cubi IcY 42/a
68.347.038.376
(6.242.9/4.132)
lrIwc
~ LNST chua phon phdi IcYnay
13, LQi lch e6 d6n~ kh6111~
ki~m soat
Tl'lNG Cl)NG NGUON VON
Ngmri I~p
42Jb
429
440
3.329.338.86.t590
3.231.425.148.900
K~ loan trU'O"ng
/
G-","~
" --
Nguy~n Thanh Xuan
Car: Ihuyer mJnh bJio du IJi r:h/"h IJ phi"
\jrl//
!"rIgu)"~nvan Tncimg
kh,Sng fhJ'/Jeh rtti u}" bio do nJy
Tfi"'G J
-,
CONG TYCO PIIAN DAuTlfvA
BAo cAo KET
QuA
PHATTRltN
Miu sA B 02 - ONftlN
SACOM vA cAc CONG TYCON
HO~ T DQNG KINH DOANH HQ'PNHAT
Dan
Quj 2 "am 20/5
CHi TltU
I. Doanh thu ban hang va cung
Mli
clp dich Vl,l
2. Cae khoan giam trir doanh thu
3. Doanh Ihu Ihu~n han bang va cuog
4. Gia
vim hang
dp dich
vI,
ban
S. Lqi nhu~n gQP ban hang va cuog cAp dich
\'1,1
sa Thu)'il
minh
01
02
10
VI.J
II
VI.4
VI.l
VL2
Quy02 Ram 2015
496.445.126.830
127.588.567
495.' 17.538.263
450.960.203.495
6 lhang diu Dam
2014
498.026.652.444
946.051.343.511
850.246.766.737
2.121.778.400
495.904.874.044
7.293.553.694
2.452.563.236
938.757.789.817
847.794.203.501
455.670.395.878
871.675.407.500
774.494.640.380
73.299.563.121
20
44.757.334.768
40.234.478.166
67.082.382.317
2\
22
13
24
25
26
3.
2.491.648.155
2.926.557.083
6.258.225.638
6.754.694.239
4.479.280.059
12.810.800.012
9.776.145.241
6.230.663.214
6.258.562.021
3.871.352.958
11.677.542.107
9.470.245.468
23.71.U22.668
2.110.814.292
(3.462.648.585)
-
6. Doanh thu hO{l1d9ng tii chlnh
7. Chi phi tai chinh
Trang do: Chi phi lai vay
8. Ph<1n liii ho~c 16trong c6ng ty lien doanh. lien k~t
9. Chi phi bim hang
10. Chi phi qulin ly doanh nghi~p
I L L9'i nhuiln tir hO\lt dQng kinh doanh
(30 = 20 + 21 - 22 +24 - 25 - 26)
12. Thu nh~p khJic
13. Chi phi khac
14. Lqinhu~nkhac(40=31-32)
15. T~ng IVi nhu~n k~ tolin truirc thu~
(50 =30 + 40)
16. Chi phi thu~ IN'DN hi~n hanh
17. Chi phi thu~ lNDN hoiin llili
18. L.qi nhu~n sau lhu~ thu nh~p doanh nghifp
(60-50-51-52)
/huytl
minh bJI" ,"11"ui "'h1nh IJ phin
DJ"g Vift Nam
6 thang dAu Dam
20\5
Quy 02 Ram 2014
(20= 10-11)
Ok
vi tinh:
VI.5
VI.6
VI.9
V1.9
31
32
40
50
Vl.7
V1.8
110.046.883
3.960.478.076
(3.850.431.193)
19.863.891.475
6.525.108.114
5.574.712.560
11.199.990.707
6.716.582.943
22.668.067.799
14.031.106.288
15.527.089.393
23.273.755.171
19.525.622.337
871.253.870
(187.106.478)
1.058.360.348
16.585.449.741
117.759.960
6.104.805.440
(5.987.045.480)
(1.273.432.769)
14.308.567.334
26.549.410.644
32.524.418.585
13.538.576.857
3.164.253.151
837.306.817
2.326.946.334
34.851.364.919
51
52
60
VI.II
IJWnc thIf 1,1t;hri1i ,"/ill bJin ,,':in nay
3..482..437.666
4.814.907.374
4.617.647.345
8.763.305.831
16.381.453.809
11.770.542.367
8.920.929.512
26.088.059.088
Trang"
CONG TV CO pHAN aA.unfvA
BAo cAo
PHA.TTRIt.N SACOM vA CACCONG TV CON
Mlu
sa 802
• DNIHN
KET QuA HO~ T DQNG KINH DOANH H<.JPNHAT
Don vi tinh: Dimg Vif( Nom
Quflnam2015
19. Lqi nhu~ sau thu€ cong ty m"
20. Lqi nhu\in sau thu~ cUa c6 dong khong ki~m soat
21. Ui co blin tren c5 phi€u
61
62
70
16.956.103.865
(574.650.056)
126
V1.l2
12.100.383.775
(329.841.408)
93
10.203.397.934
(1.282.468.422)
76
26.710.485.552
(622.426.464)
204
Tp.HCM. ngiIy 12rhOng 08 nom 2015
NglI'Oi I~p
L
,
KE toRn truirng
1,v/L-
------
N~u)'~n
ThanhXuan
Of<' thul'ti mmh bin do IJi dlinlllJ ph1n khIIng the" t.f.'h rrYinla bin c.lo mil'
Giam d&c
I~
~~
Nguy~n Van Tmong
Trllng .5
C6NG TV c6 pHAN DAu TU' V A PHAT TUtEN SACOM VA cAe CONG TY CON
Mill BOJ-DNIIIN
BAa cAo urn CHUYEN TlEN T~ HQ'PNHAT
(Theo phuong phap tn,l'c ti~p)
Qui 2 ntim 20/5
Dan vi linh:
Tir ngay
0110112015 d~n
30/06/2015
Tir ngay
0110112014 d~n
3010612014
01
02
03
04
05
06
07
829,239.660.689
(594.449.299.516)
(48.600.274.556)
(I 1.195.340.707)
(14.644.520.656)
605.765.697.327
(551.302.883.408)
(41.961.510.006)
(5.480.065.828)
(9.627.565.94 I)
51.275.046.874
(102.843.470.613)
20
38.411.166.218
21
22
23
24
(89.929.579.655)
,.,
M'
CHi TIEU
rung Vifl Nam
TM
I. LU'U CHUYEN TlEN TV' HO~T OONG SAN XUAT,
KINII DOANH
1.
2.
3.
4.
Tien
Tien
Tien
Tien
thu tu ban hang, cung dp dich vv va doanh Ihu khac
chi 11<;'
cho nglloi eung dp nang hoa
dieh Vl,l
chi tra eho nguoi lao dQng
11livay d! tra
va
5. Thu~ thu nMp doanh nghi~p dii nQp
6. Tien thu khac lu hOill dQng kinh doanh
7. Tien chi khae cho hO<.ltI1Qngkinh doanh
lim chu)'~n li~n thuAn lir hOit t'll}ng kinh cloanh
II.
I.
2.
3.
LIm
Tien
Tien
Tien
CHUvtN
TltN TU'HO~T DONG DAu TIf
chi d~ mua ~m, xay df,lTlgTSCD va cae TSDH kMc
tim tll"thanh Iy. nhuqng ban TSCD va cac TSDH khac
chi cho yay, mua eac ding C\I nQ"ella don vi khac
4. Ti~n thu h6i cho vay. ban liii cac cong C\l nq cua l10n vi
khac
5. Tien chi d5u tll gop vbn vao don vi khae
6. Tien lhu hAi dAu III g6p van vao don vi kh
Lltu chuy~n ti~n tir hO\lt dQng dAu hr
III. LlfU CHUVtN TltN TU' HO~T DONG TAl CHINH
1. Ti~n thu til phat himh eb phi~u, nh~n vbn g6p Clla chu so
hOu.
2. Ti~n tra Il;livbn g6p eho cae ehu so huu. mua I~i c6 phi~u
eua doanh nghi~p dJI phat himh.
3. Tien thu It'r di vay
17.264.895.916
(139.203.954.952)
(54.174.751.595)
.
(106.767.766.287)
464.634.000
.
(650.000.000)
-
25
26
27
3.787.682.904
30
(86.791.896.751 )
1.148.000.000
7.998.266.198
5.184.492.493
(91.972.373.596)
31
.
32
.
35
36
(66.875.580.950)
(78.479.059.200)
40
59.577.255.89'-
12.092.214.923
50
11.196.525.361
(134.054.910.268)
Luu chuy~n ti~n thuAn trong
ky (50
= 20+ 30 + 40)
Ole thuy~"t minh b;fo (.';/0 {Ai ehfnh 111
phin J.:htlng Ih.f l;kh ri1i (.'Ii" Bav d(. iii; ehfnh nAy
613.504.448.032
(487.051.611.188)
-
5. Ti~n Ira "9" g6c thue tai ehinh
6. CO ruc. 1Q'inhu~n l1iitni eho ehll so hiiu
dQllg IlU chinh
1
I
!
,
33
34
bOl;ll
,
n
14. Tien tra"9" g6c vay
Luu chuy~n ti~n thuAn tir
~
,
377.007.716.814
(286.436.442.691 )
.
.
