Báo cáo tài chính quý 14 năm 2014 - Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn

Signature Not Verified
,; ,

,

Mau s6 BOla - DN (Ban hanh theo
Được
ký bởi PHÙNG MINH TUÂN
quyet dinh s6 IS/2006/QD-BTC
Ngày
ký: 19.01.2015 18:17

Cong ty t-6 phfin Xi mang Siti SO'n
Xa Sai SO'n - Qu&c Oai - Hit NQi

ngay 20/03/2006

cua B(> trtrong BTC)

BANG CAN DOl KE ToAN
Tai ngay 31 thang 12 narn 2014
f)VT: VND

TAl SAN
1
,

A - TAl SAN NGAN H~N

.

(100)=110+120+130+140+150

I - nJIl va cdc khotin ttrong dutrng

as»

1,Ti~n

THUYET
MI H

2

3

SODAUNAM
5

100

168.811.035.775

158.376.865.149

110

18.703.503.027

5.598.087.304

3

120

ngan han

121

1/1 - Cdc klto an pluii thu ngiin Iutn

130

ill

SOCUOIKY
4

111

II - Cdc khotin tlliu ue tai chinh ngiin luin
1,f)~u

MSO

4

5.598.087.304

18.703.503.027
. 1. 000. 000. 000

0

1.000.000.000

0

112.161.577.985

121.540.912.809

l.Phai thu cua khach hang

131

7.247.641.588

9.740.814.424

2,Tra tnroc cho ngiroi ban

132

5.076.935.786

5.539.986.0 II

5,Cac khoan phai thu khac

138

6,0\1' phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)

5

139

IV - Hang tall kho

140

1,Hang t6n kho

100.697.401.781

107.120.513.544

(860.401.170)

(860.401.170)

27.898.882.722

26.129.913.789

141

27.898.882.722

26.129.913.789

150

9.047.072.041

5.107.951.2117

1,Chi phi tra tnroc ngan han

151

3.'403.240.095

4.275.608.952

2,Thu~ GTGT diroc khau tnr

152

3,Thu~ va cac khoan phai thu nha mroc

154

4,Tai san ngan han khac

158

V - Tal sail I1giil1 It(IIl kluu:

B - TAl SAN DAI I-~N (200=2l0+220+240+250+260)

1/ - Tai sail

e8 dinh

1, Tai san c6 dinh hiru hinh

6

0

298.953.656

5.434.929.450

0

208.902.496

533.388.639

200

392.802.298.119

407.890.223.219

220

372.797.298.119

387.862.048.647

372.797.298.119

387.862.048.647

221

7

8

Nguyen gia

222

456.541.600.233

453.107.062.616

Gia tri hao men luy k~ (*)

223

(83.744.302.114)

(65.245.013.969)

20.005.000.000

20.005.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

IV - Cdc khodn tlliu ur tai cltinh dai It(II1

250

2, f)~u tu vao cong ty lien ket, lien danh

252

. 3, f)~u nr dai han khac
V - Tal sail ddi It(IIl kluic
1, Chi phi tra truce dai han
TONG CONG TAl SAN (270=100+200)

--

9

258

5.,000.000

5.000.000

260
261

0
0

23.174.572
23.174.572

270

561.613.333.894

566.267.088.368

Trangl


NGUONVON

MAso

"-

THUYET
MINH

so DAUNAM

SOCUOIKY

A-NO PHAI TRA (300=310+330)

300

267.830.740.169

285.924.743.995

1- No' Ilgiill Iutn

310
311
312

98.667.512.695
38.420.861.116

129.851.222.884
66.270.393.835

44.439.569.196

49.122.344.724

466.648.766

754.685.319
107.494.086

1,V ay va no ngan han
2,Phai tra nguoi ban
" .
3,Nguai mua tra ti€n tnroc
4,Tl1U~ va cac khoan phai n9P Nha mroc
5,Phai tra ngiroi lao dong
6,Chi phi phai tra
9,Cac khoan phai tra phai n9P ngan han khac
11, Quy khen thuong phuc 19i

313
314
316

12

319

13

323
330

3,Phai tra dai han khac
4,Vay va no dai han

333
334

8,Doanh thu chua thirc hien

338

sa HUU

(400=410+430)

3.934.652.735

3.638.304.220
4.058.526.470

2.223.758.015
6.878.860.434

382.293.531
169.163.227.474

559.033.736
156.073.521.111

80.194.500.000
88.968.727.474

79.385.025.000

14
15

410

sa hfru

76.451.875.000
0

400

I - vall clui SO' hiiu
I,V5n d~u tir cua chu

5.170.982.930
2.090.326.466

11

315

II - Nfl dai h an

B - NGUON VON CHU

10

16

236.621.111

293.782.593.725

280.342.344.373

293.782.593.725

280.342.344.373

411

195.160.000.000

97.580.000.000

412

7.815.713.000

57.815.713.000

7,Quy d~u nr phat tri~n

417

48.519.124.551

96.099.124551

8,Quy du phong tai chinh

418

9.758.000.000

9.758.000.000

1O,Lgi nhuan sau thu~ chua pharr phoi

420

32.527.944.911

11,Nguon v5n d~u nr xay dung co ban

421

19.087.695.559
1.811.263

TONG CONG NGUON VON (440=300+400)

440

2, Th~ng du v5n c6 phan

~

1.811.263
561.613.333.894

566.267.088.368

Cac chi tieu ngoai bang k~ toan
Chi tie"
4, No kho doi dll

TK

xu If

THUYET
MINH

004

SOCUOIKY
373.209.935

SODAUNAM
373.209.935

Nguoi l~p bieu

Nguyen Th] Tlutnlt Xuiin

~

Phon Quj",h Anlt

Trang2

Cdng ty c~"phh Xi miing Sui SO'n

Mliu sa B02a - DN
Ban hanh theo quy~t djnh sa 15/2006/QD-BTC
ngay 20/03/2006 cua BQtrurrng BTC

Xii Sui SO'n - Quae Oai - Ha NQi

BAo cAo KET QuA KINH DOANH
Quy IV nam 2014
Don vi tinh:VNf)

MA.

