Báo cáo tài chính năm 2009 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Chứng khoán SÀI GÒN TOURIST
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (697.45 KB, 24 trang )
BAo cAo TAl CHiNH
NAM TAl CHiNH KET THUC NGAy 31 THANG 12 NAM 2009
CONG, TV cO PHAN
,
CHU'NG KHOAN
"
"
SAl GON TOURIST
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN
sAl: GON TOURIST
MUCLUC
•
•
Trang
1.
M\1c l\1c
2.
Bao cao clla Ban Tang Giam dac
3.
Bao cao kiim toan
4.
Bang din dai k~ toan ngay 31 thang 12 nam 2009
5.
Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
11
Bao cao hru chuyin ti~n t~
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
12 -13
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
14 - 22
6.
7.
8.
1
2-3
4
5 -10
23
Ph\11\1c
***********************
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
BAo eAo eVA BAN TONG GIAM Doe
Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phAn ChUng khoan Sai Gon Tourist trinh bay bao cao cua minh cimg
v6i Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009 da duqc ki8m toano
Khai quat v~ Cong tv
Cong ty C6 phAn Chung khoan Sai Gon Tourist (gQi t~t la Cong ty) duqc thanh l~p thea GiAy phep s6
92/UBCK - GP ngay 08 thang 5 nam 2008 do Uy ban ChUng khoan Nha nu6c cAp.
V6n di~u l~
290.000.000.000 VND
v6n phap dinh
135.000.000.000 VND
TIV sa ho~t d('>ng
Diachi
: TAng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 Trftn Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh.
Di~n tho~i
: (08) 3.8.238.555
F a x : (08) 3.8.258.555
: 0305696409
Ma s6 thu~
Ho~t d('>ng chinh clla Cong ty la moi gi6i chUng khoan, tu vAn dAu tu chtrng khmin va t\f doanh chUng
khoan.
Tlnh hlnh tai chinh va hoat dong kinh doanh
Tinh hinh tai chinh t~i thai di8m ngay 31 thang 12 nam 2009, k~t qua ho~t d('>ng kinh doanh va luu
chuy~n ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cimg ngay cua Cong ty duqc trinh bay trong Bao cao ffii chinh
dinh kern bao cao nay (tir trang 05 d~n trang 23).
Trang nam Cong ty phan ph6i Iqi nhu~n cua nam 2008 thea Bien ban hQP D~i hQi d6ng c6 dong ngay
11 thang 6 nam 2009 nhu sau:
10% tren Iqi nhu~n sau thu~
Trich quy dl,f phong tai chinh
Trich quy khen thuang, phuc Iqi
5% tren lqi nhu~n sau thu~
Chia c6 tuc nam 2008 b~ng c6 phi~u
3,2% v6n di~u l~ (chua thl,fc hi~n)
Su kien sau ngay k~t thuc nam tai chinh
Ban T6ng Giam d6c Cong ty khimg dinh khong co Sl,f ki~n nao phat sinh sau ngay 31 thang 12 nam
2009 cho d~n thai di8m I~p bao cao nay rna chua duqc xem xet di~u chinh~s6 li~u ho~c cong b6 trong
Baa cao tai chinh.
Hoi dAng quan tri va Ban di~u hanh, quan Iy
Thanh vien H(,>i d6ng quan tri va Ban di~u hanh cua Cong ty trong nam va cho d~n thai di8m l~p baa
cao nay baa g6m:
H{ii dang qulm tri
HQ va ten
ang Nguyen Huu ThQ
ang Truoog Nguyen Anh Minh
ang NguySn Huu Dong
Ba Hoang Bich Chau
ang NguySn Huu Trang
Chuc VI)
Chu tich
Pho Chu tich
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien
Ngay b6 nhi~m
31 thang 5 nam 2008
31 thang 5 nam 2008
31 thang 5 nam 2008
31 thang 5 nam 2008
31 thang 5 nam 2008
Ngay mien nhi~m
2
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN
SAl GON TOURIST
BAo eAo eVA BAN TONG G1AM DOC (ti~p theo)
Ban kiim sout
HQ va ten
6ng Le Ba Giang
Ba Le Thi Hoang Mai
Ba Ng\lY Thi Thanh Nga
Chuc V\l
TruOng ban
Thanh vien
Thanh vien
Ngay b6 nhi~m
31 thang 5 nam 2008
3 1 thang 5 nam 2008
3 1 thang 5 nam 2008
Ngay mi~n nhi~m
Chuc V\l
T6ng Giam d6c
Pho T6ng Giam d6c
Pho T6ng Giam d6c
Ngay b6 nhi~m
08 thang 5 nam 2008
08 thang 5 nam 2008
08 thang 5 nam 2008
Ngay mi~n nhi~m
Ban iliiu himlt
HQ va ten
6ng Nguy~n Hfru TuAn
Ong Di~p Tri Minh
Ong Nguy~n Huu Trang
Ki~m toan vien
Cong ty TNHH Ki~m toan va Tu vAn (A&C) da ki~m toan Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc
ngay 31 thang 12 nam 2009, A&C bay t6 nguy~n vQng ti~p t\lC duqc chi dinh la ki€m toan vien dQC l~p
ciia Cong ty.