Tnng6
d)NG
TY CO
BAo cAo
pHAN f)Au
I'HAT
TRIEN SACOM V A
cAe
C()NG TV CON
Mlu BOJ-ONfHN
Urn CHUYENTIEN T~ HoP NHAT
(Theo phuong phap
Quy 2
TU' v A
lrl,l'e
ti~p)
Doll vi I/llh: Dang Viel Nam
fldm 20/5
,.,
M'
CHI TlEU
Ti~n va tlmng (JU'O'ngliin d5u
ky
Anh hm'mg eua thay tf6i tY gin h6i doai quy d3i ngo~i
Ti~n va tu'
ky (70
=
t~
50+60+61)
TM
Tic ngay
01/0112015 tf~n
30/06/2015
Tic ngay
01/01/2014 d~n
JOf0612014
60
116.818.917.496
352.309.710.644
61
83.510.313
201.565.030
128.098.953.170
2180456.365.406
70
V.OI
Tp.HCM. ngay /2 thdng 08 I1tim 20/5
Ng.roiI~p
l/Cv<,-
.--- .
r./
.
_~
---.-
Nguyen Thanh Xuan
K~toall tnrcmg
-~yv
Nguyen
~
'>'\
~
16
/..
?
Ole thuytf minh No do fJi chfnh Iil phin kh(ing th~f ISL'hraj CUd8HO~'do/lii ,'hfnh nJy
TflJng7
CONG TV CO PH AN (lAU TOVA PilAT
TH.IF:N SACOM
vA cAe CONG TV CON
MAp 56 B 09.DNIHN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'PNHAT
Qu,'; 211am 2015
Drm vi li/ln: OJng Vifl Nom
I. D-!-CD1tM HO1. Thanb I~p:
Cong ty C6 phfuI DAu tu va Phat tri~n SACOM (ten eu: Cong ty e6 phfu, Cap va V*t li~u Vi~n thong) Iii eong ty e6
ph&n dl111CthAnh l~p thea quy~t djnh s6 995/1997/QD-TIg
ngay 11111/1997 elm Thil tuang Chinh phu va quy~t
djnh s6 75/1998/QD-TCCB ngay 07/021\998 cua T6ng e\lC ImOnS T6ng cue Bl1u di~n.
Giliy chimg nh~n dAng ky kinh doanh s6 cil:059162, cAp ngay 30 thang 03 nAm \998 va thay d6i I~n \8 vao ngay 21
thang 05 nAm 2015 theo rnAdoanh nghi~p 1:\3600253537.
Tl'\I sa ehinh: khu cOng nghi~p Bien Hoa I. phuong An Sinh, Thanh phd bien hoa. tinh Obng Nai.
VAn phong giao dich:
56
152/1\8
dl1CmgDi~n Bien Phu, phuimg 25, qu~n Binh Th\lnh. Tp H&Chi Minh
Cong ty dUllC niem y~t l\li Tnmg tam giao djch chUng khoal1 1-16Chi Minh theo giAy phep 56 02/GPPH ngay
0210612000 do Uy ban chimg khOM Nha nuac cdp.
Mil chimg khoan niem y~t: SAM.
2. Hlnb thu-t so' hfru vAn:
J. Linh
\'lft
c6 phAn.
kinh doanh: Linh V\I'Ckinh doanh clla Cong ty Iii.san xuk ttll1Ul1gmili. xay dvng.
4. Nganh ngh~ kinh doanh:
HO\lt dQng thinh cua Cong ty hi: San xu!t. mua ban cae IO\licap. V~l li~u vi~1lthong va cae IOilicap. V~Ili~u dan
dVng. Bobin &6 (tf\le S6 dung qufu1 day cap). XuAt nh~p khAu nguyen v~t Ii~u. san ph~m cap chuyen nganh vi~n
thong va v~t li~u di~n dan dVng pll\le V\Iclio hO\lt dQng san xu!t kinh doanh tlla don vi. San x.u!t va kinh doanh san
phftm day d6ng, san phftm 5ns nhl,fa cac IOlli. Cho thue vlin phong (ho\ll dQng ngo:\i tinh). DAu tlt phat triAn kinh
doanh nhA, cons trinh h\l tAng k5' thu~t do thi. Kinh doanh bAIdQng san. Kinh doanh san golf. Dich V\l hru tro. dich
VI)du lieh.
~
J•
5. C~u true doanh nghi~p
T6ng s3 cac CanS ty eon: 04 cong ty.
S5 \L1'Ql1g
cae Cong ty con dltQ'c hW nhAt 04 cong ly.
S3 \L1'QTlg
cae Cong ty con khong dUllChW nhAt: kh6ng e6.
Danh soch cac cong 'Y con dUfTc h(fp nlui,
~
Ten cong (y
Cong ty CP Dja Dc Sacom
l.inh vlfc kinh doanh
Kinh doanh bftt dQng san ...
Cong ty CP Sacom Tuy~n Lam
Cong ty TNHH MTV Day Va Cap Sacom
Cong ty TNHH Sacom Chip Sang
Kinll doanh, dich V\I...
San xuAt. thuong m\li ...
Kinh doanh, dich V\I...
Ty I~ v~n gop
99,40%
99,76%
99,90%
73.75%
Danh stich cdc ciing 'Y liell donnh, lib, kit quan 'r{mg dUf1c phiin anh trong boo "00 'a; chinh h(Tp nhO' 'heo
phudng
pllop van chli SO'hii'll
Ten con!; ty
Cong Iy Lien doanh cap Taihan.Saeom
Cong ty CP Nhva Sam Phil
Cong ty CP VLD Va VT Sam CUOng
Cong ty CP BAt dQng san Hi~p Phl!
Linh "Vc kinh t10anh
San xu!t cae 'olli cap nhom, cap vi~n thong ..
San xuftt, mua ban cac san phftm nh\l'a...
San xuAt thi~t bi, v~l li~u di~n va vi~n thong.
Kinh doanh bAtdQng san ...
Ty I~ \'6n goP
30,00%
25,10%
32.54%
40,00%
OM chu: tf l~ quyJn bilu quyi, d6i v&j cac C6ng ty con, lien doanh. lien kit luvng rmg vai tY Ii g6p van
CAe lhuyct minh nay III
MphQn hr;1pIhanh
de 8i1o clio til; eh/nh.
Trang N
CONG TY CO PHAN DAU TV" vA I'HA.TTRltN
VA cAe CONG l'Y CON
SACOM
MAu s6 B 09-DNIHN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H(}P NHAT
[)(In vi tinh: DJng Yifi Nam
Quy2nam2015
II. NIEN DO KE ToAN, DON VI TlEN Tt SUo D\lNG TRONG KE TOAN.
t. Kyk~loan:
Ky k~ toan eua Cong ty bAt dAu tir ngay 01 lhang 0 J
2. Dan
va k~1thuc ngay ) 1 lhang
12.
"i liin t~ sir d\mg trang k~ toan:
Don vi ti~n te sir dl,mg trong ghi chep ke lOan 1ad6ng Vi~t Nam (VND)
III. CHuAN MI/C VA CHE DO KE ToAN Ar D\lNG.
I. chi dq ki lmin ap d'img:
Cong ty ap dl,mg Ch~ d9 K~ toan doanh nghi~p ban h~ltlhIheo Thong lu sb 200/20 14m .BTC ngily 2211212014 cua
Bo tmOng Bo Tai chinh.
2. Tuyen bf,
"i "i~c:tuan
thil chu5n ml}'c ki loan \'9. chi
do k~ loan:
Cong ty da ap dl,lng cac Chu~n m1,l'ck~ loan Vi~t Nam va dc va.n bun huang dan Chu5.n m1,l'Cdo Nha nu6c da ban
hilnh. Cac baa caa tai chinh duQ'c I~p va tdnh bay thea dung mQi quy dinh clla lUng chuAn m1,l'e,Ihong tu huang d!n
th1,l'Chien c1lUAnmvc va ChE d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dl,mg.
IV.
cAc
cHiNH
sACI-. Kt
ToAN
Ap
Dl)NG.
I. Crr sir hc]'p nhil
Cae cong ty con:
Cac dmg Iy can la cac don vi do Cong ty 1l1~ ki~m S0;11.S1,I' ki~m soal tim t{likhi cong ty merc6 quy~n ehi ph6i cae
chinh sach tai chinh va hO{l1dong cua mot don vi d~ thu duc;JcIQ'iich kinh tE tir cac hotJ,tdong m\y. Cac baa cao Liti
chlnh ci13 cac cang ty can duc;Jchqp nhAt trong cac bao cao tAi chinn hQ'PnhAt Iii ngay bal dAu kiim soat d~n ngay
k~1thuc kiem soat.
Cac cong ly lien kit, kien doanh:
Cac c6ng ty lien k~t la cae don vi rna Cong ty eo anh huemg dang k~, nnung kh6ng co quy~n ki~m soat. d6i v6i cac
chinh sach Litichinn va hotJ,td{lng. Cae eong ty lien doanh la cae don vi co cac hOtJ,1
de)ng ma t~p doan co quy~n d6ng
ki~m soat. duc;Jc thanh I~p thea thoa thu~n hQ'Pd6ng va doi hoi S1,l'nhit tri hoan toan v~ cac quy~t djnh tai chinh va
hotIt dong chi~n luQ'C,Cac cong Iy lien doanh. lien k~{duc;Jch{lenloan theo phuong phap vbn chll sa hihJ.