CHI TIEU

Luy ke ill dau nam

Quy d

so

TM

2

3

01

18 98.078.956.101 103.947.277.886 342.282.411.727 320.212.068.042

Nam nay

Narn tnroc

Narn nay

Narn tnroc

4

5

6

7

"

1
1. Doanh thu ban hang va cung clip djch

VI}

2. Cac khoan giarn trir doanh thu
3. Doanh thu thu~n v~ ban hang va cung clip
djch vl}(10= 01-02)

-238.413.950

2

0

0

0

98.317.370.051 103.947.277.886 342.282.411.727 320.212.068.042

10

93.429.662.784 290.814.995.660 289.025.149.424

4. Gia van hang ban

II

19 85.239.398.364

5. LQ'inhuan gQPv~ ban hang va cung clip
djch vl}(20=IO-11)

20

13.077.971.687

10.517.615.102

51.467.416.067

31.186.918.618

6. Doanh thu hoat oQng tai chinh

21

20

2.809.789.595

1.193.568.767

5.021.513.045

5.329.339.415

7. Chi phi hoat oQng tai chinh

22

21

3.454.397.790

5.010.857.568

16.250.680.897

20.895.127.162

1.002.599.086

5.0lO.857.568

13.705.408.093

20.829.537.622

Trong do /iii vay phai

23

Ira

8. Chi phi ban hang

24

937.539.023

1.133.933.653

3.627.729.723

3.305.658.726

25

2.383.868.550

2.465.416.570

9.497.255.472

8.662.028.655

10. LQi nhuan thuftn tir hoat dQng san xu~t
kinh doanh {30=20+(21-22)-(24+25)}

30

9.111.955.919

3.100.976.078

27.113.263.020

3.653.443.490

11. Cac khoan thu nh~p khac
12. Chi phi khac
13. LQ'inhuan khac

31
32
40

413.715.851

-3.817.500
417.533.351

4.369.867.823
331.927.102
4.037.940.721

3.703.292.804
1.659.444.157
2.043.848.647

5.593.488.590
1.690.857.957
3.902.630.633

15. T6ng lQ'inhudn trurrc thu~ (50=30+40)

50

9.529.4~9.270

7.138.916.799

29.157.111.667

7.556.074.123

5.844.862.315

0

9. Chi phi quan

Iy doanh nghiep

16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p
hi~n hanh'
18. LQ·jnhuan sau thue TNDN

60

7.873.001.631

7.138.916.799

23.312.249.352

7.556.074.123

19. LQ·jnhuan co ban tren c6 phieu (*)

70

403

732

1.813

774

1.656.487.639

.~~~7~th~ang 01 nam 2015
~
. cong ty

.j)¥.

\JtI/
tu; Thanh

22

K~toan tnrong

Nguoi l:flp bieu

Nguyln

51

Xuiin

Phan Qujmh Anh

trang

3

Cdngty
X-S"S
a at

C6 phfrn Xi mang Sai SO'n
~ .. '" O'at - H'N
on -·~oc
a QI

M~u sa: B03a - ON

A

Ban hanh theo QD s& 15/2006/QD-BTC

'

ngay 20103/2006 cua BQ tnrong BTC

BAo cAo

LUU CHUYEN TrEN T:¢

(Theo phuong phap gian tiep)

Quy IV

narn 2014
Dan vi tlnh: VND

Chi tieu

Mas8

Thuyet
minh

1

2

3

I-LUV CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG SXKD
l.LQ·j nhuan trurrc thu~

Luy ke tir dau narn den
cu8i QUY nay
Nam trurrc
Nam nav
5
4
29.157.111.667

7.556.074.123

2.Di~u chinh cho cac khoan

28.395.516.459

32.253.767.755

- Kh~u hao tai san e6 djnh
- Cac khoan du phong

02
03

19.711.621.411

17.707.148.109
116.280.937

- Uii 16 tu heat d9ng d~u nr
- Chi phi lai vay

05
06

(5.021.513.045)
13.705.408.093

(6.399.198.913)
20.829.537.622

3.LQ·i n huan tir HDKD trurrc nhtrng thay d6i vBn hru di}ng

08

57.552.628.126

39.809.841.878

- Tang giam cac khoan phai thu

09

2.593.881.900

(2.793.397.083)

- Tang giarn hang t6n kho
- Tang giam cac khoan phai tra (khong ke Iai vay phai tra, thue
TNDN phai n9P)

10

(1.768.968.933)

(10.177.267.448)

11

(3.157.437.265)

8.309.563.680

- Tang giam chi phi tra truce

12

895.543.429

(3.711.032.957)

-Ti~n lai vay aa tra
- Thue thu nhdp da n9P

13
14

(16.121.184.436)
(1.042.296.754)

(20.956.098.287)
(7.411.310.615)

- Ti~n thu khac nr heat d9ng kinh doanh

15

1.147.365.656

5.600.000.000

- Ti~n chi khac nr heat d9ng kinh doanh

16

( 1.677.482.000)

Luu chuyen ti~11thufrn tir hoar ui}ng san xu5t kinh doanh

20

38.422.049.723

8.016.170.168

. 21

(4.270.605.800)

(1.694.592.727)

01

-

II-LV'V CHUYEN

TIEN TUHO~T

0

DONG DAu TU

1- TiEn ch i mua sarn TSCt) va cac tai san dai han khac
2- Tien thu nr thanh ly, nhuong ban TSCt) va cac tai san dai

han khac

23
24

( 1.000.000.000)
0

7- Ti~n thu lai cho vay, c6 tire va loi nhuan diroc chia

27

5.044.652.045

Luu chuyen ti~n thufrn tir hoar di}ng dfru tu

30

CHUYEN

TIEN n'rHO~T

0
70.000.000
9.901.895.977

(225.953.755)

