Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2009 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Phát triển Nhà Thủ Đức
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.06 MB, 37 trang )
I
J
i
j
CONGTYCOPHANPHATTRmNNHATHUBUC
BAa cAo TAl CHINH HOP
. NIIAT
.
NitID 2009
(Dii ougc ki~m toan)
1
. ...1
J
J
I:
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Cong ty cA phAn Phat tri~n nha Thii Due
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThO, Q. Thil Duc, TP HCM
Ml)C Ll)C
Trang
NQIDUNG
BAo cAo CVA BAN TONG GrAM DOC
BAo cAo KIEM ToAN
BAo cAo TAl cHfNH HOP NHA T DA mJOC KIEM ToAN
Bang can d6i ke toan hqp nhdt
Bao coo ket qua ho~t dQng kinh doanh hqp nhdt
Bao cao
lUll
chuy~n ti~n t~ hqp nhdt
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh hqp nhdt.
2-5
6
7.36
7-8
9
10
11-36
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Cong ty C6 phAn Phat tri8n nha Thii f)u'c
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thil Duc, TP HCM .
BAo eAo eVA BAN
TONG GI.AM DOC
Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 ph~n PMt tri~n nha Thil Duc (sau day gQi tat la 'Cong ty') trinh bay
Bao cao cila minh va Bao cao tai chinh hqp nhit cila Cong ty cho nam !Ai chinh k~t thUc ngay
31/12/2009.
CONGTY
Cong ty C6 ph~
Corporation,
PMt tri€n nha Thil Duc, ten giao dich qu6c t~ Thu Duc Housing Development
vi~t tat la Thu Duc House duQ'c chuy~n d6i tlr Doanh nghi~p nha
7967/QD-UB-CNN
nuac theo Quy~t dinh s6
ngay 24 thang 11 nam 2000 cila Uy ban nhan dan Thanh ph6 H6 Chi Minh V/v
chuy~n Cong ty PMt tri€n nM va Dich
Vl,l
Khu cong nghi~p Thil Duc thanh Cong ty c6 ph~n.
Cong ty ho~t dong theo Giiy chUng nMn dang kY kinh doanh Cong ty c6 ph~n s6 41 03000457 l~n d~u
ngay 15/06/2001 va thay d6i IAn thu chin ngay 07/01/2010 do So' K~ ho~ch va DAu tu Thanh ph6 H6
Chi Minh cip.
V6n di€u l~ cua Cong ty tang
tu 252.500.000.000
d6ng len 378.750.000.000
d6ng, duQ'c chia thanh
37.875.000 c6 phAn.
TI\! So' chinh CllaCong ty ~t ~i 384 Vo Van Ngan, PhuOng Binh ThQ, Ql$l Thil D(rc, TP H6 Chi Minh
Nganh ngh€ kinh doanh Clla Cong ty la :
Quan ly va kinh doanh nha
Xay d1)l1gcac cong trinh v€ nha
a, cong trinh
cong cong va dan d\lng khac
San xuit ~ch, ngoi, g~ch bOng
Thi~t k~ mdu nha
cong trinh dan dvng ph\lc Vl,l cho nhu c~u xay d1)l1gcua don vi
CM d~u tu xay d\l'Ilg va kinh doanh cong trinh co So' h~ t~g khu cong nghi~p va dan cu Linh
Xuan, Thil Duc
Thi cong xay d1)l1gcong trinh thily lQi, c~u duOng, san bai, n€n mong cong trinh, h~ th6ng di~n,
h~ th6ng ca.p thoat nuac cong trinh.
a,
San lip m~t b~g
Trang tri noi ngo~i thit
DAu tu xay d1)l1g,kinh doanh co
sa h~ ~ng
khu cong nghi~p, khu dan cu
Kinh doanh v~n till hang b~ng 0 to
San xuit, lap d1)l1gkhung nha ti€n ch~, k~ thep, cac ciu ki~n thep: d~m c~u thep, xa, thanh gi~ng,
cQt thap
Mua ban may moc thi~t bi nganh xay d1)l1g,hang trang tri nQi ngo~i thit, v~t li~u xay d1)l1g,sat,
thep, dli, cat, soi
D~i ly mua ban xang, d~u, nh6t
Ho~t dong cau l~c bO th€ dl,!c th~ thao: san tennis, h6 boi, bong dli, b6ng chuy€n, bong ban, b6ng
r6, du long
Kinh dOanh khach s~n, nha hang (khong kinh doanht~i trl,! so')
Mua ban, ch~ bi~n hang nong san thl,l'Cph~ (khong ch~ bi~n thl,l'c phdm tuoi s6ng)
Cho thue kho hai
Dich vI,!:khai thue hai quan, quang cao, b6c do hang hoa, dong goi (tru thu6c bao v~ thl,l'c v~t)
Thi~t k~ t~o mdu; In tren bao bi
T6 chuc hQi chQ', hOi nghi, hQi thao, tri~n lam thuong m~i
D~i Iy ky glri hang hoa
Kinh doanh nha, cho thue nha, kho bai, van phong.
Kinh doanh bit dong san
Djch Vl,l djnh gia bit dong san, djch vI,!san giao djch bit dong san, dich V1,l tu vin bit dong san, djch
Vl,l diu gia bit dong san, djch vI,!quang cao bit dong san, dich V1,I quan Iy bit dong san.
2
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
LI
Cong ty
cA
phAn Phat tri~n nba Thii Due
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thil Duc, TP HCM
Cong ty c6 cac cong ty con, cong ty lien doanh, lien k€t sau:
Dia ehi
STT
I
Cong ty TNHH Quan 19 va Kinh
doanh Chq nong san Thil Duc
s6 141 Qu6c IQ 1A, PhuCmg Tam Binh, Qu~n
Thil Duc, Thanh ph6 H6 Chi Minh.
2
Cong
ty TNHH
Phong Duc
dlJIlg
S6 9/7, DUCmg s6 3, PhuCmg Binh Trung
Dong, Qu~ 2, Thanh ph6 H6 Chi Minh
3
Cong ty TNHH Nuoc da tinh khi~t
Dong An Binh
s6 4, dUCmg s6 4,Khu ph6 5, PhuCmg Tam
Binh, Qu~n Thu Due, TP H6 Chi Minh.
4
Cong ty TNHH Djch
Tam Binh
Thti Duc
Khu ph6 5, Qu6e lQ lA, PhuCmg Tam Binh,
Qu~ Thil Duc, Thanh ph6 H6 Chi Minh.
5
Cong ty TNHH Thucmg ml;li Dich
V\l Song Duc
139B Qu6e lQ lA, Khu ph6 5, PhuCmg Tam
Binh, Qu~n Thil Due, TP. H6 Chi Minh
6
Cong ty C6 phfut San xufit Thucmg
Ml;li GiaDuc
683 Qu6e lQ 52, PhuCmg Phuoc
Qu~n 9, Thanh ph6 H6 Chi Minh
7
Cong ty C6 ph~n Thong Duc
s6 01, Phan Chu Trinh, phuCmg 9, Da Ll;lt,
Lam D6ng
8
Cong ty TNHH D~u tu Phuc Thjnh
Xay
Vl,l
Long B,
Duc
6B 1, 4 Dinh BQ Linh, PhuCmg 24, Qu~n Blnh
Th~h
9
Cong ty C6 Phfut D~u tu Hu€ Nha
Thil Duc
L~p An, thj trfin Ui.ng Co, huy~n PhUc LQc,
tinh ThUa Thien Hu€
II
Cong ty lien doanh, lien kit
COng ty c6 phfut Phat tri~n nM
Deawon - Thil Duc
Ap 3, PhuCmg An PM, Qu~n 2, Thanh ph6 H6
Chi Minh
2
Cong ty C6 phfut D~u tu Phat tri~n
PhongPM
Tfutg 4, Cao 6e 225, Tcln Hung Dl;lO,PhuCmg
Co Giang, Qu~n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
3
Cong ty C6 phfut Dia 6e Dl;li A
Tfutg 8, 1015 Tcln Hung Dl;lO, Phuang 5,
Qu~ 5, Thanh ph6 H6 Chi Minh
4
Cong ty C6 phfut D~u tu Nghia Phu
48 Tang Nhcm Phu, PhuCmg Tang Nhcm PM
B, Qu~n 9, TP H6 Chi Minh
5
Cong ty C6 phfut D~u tu Phuoe
Long
18 Tang Nhan PM, PhuCmg Tang Nhan Phu
B, Qu~n 9, TP H6 Chi Minh
Cong ty C6 ph~n Chung khoan Sen
Vang
Cong ty Lien doanh TDH Property
Ventures (USA)
27 Nguy~n
Dlnh
TP.HCM,Vi~t Nam
Chi nhanh Cong ty TNHH Bao v~
Hung Vuang (d~u tu gilln ti€p)
Khu ph6 5, Qu6e IQ 1A, PhuCmg Tam Blnh,
Qu~n Thu Due, Thanh ph6 H6 Chi Minh.
6
7
8
KET
Cong ty con
QuA HO~T
Lqi nhu~
California, Hoa
Chi~u,
Qu~n
1,
Ky
DQNG
sau thu€ ella e6 dong cong ty m~ eho nam tai ehinh k€t thue ngay 31/1212009
la
294.382.075.915 d6ng (trong d61qi nhu~ phai chia eho cac ben hqp tae kinh doanh 1a64.428.769.202 d6ng)
Lqi nhu~
chua phan ph6i tren bang can d6i k€ toan hqp nhfit tl;li thai di~m 3 1 thang 12 nam 2009 la
168.003.361.370
d6ng
3
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I.
I
Cong ty C6 phftn PMt tri~n nhf! Thii Due
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thli Duc, TP HCM
cAc S1/ KI~N SAU NGAY KHOA SO Kt ToAN L~P BAo cAo TAl CHiNH
ChUng toi thAy khong pMt sinh bAt ky SlJki~n Olio c6 th~ anh huang o€n cac thong tin oil ouqc trinh bay
trong Bao cao tai chinh hqp nhAt cung nhu c6 ho~c c6 th~ tac oOng oang k~ o€n ho~t oOng cua Cong ty.
HQI DONG QUAN TRl vA BAN TONG GIAM DOC
Cac thanh vi en cua HQi 06ng quan tri bao g6m:
Gng:
Le Chi Hi€u
Nguy~n Vinh ThQ
Chu tich
Ph6 chU tich
Gng:
Gng:
Gng:
TrAn Quang Nghi
Ph~m Dinh Khang
TrAn Dinh VQng
Uy vi en
Gng:
Uy vien
Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam 06c bao g6m:
Gng:
Gng:
Gng:
Le Chi Hi~u
Ph~m Dinh Khang
TrAn Quang Nhuemg
T6ng Giam 06c
Ph6 T6ng Giam 06c
Ph6 T6ng Giam 06c
KIEM ToAN vIEN
Cong ty TNHH Djch V\l Tu vAn Tai chinh K~ toan va Ki~m toan (AASC) oil thllc hi~n ki~m toan Bao
cao tai chinh hqp nh~t cho nam tai chinh k€t thUc ngay 31/12/2009 cua Cong ty.