Cac baa cao taj chinh hqp nhAt baa g6m ph!n chi phi va Ihu nh~p ella Cong ty trong cae don vi nh~ d5.u IU h{lch
loan thea phuong phap v6n chu sO-hliu. sau khi cac dcrn vi m\y da tn1,l'chi~n nhil'ng di~u chinn cac chinh saeh k~ loan
eua minh cho phu hqp vo; cac chinh saeh k~ toan eua Cong ty, k~ Iii ngay bal dAu c6 anh hUOngdang k~ ho~e d6ng
ki~m soat d~n ngay k~l thue ann hUOng dang k~ ho~e d6ng ki~m soat. N~u phAn 10 clla cong Iy vul;Jtqua khoan dAu
lu eua cong ty trong don vi nh~ dAu tu h\lch toan thea phuong pnap v6n ehu sa huu, gia trj ghi s6 cua khoim dAutu
d6 (baa g6m toan be) cac khoan dAu tll dai h,m) dul,Ycghi giam xu6ng bAng khong va dimg v* ghi nh~n cac khoan
10. trir khi c6ng ty c6 mQ' nghia 'I\l phai th1,l'Chien hay dl1 thl,tc hi~n cac khoan !hanh loan thay cho cae don vi nh~n
dAu tu.
Cae glao dich hi IOQi trr. khi h(1/J nheit
Cac s6 du noi b{i va toan b{l thu nh~p, chi phi ehua Ih1,l'chi~n phal sinh lir cae giao dieh noi bQ duQ'c 10;;lira khi I~p
hao cao Litichinh hqp nh:k Lai ehua th1,tchi~n phat sinh Iii cae glao dich v6i cae dcrn vi nh*n dAu 111n;;lchloim theo
phucrng phap v6n chu sO'hllu duc;Jctrir kh6i khoan dAu tu lien quan Mn IVi lch cua ~p doim trong cae don vi nh~n
dAu tu,
chua th1,l'chi~n pilat sinh tli cae giao djeh noi bo duc;Jc10\lira IN khi gifl v6n khong th~ duc;Jctnu h6i.
Lo
CJic 1J1UYC!f m;nh nay IA bJ pMn hdp lhiJnh "lie 8lio clio/ai ehfl1h.
Tl7II1&
!I
~
~
•
~
•,
•
~
~
CONG TV C() PHA.NDAu TU'vA PHA.TTRIEN SACOM
V A cAc CONG TY CON
Miu!.l B 09.DN/HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'PNHAT
Quy 2 nam 2015
Dun vi Iinh. Dt5ng Viti Nom
2. Nguyen llie ghi nhtln de khoan li~n va hro'ng dU'O'ng li~n:
Cac nghi~p Vl,I kinh t~ ph
li~n t~ cO g6c ngol,li t~ dugc quy dbi theo tY gia
binh quan lien ngan hang do Ngan hang Nha mrac Vi~t Nam eong b6 ",flOngay k~l thuc nien dQ k! toano
Chenh lech tY gia thl,l'eI~ phat sinh trong kY va chenh l~eh I)' gia do dlinh gill.ll,lis6 dll' cac khoan ml,leti~n t~ t\li thoi
di~m cuBi n11mdLIQ"C
k~t ehuy~n vao doanh tnu ho~c chi phi lai chinh lrong nl1mlai chinh.
Cac khoan tLIang dLIang li€n hi cac khoan dAu tll' ngan h\ln khong qua ba thang c6 kha nl1ng chuy~n dbi da dang
thanh ti~n va khang c6 nhi€u nii ro lrong chuy~n d6i thanh li~n k€ tu ngay mua khofm ddu tll' d6 I\li thOi di~m bao
cao.
3. Nguyen lie ghi ohin die khoan ph:ii thu th1fO"ngmtti va IlI11iithu khac:
Cae khOlm phai thu khaeh hang, khoan tra Imac cho ngmJi ban va cae khoan phai thu khac ti,lithoi di~m baa cao,
n~u:
• Co thoi hi,ln thu hAi ho~c thanh toan dLIai I n<'\m(ho~c trong mQt ehu kY san xuAt kinh doanh)
SilOngan h\ln.
- C6 thbi hi,ln thu h6i ho~c thanh loan tren I n!lm (ho~c Ireo mQt chu
san dsi hl,ln.
dLIgC
phan 10\lila tai
k.y san xuAt kinh doanh) dLIQ"C
phan lo~i la !Ai
4. Ngu}'en lic ghi nh~n hang tAn kilo:
Hang t6n kho dLIllc tlnh theo gia g6e. TruOng hqp gia lrj Ihudn co th~ Ih\Ie hi~n dLIQ"C
thAp hon gia gAc thi phai tiOO
theo gia trj thu!n c6 ilia thvc hi~n dll'Q"C.Gia g& hang t5n kho baa g6m chi phi mua, chi phi ch€ bi~n va cac chi phi
lien quan tn,rc ti€p khac phat sinh d€ co dLIQ"C
hang tbn kho 0 dia di~m vii tqlllg thai hi~n 4li.
Gis trj hang t6n kho dll'llC xac djnh theo phuong phap binh quan gia quy~n.
Hang 15n kho dll'Q"ch\lch toan Iheo phLIong phap ke khai thuOng xuyen.
phong giam gill hang t5n kho dLIQ"C
I~p vao thOi di~m cu6i nAm Iii s6 chenh I~ch gilla gia g6c clia hang tbn kho
100 hon gis trj thuAn c6 th€ th\Ic hi~n dll'Q"Ccua chung.
01,1"
S. Nguyen tic ghi nhin va kh~u hao hii san c8 djnh (TSCl»:
Hi san c6 djnh hih! hinh. lai ssn c6 djnh vo hlnh dLIQ'cghi nh~n theo gin g6c. Trong qua triOOsir dl,lng, tai san c3
djnh hih! hinh, tai san c6 djnh vo hlnh duQ'Cghi nh~n thea nguyen gia, hao mon luy k! va gill trj con 1,1.
Kh~u hao dLIllc tr[ch thea phuong phap dLIung th~ng. Thui gian khAu hao dll'Q"C
LICrcHnh nhLIsau:
NhiJ xU'&ng, VI)I kiln true
05.50 nam
May mac, thiit bi
05 . 15 lU'im
Phm:mg ti~n v(in fai
04. 10 flam
ThMtbi vanphong
03.05 nam
6. Nguyen tic ghi nh,n va kh:\u hao bit dqng san diu hr:
BAI dQng san dAu til' dll'Q'cth~ hien theo nguyen gia baa gbm ca cac chi phi giao djch lien quan trir di gia trj hao mon
Hiy kt.
Cong ty dimg lrich khAu hao ella bAt dQng san dftu tll' tu nl1m 2008 thea bien ban ki~m toan nha nLIac l\li CI,ICthu~
tinh Dbng Nai ngay 26 thang 08 nAm 2008.
CAe thuyti minh nay IJ Ix) pMn h(1p thJ/nh '"lit' Bill do fJi ~'hinh.
Trsng JO
,
~
11
co
C()NG TY
PtlA.N l>Au TU' v A. PH AT TRIEN SACOM
V A cAc C()NG TY CON
Mlu sa 809-DNfHN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'PNHAT
D,m vi tlnh: D6ng Viet Nam
Quy 2 nam 20/5
7. Nguyen tlic ghi nh~n
va vAn haa
cae khoan chi phi khac:
Cac chi phi phvc V\l cho hO~1dQng dAu tu xay d~g
TSCD dang duQ'c dAu tu hoac cai t\iOnallg cAp do.
co ban. ciii I~O.nang cAp TSCD trong ky duQ'c vim hoa van
Cac chi phi tn\. tnnJC lien quan dan chi phi SilOxuAt kinh doanh ni'lm tili chinh hi~n I\li duQ'c ghi nMn hi chi phi Ira
lruoc ngin h(lI1va duQ'Ctinh vao chi phi san xu~t kinh doanh trong nam tfli chinh.
Vi~c tinh va phan bd chi phi Ira Imoc dili h~n vao chi phi san xuAt kinh doanh timg ky hO\ich Imin dUQ"cca.n Cll vilO
tinh chAt. muc dQ timg 10\iichi phi d~ chQn phuong phap va lieu thlic ph.anb6 hQ'PIy.
8. Nguyen tAc ghi nb,n dc khosn diu tu tai chinh:
KhOlin dAu tu vao cong ty con, cong ty lien k~t dUQ"ck~ toan thoo phuong phap gia g6c, LQ'inhu~n thu&n dUQ"cchia
til cOng ty con, cong ty lien k~t pMt sinh sau ngay d~u tu duQ'c ghi nh~ vao Bao cao K!t qua hO\l1d9ng kinh doanh,
Cac khoan duqc chia khlic (ngoai lQ"inhu~n IhuAn) duQ'c coi 1<\phin thu h6i cac khofm dAu III va dUQ"cghi nh~n la
khoan giam trir gia gAc dAu tu.
Cae khoan dAu IiI chUng khoan. cac khoan dAu tu khac t~i thai di~m bao cao. n!u:
_ Co thai h~n thu h3i ho~c dao h\in khong qua 3 thang k~ tiI ngay mua c1umg khoan do dW;1Ccoi la "llIoog duoog
li~n";
_ Co Ihoi h\ln lim h3i
v6n du&i 1 n~m ho~c trong 1 chu kY kinh doanh dUQ"cphan IO\lihi tai san ng~n h\ln;
• C6 thoi h\ln thu h3i vdn tren I nam ho~c hon 1 chu ky kinh doanh dUQ'cphan lo",i la liti san dai h~n.