9.347.162.748

DONG TAl CHINH

3- Ti~n vay ngan han, dai han nhan duoc

33

223.658.533.753

207.061.433.635

4- Ti~11chi tra I1q g6c yay
6- c6 tire, loi nhuan da tra cho chu

34
36

(238.991.213.998)
(9.758.000.000)

(227.787.707.644)
0

40

(25.090.680.245)

(20.726.274.009)

50

13.105.415.723

(3.362.941.093)

5.598.087.304

8.961.028.397

18.703.503.027

5.598.087.304

~u'u chuyen ti~n thuh

sa hfru

tir hoat di}ng tai chinh

Luu chuyen ti~n tllUfrn trong ky (20+30+40)
Ti~n va tuong durrng ti€n dfru ky
Ti~1I va tunng duorig tj~n cu8i

ky

60
(50+60+61)

70

3

Sai Son, ngf
Neuoi
liip
bieu
b
•

lQJ/
Nguylll Th] Thanh Xuiin

...;

1.069.859.498

22

3- TiEn chi cho yay, mua cac cong CI,I no cua don vi khac
4- Ti6n thu h6i cho yay, ban lai cac cong CI,I no cua don vi khac

IlI-LUU

(654.129.000)

Ki! loan trutrng

~

'

Phan Quynlz Anlt

'.

~1j.(M4••~

am 2015

".,? ca!jff!~~;'ng ry
'"
_.,...~
r
vi
CO PH
'-0 1
~I

XI,

-:s:.

S

. a,

vO·

MA ~~, ~
d jr,J
g

C GAl.

ye ~'t.~~

..A

Dong

i?
trang

4

•.


Cong ty

ca pbftn ~!.!"ang

Mfru s6 B09a - DN Ban ban hanh theo Quyet dinh s6
15/20061QD-BTC ngay 2010312006

Sid Son

Xa Sai Sun - Huyen Quoc Oai - Thanh pho Ha NQi

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho kj ki todn tit' 0110112014 dill 3111212014

1 . f)~C DIEM HO..:\T DONG DOANH NGHIlj:P
-Hinh tlnrc sO' hiru v6n
Cong ty C6 ph§.n Xi mang Sai Son duoc thanh I~p theo Quyet dinh s6 482-QDIUB ngay 0111211992 cua Uy ban
nhan dan Tinh Ha Tay va dircc chuyen d6i thanh Cong ty c6 phfut theo Quyet djnh s6 2369/QD-UB ngay
1311112003 cua Uy ban nhan dan tinh Ha Tay,
Tru

sa chinh

cua Cong ty tai: Xa Sai San - Huyen Quoc Oai - Thanh ph6 Ha NQi.

Cong ty co cac don vi true thuQc sau:

Dia chi

Nha may xi rnang Nam Son
Nganh ngh~ kinh doanh
.
Theo Gi~y dang kY kinh doanh s6 0500444444

Chuang

Hoat dQng kinh doanh chinh
My, Ha NQi

San xu~t va ban clinhker

do Sa K~ hoach D§.u nr Thanh ph6 Ha NQi dp

ngay 17 thang 09

nam 2014, hoat dQng kinh doanh cua Cong ty la:
S~n xufit va kinh doanh xi mang clinke va v~t lieu xay dung;
Xay I~p cac cong trinh dan dung, cong nghiep, giao thong, thuy lei;
San I~p mat bang;
Kinh doanh b~t dQng sari; va
Dich vu du lich

2 . CHE DO v A CHINH SliCH KE ToliN lip Dl)NG T..:\I CONG TV
2.1

Ky

k~ toan, don vi ti~n t~ Slr dung trong k.~ toan

Ky k~ toan narn cua Cong ty b~t d§.u ill ngay 01101 va k~t thuc VaG ngay 31112 hang nam.
Dan vi ti~n t~ su dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).

2.2 Chu5n muc va Ch~ dQ k~ toan ap dung

chi

Q(J ki toan ap dung

Cong ty ap dung ChS dQ KS toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s5 15/20061QD-BTC
ducc sua d6i, b6 sung theo quy dinh tai Thong nr 244/2009/TT-BTC
chinh.

ngay 31112/2009

ngay 20/312006 da:

cua BQ tnrong BQ Hi

Tuyen b6 v~ viec tudn thu Chudn mice ki loan va Chi Q(J ki loan
Cong ty da ap dung cac Chuan mire k~ to an Viet Nam va cac van ban hirong dfrn Chuan mire do Nha mroc da ban
hanh. Cac bao cao tai chinh diroc I~p va trlnh bay theo dung moi quy dinh cua nrng chuan mire, thong nr hirong
dfrn thuc hien chuan mire va ChS dQ kS toan hien hanh dang ap dung.
Hinh thuc ki loan ap dung
Cong ty ap dung hinh thirc k~ to an NMt ky chung tren may vi tinh.

2.3 Ti~D va cac khoan nrong durmg ti~D

-.

Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n bao g6m tien mat tai quy, ti~n gui ngan bang, cac khoan d§.u nr ngan han co
thoi gian dao han khong qua ba thang, co tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i dS dang thanh cac hrong
ti~n xac djnh va khong co nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh tien.

2.4 Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu duoc trinh bay tren Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac sau khi tnr di cac khoan du phong duoc lapcho cac khoan no phai thu kh6 doi.
Du phong no phai thu kh6 doi duoc trich I~p cho tung khoan phai thu kho doi can cir vao tu6i no qua han cua cac
khoan no hoac du kien mire t6n th~t co th~ xay ra.
trang

5

2.5

Hang t6n kho ••
!'::...."