Xac nhan ciia Ban TAng Giam dac
Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhi~m l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th\lc va hqp ly tinh hinh titi
chinh, k~t qua hOl;1t dQng kinh doanh va luu chuy~n ti~n t~ cua Cong ty trong timg nam mi chinh. Trong
vi~c I~p Bao cao tai chinh nay, Ban T6ng Giam d6c phai:
•
ChQn l\la cac chinh sach k~ toan thich hqp va ap d\lng cac chinh sach nay mQt cach nh~t quan;
•
Th\lc hi~n cac phan doan va cac uac tinh mQt cach th~ trQng;
•
Cong b6 cac chu~n m\lc k~ toan phai tuan theo trong cac vAn
trlnh trong Bao cao tai chinh;
L!~ ~Bao
....
d~ trQng y~u duqc cong b6 va giai .-~~;~
~'f ~~
~ren
:~;AN) *
cao tai cAh inh.
co sa hOl;1t dQng lien Wc trir truang hqp khong th€ gia dinh rfutg Cong ty
.
se hep t\lC hOl;1t dQng hen t\lc.
:. iO'N :to
)J<;;"" :..
Ban T6ng Giam d6c dam bao r~ng, Cong ty da tuan thii cac yeu cAu neu tren khi l~p Bao cao titi chinh·; :~.f
cac s6 k~ toan thich hqp duqc luu giu dAy dii d~ phan anh tl;1i bAt Icy thai di~m nao, vai m(r~ dQ chinfi~:"
xac hqp Iy tlnh hlnh tai chinh ciia Cong ty va Bao cao tai chinh duqc l~p tuan thu cac Chum m\lc vti
Ch~ dQ k~ toan cong ty chUng khoan.
•
Ban T6ng Giam d6c Cong ty cling chiu trach nhi~m bao v~ an toan tai san cua Cong ty va do do da th\Ic
hi~n cac bi~n phap thich hqp d~ ngan ch~ va phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph~ khac.
Ngay 22 thang 3 nam 2010.
3
•
"'.,
,...
,..."
'-
CONG TY TNHH KIEM TOAN VA TV VAN
AUDITING AND CONSULTING CO., LTD.
www.auditconsult.COffi.vn
Headquarters
Branch in Hanoi
Branch in Nha Trang-Khanh Hoa
Branch in Can Tho
: 229 Dong Khoi St., District I, Hochiminh City
: 40 Giang Vo St., Dong Da District, Ha Noi City
: 18 Tran Khanh Du St., Nha Trang City
: I 62C/4 Tran Ngoc Que St., Ninh Kieu District, Can Tho City
- Tel: (08) 38272 295
- Tel : (04) 37367 879
- Tel : (058) 3876 555
- Tel: (071) 03764 995
- Fax : (84-8) 38272 300
- Fax: (84-4) 37367869
- Fax: (84-5 8) 3875 327
- Fax: (84-7 1) 03764 996
s6: 0226/201 O/BCTC-KTTV
BAo cAo KIEM ToAN
VE BAo cAo TAl CHiNU NAM 2009 eVA
CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN sAl GON TOURIST
KlNH Girl: HOI DONG QuAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC vA cAc co DONG
Chung t6i aa: kiSm toan Bao cao tai chfnh nam 2009 cua C6ng ty c6 ph an Chung khoan Sai Gon
Tourist g6m: Bang din a6i k~ to an cua t~i tho'i aiSm ngay 31 thang 12 nam 2009, Bao cao k~t qua ho~t
aQng kinh doanh, Bao cao Iuu chuySn ti~n t~ va Ban thuy~t minh Bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh
k~t thuc Cllllg ngay, duQ'c I~p ngay 1 thang 02 nam 2010, tll' trang 05 a~n trang 23 kern theo.