Dv-phong giam gia dAu tu dUQ"cI~p vao thai di~m cu5i nam la s5 chenh I~h gifra gia g6c clla cac khoan dAutu dUQ"c
h{lch toan Iren sA k~ toan IOn hon gia tri (hi tmang cua chung t\li thai di~m I~p dv- phong,
9. Nguyen l~c ghi nh$n va \'an hoa cac khoan chi phi di
\'3)':
Chi phi di vay dUQ"cghi nh~n vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong nAm khi pba,! sinh, trir chi phi di vay lien quan
trvc ti~p dEn vi~c d:lu tu xay d\l1lg ho~c san xuAt lai san do dang dUQ"ctlnh vao gia Irj clla lai san do (duQ'c vAn hoa)
khi cO dll cac dieu ki~n quy dinh trong ChuAn ml,TCK~ t08rt Vi~l Nam s6 16 "Chi phi di vay".
Chi phi di vay lien quan lTl,Tcti!p d~n vi~c dAu IU xay d\l1lg ho~c san xu!t tai san dO'dang duQ'c Hnh vito gia trj clla
tai san do (duqc vAn hoa), bao g6m cac khoan lai ti~n vay, phan b6 cae khoan chi~t khAu ho~c phl,llr9i khi phat hanh
lrai phi~u, cac khoan chi phi phl,l pMI sinh lien quan toi qua trinh lam thu tl,icvay.
I,,
i
D,
'>,
\
10. Nguyen c:ic ghi nh~n de khoan phai tra thu'o'ng mlJi \'a phai Ira khac:
Cilc khoan phai tra ngum ban. phili tra khac, khoiln vay I{lithai di~m bao cao, nEu:
• Co thai h\iI1thanh toan duoi I n~m (ho~c trong m!)t chu ky san xu!t kinh doanh) dUQcphan lo~i lit nQ'ngin h~n;
_ C6 thOi h\in thanh toan Iren I nAm (ho~c tren mQIchu ky san xuAt kinh doanh) duQ'c phan 10\lila nQ'dili h~n;
- Tai san thira cha xu Iy duQ'c phan 10\li la nQ'ng~n h",n;
- nlU~thu nh{ip hoiln l\li duQ'c phan lo~i la nQ'dlti h\ill,
Ngu)'en c~c ~bi nh~n chi phi phai tra, trich IrU"&cchi phi Sll'a chfra 16'11,chi phi bao hanh san phAro. tricil qu5'
II. d'l phon~ trlf dp mit vifC lam:
Cac khoan chi phi thv-c t! chua phat sinh nhung duQ'c lrich Imoc vao chi phi san XU!I.kinh doanh lrong ky d~ dam
bao khi chi phi phat sinh th1,l'ct~ khong gay d9t bh~n cho chi phi san xu!t kinh doanh tren co so dam bao nguyen tilc
phil hqp gifra doanh thu va chi phi. K.hi cac chi phi do phal sinh, n~u co chenh I~ch voi s5 dlllrich. k~ loan ti~n hanh
ghi bA sung ho~c ghi giam chi phI tuang ling voi phAn chenh I~ch.
Lqi nhu~n sau thw! thu nh~p doanh nghi~p sau khi dUQ"cHQi dAng quan Irj phe duy~t duQ"Ctrich cac quy theo Di~u
l~ Cong ty va cac quy djnh phap Iy hi~n hanh. se phan chia eho cac ben dva tren tYl~ v5n gop,
elie Ihuy{,l minh nay IA b<' ph4n fu;tp Ihanh ,'lie Bd" ("do fAi ,1IInh.
TrtlnK II
CONG TV CO PHA.N BAu Tu.vA
VA cAe CONG TV CON
PHATTRltN
SACOM
M~u s3 8 09-DNIIIN
THUYET MINH BAo cAo Ti\l CHiNH H<}PNHAT
Dun vi linh: DJng Vifl Nam
Qui 1flam 20/5
12. Nguyen tAc ghl nhfn vAn ehu SO' hitu:
Ngu)'en tAc ghi "hin van d~u hrella chii SO' hfru:
Vem dAu ttl clla chl1 so hfru duQ'c ghi nh~lltheo s6 vem thl,l'Cg6p cua ehil SO'hOu.
TMng du vim c6 phAn duQ'c ghi nh~n theo 56 chenh I~ch 16n hon gilla gi:'i tht,rc t~ phdt hanh va m~nh gia
khi pMt hanh c6 phi~u IAndAu. phal hanh b6 sung ho~c tdi phat hanh e6 phieu quy.
cb phi~u
C6 tirc phai tn\ cho cac c6 dong duQ'c ghi nh~ hi khoim phai tra trong Bang Can dbi kE loan Clla Cong ty sau khi e6
thong bao ehia c6 tirc clla HQi dAng quan tri cong ty.
Lqi nhu~n sau thu~ thu nh\ip doanh nghi~p sau khi duQ'c H6i dl\ng quan trj phe duy~1 duQ'c trich cac quy theo Oi~u
I~ Cong ty va cae quy dinh phap Iy hi~n hanh. se phan chia eho cac ben dt,ratren ry 1~vemg6p.
13. Nguyen tAc va phtro-ng phap ghi nh~n Doanh thu:
Nguyen lie va phuO"ng phap ghi nh~n doanh thu ban hang:
~rifuu~~d~~i~khi~ngili6ifufumbclcd~uk~n~:
• PhAn 100 rui ro va lQ'iich ga.n li~n v6i quy~n SO'huu san ph&m. himg hoa dl'lduQ'c chuy~n giao cho ngum mua;
_ Cong ty khOng cOn nfun gill quy~n quan
ly hang
hoa nhl1 [a ng116isO'hUu ho~c quy~n ki~m soat hang hO
_ Doanh thu duQ'c xac djnh tuang d6i chdc cha.n;
_ Cong Iy dil fuu duQ'c ho~c se fuu duQ'c Il;fiich kinh t~ Ili giao dich ban hang;
• Xac dinh dl1Q'cchi phi lien quan d~n giao djch ban hang.
Nguyen tlie va phll1mg phap ghi nh~n doanh thu eung cAp dich VII:
Doanh thu cung cAp dich V\J dl1Q'cghi nh~n khi k~1 qua clla giao djch 1.16t1l1qc X;lc dinh m6t each dang tin c~y.
Tnr<'mg hqp vi~c cung cAp djch Vl,J lien quan d~n nhi~u ky Ihi doanh thu dl1Q'cghi nh~n trong kY thea k~t qua phAn
cong vi~c da hoim thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k~ toan cua ky d6. Ket qua clla giao dich cung cApdjch V\J duQ'c
xac djnh khi thoa ml'ln cac t1i~u ki~n sau:
,
~
il
_ Co klta nAng thu dUl;fClqi !eh kinh Ie lu giao dich cung cAp djch v~ d6;
,
_ Xac djnh duQ'c phAn cong vi~c dl'lhmtn thanh vao ngay l~p Bang Can t1&ike toan;
1
_ Doanh thu duQ'c xac djnh tuong d6i cha.c chAn;
_ Xac dinh t1ugc chi phi phal sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung cApdjch
Pholn cong vi~c cung dp dich
Vl,J
Vl,I
do.
dil hoan thanh dl1gc xac djnh theo phuong phap danh giAcong vi~e hoan thanh.
Nguyen tie va phtrtrng phap ghi nh~n doanh Ihu hol,1("(lng Iii chinh:
Doanh fuu phat sinh tif ti~n ll'li, li~n ban quy~n, c6 nrc, lQ'inhu~ dUQc chia va cac khOlin doanh thu hOllt d6ng tai
chinh khac duQ'c ghi nh~n khi fuoa man dAng thai hai di~u ki~n sau:
• Co kha nling thu duQ'c lQ'iich kinh te tu giao djch d6;
• Doanh thu duQ'c xac djnh tuong d6i chic chAn.
C6 tirc, lQ'inhu~n dl1Q'cchia dugc ~i nh~n khi Cong ty dl1l;fCquy~n nh~n c6 hlc ho~c dl1Q'cquy~n nh~n Il;finhu~ tir
vi~c g6p vBn.
Ole thuy(}( minh nay!li
Nphln
h(Jp lhiJnh de Blio call uli ehfnh.
Tung /2
CONG TV cO PHAN DAlJ Tu'vA
V A.cAc CONG TV CON
PUAT TRIf;N SACOM
Mill
sA
B 09-DNItIN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT
Dan ~'i
tfnh: DJng Viet Nam
Qu;J2 ndm 2015
14, Nguyen tAc va phulmg phap ghi ohin chi phi thu~ TNDN hi~n hanll, chi phi (hu~ TNDN hoAn I~i:
Chi phi thuJ tllu nh~p hi~n haRh dul)'c xac dinh tren co sO'thu nh~p chiu !hu~ va thuJ suAt thu~ TNDN trong nam
hi~n hanh.