Hang t6n kho duoc tinh theo gia g6c. Truong

hop gia tri thuan c6 th€ thirc hien diroc th~p hon gia g6c thi phai

tinh theo gia tri thu~n co th€ thuc hien ducc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi chS bien va cac
chi phi lien quan true tiep khac phat sinh d€ c6 diroc hang t6n kho

a dia

di€m va trang thai hien tai.

Gia tri hang ton kho duoc xac djnh theo phtrong phap binh quan gia quyen sau nrng I~n nhap.
Hang t6n kho duoc hach toan theo phuong phap ke khai thirong xuyen.
2.6

tai san

e6 djnh va khau hao tai san e6 djnh

Tai san c6 djnh hiru hinh, tai san c6 dinh va hinh diroc ghi nhan theo gia g6c. Trang qua trinh sir dung, tai san c6
dinh hiiu hinh, tai san c6 djnh va hinh dU9-~'ghi nhan theo nguyen gia, hao man luy kS va gia tri can lai,
Kh~u hao duoc trich theo phuong

phap duong thang. Thai gian kh~u hao diroc iroc tinh nhir sau:

Nha cira, V?t kien true

03 - 50 narn

May m6c, thiet bi

03 - 20

Phuong

05 - 10 narn

tien van tai

ThiSt bi van phong
2.7

05 - 08

nam
narn

Cac khoan dau ttr tai ehinh
Cac khoan a~u nr VaG cac cong ty con ma trong do Cong ty narn quyen kiern soat duoc trinh bay theo phuong
phap gia goc, Cac khoan phan phoi IQ'inhuan nr s6 loi nhuan thuan luy kS cua cac cong ty lien kSt sau ngay d~u tu
duoc phan b6 VaG kSt qua hoat dQng kinh doanh trong ky cua cong ty
Cac khoan d~u tir tai thai di€m bao cao, neu:
C6 thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k€ tir ngay mua khoan a~u nr do diroc coi la "tuong
Quang tien";

~

C6 thai han thu h6i v6n duoi I narn hoac trong I elm ky kinh doanh diroc phan 10<;1i
la tai san ngan han;

I

C6 thai han thu h6i v6n tren 1 narn hoac hon 1 chu ky kinh doanh diroc phan 10<;1i
la tai san dai han,
2.8

-

j(

~

I

Chi phi di yay

Chi phi di yay duoc ghi nhan VaG chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tnr chi phi di vay lien quan
tnrc tiSp dSn viec d~u tu xay dung hoac san xufrt tai san do dang diroc tinh VaG gia tri cua tai san do (diroc v6n
hoa) khi co du cac di~u kien
Chi phi di vay lien quan tnrc tiSp dSn viec d~u

ill

xay dung hoac san xuat tai sari de dang duoc tinh VaGgia tri cua

tai sari d6 (duoc v6n hoa), bao g6m cac khoan lai tien vay, phan b6 cac khoan chiet kh§.u hoac phu trQi khi phat
hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan dSn qua trinh lam thu tuc vay
2.9

Chi phi tra trurrc
Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d6n chi phi san xuat kinh doanh narn tai chinh hien tai duoc ghi nhsn la chi phi
tra truce ngan han va duoc tinh VaG chi phi san xuat kinh doanh trong nam tai chinh.
Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han VaG chi phi san xuat kinh doanh nrng.ky hach toan dUQ'Ccan ctr VaG
tinh chat, mire dQ tung loai chi phi d€ chon phirong phap va tieu thirc phan b6 hQ'P IY. Chi phi tra tnroc diroc phan
b6 dan VaGchi phi san xuat kinh doanh theo phirong phap duong thang.

2.10 Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thirc tS chua phat sinh nhirng duoc trich truce VaG chi phi san xuat, kinh doanh trong ky d€ dam
bao khi chi phi phat sinh thirc t6 khong gay dQt bien cho chi phi san xuat kinh doanh tren co

sa dam

bao nguyen

tiic phu hQ'P giira doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, nSu co chenh lech voi s6 dii trich, kS toan tien
hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi nrong irng voi phan chenh lech.
trang

6

1


2.11 VBn chu sO' hfru

!'.:.,,,,

Thang du v6n c6 phan duoc ghi nhan thee s6 chenh lech Ian hem hoac nho hem gifra gia thirc t6 phat hanh va
menh zia c6 nhieu khi nhat hanh c6 nhieu Ifrn o~u. chat hanh b6 sung hoac tai chat hanh c6 nhieu ouv,
Loi nhuan sau thue chua phan phoi la s6 loi nhuan ill cac hoat o('>ng cua doanh nghiep sau khi tnr (-) cac khoan
oi~u chinh do ap dung h6i t6 thay o6i chinh sach k6 to an va oi~u chinh h6i t6 sai s6t trong y6u cua cac narn tnroc.
'Loi nhuan sau thu6 chira phan ph6i c6 thS diroc chia cho cac nha ofru tu dira tren

tY

1~ g6p vim sau khi diroc H('>i

06ng quan tri phe duyet va sau khi oa trich I~p cac quy dir phong thee £)i~u I~ Cong ty va cac quy djnh cua phap
luat Viet Nam.
C6 tire phai tra cho cac c6 dong duoc ghi nhan la khoan phai tra trong Bang Can o6i k6 toan cua Cong ty sau khi
c6 thong bao chia c6 tire cua Hoi o6ng Quan tri Cong ty.
2.12 Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi o6ng thai thoa man cac diSu kien sau:
Phan 16n rui ro va loi jch g~n lien voi quyen sa hiru san pham hoac hang h6a da diroc chuyen giao cho ngiroi
mua;
Cong ty khong can narn giiI quyen quan ly hang h6a nhir nguoi sa hiru hang hoa hoac quyen kiern soat hang
h6a;
Doanh thu diroc xac djnh tuong o6i chac chan;
Cong ty oa thu diroc hoac se thu diroc lei ich kinh t6 tir giao dich ban hang;
Xac djnh duoc chi phi lien quan d6n giao dich ban hang.