°
Vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chfnh nay thuQc trach nhi~m eua Ban T6ng Giam a6c C6ng ty. Trach
nhi~m Clla KiSm to an vien la aua ra y ki~n v~ Bao cao tai chfnh nay d\Ia tren k~t qua c6ng vi~c kiSm
toan.
Co' so' y ki~D
Chung toi aa: tiwc hi~n cong vi~c kiSm toan theo cac chu~n m\Ic kiSm to an Vi~t Nam. Cac Chu~n m\Ic
nay yeu call c6ng vi~c kiSm to an phai I~p k~ ho~ch va thllC hi~n as co S\I aam bao hQ'p Iy ring Bao cao
tai chinh khong con chua a~rng cac sai sot trQng y~u . Chung t6i aa: tlwc hi~n kiSm toan theo phuong
phap chQIl mfill va ap dl,lIlg cac thu nghi~m can thi~t; kiSm tra cac bing chung xac minh nhU'ng thong
tin tl'ong Bao cao tai chinh; aanh gia vi~c tWln thu cac Chu~n ml,l'C va Ch~ aQ k~ toan hi~n hanh, cac
nguyen t~c va phuO'ng phap k~ toan au'Q'c ap dl,lI1g, cac uac tinh va xet aoan quan trQng cua Ban T6ng
Giam a6c cling nhu cach trinh bay t6ng thS Bao cab tai chinh. Chung t6i tin ring c6ng vi~c kiSm toan
aa: cung dp nhu-ng cO' so' hQ'p Iy cho y ki~n cua chung toi.
y ki~D ella Ki~m tmiD VieD
Theo y ki~n chung toi, Bao cao tai chinh a~ c~p aa: phan anh trung th\Ic va hQ'P Iy tren cac khia c~nh
trQng y~u tinh hinh tai chinh cua C6ng ty c6 phan Chu'ng khoan Sai Gon Tourist t~i tho'i aiSm ngay 31
thang 12 nam 2009, cling nhu k~t qua ho~t aQng kinh doanh va cac lu6ng luu chuYSn ti~n t~ cho nam tai
chinh k~t thllC Clll1g ngay, d6ng tho'i phu hQ'p v6i cac Chu~n ml,rc, Ch~ aQ K~ toan Doanh nghi~p Vi~t
Nam, lur6ng dfin k~ toan ap dl,lIlg a6i v6i cong ty chung khoan va cac quy ainh phap ly co lien quan.
Bao cao au'Q'c I~p bing ti~ng Vi~t va ti~ng Anh co gia tri nhu nhau. Ban ti~ng Vi~t la ban g6c khi can
d6i chi~u.
NgUY~D Mai Ti~u HlfO'Dg - Ki~m tOliD VieD
ChzJng chi kidm toem vien s6:01911KTV
TP. H6 Chi Minh, ngay 22 thang 3 nam 2010.
Member of
II
4
Internatlonal - A world-wide organization of professional accounting firms and business advisers
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dia chi: Tang 9, tba nha Master Building. sa 41 - 43 Toln Cao Van, Qu~n 3, TP. He, Chi Minh
BAa cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
BANG CAN DOl KE ToAN
T~i
ngay 31 thang 12 nam 2009
Dan vi tinh: VNO
Mi
TAl SAN
l
so
A-
TAl SAN NGAN H~N
100
I.
I.
2.
Ti~n va cac khoan hrollg dlfOlIg ti~n
Tien
Cac khmin tuang duong tien
110
III
112
II.
I.
2.
Cac khoan dAu hr tai chinh ngAn htln
Dau tu ngiln h{ln
01,1 phbng giam gia dau tu ngiln h{ln
120
121
126
III.
I.
2.
3.
4.
5.
6.