Chi phi thu~ tllu nh~p hoan 1I;liduqc xac dinh Iren co so
thai chiu thu€ \Ill.thu~ SU~Ithu~ TNDN.
s6
chellh I~ch t\lm thai duQ'CkhAu tru.
s6 chenh
lech t\lm
V. THONG TIN 80 SUNG CHOCAC KHOAN Ml.JCTRINII BAv TRONG DANG CAN DOl KE ToAN.
I. Tiin \'iI CDCkhoan hCO'nghro"og liin
Ti~nm~1
Ti~n gui ngan Mng
Cae khOM tuung dllcmg ti~n (ti~n goi kY h~n du6i 3 thang)
30/06/2015
427.455.661
66.485.345.607
61.186.151.902
128.098.953.170
C~ng
2, Cae khoan diu lu Iili ehlnh
a) ChUng khoan kinh doanh
T6ng gia trj c6 phi~u
- Cry CP CKph6 WALL (WSS)
b) DAu lu g6p \faa dun
\Ii khac
0110112015
254.793.000
25.784.974.101
90.779.150.395
116.818.917.496
0110112015
30/0612015
17.482.000.000
/7.482.000.000
20.000.000.000
20. 000, 000. 000
01/0112015
30/0612015
DAu lu vao eong ty can
DAu tu vao eong ty lien k€t. lien doanh
Cty LD TaiHan-Sacom
Cty CP Sam Phu
CtyCPSamCllimg
Cly CP BDS
Phu
mep
g6p vlm \lao dun vi khac
ety CP Du lich Buu Dien
Cty XL & DV KhAnhHoa
Cty CP Alphanam
Cty CP Momota
Cty TNHH Thang Long
Cty CP Phlin Lan Nung Chay Van Di~n
Diu lu khac
c) D\l phong dAu tu
D~u lu
278,195.070.335
116.702.949.843
5.477.234.697
19.471.189.126
136.543.696.669
36.154.902.217
3.000.000.000
613.548.000
7.243.518.147
13.500.000.000
9.630.635.500
1,762.360.000
404.840.570
(17.848.348.430)
268.473.387.392
111.379.793.927
5.462.394.109
15.179.705.774
136.451.493.582
36.188.174.944
3.000.000.000
613.548.000
7.243.518.147
13.500.000.000
9.630.635.500
1.762.360.000
438.113.297
(25.539.753.647)
Ghi chu: If l~ quyJn biiu quyit dbi va; cac Cong ty con, lien doanh. lien kJt tU'ung ling Vo; tj l~ gop vbn
Ole thuy6i minh nly /1 b(1 pMn h{1pthlnh cdc Bao c80 tili chink
Tnmg tJ
,
,
c
'1
S
•
",
CONG TV CO PHA.N oAu Tu.vA
V A cAe CONG TY CON
PHAT TRIt.N SACOM
M&u 56 B 09-D~II-IN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHkr
Quj 2 nam 20/5
Dem vj tinh: D6ng
Vifl
Nam
4. Phii thu kh:ic
NgAn h9n
T9m img
30/0612015
118.200.000
1.710.648.744
Phiti thu khac
4.804.563.869
Ky CU(,JC, ky quy
Phai thu ti~n nQp cho quy~n mua cA phi~u SMT
Phai thu khac
Oaihiln
Ky CLI(,JC, ky quy
Hi san thi~u chb
Hang tAn kho
xu Iy
7. Himg tan kho
Nguyen Ii~u, v~t Ii~u
Cong CI,l.dl,lng C\I
Chi phi san xuftt. kinh doanh
Thanh ph&m
Hanghoa
Hang gui di ban
D1,I'phong hang tAn kho
Gia trj .hulin hang tan kho
do dang
Chi phi dl,l"an cap quang
DI,I" an resort Dn L{l.t
011 an Nh
011 an Khu Dan ell Binh Thang
DII an Nguyen Hang
Chi phi xay d\lTlg TOa nha vli.n phong Di~n Bien Phl!
c6 djnh
1.552.9[1.310
6.101.687.710
3.005.100.000
3.096.587.710
30/0612015
105.000.000
01/0112015
30/0612015
01/01/2015
8.335.248
30/0612015
203.089.226.733
6.049.351.988
76.282.071.821
205.401.503.394
191.545.997.894
300.609.208
(2.559.281.301)
680.109.479.737
8. Tai san dO-dang dl\i h\ln
Chi phi san xu!t, kinh doanh do dang dui h(ln
D1,I'an can h9 Hoang Anh RiverView
Xay d\lTlg co ban do dang
Mua sam
Xay d\lTlg co bim
Chi phi mua din hQ d\1 an Giai Vi~t
Chi phi dl/ fill day di~ntu
9. Tang, gi31l1 tili sail
4.804.563.869
01/0112015
197.000.000
30/0612015
647.636.898.733
20.775.28 [.593
626.861.617.140
286.545.610.174
3.388.949.429
7.931.020.644
220.616.273.533
54.131.576.000
51.475.500.481
1.600.000.000
5.369.909
1.167.316.970
0110112015
285.595.871.026
3.888.778.338
92.822.851.444
133.945.306.427
6.710.972.717
256.043.913
(7.399.163.896)
5 I 5.820.659.969
-
01/0112015
196.593.026.293
[96.593.026.293
956.350.529.086
739.375.000
955.611.154.086
333.331.475.952
10.344.669.964
1.628.856.327
506.656.925.780
53.561.276.263
48.487.949.800
1.600.000.000
hfru hinh (\l:rn Irang stl 23)
CAr:thuylft minh nay IJ b{l ph# hrtp thlJf/h ,,'Ie B;i(>do IlJi "Nnh.
Trang /4
,,
-
c
"
"
•
;
~
C6NG TY CO pHAN oAu Tu'vA
V A.cAc C6NG TY CON
PHAT TRIItN SACOM
Miu
sa 809-DN/HN
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT
Dan vi /illh: DJ!!! VitI Nam
Qu.v 2 nom 2015
10. H.i san cA "jnb \'0 hlnh
KhOlin mVc
Quy~n sfr dyng dAt
I'h~n m:m may
tioh
SX phim git'ri Shitu
d\l an
Cqng
Nguyin gia
sA dll'd'u ky (3110312015)
Mna trang leY
56 dll' cutH ky (30/06/20t5)
2.255.131.200
180.180.000
33.000.000
213.180.000
69.569.701.855
33.000.000
69.602.701.855
67.134.390.655
2.255.131.200
67.134.390.655
Gia tri hao mon my k~
sA dll'diu ky (3110312015)
KhAn haa trang kY
sA dll' cuAi ky (30/0612015)
7.295.101.247
372.199.671
7.667.300.918
2.089.279.489
13.634.976
2.102.914.465
108.108.000
9.146.500
117.254.500
9.492.488.736
394.981.147
9.887..169.883
Gia lrj con I~i
S8dll'dAu ky(JI10312015)
sA dll'cuAI ky (30/0612015)
59.839.289.408
59.467.089.737
165.851.711
72.072.000
152.216.735
95.925.500
60.077.213.119
59.715.231.972
12. Ting, ghim bit dQng san diu til'
sA diu ky
(31/0312015)
KhOlin m\lC
trong kj'
Giam trung k}'
8.909.873.919
7.796.509.919
1.113.364.000
Gia trj hao moo liiy k~
Nhil cua v~t ki~n trUc
Quy!n su d\lng ddt
153.454.559.224
143.356.101.405
10.098.457.819
Gili trj con l:}oi
Nha cua v~t kj~n tritc
Quybl su d\log ddt
13. Chi phi tnt lrmrc
Ngan hl,tll
Cong C\l. dVng cv XUdldung
Dili h\in
Gia trj con lili cua cong C\l dVng C\l Slt dVng
Chi phi day chuy~n cap quang
Chi phi tni tru6c d!i hiln khac
h(/{1 IM'Ih
893.206.347
893.206.347
.
30/0612015
47.537.499
47.537.499
13.208.203.137
9.942.805.192
3.265.397.945
30/0612015
787.690.047
613.038.964
174.651.083
18. Chi phi phii tra
Ngan h~n
Chi phf pMi tni CT Samland
Chi phf pMi tni kMc
de B.1n
("1/" l;1i chlnh.
sA cuAi ky
(30/0612015)
162.364.433.143
151.152.611.324
11.211.821.819
162.364.433.143
151.152.611.324
11.211.821.819
Nguyin gili
Nh! cua v~t ki~n truc
Quy~n su dl,mg ddt
Ole!huyet millh lIi('I /A bQ phi"
Hng
9.803.080.266
,.