Doanh thu hoat

o(jng

tai chinh

Doanh thu phat sinh ill tiSn lai, tiSn ban quyen, c6 tire, loi nhuan duoc chia va cac khoan doanh thu hoat d('>ngtai
chinh khac duoc ghi nhan khi thoa man o6ng thai hai (2) diSu kien sau:
C6 kha nang thu diroc 19i ich kinh t6 ill giao dich do;
Doanh ,tlm duoc xac djnh nrong 06i chac chan.
C6 nrc, 19i nhuan diroc chia diroc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 tire hoac duoc quyen nhan lei nhuan
tir viec g6p von,
2.13 Chi phi tai ehinh
Cac khoan chi phi duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh gem:
Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan o6n cac hoat d('>ngd~u tu tai chinh;
Chi phi cho vay va di vay von;
Cac khoan 16 do thay o6i tY gia h6i doai cua cac nghiep vu phat sinh lien quan o€n ngoai t~;
Du phong giam gia o~u tu clnrng khoan.
Cac khoan tren diroc ghi nhan thee t6ng s6 phat sinh trong ky, khong bu tnr voi doanh thu hoat dQng tai chinh.
2.14 Cac khoan thue

Thui hien hanh
Tai san thu6 va cac khoan thue phai nop cho narn hien hanh va cac nam truce duoc xac dinh bang s6 tien dir kien
phai n('>pcho (hoac duoc thu h6i tir) co quan thue, dira tren cac mire thu6 su~t va cac luat thu€ co hieu hrc d€n
ngay k6t thuc ky k6 toan nam,

trang 7


3 . TIEN ~~ cAc KHOAN TUONG DUONG TIEN
31112/2014
VND

Ti~n mat
Ti~n giri ngan hang

4 . cxc

01/0112014
VND

879.482.130

590.899.780

17.824.020.897

5.007.187.524

18.703.503.027

5.598.087.304

KHoAN DAu TUTA.I cHiNH NGA.NH~N

B~u nr ngan han khac
- Cho vay ngdn /1(;1n

31112/2014
VND
1.000.000.000
1.000.000.000

Ci)ng

1.000.000.000

0110112014
VND

5 . cAc KHOAN PHAI THU NGA.:N"
H~N KHAc
31112/2014
VND
8.035.753
69.248.494

Dir no phai tra, phai nop khac
Phai thu thue tbu rihap ca nhan

Phai thu khac
- Cho d6i tac vay khong ldy lai

100.620.117.534
1.204.492.520

107.054.515.227
1.448.681.960

91.725.499.672

105.452.650.720

va

- Cong ty c6 phdn Xi mang
X6y dung Sai S071
II(Dl,f
Tram nghien Xi mang Sai S071 11(*)

an

0110112014
VND
8.035.753
57.962.564

- Phai thu khdc

7.690.125.342
100.697.401.

781

J,

153.182.547
107.120.513.544

j

(*): Dir an et~u tir xay dung Tram nghien xi mang Sai San II voi cong suit thiet k~ 500.000 tWnilm. Bay la
du an cua Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai San II - la cong ty lien k~t cua Cong ty C6 phan Xi

rnang Sai San. Thea bien ban thoa thuan ngay 05/08/2009 gifra Cong ty C6 phan Xi rnang va Xay dung
Sai San II va Cong ty C6 ph~n Xi mang Sai San hai ben eta thong nhit giao toan b<)du an nay cho Cong ty
C6 phan Xi mang Sai San quan IY. Cong ty C6 phan Xi mang va Xay dung Sai San II co trach nhiern
chuyen v6n gop cua cac c6 dong va von vay cho Cong ty C6 phan Xi mang Sai San d~ thirc hien du an
nay. Theo Bien ban ban giao ngay 13/8/2012, toan b<)gia tri tai san, chi phi da duoc ban giao lai cho Cong
ty CP xi mang va XD Sai San II. Day la gia tri Cong ty CP xi mang va XD Sai San II con no Cong ty CP
6

. HANG TON KHO
31112/2014
VND
Nguyen li~u, V?t lieu
Cong cu, dung cu
Chi phi san xuat kinh doanh do dang
Thanh pham

7

26.375.614.090
67.486.872
1.122.44.7.850
333.333.910
27.898.882.722

0110112014
VND
24.549.416.680
123.190.824
1.004.866.270
452.440.015

26.129.913.789

. TAl SAN NGAN H~N KHAC

Tam irng

31112/2014

0110112014

VND
208.902.496
208.902.496

VND
533.388.639
533.388.639

trang

8

.1
(


8. TANG, GrAM TAl sAN CO I>JNH HUU HiNH
Nha elm,
v~t ki~n true

May moc,
thi~t b]

VND

VND

Phuong ti~n
v~n tai, truyen
d~n
VND

dung

Thi~t bi,
quan Iy

C\l

VND

Tai san
c& djnh khac

Ci)ng

,.

VND

V~D

Nguyen gia

sf> dir d~u nam
sf> tang trong ky

178.940.194.778

268.184.545.833

5.574.791.739

250.332.162

157.198.104

453.107.062.616

12.879.618.800

8.813.982.627

21.693.601.427

-Muas6m
moi
- Ddu tu XDCB haem thanh

2.096.616.800

99.000.000
8.714.982.627

99.000.000
10.811.599.427

- Tang do phan loai lai

10.783.002.000

Sogiarn trong ky
- Giarn do phan loai lai

(7.402.590.810)

10.783.002.000
(T}.471.000)

(10.783.002.000)
(10.783.002.000)

(73.4 71.000)

(18.259.063.810)
(10.783.002.000)
(73.471.000)
(7.402.590.810)

- Thanh ly, nhuong ban

- Giam khac

(7.402.590.810)