TRAcH NHI~M CVA BAN TONG GIAM DOC VOl BAo cAo TAl CHiNH
Ban T6ng Giam 06c Cong ty chiu trach nhi~m v~ vi~c l?p Bao cao tai chfnh hqp nh~t phan anh trung
thllc, hqp 1y tinh hlnh ho~t oQng, k€t qua hOl}.toQng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuy~n ti~n t~ cua Cong
ty trong nam. Trong qua trlnh l?p Bao cao tai chfnh hqp nh~t, Ban T6ng Giam 06c Cong ty cam k€t oil
tuan thu cac yeu cAu sau:
•
Lila chQn cac chfnh sach k€ toan thfch hqp va ap dl,mg cac chinh sach nay mQt cach nhAt quan;
•
Dua ra cac oanh gia va dll ooan hqp
•
Neu ra cac chufut mllc k~ toan ouqc ap dl,mg c6 ouqc tuan thU hay khong, c6 nhUng ap dl,mg sai
l~ch trQng y€u o€n muc cAn phai cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;
•
L?p va trinh bay cac bao cao tai chinh !ren co sa tuan thU cac chuftn mllc k€ toan, ch€ oQ k~
toan va cac quy oinh c6 lien quan hi~n hanh;
•
L?p cac bao cao tai chfnh dlla tren co sa hOl}.toQng kinh doanh lien tI,lc, tru truemg hqp khong
th~ cho clng Cong ty se ti€p tl,lChOl}.toQng kinh doanh.
1y va th~
trQng;
Ban T6ng Giam 06c Cong ty oam bao r~ng cac s6 k€ toan ouqc luu gilt o~ phan anh tinh hinh tai chinh
cua Cong ty, v6i muc oQ trung thllc, hqp ly tl}.ib~t cu thai oi~m nao va oam bao clng Bao cao tai chfnh
hqp nhAt tuan thu cac quy oinh hi~n hanh ella Nha nu6c. D6ng thai co trach nhi~m trongvi~c bao dam
an toan tai san cua Cong ty va thllc hi~n cac bi~n phap thfch hqp d~ ngan ch~n, phat hi~n cac hanh vi
gian l?n va cac vi phl}.mkhac.
4
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II
I
I
Cong ty C6 ph~n Phat tri~n nba Thii Duc
384 V~ Van Ngan, P. Blnh Tho, Q. Thu Duc, TP HCM
Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k~t r~ng Bao cao tai chfnh hqp nh~t dli philOanh trung thlJCva hqp Iy
dnh hinh tai chinh cua Cong ty t?i thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2009, k~t qua ho?t dong kinh doanh
va tinh hinh luu chuy~n ti€n t~ cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2009, phu hQ'Pvai chuAnmlJc,
ch~ do k~ toan Vi~t Nam va tuan thu cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan.
Cam k~t khac
Ban T6ng Giam d6c cam k~t r~ng Cong ty khOng vi ph?m nghia V1,l cong b6 thong tin theo quy dinh t?i
Thong tu 56 09/20101TT-BTC ngay 15/01/2010 cua BOTai chinh huang d~n v€ vi~c cong b6 thong tin
tren Thi truang chUng khoan.
5
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
-
•
J
•••
,
J,
••••
~
,
CONG TV TNHH D!CH Vl) TU VAN TAl CHINH KE TOAN VA KIEM TOAN
AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSUL TANCY SERVICE COMPANY L TD. (MSC)
THANH VI~N INPACT QUaC TE
S3: 5&/2010IBC.TC-AASC.HCM
BAo cAo KIEM ToAN
vi Bao
Kinh gfri:
eao tiii ehinh h{fp nhat eho niim tiii ehinh kit thue ngiiy 31/1212009
eua Cong ty
ph8n Phat triin nhii Thu D,re
cn
HQi dang quan trj
Ban Tang Gbim dac Cong ty ca phin Phat triSn nba. Thli Due
ChUng toi d1iki~m toan bao cao tai chinh hqp nhdt cua Cong ty C6 phdn PMt tri~n nha Thu Duc dUQ"cl~p
ngay 22 thang 03 nam 2010 g6m: Bang can d3i k~ toan hqp nhdt ~i ngay 31 thang 12 nam 2009, Baocao
k~t qua hOl;ltdQng kinh doanh hqp nhdt, Bao cao lUll chuy~n ti~n t~ hqp nhdt va Ban thuy~tminh
bao cao
tai chinh hqp nhdt cho nam !Ai chinh k~t thuc cimg ngay dUQ"ctrinh bay til trang 7 d~n trang 36 kern theo.
Vi~c l~p va trinh bay Bao cao.!Ai chinh hqp nhdt nay thuQc trach nhi~m cua T6ng Giam d3c Cong ty C6
phdn Phat tri~n nha Thil Duc. Trach nhi~m cua chUng toi la dua ra '1 kien v~ cae bao cao nay cancu tren
ket qua ki~m toan cua chUng toi.
Cusdykiln:
ChUng toi d1ith\lc hi~n cong vi~c kiem toan theo cac chufut m\lc kiem toan Vi~t Nam. Cac chudn m\lc nay
yeu du
cong vi~c ki~m toan l~p ke hOl;lChva th\lC hien de c6
chinhhqp
S\l
dam bao hqp 1'1rang .cac boo cao tai
nhdt khong con chUa d\lDg cac sai s6t trc;mg yeu. ChUng toi da th\lc hi~n vi~c kiem tra theo
phuong pMp chQn mdu va ap d\lDg cac thll nghiem cdn thiet, cac bfu1g chUng xac minh nhilng thong tin
trong bao cao !Ai chinh; danh gia vi~c tuan thu cac chudn m\lc va ch~ dQ k~ toan hi~n hanh, cac nguyen
ti~ va phuong phap k~ toan dUQ"cap d\lng, cac uac tinh va xet doan quan trQng cua T6ng Giam dBc cling
nhu cach trinh bay t6ng quat cac bao cao !Ai chinh hqp nhdt. ChUng toi cho rang cong vi~c ki~m toan clia
chUng toi d1i dua ra nhilng co
Y kiln
sa hqp
1'1d~ lam can cu cho '1 ki~n clia chUng toi.
ella kiim toan vien:
Theo '1 kien chUng toi, Bao cao tai chinh hqp nhdt d1i phan anh trung th\lc va hqp 1'1tren cac khia
Cl;lDhtrQng yeu tlnh hlnh !Ai chinh clia Cong ty C6 phdn Phat trien nha Thli Duc ~i ngay 31 tMng 12
nam 2009, ding nhu k~t qua kinh doanh va cac lu6ng lUll chuyen ti~n t~ trong nam tai chinh ket thUc
cung ngay, phil hgp vcri chu~n m\lc va che dQ ke tOlin Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy dinh phap ly co
lien quan.
TPHCM,ngay
24 thimg 03 niim 2010
CHI NHANH CONG TY TNHH DJCH VV TU vAN
TAl CHINH KE ToAN vA KIEM ToAN (AASC)
GIAMDOC
KIEM ToAN vIEN
NGUYEN QUANG HUY
ChUng chi KTV s6: 1126/KTV
6
01 Le Phvng Hil!u, Hi! NQi, Vi~t Nam
Tel: (84-4) 3824 1990/1- Fax: (84-4) 38253973
Email:
Website: www.aasc.com.vn
AFFI
LIA TE
I N PACT
INTERNATIONAL
NETWORK OF
PROFESSIONAL ACCOUNTANTS
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO PHA.N PHA.T TRIEN NHA THU DirC
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thli Duc, TP. H6 Chi Minh
Bao eao tili ehinh hqp nhfit
cho nam tili chinh kSt thuc ngily 31/12/2009
BANG CAN DOl K.t TOriN HQP NHAT
T~i ngay 31 thang 12 nam 2009
Mlis6
Thuy~t
minh
Chi tieu
31/12/2009
VND
01/0112009
VND
TAl sAN
100
A • Tili san ngiln hl}n
110
111
112
I. Ti~n vil cae khoan tll'ong du'ong ti~n
1. Ti~n
2. Cae khoim tuong duong ti~n
120
121
129
n. Cae
VI.l
khoan dAu til' tili ehrnh ngiln hl}n
1. D~u ttl ngiin hl}D
2. D\I phOng gilim gia d~u ttl ngiin hl,ln(*)
130
131
132
135
III. Cae khoan phai thu
1. Phai thu eua khaeh hilng
2. Tra truoe eho ngum ban
5. Cae khoan phai thu khae
140
141
IV. Hilng tAn kho
1. Hang t6n kho
150
151
152
158
V. Till san ngiln hl}n khlie
1. Chi phi tra truoe ngiin hl}D
2. ThuS GTGT dtlge khAutrir
4. Tai san ngiin hl}nkhae
200
B • Tili san dili hl}n
210
I. Cae khoan phai thu dili hl}n
220
221
II. Tili san e6 djnh
1. Tai san e5 djnh hihl hlnh
VI.2
VI.3
V1.4
222
223
- Nguyen gia
- Gia tri hao man fuji
227
3. Tai san e5 djnh vo hlnh
228
229
- Nguyen gia
- Gia tri hao man fuji
VI.5
VI.6
ki (*)
VI.7
890.439.199.158
703.519.730.990
97.930.659.657
56.688.659.651
41.242.000.000
103.748.660.422
83.216.160.422
20.532.500.000
5.626.178.353
5.746.661.353
(120.483.000)
80.807.550.450
80.807.550.450
309.235.602.303
131.938.118.830
132.578.889.296
44.718.594.177
123.011.218.064
65.650.213.880
34.232.605.208
23.128.398.976
470.130.030.618
470.130.030.618
395.311.164.839
395.311.164.839
7.516.728.227
1.048.767.285
5.708.969.325
758.991.617
641.137.215
134.229.861
506.907.354
943.004.839.371
729.460.579.540
200.600.193.507
56.944.196.681
83.314.661.564
(26.370.464.883)
21.477.426.038
22.435.538.211
(958.112.173)
122.178.570.788
76.628.934.466
58.256.137.171
78.898.189.163
(20.642.051.992)
5.352.361.221
5.562.228.026
(209.866.805)
13.020.436.074
10.067.316.041
11.740.332.435
( 1.673.016.394)
10.749.982.445
II. 740.332.435
(990.349.990)
624.495.140.602
~
230
ki (*)
4. Chi phi xay d\IDgecrban dO'dang
240
241
242
III. Bfit dqng san dAu til'
- Nguyen gia
- Gia trj hao mon luy kS (*)
250
251
252
258
259
IV. Cae khoan dAu til' tili ehlnh dill hl}n
1. D~u ttl vilo eong ty con
2. D~u tu vilo eong ty lien kSt, lien doanh
3. D~u ttl dili hl,lnkhae
4. D\I phong gilim gia ddu ttl tili ehinh dili hl,ln(*)
VI.lO
VI.ll
VI.l2
VI.l3
690.931.661.562
100.000.000
307.688.485.048
406.365.456.009
(23.222.279.495)
260
261
262
268
V. Tili san dili hl}n khac
1. Chi phi tra truoc dili hl,ln
2. Tai san thuS thu nh~p hoan Il,li
3. Tai san dili hl,lnkhae
VI.14
VI.15
VI.16
34.427.472.309
21.264.126.409
5.163.255.900
8.000.090.000
10.127.863.518
1.833.200.098
269
VI. LQi th~ thu'ang ml}i
VI.17