8.689.716.266
'(
1.113.364.000
)
152.561.352.877
142.462.895.058
10.098.457.819
01/01/2015
976.395.005
976.395.005
13.623.927.218
9.581.015.862
770.900.005
3.272.011.351
0110112015
864.260.601
613.038.964
251.221.637
Tnmc 1$
y
•
1
co
CONGTY
I'HAN OAU TU'VA ('HAT TRltN SACOM
V A cAe CONG TV CON
M~u sA B 09-DfliIHN
THUYET MINH oAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT
Don vi rinh: D6ng Vift Nam
Quy 2 ndm 2015
19. Phai
tn)
10.961.662.077
211.384.513
9.487.040
1.412.585.409
2.244.176.133
7.084.028.982
19.321.190.316
294.847.774
235.814.800
Ngin h\Ul
Kinh phi eong doan
Bao hi€m xii hQi, y t€, th~t nghi~p
cA tire phai tril
1.386.614.289
3.553.458.404
13.850.455.049
123.910.000
Nh~n ky quy. kY eUQ'e ngan h"m
Cae khoan phili tni, phil.i n{lp khae
Cong ty CP BB Va DV Sam Thjnh
Phi baa tri elin hQ
Phai tra khac
Dai
0110112015
30/0612015
khae
h\ill
Nh~ ky quy. kY CUQ'e dai h~n
Cae khoan pMi tra. phai nQp khac
Phai tr3 khae
123.910.000
8.361.088.471
5.365.456.578
6.403.538.138
556.580.844
2.504.127.937
2.394.133.937
109.994.000
109.994.000
4.151.985232
4.151.985.232
25. vAn ehu SO' hlhJ
a. Bang c1aiehiiu biin lIQng eua
~Chi
ti~tvanilluiLr
vAn
ehu SO'hfru
(URI
lrlln~ so H)
ec:.aeh-usa tiir"u
01/0112015
30/0612015
v'ln goP
Ty Ie (%)
vAn d!u tu ella nha nuO'c
vAn gop c6 dong khac
1.386.445.280.000
0%
100%
CQng
1.386.445.280.000
100%
vAn goP
Ty If (%)
1.307.984.320.000
0%
100%
i;
1.307.984.320.000
100%
I,
p
e. Cae giao djeh v~ ,.an vlri cae chi! s6" hlhJ \'a phan phAi cA life, chia lQ'inhu~n
VAn d!u tu ella chu sO hlh.l
V6n gop ddu IcY
V6n gop lang frong IcY
V6n gop cu6i kj
d.
ell phi~u
3010612015
/.307.984.320.000
01/01/2015
1.307.984.320.000
78.460.960.000
J.386.445.280.000
1.307.984.320.000
30/0612015
S6 IUQ118 c6 phi~u dling kY phal hanh
sA IUQ'Jlg c6 phi~u d1l.ban ra cong chung
c6 phiJu pM thOng
138.644.528
138.644.528
/38.644.528
sA
138.644.528
J38.644.528
IUQ11gell phi~u dang luu hanh
cd ph;~u phe5th6ng
Mfnh gia ce5 phiiu dang lU1lhOnh: 10.000 t16ng1c6 phiJu
Ole thuyel minh nAy fA be' ph$n ht,Ip thAnh de Bdo ClioIBi wInk
"'
C
-,
•
0110112015
130.798.432
130.798.432
J30.798.432
130.798.432
130.798.432
Trong /6
CONG TY co PHA.NnAu TU'VA PIIATTRIf:N
V A cAe CONG TV CON
SACOM
Mlu
sa D O'J.DN/HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT
Dan vi ({nil: tMn£ Vifl Nam
Qui 2 ntim 20/5
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN M~C TRINH UAV TRONG BAo cAo KtT QUA HO~T
DONG KINH DOANH.
I. Doanh thu ban hang va (ung dp djch VI,!
Doanh thu cung cAp tMnh phfun. hang hoa
Doanh thu cung dp djch V\l
DoaM thu hqp d6ng xii)' dl,lTlg
Doanh thu kinh doanh bAt d(>ng san d~u
Ilf
CQng
2. Cae khoiin giam Irlr doanh tbu
Hang ban hi tr3. I~i
Chi phi thu~ TIOB
J. Doanh Ihu thuAn v~ bim hang va cung cAp djch ••.•••
thu
thu
thu
thu
thufrn
thuAn
thuAn
thuAn
Iraa d6i san phlim, hang hoa
cung cAp djch v•••
hQ'P d6ng xiiy dl,ffig
kinh doanh bAt dQng silll d~u tu
CQng
4. Gia vAn hang ban
Gia vim cung dp thanh phAm, hang hoa
Gia
Qu)'02 n:lm 2014
481.817.388.706
8.715.425.724
496.445.126.830
498.026.652.444
QU)' 02 dm
2015
409.879.627
3\7.708.940
727.588.567
CQng
Doanh
Doanh
Doanh
Doanh
Quy 02 n.lm 2015
448.481.762.469
10.102.970.435
1.241.939.37\
36.618.454.555
v5n eua dich
V\l
(Iii. cung
dp
Gia vim xay d~mg, d.)' I!p
Gia tri con l\li. chi phi nhm;mg b{m. thanh 15'BoS d:ill IU
CQng
7.493.838.014
QU)' 02 nlim 2014
1.941.43\.054
\80.347.346
2.121.778.400
Quy 02 nlim 2015
448.071.882.842
9.785.261.495
1.241.939.371
36.618.454.555
QU)' 02 n:lm 2014
479.875.957.652
495.717.538.263
495.904.874.04.1
Quy 02 n:lm 2015
406.900.052.120
8.885.919.426
2.650.368.589
32.523.863.360
QU)' 02 mlm 2014
450.960.203.495
455.670.395.878
QU)' 02 nam 2015
Quy 02 nAm 2014
2.485.945.449
283.857.000
156.754.634
8.535.078.378
7.493.838.014
444.014.409.870
6.515.487.816
"
5.140.498.192
'Q
H
8,
5. Doanh thu hOl,lt d{mg h\i chlnh
Uli li~n gui. ti€n cho vay
c& tirc. IQ'inhu~ dul,1cchiao Ia:iban cd phi~u
Ui chenh I~ch
tY gia
C(ing
6. Chi phi tAi chinh
Lai ti~n vay
Li) do thanh l:Ycac khoan dAu tll tAichlnh
L3 chenh l~ch tY gia
DI,f phong giam gia chirng khoan kinh doanh va ton thAt d~u tu
Chi phi tai chinh khac
C(ing
7. Thu nh{ip khac
Thanh Iy, nhuqng ban tai san
Cae khoan khac
CQllg
Ole thuyel minh nAy Iii be phln m.1p thilnh de 8;/0 ,'40 fiJi,'hlnh.
915.305.273
264.354.000
1.311.988.882
2.491.648.155
QU)' 02 n:lm 2015
6.258.562.023
339.980.000
5.252.866.365
(5.602.880.000)
9.697.250
6.258.225.638
Quy 02 nAm 2015
110.046.883
110.046.883
2.926.557.083
Quy 02 nam 2014
2.330.834.292
6.110.328.667
4.443.287.541
(6.147.589.667)
17.833.406
6.754.694.239
QU)' 02 nAm 2014
1.881.8\8
869.372.052
871.253.870
Trang /7
0
-•
f,
CONG TY cO pHAN OAUTU' vA l'uAT TRIF.N SACOM
V A cAe Cc)NG TV CON
MAu s6 B 09.DN/HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT
Qu;v 2 nam
Dan ~'i
linn.
20/5
8. Chi phi khac
Cae khoan kMc
Quy 02 nilm 2015
3,960.478.076
O}ng
3.960.478.076
9. Chi phi ban hang va chi phi quan Iy doallh nghi~p
Cac khoan chi phi ban hang phil! sinh trong ky
Cae khoan chi phi quan 1)' doanh nghi~p phat sinh trong
10. Chi phi sin J.uit. kinh doanh theo }'~u
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
phi
phi
phi
phi
phi
ky
fA
nguyen lic;u. v~t li~u
nhan cong
khdu hao tai S{III e6 dinh
djeh V\I mua ngoai
khac bAng li~n
Cqng
II. Chi phi UIU~ thu nh@p doanh nghi~p hi~n hanh
Chi phi Chu~ chu nhip doanh nghifp hi~n hir.nh
12. UI CO'hun Iren
c6 phiiu
L.q'i IIhu~n k~ toan sau thui Ihu nh~p doanh nghifp
L.q'i IIhu~n ho~e 13 phan b6 eho c6 dong sir hfru ell phi~u phfi lhung.
cll phi~u ell dong dang hIlI hanh blnh qUfllllrong ky
Ll1i CO'ban Iren c6 phi~u
rung Vitf Nam
Quy 02 nim 2014
(187.106.478)
(187.106.478)
Quj' 02 nam 2015
11.677.542.107
9.470.245.468
Quj' 02 nlhn 2014
5.574.712.560
14.031.106.288
Quj' 02 nam 2015
339.921.753.718
18.498.118.604
8.970.855.715
21.493.976.598
9.262.329.4 14
Quj' 02 nlim 2014
147.793.018.662
18.911.198.613
8.774.355.800
12.081.670.277
1.704.396.355
398.147.034.049
189.264.639.707
Quj' 02 nam 2015
4.617.647.345
Quj' 02 nam 2014
4.814.907.374
Quy 02 nam 2015
16.956.103.865
16.956.103.865
138.644.528
12.
QU)' 02 nlim 2014
12.100.383.775
12.100.383.775
130.798.432
93
,
VIII. NHO'NG THONG TIN KHAc
;
il
I. Giao djch \'6'i eae ben lien quan:
Trong kyo Cling Iy phat sinh de nghifp "'1,1 mua han ",lri cae ben lien quan nhU" sau:
1,
Ngllie" vu mua hang
Ben lien quan
Cong ty CP Dja 6c Sacom
MAiquan hf
Cong ty con
1.228.007.000
Cqng
Nt/dfe
Gia Irj giao djeh
1.228.007.000
l'(!