SB dir cuBi kY

184.417.222.768

266.215.526.460

5.574.791.739

250.332.162

83.727.104

456.541.600.233

22.481.929.014

38.654.543.666

3.760.404.368

190.938.817

157.198.104

65.245.013.969

6.716.178.436

12.603.907.078

374.686.986

16.848.911

19.711.621.411

5.577.316.170
1.138.862.266

12.603.907.078

374.686.986

16.848.911

18.572. 759.145
1.138.862.266

Gia tr] hao mon Iiiy k~

sf> du d~u nam
sf> tang trong ky
- Trich kh6u hao
- Tang do phan loai lai

sf> giam trong ky

- Giam do phan loai lai
- Thanh ly, nhuong ban

(1.138.862.266)
( 1.138.862.266)

~

(73.4 71.000)
(73.471.000)

( 1.212.333.266)
(1.138.862.266)
(73.4 71.000)

83.727.104

83.744.302.114

29.198.107.450

50.119.588.478

4.135.091.354

207.787.728

Tai ngay d~u nam

156.458.265.764

229.530.002.167

1.814.387.371

59.393.345

387.862.048.647

Tai ngay cu6i kY

155.219.115.318

216.095.937.982

1.439.700.385

42.544.434

372.797.298.119

SB dir cuBi kY
Gia tr] con Il;ti

trang 9


9

. cAc

IfuOA.N

DAu TUTAI

cHiNH

nAI H~N
0110112014

31112/2014
Dfru ill vao cong ty lien k~t, lien doanh

Cong ty

c6 phdn Xi mdng

va Xay dung Sai Son 11

20.000.000.000

20.000.000.000

20. 000. 000. 000

20. 000. 000. 000

5.000.000

5.000.000

5.000.000

5.000.000

Dfru'tu dai h;;10khac
Dfru tir g6p v6n HTX tin dung Sai San

20.005.000.000

20.005.000·900

Thong tin ehi ti~t v~ cac cong ty ii~n k~t ciia Cong t)j vao ngay 3111212014 nlnr sau
Ly l~

. Noi thanh I~p
hoat oQng

Ten cong ty lien k~t
Cong

ty C6 ph~n Xi rnang va Xay

Chuang

dung Sai San II
10 . VAY

vA

NQ'NGA.N

va

My

Ty I~
IQi ich

quyen bi~u
quy~t

40%

40%

Hoat oQng kinh
doanh ehinh
SXKD
Xi mang, Clinke

Han9i
H~N
31112/2014

0110112014

VND

VNO

38.420.861.116

47.543.018.835

32.295.461.116

29.998.618.835

Vay ngdn han ngdn hang BID V Son Tdy (*)

10.073. 779.519

29.998.618.835

Vay ngiin han ngdn hang BID V Chuang Duongt" *)

22.221.681.597

Vay ng~n han

- Vay ngdn hang

- Vay doi tuong khac (can b(j cong nhdn vien) (***)

~

..

"

I
1

5.544.400.000

6.125.400.000

~

)

10. 000. 000. 000

- Vay khach hang (Cty Ba Vi+Kim Giang)

2. 000. 000. 000

- Vay khdch hang khdc

18.72-7.375.000

NQ' dai han han o~n han tra

38.420.861.116

66.270.393.835

Thong till ehi ti~t lien quail O~1l cac khoan vay Ilg~n han
(*): Cong ty yay ngan han cua ngan hang dfru ill va phat trien San Tay theo h91' d6ng tin dung han mire s6

0112013/HD

ky ngay 24/0512013 va

mire dir no t6i da la 40.000.000.000

o 1120 14IHD

ky ngay 28/02/2014

voi muc dich

b6 sung

v6n hru dQng,

d6ng. Lai suat yay diroc xac dinh trong nrng h91' d6ng tin dung cu th~

theo ch~ d9 liii su~t ngan hang trong tirng thai ky. Hinh thirc dam bao ti~n yay la tai san,
(**)Cong ty yay ngan han cua ngan hang dfiu tu va phat trien Chuang Duong theo h91' d6ng tin dung han
mire s6 o 1120 14/2745062IHDTD
ky ngay 24/0112014 voi muc dich b6 sung v6n hru d9ng. Thai han cfrp
han mire tir ngay 24/01/2014 d~n ngay 3111212014 voi mire dir no t6i dala 2.5.000.000.000 d6ng; liii suat
yay duoc xac dinh trong tirng h91' d6ng tin dung cu th~ theo chS d9 liii su~t cua ngan hang trong tirng thai

(***): Cong ty co chinh sach huy d9ng von tu can b9 cong nhan vien trong cong ty voi cac mire liii su~t ill
J%/nam

cho cac khoan ti~n giri duoi 30 ngay; 7%/nam cho khoan ti~n giri du 30 ngay d~n du 90 ngay,

9%/nam cho cac khoan ti~n gtri tir 91 ngay d~n du 180 ngay va 10,5%/nam
ngay tro len. Lai se ducc tra m9t

Ik khi

cho cac khoan ti~n giri ill 181

tra no g6c·. Hang thang lai yay se diroc trich tnroc vao chi phi voi

mire liii su~t cao nhat sau d6 se di~u chinh cho phu h91' voi rmrc liii su~t duoc huang khi rut v6n.

trang

10

-:.


.;

".