6.978.195.952
7.458.658.509
270
TONG CQNG TAl SAN
1.833.444.038.529
1.432.980.310.530
V1.8
VI.9
7
~H1oj
127.974.563.161
529.358.142.540
(32.837.565.099)
8.294.663.420
CONG'
ACH NHlet.41
J!CH VI) Tl
I cHiNH KI
VAKIEMl
~
~P.~
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t
cho nam tili chinh k~t thuc ngay 31/12/2009
CONG TY CO pHAN PHAT TRIEN NHA THU DUC
384 Vo Van Ngiln, P. Binh ThQ, Q. Thti f)(rc, TP. H6 Chi Minh
BANG CAN DOl ICE ToAN HQP NHAT
T~i ngay 31 tMng 12 nam 2009
Miisa
Thuy~t
minh
Chi tieu
31/12/2009
VND
01/01/2009
VND
535.327.502.235
411.688.031.040
285.269.429.727
65.272.000.000
28.876.958.074
55.450.399.913
70.729.407.986
7.347.711.472
51.218.338.900
6.374.613.382
200.874.284.349
14.000.000.000
12.293.896.877
123.255.206.250
39.050.292.176
8.299.292.189
501.390.233
3.474.206.624
250.058.072.508
159.092.675.885
89.976.282.332
989.114.291
210.813.746.691
143.588.992.838
66.536.378.071
688.375.782
1.247.654.248.060
1.001.009.161.787
1.230.386.222.315
378.750.000.000
433.949.006.998
986.949.976.685
252.500.000.000
509.135.687.300
(68.488.734.176)
NGUONVON
300
A. Nq phili tra
310
311
312
313
314
315
316
319
I. Ng ng~n h~n
1. Yay va ng ng~n hljln
2. Phai tra cho nguai ban
3. NguOi mua tra ti€n trucrc
4. Thu~ va cac khOlin phai nQpNha nucrc
5. Phai tra nguai lao dQng
6. Chi phi pMi tra
9. Cac khoan pMi tra, phai nQp ng~n hljlnkhac
330
333
334
336
II. Ng dai h~n
3. Phai tra dai hljlDkhac
4. Yay va ng dai hljln
6. Dt,rphong trg cApmAtvi~c lam
400
B. Ngu8n van chu sO'hfru
410
411
412
414
416
417
418
419
420
I. Ngu8n van ehu sO"hii'U
1. V6n dfiu ttl ctia chu sa hii'u
2. Th~ng du v6n c6 phfin
3. C6 phi~u quy (*)
6. Chenh I~ch tYgia h6i doai
7. Quy dfiu ttl phat triSn
8. Quy dt,rphong tai chinh
9. Quy khac thuQc v6n chti sa hii'u
10. Lqi nhu~n sau thu~ chua philn ph6i
430
431
VI.18
VI.l9
VI.20
VI.21
VI.22
VI.23
VI.24
( 1.283.386.956)
218.462.889.087
32.501.959.693
2.392.123
168.003.361.370
112.781.159.220
27.539.976.253
369.614.123
153.112.273.965
II. Ngu8n kinh phi va quy khac
1. Quy khen thu<'rngva phuc lqi
17.268.025.745
17.268.025.745
14.059.185.102
14.059.185.1 02
439
C. Lvi ieh cua e6 dong thiSu sa
50.462.288.234
20.283.117.703
500
TONG CQNG NGUON VON
1.833.444.038.529
1.432.980.310.530
31/1212009
01/01/2009
CAC CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl
KE
ToAN
2. V~t tu, hang hoa nh~n giii' hQ, nh~n gia cong (VND: V1.25
27.043.058.000
27.043.058.000
3,38
5. Ngoljlit~ cac 10ljli(USD)
Ngu'o'i I~p biSu
K~ toan tru'o'llg
Le NgC}cChau
Quan Minh Tu~n
8
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO PHA.N PHAT TRIEN NHA. THU -m:rc
384 Vo Van Ngan, P. Blnh ThQ, Q. Thu f)ue, TP. H6 Chi Minh
Bao Cliotal chinh hQ'Pnh~t
eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2009
BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH
DOANH HQP NHAT
Nam 2009
Mii
J.
so
Chi tieu
Thuy~t
minh
Niim 2009
VND
Nam 2008
VND
01
02
10
11
20
1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI}
VII.26
487.889.701.585
608.309.437.015
2.
3.
4.
5.
VII.27
VII.28
VII.29
6.549.333.598
481.340.367.987
216.641.237.443
264.699.130.544
8.781.692.987
599.527.744.028
287.683.016.709
311.844.727.319
21
22
23
24
25
30
6. Doanh thu ho~t dQng tai ehinh
7. Chi phi tai ehinh
Trang do: Chi phi liii yay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10. LQ'inhu~n thuAn til' hOl}tdQng kinh doanh
VII.30
VII.31
89.638.114.374
(8.517.784.026)
766.749.746
550.411.183
54.938.796.962
307.365.820.799
40.819.872.363
31.224.707.759
1.845.705.583
50.442.538.196
269.151.648.144
31
32
40
45
II. Thu nh~p khae
12. Chi phi khae
13. LQ'inhu~n khac
14. PhAn 1Q'inhu~n (16) trong cling ty lien k~t, LD
VII.32
VII.33
VII.34
47.113.367.394
4.069.537.163
43.043.830.231
6.661.927.816
11.959.887.262
247.359.952
11.712.527.310
1.320.447.566
50
51
52
15. TAng 1Q'inhu~n k~ toan trtro'c thu~
16. Chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh
17. Chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p hoan I~i
VII.35
VII.36
357.071.578.846
63.222.459.677
(5.163.255.900)
282.184.623.020
70.144.440.539
60
61
18. Lqi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
19. Lqi ieh eua e6 dong thi~u s6
299.012.375.069
4.630.299.154
212.040.182.481
13.662.711.299
62
20. LQ'inhu~n sau thu~ cua cA dong cua cong ty m\! (*)
294.382.075.915
198.377.471.182
70
21. Liii
Cac khoan giam trir
Doanh thu thuAn v~ ban himg va cung c~p djch vI}
Gia van hang ban
Lqi nhu~n gQPv~ ban hang va cung cip djch v•••
CO'
VII.37
ban tren c6 phi~u (**)
6.308
5.660
(*) L(1i nlru9n bao gam lai p/uii clria clro cac ben gop v6n h(1p tac kinh doanh nam 2008 /il 8.793.894.668 va nam
20091a 64.428.769.202 dang
(**) Lai CO' ban tren ct5 phi€u nam 2008 dWf/c diJu chinh hai t6 theo tj If chia thwang ct5 phiiu niim 2009
NgU'lYiI~p bi~u
K~ toan tru-ong
Le Nggc Chau
Quan Minh Tu~n
9
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Bao cao tai chinh hqp nhit
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2009
CONG TY CO pHAN PHAT TRIEN NHA THU DUC
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thli f)uc, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo
LUU CHUYEN TIEN T¥ HQP NHAT
Nam 2009
(Theo p/Ul'dng p/uip tr,!c tiip)
Mli
TM
Chi tieu
~
so
Nam 2009
VND
Nam 2008
VND
673.017.953.215
(286.1 02.406.412)
(56.300.590.254 )
0
(78.441.617.042)
480.645.613.332
(522.428.067.293 )
210.390.885.546
01
02
03
04
05
06
07
20
I. LU'U chuy~n ti~n til' ho~t oQng kinh doanh
1. TiSn thu tu ban hang, cung dp dich V\l va doanh thu khac
2. TiSn chi tra cho nguai cung dp hang hoa va dich Y\I
3. TiSn chi tra cho nguai lao d(>ng
4. TiSn chi tra liii vay
5. TiSn chi n(>pthu~ thu nh~p doanh nghi~p
6. TiSn thu khac tu ho~t d(>ngkinh doanh
7. TiSn chi khac cho ho~t d(>ngkinh doanh
Lzru chuyin tiJn thuan tir hO{lttlpng kinh doanh
534.387.987.063
(454.538.353.266)
(69.687.985.659)
(547~088.513)
(16.288.017.850)
197.314.046.184
(262.299.806.520)
(71.659.218.561)
21
22
23
24
25
26
27
30
II. LUlI chuy~n ti~n til"ho~t oQng oftu til
1. TiSn chi d~ mua s~m, xay dt,mgTSCf) va cac tai san DH khac
2. TiSn thu tu thanh Iy, nhugng ban TSCf) va cac TSDH khac
3. TiSn chi cho vay, mua cac c6ng C\l ng cua dan vi khac
4. TiSn thu h6i cho vay, ban l~i cac c6ng CII ng cua dan vi khac
VIII.38
5. TiSn chi ddu tll gop v5n vao dan vi khac
6. TiSn thu h6i ddu tll gop v5n vao dan vi khac
7. TiSn thu liii cho vay, c6 ruc va Igi nhu~n dugc chia
Lll'u chuyin tiJn thuan tir hO{lttlpng tlau til'
(14.884.428.120)
(82.852.636.714 )
13.845.453
0
(
1.479.244.707.495
(51.394.022.796)
1.405.139.108.053
127.163.694.893
(262.056.749.036)
(258.805.096.441 )
222.833.483.773
55.148.607.699
38.061.133.129
39.384.163.710
(6.908.220.717)
(254.585.383.175)
III. LU'U chuy~n ti~n tir ho~t ol}ng tai chinh
31 1. TiSn thu tlr phat hanh c5 phi~u, nh~n v5n gop ciia chu
32 2. TiSn chi tra v5n gop cho cac chu sa hfru,
mua I~i c6 phi~u cua doanh nghi~p dii phAthanh
33
34
35
36
40
3. TiSn vay ng~n h~n, dai h~n nh~n dugc
4. TiSn chi tra ng g5c vay
5. TiSn chi tra ng thue tai chinh
6. C6 tuc, Igi nhu~n dii tra cho chli sa hfru
Lzru chuyin tiJn thuan tir hO{lttlpng tai chinh
50
LU'U
chuy~n ti~n thuftn trong
sa hfru
kY
60 Ti~n va tllO'l1gOIlO'l1gti~n oftu ky
61 Anh hUCrngcua thay d6i t)i gia h5i doai quy d6i ngo~i t~
70 Ti~n va tllO'l1goU'O'I1gti~n cuai ky
Ngu'(l'i I~p bi~u
K~ toan tru'cmg
Le NgQc Chau
Quan Minh Tuin
10
112.357.335.759
(2.320.479.507)
179.300.160.000
(59.906.424.991 )
121.998.404.261
(87.286.500.000)
0
(71.999.322.000)
72.749.438.513
72.162.378.071
(4.000.000.000)
0
(53.607.345.000)
133.948.768.080
(5.818.000.765)
89.754.270.451
103.748.660.422
13.994.389.971
97.930.659.657
103.748.660.422
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
ca
Cong ty
ph5n PMt tri~n nha Thii Dtrc
384 VO Van Ngan, P. Blnh ThQ, Q. Thti Due, TP HCM
BaD caD tai chinh ho'p nh~t
eho nam Uli ehfnh k~t thue ngay 31/i 2/2009
THUYET MINH BAD CAD TAl CHINH HQ'P NHAT
Niim 2009
I.