Mn
1Iallg
Ben lien quan
Cong ty TNHH MTV Day Va Cap Saeom
Cong tY TNHH Sacom • Chip Sang
MBi quan hf
Cong ty con
Cong ty con
1.079.666.667
Cqng
etc fJlUyel minh nay /11b(J phjn ¥p
Gia trj gi.audich
1.050.000.000
29.666.667
ihl1nh de 8ao Clio till chink
TtlIng IN
CONG TV c6 pHAN oAu Tv'vA
vA cAc CONG TV CON
PHA.TTRltN SACOM
r\du sA809.DN/HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT
0.12 mlm 20/5
ain
Dun vi tinh: D6ng Vifl Nam
ngay 30/06/2015, cae khoan ehU1llhanh
toan v6'j de ben lien quail nhU' sau:
Ok kllao" eha; th" Jhl/v'ng ",p;
Ben lien quan
Cong ty TNHH MTV Day Va Cap Sacom
Cong ty TNHH Sacom • Chip Sang
30/06/2015
1.155.000.000
359.777.778
M~iquan h~
Cong ty can
Cong ty cun
1.514.777.778
C{ing
Cae klloo" pill;; tllu lihde
Ben lien quan
Cong ty TNHU MTV Day Va Cap Saeam
Cong ty CP Dia 6c Saeom
Cong ty lNHH Sacom . Chip Sang
Cong ty CP Sacom • Tuy~n Lam
30/06/Z01S
M~i quan hf
Cong ty can
Cong ty con
Cong ty can
C6ng ty con
10.056.800
147.060.374.793
99.666.666
270.562.500
147.440.660.759
C{ing
Cue lihoii" plIO; Ira k/rde
Ben lien quan
Cong ty CP Dia 6c Sacom
M&i quan hf
Cong ty can
30/06/2015
88.667.839.480
88.667.839.480
C{ing
2. Bao do b{iph~n
Baa cia bQ ph~n dUQe trinh bay thea linh \f\TCkinh Joanh va khu V\lCdia ly. Baa eao b9 ph~n chinh y~u la theo ]jnh
kinh doanh d\la !.ren co cAu t6 ehl.'rcva quan ly n9i b9 va h~ th6ng Baa cao tai chinh n{:lib{:lclla Cong ty.
Vl,fC
J,
Khu vVe dia ljo
Toim bQ hO{ltd{mg kinh daanh cua Cong ty chi di~n ra tren lil.nhth6 Vi~t Nam.
r
Un" l'(rc Ii;nh Joanh
Cong ty c6 cae linh Vl,fC kinh doanh chinh sau:
,
".,
- Unh wc san xu!t. mua ban cae IO\iicap. v~t Ii~u vi~n thong va cac IO\iicap. \I~t Ii~u dan d\lng. bobin g6.
- Linh VIlCxay d!,JTlgva kinh doanh bAt d{)/Ig san.
• Linh VI)CdAu tu tai chinh.
Thong tin vE kAt qua kinh daanh cua bQ ph~n theo linh
Ky
nay
Doanh thu thuAn
Chi phi tf'\JCti~p
Cac chi phi phan b6
LQi nhu~n troac thu~
Chi phi thu~ TNDN
LVi nhu~n sau thu~
Cap va
Vl,TC
•
kinh doanh cua Cong ty C\lth~ nhu sau:
\.~tlifu \'ien
lhon~
Xiiy d"ng \-& kinh
doanh b5l dQng san
406.294.494.320
390.912.341.893
3.624.883.533
11.757.268.894
1.703.950.450
10.053.318.444
90.602.045.663
82.307.610.171
808.334.516
7.486.100.976
1.778.487.216
5.707.613.760
Ole lhuy~1 minh nay IA b(1 pMn h(fp rJuJnhcJlc Odo <"lin(;1i ,'/iinh.
J
oAu
Ilr tai chinh va
khac
5.294.046.276
4.626.292.180
47.232.491
620.521.605
620.521.605
C(jng
502.190.586.259
477.846.244.244
4.480.450.540
19.863.891.475
3.482.437.666
16.381.453.809
rrang
19
CONGTV c6 pHAN oAu TU. vA PHATTRltN
VA cAe CONG TV CON
SACOM
MAu sA B 09-DNIIiN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT
Qui 2 nam 20/5
DIm vi linh- DJn.! Vier Num
3. Cong e~ tM chinh
a.
Quan
Iy
rui ro tAi chinh
T6ng quan: Cae lo;,tirili ro lai chinh rna Cong ty ph"i dbi m~t do vi~ sir d\mg cac cong c\.ltai chinh la:
• Rlii fO tin d\lng
• Rlii ro thanh kho8:n
- Rlii ro Ihi truang
b.
Rui ro tin d",ng
Rlii ro tin d\lng
chinh ho{ic hqp
kinh doanh elia
g6m ea ti~n gui
1<\ nii ro rna dbi tac se khong thve hi~n cae nghla VI,.I clla minh theo quy djnh eua mQt eong cl,llili
d6ng khach hang, d~n d~n tbn !h~t v~ tili chinh. C6ng Iy co nii ro lin dl,lng tir cac ho;,tldQng
mlnh (chli y~u d6i v6'i cac khonn phai thu khaeh hang) va IIi hO\ll dQng tai chlnh ella minh bao
ngan hang vii cae eong Cl,ltai ehinh khac.
T/J" gUi ng8n Itang va cdc MlOan tlrong dlt'(mg tiin
PhAn IOn ti~n giri ngall hang eua Cong Iy dLn;regui l\li eac ngall hang 160 co uy tin
lh~y mue dQ l~p !rUng rui ro tin dl,lng d6i v6'i ti~n gui ngan hang hi th~p.
Pha; thu Milich hang va cae khoon p/Ilii lit" kltac
a Vi~t Nam. Cong ty nh~n
Vi~c quan 19 rid ro tin dl,lng kMch hang clla Cong ty dl,l
Cac khoan phai Ihu khach hang chua tra IhuCmg xuyen dU'(}ethea d3i. Cac philn tieh v~ kha n~ng I~p dl,l"phong
duQ'C th\IC hi~n ,~i ngay I~p baa dlo Irell co sO'tlmg kh
e.
Rlii ro thanh khmtn
Rui ro thanh khoan la nii ro Cong ty g~p kh6 kh~n trong vi~e dap lIng cae nghla V\l tai chinh do tinh Ir;mg Ihi~u
v6n. Rlii ro thanh khoim eita Cong ty pluit sinh chu y~u do khong luang Xltng trong cac ky h<;lnella tai san tai
chinh va cae khoan phai Ira tai chinh.
a
Cong Iy giam sat nii fO Ihanh khoan b~ng vi~e duy tr! IS' I~ ti~n m~1va cae khmin tU(JJlgdU(JJlgti~n mire rna
Ban Giam d6e eho 1a dll d~ h3 trl;Jtai chinh cho cac hO\lt dQng kinh doanh ella Cong ty va d~ giam thi~u anh
hlIl'1ng clia nhOng thay d6i cae lu6ng li~n.
Vi~e quan 1)'-nii ro tin dl,lng khaeh hang ella Cong ty dva tn~n eae chinh sach. thu tl,lCva quy Irlnh ki~m soat ella
Cong ly Co lien quan d~n vi~c quan 1)'-nii ro lin dl,lng khaeh hang.
Thong tin thoi h~n dao Iwn eua nO'phai tra tai ehinh ella Cong ty d\Ia tren cae gia trj thanh toan chtra ehi~t kh~u
theo hqp d6ng nhu sau:
TirOl nAm
Tu-Ol nAm
CQng
tro. xutn~
d~n 05 nihn
sA cu6i ky 30/0612015
Cae khoan yay
192.881.347.150
Phai tra ngl10i ban
Ngl10i mua tra li~n Imac
Chi phi phai tra
Phai Ira khae
155.761.235.211
17.011.231.576
Cdc thuyct minh n;jy III bQph/n h(1p/hann cae Blia do rAi tllfnh.
20.108.880.363
98.395.140.754
291.276.487.904
77.800.772.817
18.090.240.000
77.800.772.817
173.851.475.211
17.011.231.576
2.504.127.937
22.613.008.300
Tnmg20
,
•
•
-':
CONGTV CO pHAN DA.UTU'vA I'HATTRIEN SACOM
VA cAe diNG TV eON
Mati
sA
B U9-DN/HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH Hl}P NHAT
Quy)
ni'lm 20/5
Dim
sa (du ky 3110312015
DJng Vitt Nom
148.096.393.962
100.439.248.049
248,535.642.011
117.912.705.958
78.197.022.817
18.090.240.000
78.197.022.817
136.002.945.958
18.357.765.326
4.151.985.232
15.977.907.910
Cac khOlin vay
Phai tra ngubi ban
NguCti mua tra ti~n Imac
Chi phi phai Ira
Phili Ira khae
vi tfnh:
18.357.765.326
11.825.922.678
Cong ty elm rang mirc dl) t~p trung rili ra l'!6i voi vi~c Ira n9' lathAp. Cong Iy e6 kha n1ingIhanh toan cac khoan
nQ"d~n h~n lit dong ti~n tir hO~1l'!l)ng kinh doanh va ti~n thu lir cae t8:isan tai chlnh dao h~n.
d.