11 . THUE VA cAc KHoAN PHAI NQP NHA NUOC
0110112014
VND

31112/2014
VND
60.911.509

Thu~ thu nhap ca nhan
Phi, I~ phi va cac khoan phai nQP khac

69.177.998

307.505.860

Thu~ VAT
TI1Ll~TNDN

4.802.565.561

38.316.088

5.170.982.930

107.494.086

12.CHIPHIPHAITRA

Trich truce chi phi 1ai yay'

31112/2014

0110112014

VND

VND
390.740.574

338.530.627

570.190.001

Trich truce tien dien san xuAt

1.262.827.440

Trich truce tien thue dAt tai Nam son
Trich truce tien di?n san xuAt

3.299.773.593
2.223.758.015

3.638.304.220

13 . cAc KHoAN PHAI TRA, PHAI NQP NGAN H~N KHAC
0110112014
VND

31112/2014
VND
Kinh phi cong do an

461.037.061

483.131.086·

Bao hiern xa hoi

398.558.311

161.126.731

3.198.931.098

6.234.602.617

hod

764.820.000

764.820.000

- Phai tra, phai nop khac:

2.427.854.643
6.256.455

5.469.782.617

4.058.526.470

6.878.860.434

Cac khoan phai tra, phai nQP khac
- Phai tra

vi c6 phdn

- Phai tra CENV tren tai khoan tam ung

14 . PHAI TRA DAI H~N KHAC
31112/20.14
VND
- Phai tra dai han khac (**)

01/0112014
VND

80.194.500.000

79.385.025.000

80.194.506;000

79.385.025.000

(**): Day la s6 ti§n Cong ty C6 phan Xi mang Sai San dirng ten yay cho dir an xay dung Tram nghien xi
mang Sai San II voi cong suat thiet

kS 500.000

tfrn!nam theo bien ban thoa thuan ngay 05/08/2009

Cong ty Xi rnang Sai San dung ra yay v6n. Hop d6ng s6 01/2009IHD

ngay 09/10/2009

v€ viec

gitra Cong ty c6

phan Xi mang Sai San va Ngan hang Delu tu va phat trien Viet Nam chi nhanh San Tay, Lai suAt cho yay
tha n6i nhung diroc xac dinh bing Uii suat huy dong tiet kiern USD ky han 12 thang cong voi phi ngan
hang t6i thieu 3%1 nam. S6 dir no g6c yay tai thai diem ngay 31112/2014

la 3.765.000

USD

trang

11


15 . YAY I4} H~N

vA

NQ

DAI ~N
31/12/2014

0110112014
VND

VND

Yay dai han

88.968.727.474

76.451.875.000

9.711.875.000

9.711.875.000

-"Vay ngdn hang BID V Cn San Tdy/")

140.000.000

- Quy BVMT(**)
- Vay ngdn hang BID V CN Chuang Duongi=" *)

Thong tin

*

b6 sung

79.256.852.474

66.600.000.000

88.968.727.474

76.451.875.000

cac khoan vay.dai han

Yay ngan hang TMCP D~u tir va phat trien Viet Nam - Chi nhanh San Tay bao gam hai hop dang tin

dung sau: Hop dang trung, dai han s6 0112012IHD ngay 1114/2012 s6 tiSn l.l70.000.000

dang d~ mua

may xuc l~t thai han 36 thang k~ ill ngay nhan no; liii suat cho yay quy 2/2012 ap dung la 20%1 narn, cac
ky ti~p theo diSu chinh theo liii su~t ngan hang cong b6. S6 du tai thai di~m 31112/2014 la 0 dang; hop
dang tin dung s6 02/2012IHD

ngay 09/7/2012

s6 tiSn 600.000.000

dang d~ mua may xuc I~t, thai han 36

thang k~ tir ngay nhan no. Liii suat cho yay quy 3/2012 ap dung la 19%/nam, cac kY ti~p theo diSu chinh
theo H'iisuat ngan hang cong b6; dir no g6c tai thai di~m 31112/2014 la 0 dang.

**

Hop dang tin dung s6 15/HDTDIQMT

ngay 02110/2012 giira cong ty c6 phk

xi mang Sai San va Quy

bao v~ rnoi truong Ha nQi d~ d~u nr mua s~m trang thi~t bi 19C bui thuoc du an nha may xi rnang Nam San
cong suat 1,000 t~n clinkerl
12.397.000.000

ngay tai xii Nam Phuong

Ti~n, huyen Chuang

My, Ha NQi voi s6 tien:

dang. Thai han yay 7 nam k~ tir thai di~m giai ngan, tra no g6c yay 03 thang/lan;

cho yay 0,5%1 thang tuong

duong

liii su~t

6%1 nam. S6 du no tai thai diSm ngay 31112/2014 la 9.711.727.474

dang.
)

***Hgp dang tin dung s6

o 1120 13-HD

'(

ngay 30112/2013 gifra Cong ty va ngan hang TMCP dAu tir va phat

~

-~

trien Vi~t Nam(BIDV)

- Chi nhanh Chuang

Duong voi t6ng s6 tiSn 97.600.000.000

dang. Cong ty nhan

lai toan bQ dir no yay tai Ngan hang d6i voi khoan yay trung - dai han theo hop dang mua ban no 56
01IHDMBNIVIB-BIDV
nhanh Chuang

ngay 30/12/2013

gitra ngan hang TMCP

Duong va ngan hang TMCP quoc t~ Viet nam(VIB)

d~u nr va phat triSn Vi~t Nam - Chi
s6 tiSn 82.600.000.000

dang va thanh

toan cac chi phi con lai cua dir an d~u ttr xay dung nha may xi mang Nam San. Thai gian yay 60 thang kS

tir ngay ngan hang giai ngan thanh toan tiSn mua ban no, liii 5u~t cho yay trong han la 12,5%/nam duoc ap
dung d~n h~t ngay 09/412014, sau do ap dung liii suat tha n6i diSu chinh 03 thang/ I~n theo quy dinh cua
Ngan hang. S6 dir no tai thai ~iSm 31112/20141a

79.256.852.474

dang.
'.-

trang

12


,.