D~C DIEM HO~T
BONG CVA DOANH NGHI.E:P
Hlnh thtrc SO' hu'u van
Cong ty C6 ph~n PMt tr1~n nha Thu Due dUQ'eehuy~n d6i tir Doanh nghi~p nha nuae theo Quy~t dinh
56 7967/QD-UB-CNN
ngay 24 thing 11 nam 2000 eua Uy ban nhan dan Thanh ph6 H6 Chi Minh V/v
ehuy~n Cong ty Phat tri~n nha va Dich vt,lKhu eong nghi~p Thu Due Thanh Cong ty e6 ph~n.
Cong ty ho~t dQng theo Gilly chUng nh~ dang kY kinh doanh Cong ty e6 phfut 53 41 03000457 I~n d~u
ngay 15/06/2001 va thay d6i lfut thu ehfn ngay 07/01/2010 do So K~ ho~ch va D~u tu Thanh ph3 H6
Chi Minh dp.
V6n di~u I~ eua Cong ty tang tir 252.500.000.000
d6ng len 378.750.000.000
d6ng trong nam 2009,
dUQ'eehia thanh 37.875.000 e6 ph~n.
Trt,lso ehinh eua Cong ty d~t ~i 384 Vo Van Ngful, PhuOng Blnh ThQ, QU?n Thti D1ic,TP H6 Chi Minh
Linh v,!c kinh doanh
Dia 3e, Xay l~p cong trlnh va thuang m~i, dieh vt,l.
Nganh ngh~ kinh doanh
Quan ly va kinh doanh nha
Xay d\l'I1gcae eong trinh v~ nba 0, cong trinh eong eQng va dan dVng khae
San xu~t g~eh, ngoi, g~eh bong
Thi~t k~ mftu nha 0, cong trinh dan dt,lng pht,le Vt,lcho nhu e~u xay d\l'I1geua dan vi
Chu d~u ill xay d\l'I1g va kinh doanh eong trlnh co so h~ tfutg khu ding nghi~p va dan eu Linh
Xuan, ThU Due
Thi cong xay d\l'I1g eong trinh thuy lQ'i, cfiu duemg, san bai, n~n mong eong trinh, h~ th3ng di~n,
M th3ng e~p thoat nuae eong trinh.
San I~p m~t b~ng
Trang tri nQi ngo~i th~t
D~u tu xay dung, kinh doanh co so h~ t~ng khu eong nghi~p, khu dan eu
Kinh doanh v~n tai hang hoa b~ng 0 to
San xu~t, I~p d\l'I1g khung nha ti~n eh~, k~ thep, cac du ki~n thep: d~m e~u thep, xa, thanh
gi~ng, cQt thlip
Mua ban may moc thiSt bi nganh xay d\l'I1g, hang trang trf nQi ngo~i th~t. v~t li~u xay d\ll1g, s~t.
thep, da, cat, sci
D~i Iy mua ban xang, d~u, nhOt.
Ho~t dQng eau l~c bQ th~ dt,lc th~ thao: san tennis, h6 boi, bong da, bong ehuy~n, bong ban, bong
r6, cfiu long
Kinh doanh khach s~n, nha hang (khong kinh doanh t~i trv so) .
Mua ban, eh~ bi~n hang nong san tht,l'eph~m (khong ch~ biSn tht,l'c ph~m tuoi s3ng)
Cho thue kho bai
Dich Vt,l:khai thue hai quan, quang eao, b3c d5' bang hoa, dong goi (trir thu6c bao v~ tht,l'c v~t)
Thi~t k~ t~o mftu
In tren bao bi
T6 ehue hQi ehQ', hQi ngh!, hQi thao, tri~n Him thuong m~i
D~i Iy kY gtii hang hoa
Kinh doanh nha, cho thue nha, kho bai van phong.
Kinh doanh b~t dQng san
Djeh Vt,ldjnh gill. b~t dQng san, dieh VI,! san giao dich b~t dQng san, dieh VI,! tu v~n b~t dQng san,
djch vt,ld~u gia b~t dQng san, dieh vt,lquang clio b~t dQng san, dieh vt,l quan ly b~t dQng san.
11
\I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
ca
Cong ty
ph~n Phat tri~n nha Tho f)u'C
384 VO Van Ngan, P. Blnh ThQ, Q. Thu Due, TP HCM
Bao cao tai chinh hQ"pnh~t
eho nam tai ehfnh k~t thue ngay 31/12/2009
f)~c di~m ho~t dQng coa doanh nghi~p trong nam tai chfnh co anh hrrcmg d~n Bao cao taichfnh
hQ"Pnh~t
Cong ty thl,fe hi~n mua them 72.860 e6 phi~u lam e6 phi~u quy, s6 luqng e6 phi~u quy d~n
30/06/2009 la 1.250.226 e6 phi~u vai ghi trj la 62.226.904.498
thai di~m
d6ng va trong quy 4 nam 2009 Cong ty
da ban toan bQ s6 lrrqng e6 phi~u quy nay.
Cong ty con Cong ty TNHH Phong Due da thl,fe hi~n ban toan bQ 212.900 e6 phi~u TOH trong nam
2009.
Cong ty mua I~i phan v6n gop ~i Cong ty CP ThOng Due eua T6ng Cong ty Phong Phu, theo do tY I~
ki~m soat va tY 1~1qi feh eua Cong ty t~i Cong ty CP ThOng Due tang
tic 39% len 65%.
Cong ty va Cong ty CP Bit dQng san O~t may Vi~t Nam cung gop v6n tMnh l?p Cong ty TNHH Ddu
tu Phuc Thinh Duc, tY 1~k.i~m soat va tY 1~lqi feh eua Cong ty 1a 70%.
Cong ty gop v6n cimg Cong ty California Newland Ventures, LLC thanh I?p Thuduehouse
Ventures LLC co ttv
sa ~i
Property
2424 Hyatt Road, San Bernadino, CA 92407, Hqp chUng qu6e Hoa Ky.
Cong ty cung Cong ty CP Phat tri~n nM Oeawon - Thli Duc gop v6n hqp mc kinh doanh Khu dAt co
di~n dch 11; 170,3 m2 t~i Phuang An Phil, Qu?n 2, TP H6 Chi Minh.
Cong ty gop v6n thanh l?p Cong ty C6 Phan Dau
dau ttr d~n 31/12/2009
tu Hu~ Nha ThU Due vai tY I~ sa hau v6n la 75%, v6n
la 100.000.000 d6ng
Nghj quy~t D~i hQi d6ng e6 dong s6 I277/NQ-DHDCD
ngay 6/11/2009 thong qua phuong an pMt hanh
e6 phi~u thuang cho c6 dong hi~n hau theo tY I~ 2: 1, tang v6n di~u l~ ella Cong ty tlr 252.500.000.000
d6ng len 378.750.000.000:
B6 sung v6n eho Cong ty TNHH QUlin Iy va Kinh doanh Chq dau m6i Nong san Thli duc (eong ty con sa
hCiu 100% v6n) len 9.000.000.000 d6ng.
ThOng tin
vS cac
cong ty con, cong ty lien kSt
rang sa cac cling ty con: 09 cling ty
S6 luqng cae eong ty con duqc hqp nhit:
08 eong ty
S6 luqng cae cong ty con khong duqe hqp nhk
01 cong ty
Danh sach cac cling ty con iltr(1cit(1p nhOt
Trl} sO' chinh
Ten cong ty
1. Cong ty TNHH
Khu ph6 5, Qu6e
IQ
Kinh
lA, Phuong Tam Blnh,
doanh Chq nong san
Qu?n Thli Due, Thanh
Thu Due
ph6 H6 Chi Minh.
Quan
Iy va
2. Cong ty TNHH
S5 9/7, Duang s5 3,
Xay
P .Binh Trung Dong,
d1!Ug Phong
Due
Ty I~
QuySn
leri ich
bieu quyet
100,00%
100,00%
Djeh v1,l
65,00%
65,00%
Xay I~p
100,00%
99,60%
San xuAt nuae da
'.
Ho~t dQng kinh
I.
doanh chinh
Q.2, TP HCM
3. Cong ty TNHH
S5 4, duang s5 4, Khu
Nuae da tinh khi~t
ph5 5, P.Tam Binh,
Dong An Binh
Q.Thu Due, TP HCM
12
II
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I,
Bao eao tai ehinh hQ'p nh~t
cho nam Uti chinh k~t thUc ngay 3 1/12/2009
Cong ty C6 phftn Phat tri~n nha Thii DiEc
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thu £hrc, TP HCM
Ten eong ty
4. Cong ty TNHH
Djch Vl,l Tam Binh
ThU Duc
5. Cong ty cll ph&n
San xuAt Thuang
ml;liGia Duc
6. Cong ty TNHH
Thuang ml;li Djch
V\I Song Duc
7. Cong ty cll phffn
ThOng Duc
8. Cong ty TNHH
D~u ttl PhUc Thjnh
Duc
lQi feh
Quy~n
bi~u quy~t
100,00%
100,00%
49,75%
55,00%
San xuAt cong
nghi~p
51,00%
51,00%
Kinh doanh
xang d~u
65,00%
65,00%
Thuang ml;li,
djch V\I
Ty I~
Tr\l so' ehinh
Khu ph6 5, Qu6c IQ
lA, PhuOng Tam Binh,
Qu~ Thtl Duc, Thanh
ph6 H6 Chi Minh.
683 Qu6c
lQ 52,
PhuOng Phuac Long
B, Qu~n 9, Thanh ph6
H6 Chi Minh
139B Qu6c IQ lA, Khu
ph6 5, PhuOng Tam
Binh, Qu~n Thtl Duc,
TP. H6 Chi Minh
s6 01 Phan Chu Trinh,
PhuOng 9, Thanh ph6
Da Ll;lt,Lam D6ng
6B I -4 Dinh BQ Linh, P
24, Q Binh Thl;lnh, TP
HCM
Ho=.ttdQng kinh
doanh ehfnh
Djch
V\I
70,00%
70,00%
Kinh doanh bAt
dQng san
Tyl~
IQ'ifeh
Quy~n
bi~u quy~t
Ho=.ttdQng kinh
doanh ehfnh
75,00%
75,00%
Kinh doanh bAt
dQng san
Danh sach cac cong ty con khOng dUf/c h(1JJnhJt
Ten eong ty
I. Cong ty cll
Ph&n D~u ttl Hu~
Nha Thtl Duc
Trl} sO'ehfnh
IT Lang Co, huy~n
Phuc LQc, tinh Thira
Thien Hu~
Ly do:
Cong ty cll Ph~n D~u ttl Hu~ Nha Thu Duc mai duqc thanh I~p trong thang 11/2009 va khong I~p bao
cao tai chinh tl;lingay 31/12/2009.