Riii ra Chi Iru'O'ng
Rtli ro thj tmOng 1a rili ra rna gia tri hQP Iy ho\\e de lu6ng ti~n trong luang l{licua cOng C\l tai chioh se bi~n
dl)ng tht=o nhltng thay d3i cua gia thi tmOOg. Rui ro thi tmoog baa g6m 3 IO{li: Rtli ro ngo{lit~, rili ro llii su~1va
nii ro v~ gia khac.
Rui
TO
ngap;
'f
Rui ro ngo{li te; Ia nii ro rna gia trj hQP Iy ho~c cac lubng ti~n trong tuong l\li ella cang cl,ltai ehinh se bi~n dl)ng
theo nhihlg thay d6i clia tY gia h6i daM.
Cong ty quan ly rui ro ngolili t~ b~ng each xem xet thi tmang hi~n himh va dll ki~n khi Cong ty I~p k~ hO{lchcho
cae giao dich trong tUOTIglai b~ng ngo\li t~. Cong ty giam sat cae rui ro d6i vai cac tAi silll va n9' phili tra lai
chlnh b~ng ngo\li t~.
Rui
TO
lUi
sua,
Rui ro IJi SU~Ila rtii ro rna giA tri hllP Iy hoo)ecac lu6ng ti~n trong llrong lai cua ml}t cong C\l t8:ichinh se bi~n
dl)ng do thay d6i lili suAt thi truimg. Rui ro v~ thay d6i hIi suA!thi lnrt'mg cua Cong ty chu y€u lien quan d€n cac
khoiln ti€n gui ngan hitn, cac khoim vay.
Cong ty qUlin ly nii ro 1ai suAt bang each tht=od5i chQ.Iche tlnh h.lnh thi tnrOOg co lien quan d~ xac djnh ehinh
53ch lJi suAt hQP ly co !l;l'icho eae rnl,lc dlch quim Iy gi&i h\ln rtii ro cua Cong ty.
•,
Cong ty kMng thvc hi~n phan tich dl) nh{lYd6i vai lai suAt vi nIi ro do thay d6i lili su't t{lingAy I~p bao cao lA
khong dang k€ hoo)c n9' phili tra tAi chinh co llii sudt e5 djnh.
j
Ru; ro vi gid khdc
I
Rui ro v€ gia khac la rili ro rna gis tri hQP Iy ho~c cac lubng ti~n trong tuong lai cua mI)l cong C\l tAi chinh se
bi~n dQng theo nhllng thay l'!6i cua giil thi wOOg ngoai !hay d6i eua 111.i
suAt va tY gia h5i doaL
Cae e6 phi~u do cOng ty nam gill' co th€ bi arm huemg b6'i cae nii ro v~ gia tri tuung lai cua c6 phi!u dAu tu.
Cong ty quan Iy rili ro v~ gia c6 phi~u b~ng each thi€t I~p hi;lnmllc dAutu va da d\lng hoa danh m\lCdAutu.
r.
,
GiA Cri hqp Iy
Cong ty chua xac djnh duQ'c gia trj hQP Iy clla tai sim tAichinh va cong n9' tili chinh t\li ngay k~t !huc IcYk~ toan
do thong tu 21012009rrT.BTC do BI) tAi ehinh ban hanh ngay 06/1112009 cung nhu cac quy dinh hi~n hanh
chua co hu6ng di!n C\I th~ v~ vi~ xac djnh gill.tri hgp ly cua de tili san tai chinh va cong n9' tai chinh. Thong
IU 210 cling yeu du ap dr,mg ChuAn ml,1C bao cao tAichlnh QUbCI~ \'8 vi~c trinh bay bao do tAichinh va thuy~t
minh thong tin d6i voi cong Cl,ltAi chinh nhung khang dua ra hu6ng dAn tuong duong cho vi~ dilnh gill ghi
nh~ cong Cl,ltAi chinh baa g3rn eil ap d\lng gia trj hgp Iy, nhAm phil hl,Tpvai ChuAn ml,TCbao cao tai ehinh
Quae t~.
Ole {haytI minh nay IJ bt' phln hifp thJnh C
Tnlng21
,
C()NG TY UJ },HAN oAu I U' vA 1'11;\ I I H.IEN SACOM
V A cAe C6NG TV CON
M5u sA B U9-0N/HN
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'PNHAT
DO'TI vi til/II: D611g
Q~y2 nom 20J 5
Viet
Nam
4. Thong lin v~hO;.ltdOng lien t •••
c
Trong nam tai chinh, kh6ng e6 hOllt d(mg ho~e Sl,l" ki~n phat sinh nao co anh huung dang kJ den khil n~ng ho?t d9ng
lien fl,leeua Cong ty. Vi v~y. Bao cao t:'ti ehinh ci,a C6ng ty dm;rc I~p tren co so gia dinh Cong ty se hO\ltdQng lien
"'0.
S. TMng lin so sanh
Phan 10\liI\li thong tin so sanh d~u
ky
Chi tieu
Tmo'c di~1Iehinh
Sau di~u chillh
Chenh Ifch
Chung khOM kinh d03nh (MS 121)
20.000.000.000
20.000.000.000
O:1u tu g6p vAn van
36.188.174.944
36.188.174.944
Elau
lu
vi khac (MS 253)
d(JJl
56.188.174.944
dfti hilI} kMc
DI,l phong giam gifi chung
doanh (MS 122)
khoan kinh
(9.400.000.000)
(16.139.753.647)
Dll phong dau lu tid chinh d:'J.ih\lon(MS 254)
Dl,l"phong giam gia d~u
hr
6.101.687.710
rai san ngan h:,m khac (MS 155)
1.758.246.558
719.812.850.158
141)
Chi phi sail xu.5.t. kinh doanh dO-dang di'li
IWIl(MS 241)
Phai tra cllo ngub'i ban ngan hQ.n(MS 311)
136.002.945.958
Phlii tra ella nguoi ban dili h\ln (MS 33 I)
Quy dau ttr phat triEn (MS418)
104.381.746.794
Quy dl,l"phong tili chinh
(16.139.753.64 7)
25.539.753.647
7.859.934.268
1.758.246.558
(1.758.246.558)
523.219.823.865
(196.593.026.293 )
196.593.026.293
196.593.026.293
117.912.705.958
(18.090.240.000)
18.090.240.000
18.090.240.000
155.554.181.016
51.172.434.222
51.172.434.222
(51.172.434.222)
Ly do phan [o~i I\li: ph'" hqp v6i Ch~ dQ KE totm doanh nghi~r ban himh thea Thong tu
2211212014 clia BQ truoog ill) Tai chlnh.
sA
(9.400.000.000)
(25.539.753.64 7)
tai chinh dai h?1l
Phai thu ngAn h\1n khac (MS 136)
Hangl6nkho(MS
(56.188-' 74.944)
s5 200/20 14rrT-BTC
ngay
li~u so sanh con I\li la s5 li~u tren B~io cao laj chinh hqp nhAt ktt Ihue;ngay 31/1212014
toan & Ki~m loan Narn Vi~t (AASCN) kiem toano
Ka
Ki
Nguo-i I~p
//L"IA'--
Ngu)';n Thanh Xuan
toan Inrirng
,
/2
\)):1
Nguy~n Van Tru'o'ng
Cdc {IJlJy
nA Viin Trde
Tnwg 22
,~
•
I
~
CONG TV CO PIIA.N IJAU Tlf VA PHAT TRltN SACOM VA cAc CONG TV CON
Mlu sA B 09 - DNIIIN
THUYET MINIJ BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT
QuY 2 nom 20/5
Dun vi tinh: D6ng Vifl Nom
9. rai san (:6 dinh hihl hinh
Khoan ml}(:
Nhit eira,
"ft
kiio true
Ma)'
moe. lhiir
bj
Thiit bj ,"'ao phung
Phtrollg tifo
,""0
tai
C90g
Ngu~'en gia
sA du- d~u
kj..(3110312015)
Mua trong ky
D~u flI XDCB hom thanh
Thanh Jy, nhUl,mg ban
sA du- cuAi kj' (30/06/2015)
427.556.434.358
16.206.779.842
483.243.767.954
4.464.618.665
3.399.721.452
36.934.541.137
8.400.000
3.557.027.4 12
951.134.464.901
4.473.018.665
19.763.807.254
(7.839.361.783)
(7.839.361.783)
435.913.852.417
491.265.414.031
3.399.721.452
36.942.941.137
967.531.929.037
42.694.699.867
2.893.042.034
297.045.548.059
2.973.777.648
79.372.922
14.459.154.398
8.251.091.139
838.091.561
357.173.179.972
12.061.597.656
305.296.639. t 98
3.053.150.570
15.297.245.959
361.395.415.845
425.943.804
346.570.882
22.475.386.739
21.645.695.178
593.961.284.929
606.136.513.192
Gia trj hao mon liiy k~
sA du- dAu ky (3110312015)
Kh~u hao trong ky
Thanh
sA du- euBi
Iy, nhu(1T1g ban
(7.839.361.783)
k$' (30/06/2015)
37.748.380.118
(7.839.361.783 )
Cia trj cOn l:;Ii
sA du- d~u ky (3110312015)
sA du- cuAi kj' (30/0612015)
Gk
384.861.734.491
398.175.472.299
thu.v';''tminh mly Jj bI,; ph,;n h(1p thJnh ca,' BJ" <'lin l4i .'h!nh
186.198.219.895
185.968.774.833
Tnmg 23