16 . VON CHU SO HfJ'U
Bang o6i chieu bien oQng ciia v6n chu so' hfru
a)

S5 duo dfiu narn

ky nay

Tang v6n trong
Lai trong

V6n delL!tLIcua
CSH

Thang du v6n
c6 phan

QL!YdelL!ttr phat
tri~n

QL!Ydu phong
tai chinh

VND

VND

VND

VND

97.580.000.000

57.815.713.000

96.099.124.551

9.758.000.000

l'IgUUll

VUll

delu tir

VDCP

VND
1.811.263

Lei nhuan chira

phan ph6i

CQng

,••
"

VND

VND

19.087.695.559

280.342.344.373

97.580.000.000

97.580.000.000

ky nay

15.439.247.721

15.439.247.721

Tang do trich cac quy
Giam cac quy

50.000.000.000

47.580.000.000

97.580.000.000

'Thl! lao HDQT, BKS
Chia c6 tire 2011
S5 duo cu5i

ky

nay

195.160.000.000

7.815.713.000

48.519.124.551

9.758.000.000

1.811.263

:114.000.000

114.000.000

9.758.000.000

9.758.000.000

24.654.943.280

285.909.592.094

,~

trang

13

M


b)

' ..•. '
.
Chi tiei"¥..on dau ttr ciia chu so' huu

31112/2014

Tyl~
16,44%

32.089.300.000

16,44%

16.044.650.000

V6n gap cua d6i tuong khac

83,56%

163.070.700.000

83,56%

81.535.350.000

100%

195.160.000.000

100%

97.580.000.000

Cac giao djch v€ v6n vo'i cac ehii sO' htru va phan ph6i e6 nrc, ehia IQi nhuan
Ky nay
VND
V6n d~u

ill

cua chu

- v6n gap

So' hiru

195.160.000.000

adu kj;

- V6n gap tang trong kj;
- v6n gap cuoi kj;

C6 tire,

loi nhuan da chia

-cs tire, 19'inhudn
d)

0110112014

V6n gap cua nha rnroc

CQn~
c)

Tyl~

Ky tnroc
VND
97.580.000.000

97.580.000.000

97.580.000.000

97.580.000.000
195.160.000.000

97.580.000.000

9.575.715.900

chia tren 19'inhudn ndm truoc

C6 phi~u

'9.575.715.900
31112/2014

0110112014

VND
S6 luong
S6 luong

S6

c6 phieu
c6 phieu

dang

Menh gia

hanh

da ban ra cong chung

- C6 phieu pho thong
- C6 phieu LeU diii
luong c6 phieu dang hru

- cs phieu pho
e)

ky phat

c6 phieu

hanh

thong
da hru hanh

VND

19.516.000

19.516.000

19.516.000

9.758.000

19.516.000

9.758.000

19.516.000

9.758.000

19.516.000

9.758.000
10.000 .

10.000

Cac quy eong ty
31112/2014

0110112014

VND

9LlY d~Ll ill phat trien
Quy du phong tal chinh

17 . TONG DOANH

THU BAN HANG

Doanh thu ban thanh pham

- Doanh thu ban hang

18 . GIA VON HANG

vA CUNG

cAp

VND

48.519.124.551

96.099.124.551

9.758.000.000

9.758.000.000

58.277.124.551

105.857.124.551

DJCH VV
Tir 01101120 14 d~n
31112/2014
VND

ro 01101120

13 d~n
3111212013
VND

342.282.411.727

320.212.068.042

342.282. 411.}27

320.212.068.042

342.282.411.
,

320.212.068.042

727

BAN

ro 0110112014

den

31112/2014

- Gia von hang hoa ail ban

den

31112/2013
VND

Gia v6n cua thanh pharn da ban

ro 0110112013

VND

290.814.995.660

289.025.149.424

290.814.995.660

289.025.149.424

290.814.995.660

289.025.149.424

trang

14


'*

.

-

,

•

19 . DOANfl.J:HU HO~T DQNG TAl CHINH

ro 01101/2014

d~n

31112/2014

VND
liE ti~n giri, ti~n cho yay

Tu 01/01120 13 d~n
31112/2013

VND

5.021.513.045

5.329.339.415

5.021.513.045

5.329.339.415

20.CHIPHITAICHlNH
Tu 0 1101120 14 d~n
31112/2014

ro 01101120 13 d~n

VND

VND

Uti ti~n yay

16.250.680.897

20.895.127.162

16.250.680.897

20.895.127.162

21 . CHI PHI THUE THU NHAp DOANH NGHIEP HIEN HANH

ro 01/0112014

d~n

ro 01101120 13 d~n
3111212013

31112/2014

VND
T6ng lQ'i nhuan khoan trurrc tbu~ TNDN
Cac khoan f)i~u chinh tang hoac giarn loi nhuan k~ toan d~
xac djnh loi nhuan chiu thue TNDN

29.157.111.667

Cac khoan di~u chinh giamr chuyen 16 tinh thue nam tnroc)
Thu nhap khong chiu thue (co rue tir loi nhuan sau thue)
T6ng lQi nhuan k~ toan tinb tbu~

(1.540.950.368)

VND
7.556.074.123

951.394.683
(2.000.000.000)
26.567.555.982

Thu~ su&tthue TNDN hien hanh
Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh

5.844.862.315

Tbu~ TNDN phai ni}p cu&i kY

5.844.862.315

22 . NHUNC ST/ KI~N PHAT SINH SAU NGAY KET THUC

31112/2013

22%

KY KE

25%

TOAN NAM

Khong co sir kien trong y~u nao xay ra sau ngay I~p Bao cao tai chinh doi h6i duoc di~u chinh hay cong b6
tren Bao cao tai chinh.
23 . BAO cAo BQ PH~N
Tbeo khu V\fC dja If
Van phong
Cong ty
VND

Chi nhanh

NamSan

Doanh thu thuan tir ban hang ,

172.245.451.418

170.036.960.309

Tang cQng
VND
342.282.411.727

Gia Y6n hang ban

140.848.323.495

149 .966.672~-l65

290.814.995.660

LQi nhuan gQP

31.397.127.923

20.0-70.288.144

51.467.416.067

VND

Nguoi l~p bieu

Nguyln Thi Thanh Xuiin

Pv--

Phan Qujmlt Anh

trang

15