Tang sa cac cong ty lien doanh, lien kit: 08 cong ty
s6 luqng cac cong ty lien doanh, lien k~t duqc hqp nh~t:
05 cong ty
s6 luqng cac cong ty lien doanh, lien k~t khong duqc hqp nh~t:
03 cong ty
Danh sach cac Cong ty lien kit quan tr!Jng dUf/c phon anh trong Bao cao tai chfnh h(1JJnhJt theo
phu-ung phap van chu sO'Iurn:
Ten eong ty
Tr\l SO' ehinh
IQ'iieh
Quy~n
~
bieu quyet
Ho=.ttdQng kinh
doanh ehinh
40,00%
40,00%
Kinh doanh
b~t dQng san
Ty I~
"
I. Cong ty CP
Phat
tri~n nha
Deawon - Thu Duc
Ap 3, PhuOng An Phu,
Qu~n 2, Thanh ph6 H6
Chi Minh
13
I
---------
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Bao cao tai chinh hgp nhat
cho nam tili chinh k6t thuc ngay 31/12/2009
Cong ty C3 phAn Phat tri~n nha Thii Du'C
384 VO Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thil Duc, TP HCM
Trl} so. chinh
Ten cong ty
2.
ty
Cong
CP
T~ng 4, cao 6c 255 Tr~n
D~u tu Phat tri~n
Hung D:;lo, PhuOng Co
Phong Phu
Giang, Qu?n 1, Thanh
Ty I~
Quy~n
HOl}t dQng kinh
IQ'iich
bi~u quy~t
doanh chinh
30,06%
26,00%
Kinh doanh
bAt dQng san
ph6 H6 Chi Minh
3. Cong ty CP Dja
1015 Tcln Hung D:;lo,
6c D:;li A
P5, Q5, TP HCM
4. Cong ty CP D~u
18 Tang Nhan Phil,
36,67%
Kinh doanh
36,67%
bAt dQng san
29,90%
Kinh doanh
29,90%
PhuOng Tang Nhan Phu
ill Phuac Long
d~t may va d~u tu
B, Q9, TP H6 Chi Minh
27 Nguy€n Dinh Chi~u,
5. Cong ty C6 phk
ChUng khoan
Sen
Qu~
22,49%
D~u ttr !Aichinh
22,49%
1, TP.HCM,Vi~t
~
Nam
Vang
Danh sach cac cling ty lien kit khling ap d,!ng phu-ung phap van ch"
SO'
hau khi l~p Bao cao tiJi
chlnh h(1JJnhtit •
Ten cong ty
1.
Cong
ty
Trl}
CP
sa chinh
48 Tang Nhon Phu,
D~u tu Nghia Phu
PhuOng Tang Nhon
2. Cong
California, Hoa Ky
Ty1~
Quy~n
HOl}t dQng kinh
IQi ich
bi~u quy~t
doanh chinh
20,00%
20,00%
Kinh doanh
bAt dQng san
Phu, Qu?n 9, TP HCM
ty
doanh
Lien
50,00%
50,00%
bAt dQng san
TDH
Property
Kinh doanh
Ventures
(USA)
3. Chi nhanh Cong
Khu ph6 5, Qu6c 1QlA,
ty TNHH
PhuOng Tam Binh,
Bao v~
Hung Vuong
50%
50%
Djch 'v\J bao v~
Qu?n Thu Duc, Thanh
ph6 H6 Chi Minh.
Ly
do:
Cong ty
cll ph~n
D~u tu Nghia Phu dang trong giai dO:;lnxay dt,rng ca ban, chua phat sinh k6t qua
kinh doanh.
Cong ty Lien doanh TDH Property Ventures
mai thanh I?p trong nam 2009, d6n thai di~m I?p bao cao
hqp nhAt chua co Bao cao tai chinh cua Cong ty Lien doanh.
Khoan d~u ill vao Chi nhanh Cong ty TNHH Bao v~ Hung Vuong co gia trj 400.000.000
hu<'mg khong trQng y6u d6n Bao cao !Ai chinh hqp nhAt cua Cong ty.
14
d6ng co anh
.
I
Cong ty
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
ca phftn Ph at tri~n nha Thii flllc
Bao cao tai chinh ho'p nh~t
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. TM Duc, TP HCM
II.
KY KE
TOA.N,flON
VI TIEN
eho nam tid chinh k~t thuc ngay 31/i 2/2009
T~ SUDl}NG TRONG KE TOA.N
1. Nien dQ k~ toan
Nien dQ k~ toan b~t delu tlr ngay 01/01 va k~t thue vao ngay 31/12 hang nam.
2. flO11vi ti~n t~ sir d"mg trong ghi chep k~ toan
Dern vi ti6n t~ sir d\lng trong ghi ehep k~ tOlin la d6ng Vi~t Nam (VND).
III.
CHuAN MVC
vA CHE
flQ KE TOA.N A.P Dl}NG
1. Ch~ dQ k~ toan ap dQng
Cong ty ap dl,!ng Ch~ dQ K~ toan doanh nghi~p ban hanh thea Quy~t dinh s6 15/2006/QD-BTC
ngay
20/3/2006 eua BQ truCmg BQ Tai ehinh.
2. Tuyen
b6 vS vi~c tuan
thii Chujn ml!c k~ toan va Ch~ dQ k~ toan
Cong ty da ap d\lng cae Chu~n IDgC k~ toan Vi~t Nam va eac van ban huang dful Chu~n mgc do Nha
nuae ban hanh. Cae baa cao tai ehinh dw;rc l~p va trinh bay theo dung quy djnh eua tirng ehu~n mgc,
thong tt.r huang d~n thge hi~n ehu~n mge va Ch~ dQ k~ toan hi~n hanh dang ap d\lng.
3. Hinh thlfc k~ toan ap dQng
Cong ty ap d\lng hlnh thUc k~ toan ChUng tlr ghi s6.
IV.
CaSOHQPNHA.T
Bao cao tai ehinh hQ'Pnhftt eua Cong ty dugc l~p tren co so hQ'P nhftt baa eao tai ehinh rieng eua Cong
ty va baa eao tili chinh eua eac eong ty can do Cong ty ki~m soat (cac eong ty can) duge I~p eho d~n
ngay 31 thang 12 hang nam. Vi~c ki~m soat d?t dugc khi Cong ty co kha nang ki~m soat eac ehinh
sach tai ehinh va ho?t dQng eua cae ding ty nh~
delu tt.r nh~m thu dugc 19i ieh tir ho?t dQng cua cae
eong ty nay.
Baa cao tai ehinh eua cae eong ty can duge l~p cho eung nam tili ehinh vai baa cao tili ehinh cua Cong
ty. Trang truemg hQ'P eeln thi~t, Baa cao tai ehinh eua cae cong ty con duge di6u chinh d~ cae ehinh
sach k~ toan duge ap d\lng t?i Cong ty va cae eong ty can khae la gi6ng nhau.
.
K~t qua ho?t dQng kinh doanh eua cae eong ty con duge mua ho~e ban di trong nam duge trinh bay
trong Baa eao tai ehinh hQ'Pnhftt tir ngay mua I?i ho~e eho d~n ngay ban khom delu tu
a
eong ty do.
Cae s6 du, thu nMp va chi phi eM y~u, k~ ca cac khoan lai chua thgc hi~n phat sinh tlr cae giao djch
nQi bQ dugc 10?i trir khi hQ'Pnhftt Baa eao tal ehinh.
Lgi ieh eua e6 dong thi~u s6 th~ hi~n pheln 1Q'inhu~n ho~e 16 va tili san thueln khOng n~m giii bai c6
dong eua Cong ty va dugc trinh bay
a ml,!c riengtren
Bang Can d6i k~ toan hQ'P nhftt va Bao cao K~t
qua kinh doanh hQ'Pnhftt.
Cac khoan delu tu vao eong ty lien k~t, cong ty lien doanh d6ng ki~m soat trong Bao eao tai ehfnh hQ'P
nhftt dugc k~ toan thea phuong phap v6n chu so huu.
Cac bao eao tai ehinh tham gia hQ'P nhit:
1. Baa cao tai ehinh rieng nam 2009 cua Cong ty m~ dugc ki~m toan biJi Cong ty TNHH Djeh vI,!Tu
vin Tai ehinh K~ toan va Ki~m toan vai '; ki~n chip nh~n toan bQ.
2. Baa cao tai chfnh nam 2009 cua Cong ty can Cong ty TNHH Quan I'; va Kinh doanh Chg Nong san
Thu Duc duge ki~m toan bai Cong ty TNHH Dieh vI,!Tu vin Tai ehinh K~ toan va Ki~m to3o
ki~n chip nh~n toan bQ.
15
vai ';
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Cong ty C3 ph~n Phat triSn nha Thii f)u'C
384 YO Yan Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thll D(l'e, TP HCM
Bao cao tai chinh hQ'pnh~t
eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2009
3. Bao cao tai ehinh nam 2009 ella Cang ty con Cang ty TNHH Xay dl:!ilg Phong Due duqe ki€m toan
bai Cang ty TNHH Djeh Vl:!Tu v~n Tai ehinh K~ toan va Ki€m toan vai
'1 ki~n ch~p
nh~n toan bi).
4. Bao eao tai ehinh nam 2009 ella Cang ty con Cang ty TNHH Nuae da tinh khi~t Dang An Binh
duqe ki€m toan bai Cang ty TNHH Dieh V\l Tu v~n Tai ehinh K~ toan va Ki€m toan vai
'1 ki~n
eh~p
nh~n toan bi).
5. Bao eao tai ehinh nam 2009 eua Cang ty con Cang ty TNHH Djeh V\l Tam Binh ThU Due ki€m toan
bai Cang ty TNHH Djch V\l Tu v~ Tai ehinh K~ toan va Ki€m toan vai
6. Bao cao tai chinh nam 2009 ella Cang ty con Cang ty C6 ph~
'1 ki~n
eh~p nh~n toan bi).
San xu~t Thuang m~i Gia Due duqe
ki€m toan bai Cang ty TNHH Djeh Y\l Tu v~n Tai chinh K~ toan va Ki€m toan vai
"Dan vj dang h~eh toan cae khoan chi phi quan
1'1 doanh
'1 ki~n
ngo~i trir
nghi~p trong kY tren tai khoan chi phi tra
trU'aengfut h~ va chi phi tra trU'ac dai h~n".
7. Bao cao tai chinh nam 2009 cua Cang ty con Cang ty C6 ph~ Thang Duc dugc ki~m toan bai Cang
ty TNHH Dich Y\l Tu v~ Tal chinh K~ toan va Ki~m toan vai
'1 ki~n
chftp nh~n toan bi).
8. Bao cao tai chinh cho kY k~ toan tir 16/10/2008 d~n 31/12/2009 clla Cang ty con Cang ty C6 phdn
Song Duc duqc ki~m toan bai Cang ty TNHH Dich Vl:!Tu vftn Tai chinh K~ toan va Ki~m toan vai
y
ki~n ch~p nh~ to an, bi).
9. Bao cao tai chinh cho kY k~ toan tir 23/05/2009 d~n 31/12/2009
clla Cang ty con Cang ty TNHH
Ddu tu PhUc Thjnh Duc chua duqc ki€m toan
10. Bao cao tai chinh nam 2009 clla Cang ty lien k~t Cang ty C6 phdn Phat tri~n Nha Deawon Thll
Duc duqc ki~m toan bai Cang ty TNHH Dich Y\l Tu vftn Tai chinh K~ toan va Ki~m toan Nam Yi~t.
11. Bao cao tai chinh nam 2009 clla Cang ty lien k~t Cang ty C6 phdn Ddu
tu Phlit tri~n Phong Phu
chua dugc ki~m toan
12. Bao cao tai chinh nam 2009 clla Cang ty lien k~t Cang ty C6 ph~ Dja 6c D~i A chua dugc ki€m toan
13. Bao cao tai chinh nam 2009 clla Cang ty lien k~t Cang ty C6 phdn Ddu tu Phuac Long chua duqc
ki~m toan
14. Bao cao tai chinh nam 2009 clla Cang ty lien k~t Cang ty C6 phdn Chll'ng khoan Sen Yang chua
dugc ki€m toan
V.
cAc cHiNH SACH KE ToAN cnu YEU Ap Dl)NG
1. Nguyen tic ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan ttro'ng dtrOllg ti~n
Ti~n va cac khoan tuong duang ti~n bao g6m ti~n m~t t~i quy, ti~n gtii ngan hang, cac khoan ddu tU'
ng~n h~n co thai gian dao h~n khang qua ba thang, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuy~n d6i d~
dang thanh cac luqng ti~n xac dinh va khang co nhi~u rlli ro trong chuy~n d6i thanh ti~n.
2. Nguyen tic ghi nh~n d,! phong nQ'phai thu khO doi
DIl phong ng pMi thu kh6 doi duqc trich I~p cho cac khoan phai thu da qua h~n thanh toan tir ba thang
tra len, ho~c cac khoan thu rna dan vi ng kho co kha nang thanh toan do bi thanh 1'1, pha san hay cac
kho khan tU'ang til.
3. Nguyen tic ghi nh~n hang tan kho
Hang t6n kho dugc tinh theo gia g6c. TWOng hgp gia tri thudn co th~ thllc hi~n duqc th~p han gia g6c
thi phai tinh theo gia trj thudn co th~ th,!c hi~n duqc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi
phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan tn,re ti~p khae phat sinh d~ co dU'qe hang t6n kho
tr~ng thai hi~n t~i.
16
a dja
di€m va
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Cong ty C6 phAn PMt tri~n nha Thii Du'c
384 Vo Van Ngan, P. Blnh ThQ, Q. ThU Duc, TP HCM
Bao cao tai chinh hQ'p nh~t
cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2009
Gili tri hang t6n kho duQ'c xac dinh theo phuong phap blnh quan gia quy€n.
Hang t6n kho duQ'c h~ch toan theo phuong phap ke khai thubng xuyen.
D6i vai gia tri chi phi san xudt kinh doanh da dang clla cac dg an dUQ'cxac dinh theo chi phi thgc t€
phat sinh d€n thai di~m I?p bao cao tai chinh sau khi trir di gia v6n
uac tinh Clla phAn eong vi~c dii
hoan thanh va k€t chuy~n doanh thu d€n thai di~m I~p bao cao.
Dg phong giam gia hang t6n kho duQ'c I?p vao thai di~m cu6i nam Ill.s6 chenh I~ch gifra gia g6c clla
hang t6n kho 16'tihon gia tri thuAn co th~ thgc hi~n duQ'c Clla chung.
4. Nguyen t~c ghi nh~n va kh~u hao tai san c8 djnh
Tai san e6 dinh hfru hlnh, tai san e6 dinh vo hlnh duQ'c ghi nh?n theo gia g6e. Trong qua trlnh Slr dt,mg,
tai san c6 dinh hfru hlnh, tai san c6 dinh vo hlnh duQ'c ghi nh?n theo nguyen gia, hao man luy k€ va gia
tri can I~i.
Khdu hao TSCD duQ'c thgc hi~n theo phuong phap kh~u hao dubng th~ng: Thm gian kh~u hao dUQ'e
xae dinh phil hqp vai Quy€t dinh s6 206/2003/QD
- BTC ngay 12/12/2003 ella B(> Tai ehinh ban hanh
eh€ dQ quan Iy, sir dt,mg va trieh kh~u hao TSCD, thm gian uac tinh nhu sau.
Nha etia, v~t ki€n trUe
6 - 22
nam
May moe, thi€t bi
5-8
nam
Phuong tien v~ tai
5-8
nam
Thi€t bi van phong
3 -5
nam
3 - 44
nam
Tai san e6 dinh vo hlnh
5. Nguyen t~e ghi nh~n va kh~u hao b~t dQng san dAu tU'
Bdt dQng san dAu tu duQ'c ghi nh?n theo gia g6e. Trong qua trinh n~m gifr eha tang gia, ho~e cho thue
ho~t d(>ng, b~t d(>ng san dAu tu duQ'c ghi nh?n theo nguyen gia, hao man luy k€ va gia tri can I~i.
Bdt dQng san dAu tu duQ'c tinh, trich kh~u hao nhu TSCD khac clla Cong ty.
6. Nguyen t~e ghi nh~n cae khoan dAu tU' tai chinh
Khoan dAu til' vao cong ty lien k€t, lien doanh duQ'c k€ toan theo phuong phap v6n chu sa hCiu, khoan
dAu til' duQ'c ghi nh?n ban d~u theo gia g6c, sau do duQ'c di€u chinh theo nhUng thay d6i cua ph~n sa
hfru cua nha d~u til' trong tai san thufut cua ben nh~ d~u tIl'. C6 tuc, IQ'inhu~
duQ'c chia tir cong ty lien
k€t, lien doanh duQ'c ghi giam gia tri ghi s6 cua khoan d~u til' vao cong ty lien k€t tren bao cao tai chinh
hqp nhk
Gia tri ghi s6 cua khoan d~u til' vao cong ty lien k€t cling pbai duQ'c di~u chinh khi IQ'ifeh cua
nM d~u tu thay d6i do co sg thay d6i trong v6n chu sa hUu cua cong ty lien k€t nhung khong duQ'c
phan anh tren Bao cao k€t qua ho~t dQng kinh doanh cua eong ty lien k€t.
Khoan dAu tu kMc duQ'c k€ toan theo phuong phap gia g6c. LQ'i nhu?n thu~n duQ'c chia tir cac khoan
dAu tu nay phat sinh sau ngay dAu tu duQ'c ghi nh?n vao Bao cao K€t qua ho~t d(>ng kinh doanh. Cac
khoan duQ'c ehia khac (ngoai lQ'inhu~n thuAn) duQ'c coi Ill.phAn thu h6i cac khoan dh tu va duQ'c ghi
nh~n la khoan giam trir gia g6c d~u
tu.
Cac khoan d~u tu chting khoan t~i thai di~m bao eao, n€u:
- Co thai h~n thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3 thang kS tir ngay mua khoan dl1u tu do duQ'c coi Ill."
tuong duong ti€n";
- Co thai h~n thu h6i v6n duai I nam ho~c trong 1 chu ky kinh doanh duQ'c phan lo~i la tai san
ng~n h~n;
- Co thai h~n thu h6i v6n tren 1 nam ho~c hon 1 chu kY kinh doanh duQ'c phan lo~i la tili san dai h~n;
17
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Cong ty cA phAn Phat triSn nha Thii f)u'c
384 VO Van Ngan, P. Blnh ThQ, Q. Thll Duc, TP HCM
Bao cao tai chinh hgp nh~t
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2009
Dg ph6ng giam gia ddu tu duqc l~p VaGthai di~m cu6i nam la s6 chenh I~ch giua gia g6c clla cac
khoan ddu tu duqc h~ch toan tren se, k~ toan 16'nhon gia trj thj truang clla chung tliiithai di~m l~p dg
ph6ng.
7. Nguyen t~c ghi nh~n 19ithS tho-o'ng ml}i
Lqi th~ thuong mliiitren Baa cao tai chinh hqp nh~t la phdn chenh l~ch giil'a muc gia mua so vai phdn
lqi feh clla Cong ty trong te,ng gia tM hqp ly clla tai san, cong nq va cong nq ti~m tang clla cong ty con,
cong ty lien k~t ho?c don vj gop v6n lien doanh t~i ngay th\l'c hi~n nghi~p Y\lddu tu.
Lqi th~ thuong mliii pMt sinh khi hqp nh~t cac khoan ddu tu VaGcong ty con duqc pMn be, VaGk~t
qua ho~t dQng san xu~t kinh doanh hqp nh~t trong thm gian khong qua 10 nam. Phdn gia trj con l~i clla
lqi th~ thuong m~i sau khi trlI' di s6 pMn be, luy k~ duqc trlnh bay tren Bang can d6i k~ toan hqp nh~t.
Lqi th~ thuong m~i phat sinh khi hqp nh~t cac khoan ddu tu VaGcong ty lien k~t, lien doanh khong
duqc trlnh bay thanh mQt chi tieu rieng bi~t tren bao cao tai chinh hqp nhk Lqi th~ thuong mliiiduqc
phan be, VaGphdn Iqi nhu~n ho?c 16 trong cong ty lien k~t, lien doanh trong thai gian khong qua 10
nam.
8. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n VaGchi phi san xu~t, kinh doanh trong kY khi phat sinh, trlr chi phi di vay
lien quan trgc ti~p d~n vi~c ddu tu xay dvng ho?c san xu~t tai san da dang duqc tinh VaGgia trj clla tai
san do (duqc v6n hoa) khi co dll cac di~u ki~n quy djnh trong Chuftn m\l'c K~ toan Vi~t Nam s6 16
"Chi phi di vay".
Chi phi di vay lien qUan tr\l'Cti~p d~n vi~c ddu tu xay dvng ho?c san xu~t tal san da dang duqc tinh VaG
gia tri clla tai san do (duqc v6n hoa), bao gam cac khoan Hli ti~n vay, phan be, cac khoan chi~t kh~u
ho?c phl) trQi khi phat hanh trai phi~u, cac khoan chi phi ph\! pMt sinh lien quan tai qua trinh lam thll
tl)C vay.
9. Nguyen t~c ghi nh~n va phan
b6 chi phi tra tnro'c
Cac chi phi tra truac chi lien quan d~n chi phi san xu~t kinh doanh nam tai chinh hi~n tliiiduqc ghi .
nh~n la chi phi tra truac ng~n h~n va duqc Hnh VaGchi phi san xu~t kinh doanh trong nam tai chinh
Cac chi phi sau day dii phat sinh trong nam tai chinh nhung duqc hliiChtmin VaGchi phi tra truac dai
h~n d~ phan be, ddn VaGk~t qua hOliitdQng kinh doanh trong nhi~u nam:
- C6ng Cl)dl)ng Cl)xu~t dung co gia trj 16'n;
- Nhil'ng khoan chi phi khac thgc t~ phat sinh co lien quan d~n k~t qua ho~t dQng SXKD clla nhi~u nien
dQ k~ toano
Vi~c Hnh va phan be, chi phi tra truac dai h~ VaGchi phi san xu~t kinh doanh tUng kY h~ch toan duqc
can cu VaGtinh ch~t, muc dQ tUng 10liiichi phi d~ chQn phuong phap va tieu thfrc phan be, hqp ly. Chi
phi tra truac duqc phan be, ddn VaGchi phi san xu~t kinh doanh theo phuong phap duang thdng.
10. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thllC t~ chua phat sinh nhl."ng duqc trich truac VaGchi phi san xu~t, kinh doanh trong
ky d~ dam bao khi chi phi phat sinh thgc t~ khong gay dQt bi~n cho chi phi san xu~t kinh doanh tren co
sa dam bao nguyen t~c phu hqp giil'a doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, n~u co chenh
I~ch vai s6 dii trich, k~ toan ti~n Mnh ghi be, sung ho?c ghi giam chi phi tuong (mg vai phdn chenh
I~ch.
18
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
II
Cong ty
ca phAn Phat tri~n nha Thii Due
Bao cao tai ehinh h«;l'pnh~t
11. Nguyen t~e va phuong phap ghi nh~n cae khoan dl! phOng phai trii
Gia tri duO'c ghi nMn clla mQt khmin d1,1'phong phii tra la gia tri duO'c uek tinh hQ'P Iy nhAt v~ khoan
ti~n se phai chi d~ thanh toan nghia V\I nO' hi~n t~li tlili ngay k~t thuc ky k~ toan narn ho~c tlili ngay k~t
thuc ky k~ toan gifra nien dQ.
Chi nhUng khoan chi phi lien quan d~n khoan d1,1'phong phai tm dil I~p ban dllu
L_
rnai duO'c bu dip b~ng
khoan d1,1'phong phai tra do.
Khoan chenh I~ch gifra s6 d1,1'phong phai tra dil I~p
phong phai tra I~p
a ky bao
a kY
k~ toan
truac chua Slr dl,lng h~t 160 han s6 d1,1'
cao duO'c hoan nh~p ghi giam chi phi san xuAt, kinh doanh trong ky tru
khoan chenh I~ch 160 han cua kh6an d1,1'phong phai tra v~ bao hanh cong trinh xay lip duO'c hoan nMp
vao thu nMp khac trong kyo
12. Nguyen t~e ghi nh~n vBn ehii sO'hfru
V6n dllu
tu clla coo so hfru duO'c ghi nh~ theo s6 v6n th1,1'cgop clla chu so hfru.
Th~g
dO' v6n c6 phlln duO'c ghi nh~n theo s6 chenh I~ch 160 hanl ho~c nM han gifra gia th1,1'C
t~ pMt
hanh
va m~nh gia c6 phi~u khi pMt hanh c6 phi~u Ifill dllu, phat hanh b6 sung ho~c tai phat Mnh c6
phi~u quy.
V6n khac cua chu so hfru duO'c ghi theo gia tri con lliligifra gia tri hQ'P Iy cua cac tai san rna doanh
nghi~p duO'c cac t6 chlrc, ca nhan khac t~ng, bi~u sau khi tru (-) cac khoan thu~ phai nQp (n~u co) lien
quan d~n cac t
tit k~t qua hOliltdQng kinh doanh
C6 phi~u quy la c6 phi~u do Cong ty phat hanh va sau do mua llili.C6 phi~u quy duO'c ghi nh~n theo gia
.tri th1,1'ct~ va trinh bay tren Bang Can d6i k~ toan la mQt khoan ghi giam v6n chu so hfru. Cong ty
khOng ghi nMn cac khoan lili (16) khi rnua, ban, phat Mnh ho~c huy c6 phi~u quy
LO'i nhu~n sau thu~ chua pharr ph6i la s6 IO'inhu~n tir cac hOliltdQng cua doanh nghi~p sau khi trir (-)
cac khoan di~u chinh do ap d\lng h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai sot trQng
y~u cua cac nam truac.
LO'i nhu~
sau thu~ chua pharr ph6i co th~ dO'O'cchia cho cac nha dllu
tu dl,ffitren tY I~ gop v6n sau khi
dO'O'cHQi d6ng quan tIi pM duy~t va sau khi dil trich I~p cac quy d1,1'phong theo Di~u I~ Cong ty va cac
quy dinh clla pMp lu~t Vi~t Nam.
C6 ruc phai tra cho cac c6 dong duO'c ghi nMn la khoan phai tra trong Bang Can d6i k~ toan cua Cong
ty sau khi co thOng bao chia c6 ruc cua HQi d6ng Quan tIi Cong ty.
13. Cae nghi~p
V\l
b~ng ngol}i t~
Cac nghi~p V1,lphat sinh b~ng cac dan vi ti~n t~ khac vai dan vi ti~n t~ k~ toan cua Cong ty
(VND/USD)
duO'c hlilChtoan theo tY gia giao djch tren thi truang ngolili t~ lien ngan hang vao ngay
phat sinh nghi~p V1,l.Tlili ngay k~t thuc ky k~ toan nam, cac khoan m\lc ti~n t~ co g6c ngolili t~ duO'c
danh gia llilitheo tY gia binh quan lien ngan hang do Ngan hang Nha
nuac cong b6 tlili thai di~rn nay.
TAt ca cac khoan chenh I~ch tY gia th1,1'ct~ phat sinh trong ky va chenh I~ch do danh gia llilis6 du ti~n t~
co g6c ngolili t~ cu6i ky duO'c th1,1'chi~n theo hu60g d~n tlili Thong tu s6 201/2009/TT-BTC
15/10/2009.
I
I,
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2009
384 V5 Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thll Duc, TP HCM
19
ngay
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Bao cao tai chinh hQ'p nh~t
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2009
Cong ty ca ph~n Phat tri~n nha Thii f)u'c
384 Vo Van Ngan, P. Blnh ThQ, Q. Thu Duc, TP HCM
14. Nguyen t~c ghi nh~n IQ'iich ciia ca dong thi~u
s8
Lqi ich cua c6 dong thi~u s6 duqc xac dinh la ph~n lqi ich trong k~t qua ho:;tt dQng thu~n va gia trj tai
san thu~n cua mQt cong ty con tuong ling v6i cac ph~
lqi ich khong phai do cong ty m~
sa hiiu
mQt
cach tn,l'c ti~p ho~c gian ti~p thong qua cac cong ty con.
Cac khoan
16 wong
Ung v6i ph~n
sa hiiu
cua c6 dong thi~u s6 trong cong ty con duqc hqp nhit co
16 vuqt
th~ Ian hon s6 v6n cua hQ trong cong ty con. Khoan
tren ph~n v6n cua cac c6 dong thi~u s6
nay duqc tinh giam vao ph~n lqi feh cua cong ty m~ trir khi c6 dong thi~u s6 co nghia V1,lrang bUQc
va co kha nang bu dilp cac khoan
16 do.
N~u sau do cong ty con co lai, khoan lai do se duqc phan b6
vao ph~n lqi ich cua cong ty m~ cho t6i khi ph~n
16 tru6c
day do cong ty m~ ganh chju duqc b6i
hoan d~y du
15. Nguyen t~c va phU'O'ng phap ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n khi d6ng thai thea man cac di€u ki~n sau:
• Ph~n Ian rtii ro va lQ'i feh giln Ii€n v6i quy€n
sa hiiu
san phfim ho~c hang hoa da duqc chuy~n giao
cho ngual mua;
_ Cong ty khong con nilm gift quy€n quan ly hang hoa nhu nguai
sa hiiu
hang hoa ho~c quy€n ki~m
soat hang hoa;
- Doanh thu duqc xac djnh wong d6i chilc chilo;
- Cong ty da thu duqc ho~c se thu duqc lqi ich kinh t~ tir giao djch ban hang;
• Xac djnh duqc chi phi lien quan d~n giao djch ban hang
Doanh thu cung cap dich v¥
Doanh thu cung dp djch V1,lduQ'c ghi nh~n khi k~t qua cua giao djch do duqc xac djnh mQt cach dang
tin c~y. Truang hqp vi~c cung dp djch V1,llien quan d~n nhi€u kY thi doanh thu duqc ghi nMn trong
ky theo k~t qua ph~
cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i k~ toan cua ky do. K~t qua
cua giao djch cung cip djch V1,lduqc xac djnh khi thea man cac di€u ki~n sau:
- Doanh thu duqc xac djnh wong d6i chilc chilo;
- Co kha nang thu duqc Iqi feh kinh t~ tir giao djch cung dp dich
Y\I
do;
- Xac dinh duqc ph~ cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang can d6i k~ toan;
_ Xac djnh duqc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi d~ hoan thanh giao djch cung dp djch V1,ldo
Ph~
cong vi~c cung cip djch
Y\I
da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c
hoan thanh.
Doanh thu hot;lta(jng tili chinh
Doanh thu phat sinh tir ti€n lai, ti€n ban quy€n, c6 tuc, Iqi nhu~n duqc chia va cac khoan doanh thu
ho:;tt dQng tai chinh khac duqc ghi nh~n khi thea man d6ng thai hai (2) di€u ki~n sau:
- Co kha nang thu duqc Iqi ich kinh t~ tu giao djch do;
- Doanh thu duqc xac djnh tuong d6i chilc chiln.
C6 ruc, Iqi nhu~n duqc chia duqc ghi nh~n khi Cong ty duqc quy€n nh~n c6 tuc ho~c duqc quy€n nh~n
Iqi nhu~n tir vi~c gop v6n.
Lai chenh I~ch gia nghi~p V1,lmua ban c6 phi~u cua cong ty m~ th1,l'chi~n bai cong ty con duqc ghi
nh~n vao doanh thu ho:;tt dQng tai chinh tren bao cao k~t qua ho:;tt dQng kinh doanh hqp nhit.
20
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
:.
Cong ty
ca phin
Bao ~ao tai chinh hgp nh~t
Phat tri~n nha Thii Duc
cho nam tal chinh ket thuc ngay 31/12/2009
384 Yo Van Ngan, P. Blnh Tho, Q. Thu £)uc, TP HCM
16. Nguyen t~c va phtrO'ng phap ghi nh~n chi phi tai chinh
Cac khoan chi phi duO'c ghi nh~n vao chi phi tai chinh g6m:
- Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan d€n cac ho?t dQng d~u
tu tai chinh;
- Chi phi cho vay va di vay v6n; .
- Cac khoan 16 do thay d6i tY gia h6i doai cua cac nghi~p
VI,!
pMt sinh lien quan d€n ngo?i t~;
Chi phi di vay trong ky la gia trj thu~n cua cac khmin chi phi di vay phai tra sau khi giam trir h6 trO' lai
suAt sau d~u ill tir Ngan hang phat tri~n Vi~t Nam.
Cac khoan tren duO'c ghi nh~n theo t6ng s6 phat sinh trong kY, khong bu trir vai doanh thu ho?t dQng
tai chinh.
17. Nguyen tic ghi nh~n ph~n lQi nhu~n ho~e
16 trong eong ty lien kSt, lien doanh
ho~c 16 trong cong ty lien k€t, lien doanh duO'c ghi nMn tuang tmg vai ph~n IO'i feh
Ph~n IO'inhu~
trong IO'inhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p cua cong ty lien k€t, lien doanh sau khi phan b6 IO'ith€
thuang m?i.
18. Nguyen t~c va phtrO'ng phap ghi nh~n cae khoan thuS
Thui hi?n hanh
Tai san thu€ va cac khoan thu€ phai nQp cho nam hi~n hanh va cac nam truac duO'c xac djnh b~ng s6
ti~n dl,l'ki€n phai nQp cho (ho~c duO'c thu h6i tir)
CCJ
quan thu€, dva tren cac muc thu€ suAt va cac lu~t
thu€ co hi~u Il,I'cd~n ngay k~t thUc ky k~ toan nam.
Thui thu nh(zp hoan 19i
Thu~ thu nMp hoan l?i duO'c xac djnh cho cac khoan chenh l~ch t?ffi thai t?i ngay k~t thUc ky k~ toan
nam gifra
CCJ
sa tinh thu~ thu nMp cua cac tal san va
nO' phai tra va gia tri ghi s6 cua chUng cho
mvc
dich I~p bao cao tai chinh. Tai san thu~ thu nh~p hoan l?i va thu~ thu nh~p hoan l?i phai tra duO'c xac
djnh theo thu~ suAt dl,l'tinh se ap dVng cho nam tai san duO'c thu h6i hay nO' phai tra duO'c thanh toan,
dl,l'atren cac muc thu~ suAt va lu~t thu~ co hi~u Il,I'cvao ngay k~t thuc ky k~ toan nam
19. Phan ph6i IQ'inhu~n
Theo dieu I~ t6 chlrc va ho?t dQng Cong ty C6 phAn Phat tri~n nha ThU £)uc, IO'inhu~n sau thu~ cua
Cong ty thuQC
sa hiiu cua
c6 dong duO'c phan ph6i nhu sau:
Trfeh Quy d1l phong tai chinh khong vuqt qua 5% IO'inhu~n sau thu~ va duO'c trfch cho d€n khi b~ng
10% v6n di~u I~; Trich 10% Quy khen thuang va phuc IO'i,tY I~ trich co th~ thay d6i theo ki€n ngh!
cua H(>i d6ng quan trj va duO'c £)?i h(>id6ng c6 dong phe chuful
LO'i nhu~n con l?i do H(>i d6ng quan tri d~ nghi trinh £)?i hQi d6ng c6 dong quy~t djnh cho tirng nam.
21
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
Bao cao tili chinh hgp nhfit
eho nam tai ehinh kat thue ngay 31/12/2009
CONG TY CO PH AN PHAT TRIEN NHA THU DUC
384 Vo Van Ngiln, P. Blnh ThQ, Q. Thu Due, TP. H6 Chi Minh
VI. THONG TIN BO SUNG cAc KHOA.N M1)C TRiNH BAy TREN BA.NG CAN DOl KE ToAN
31/12/2009
VND
01/01/2009
VND
Ti~nm~t
Ti~n giri ngiin hang
Cae khoim tuang dllcmg ti~n
2.178.281.352
54.510.378.305
41.242.000.000
1.602.482.413
81.613 .678.009
20.532.500.000
CQng
97.930.659.657
103.748.660.422
1. TIEN vA cAc KHOA.N TU'ONG DUONG TIEN
2. cAC KHOA.N DAu TV'TAI cHiNH NGAN H~N
D~u til chUng khoan ng~n h~n
. Gop v6n hgp tae kinh doanh
Ti~n giri co kYh~n
Cho yay ng~ h~n (*)
D1,I'phong ghim gili d~u tu ng~ h~n (**)
CQng
(*) Chi tiSt cho yay nglln h:;m
Tho; hl,ln
Lai suit
1413/HD-TDH-NT
3 thang
l%/thang
1435/HDTD-TDH-09
1 thang
10/0/thang
Hgp dAng
DNTN Thllang m~i NgQe Thuy
Cong ty TNHH Hoa Tri Thi~n
Sa ti~n
3.072.878.353
500.000.000
3.572.878.353
CQng
(**) Chi tiSt dl}'phOng gium gia d~u ttr nglln hl}n
Ten chung khoan
NHTMCP Sai Gon Thllcmg Tin (STB)
NHTMCP Xu~t nh~p khftu Vi~t Nam (EIB)
Saltrgng
x
1
Co phan
13.000
10.000
Gia trj theo
kS toan
391.940.000
281.843.000
sa
673.783.000
CQng
3. cAC KHOA.N PHA.I THU NGAN H~N KHAc
Phai thu v~ ti~n liii eho yay
Phili thu ti~n gop v6n vao Cong ty CP Thong Due
T~m hoim v6n va liii hqp tae kinh doanh philn ehia eho d6i tae
Phili thu liii gop v6n hgp tae kinh doanh
Phili thu cae d9i xily d1,l'Dg
Ghi trj theo
gia thj trtrimg
313.300.000
240.000.000
Dl}'phOng
giam gia
(78.640.000)
(41.843.000)
553.300.000
(120.483.000)
31/12/2009
VND
01/01/2009
VND
2.701.278.834
696.110.000
6.900.000.000
319.437.420
Phili thu khae
31.552.206.189
345.264.247
1.281.926.959
8.837.917.948
15.212.851.556
CQng
44.718.594.177
23.128.398.976
22
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO pHAN PHAT TRIEN NHA THU DUC
384 Vo Van Ngiin, P. Binh ThQ, Q. Thu Duc, TP. H6 Chi Minh
Bao cao tai chinh hQ'Pnhfit
cho nam tai chinh kat thlic ngay 31/1212009
31/12/2009
01101/2009
VND
VND
Nguyen li~u, v~t li~u
Cong C\!,d\!ng C\!
Chi phi san xuAtkinh doanh do dang (*)
Thanh phAm
Hang holl.
4.322.271.975
32.525.675
464.471.134.598
299.000.000
1.005.098.370
1.432.367.352
392.944.942.326
898.400.000
35.455.161
CQng gia gac hang tAn kho
470.130.030.618
395.31 t .164.839
4. HANG TON KHO
(*) Chi ti~t Chi phi san xufit kinh doanh dO'dang
Chi phi san xuat kinh doanh cac dl! an
Khu nba a 6,5 ha P.Binh An, Q.2
Khu nba a Binh Chi~u (6,8ha)
Khu Tlii djnh Cll P.Binh Chi~u (l5,7ha)
Khu Tlii djnh Cll P.Binh Chi~u (2,2ha)
Chung CIIcao dp Hi~p PM Q.9
Chung CIIcao t~ng PhlIac Sinh, Q.9
Chung CIIcao t~ng PhlIac Long
Khu nha 0 CDM Nong San Thli Duc
Khu dftt 4,6ha do thj An Phil, Q.2
Khu dAtLD 1,7ha Hi~p Binh PhlIac
Khu dftt LD 3,3ha Hi~p Binh PhlIac
Khu dftt Hi~p Phli
Khu dftt LH VC Hang Hai
Khu 10ha Linh Trung
Khu tai dinh CIILinh Xuan
Khu nha a C\lffi3-(7,9ha)Linh Xuan
Khu nha 0 Cl,lm3-(11 ,8ha)Linh Xuan
Khu nha a chung CIIPhllac Binh
Chung CllTDH Tnrbng ThQ
Hi~p Binh PhlIac - Q.Thu Dirc (1,7 ha)
XD du Binh Dire (I'?ch du dftt-BC)
Khu La Sapinnette Lang Co Resort
Khu La Sapinnette Lang Co Phue HQ'P
Long Th?nh My (40ha)- Qu~n 9
Chi phi san xuat kinh doanh cac cong trinh xay tdp
Xay dlJl1gnha a va khu TITM An Phu, Qu~n 2
Xay dlJl1gnha khu nha a Binh Chi~u
XaydlJl1g Tnrbng ti~u hQc An Phu (Song Gi6ng), Qu~n 2
Cong trinh khae
Chi phi san xuat kinh doanh dO'dang khac
CQng
5. TAl SAN NGAN H~N KHAc
T\lm frng
dm c6, ky guy, ky cugc ng~n h\ln
CQng
23
---
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
CONG TY CO pHAN PHA.T TRI~N NHA THU DUC
384 Vo Van Ngiin, P. Blnh ThQ, Q. Thli £>(rc,TP. H6 Chi Minh
--
Bao cao tai ehinh hQ'Pnhftt
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2009
6. TANG GIAM TAl SAN CO DJNH
Chi tieu
Nguyen gia TSCD
Sa d~u nam
Tang trong nam
- Mua s~m
• Xiiy dlplg CCf bim
- Chuy~n tu B£>S£>T
-Tangkhac
Giam trong nam
• Thanh 1y, nhugng ban
• Chuy~n sang B£>S£>T
• Giam khac
Sa euai nam
Hao monTSCD
.Sa d~u nam
Tang trong nam
• Trich khAuhao TSCD
Giam trong nam
- Thanh 1y, nhugng ban
- Chuy~n sang B£>SDT
- Gilim khac
Sa euai nam
Gia trj con Il,Ii
Sa dAu nam
sa euai nam
46.089.894.384 21.001.262.956
364.750.909 3.086.344.704
805.171.927
364.750.909
- 2.134.577.177
Nguyen gia TSCD
Sa dAu nam
Tang trong nam
-Do muas~m
-DoXDCB
- Tangkhac
Giam trong nam
Sa euai nam
Hao monTSCD
sa dAu nam
Tang trong nam
• Do trich KH TSC£>
Giam trong nam
Sa euai nam
Gia tri. con lai
.
Sa dAu nam
sa euai nam
PhU'01lgti~n
v~n tai
8.619.665.278
681.905.388
35.954.600
645.950.788
146.595.600
109.465.225
109.465.225
46.345.180.068
24.087.607.660
10.337.684.351
2.533.440.256
2.533.440.256
5.321.687.586
1.770.410.242
1.770.410.242
9.301.570.666
2.952.388.534
1.034.028.030
1.034.028.030.
TSCD dung
trong quan Iy
CQngTSCD
3.187.366.545
522.611.725
461.012.330
78.898.189.163
4.655.612.726
1.666.889.766
2.780.527.965
61.599.395
129.675.100
10.800.000
118.875.100
208.194.995
239.140.325
10.800.000
118.875.100
109.465.225
83.314.661.564
3.580.303.170
2.030.291.521
471.275.764
471.275.764
80.741.401
3.600.000
77.141.401
20.642.051.992
5.809.154.292
5.809.154.292
80.741.401
3.600.000
77.141.401
12.871.124.607
7.092.097.828
3.986.416.564
2.420.825.884
26.370.464.883
35.752.210.033
33.474.055.461
15.679.575.370
16.995.509.832
5.667.276.744
5.315.154.102
1.157.075.024
1.159.477.286
58.256.137.171
56.944.196.681
Ph~n m~m
may tlnh
CQngTSCD
va hlnh
7. TANG GIAM TAl SAN CO DJNH
Chi tieu
Maym6e
thi€t bi
Nha eli'a,
v~t ki€n true
VA
Quy~n sir
d..,ng dftt
HiNH
Ban quy~n,
b~ng sang eh€
5.511.928.026
11.807.040.000
Nhlin hi~u
hang hoa
46.400.000
46.400.000
50.300.000
5.019.870.185
5.019.870.185
5.562.228.026
16.873.310.185
5.066.270.185
11.807.040.000
11.807.040.000
17.318.968.026
46.400.000
5.070.170.185
22.435.538.211
170.257.483
389.947.080
389.947.080
6.199.996
6.199.996
39.609.322
352.098.292
352.098.292
209.866.805
748.245.368
748.245.368
560.204.563
6.199.996
391.707.614
958.112.173
5.341.670.543
16.758.763.463
40.200.004
10.690.678
4.678.462.571
5.352.361.221
21.477.426.038
24