Cac khoan phai thu ngAn htln
Phai thu cua khach hang
Tra truac cho nguoi ban
Phai thu nl)i bl) ngiln h{ln
Phai thu hO{lt dl)ng giao dich chung khoan
Cac khoan phai thu khac
01,1 phbng phai thu ngiln h{ln kho dbi
130
131
132
133
135
138
139
IV.
Hang tAn kho
140
V.
Tai san ngin htln khac
Chi phi tra truac ngiln h{ln
Thu~ GTGT duqc khfru tru
Thue va cac khoan phai thu nha nuac
Tai san nglln h{ln khac
150
151
152
154
158
I.
2.
3.
4.
Baa cao nay phiii GI£r;fC Gt;Jc Cling vai Biinlhuyh nrillh Baa cao fiJi chillh
Thuy@t
minh
V.l
V.9
V.9
sA cuAi nam
sA dAu nam
1.110.752.616.258
700.372.923.274
51.196.224.259
6.493.224.259
44.703.000.000
25.913.033.770
3.738.033.770
22.175.000.000
1.058.480.682.285
672:823.226.869
775.536.671
2.465.980.130
2.105.583
1.057.703.040.031
670.357.246.739
.~
1.075.709.714
493.507.608
1.636.662.635
373.161.885
,y
0'
(
CH
S
582.202.106
1.263.500.750
5
.~~
~
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dja chi: Tc1ng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 Trcln Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh
BAa cAo TAl CHiNH
Cho nam tili chinh k~t thlic ngay 31 thang 12 nam 2009
Bang din d6i k@ toan (ti~p theo)
TAl SAN
Mil
sa
B-
TAl SAN DAI H~N
200
I.
l.
2.
3.
4.
5.
Cae khoan phai thu di'li hlJn
Phai thu dai h;:ln cua khach hang
V6n kinh doanh 0 dan vj tIVc thuQc
Phai thu dili h;:ln nQi bQ
Phai thu dili h;:lll khac
Dl,f phong phili thu dili h;:ln kh6 doi
210
211
212
213
218
219
II.
l.
Tai san ea djnh
Tai sim c6 dinh hiIu hlnh
Nguyengia
Gia tri hao mim liiy ki
Tai sim c6 djnh thue tili chinh
Nguyengia
Gia tri hao mim liiy ki
Tai siln c6 djnh vo hlnh
Nguyengia
Gia tri hao man lily ki
Chi phi dc1u tu xay dl,fng co biln do dang
220
221
2.
3.
4.
III.
IV.
l.
2.
3.
4.
5.
V.
l.
2.
3.
4.
B§t dqng san dAu ttr
Nguyengia
Gia tri hao man liiy ki
Cac khoan dAu ttr ti'li ehinh di'li hlJn
Dc1U tu vilo cong ty con
Dfru tu vilo cong ty lien k~t, lien doanh
Dc1u tu chung khoan dili h;:ln
Chz'mg khoan sdn simg d€ ban
Chung khoan nam giii'din ngay dao h(ln
Dc1u tu dili h;:ln khac
Dl,f phong giilm gia dfru tu tili chinh dili h;:ln
ThuySt
minh
V.4
222
223
sa euai nam
sa dAu nam
205.437.577.323
206.259.912.714
4.691.391.448
3.996.118.492
3.130.151.044
3.130.151.044
3.208.941.621
(78.790.577)
4.729.321.969
(733.203.477)
224
225
226
227
V.5
228
229
695.272.956
844.425.150
(J 49.152.194)
230
240
241
242
250
251
252
253
,-
~
200.000.000.000
200.000.000.000
V.3
200.000.000.000
200.000.000.000
200. 000. 000. 000
200. 000. 000. 000
V.6
146.185.875
626.185.875
3.129.761.670
3.129.761.670
V.7
120.000.000
258
259
260
262
262
263
268
TONG CQNG TAl SAN
270
' :> ,
,NG
254
255
Tai san dili hlJnkhae
Chi phi tra truac dai h;:ln
Tai siln thu~ thu nh~p hoan l;:Ii
Ti~n nQP Quy h6 trq thanh toan
Tai siln dai h<;ln khac
;:6,
,"
'J
'm
,~
,
~
,~
1.316.190.193.581
906.632.835.988
TRAC
Kli
'~
'~
Bao cao nay phai GU'(1c G(lC cilllg vui Bill! thuyit minh Bao cao tai chinh
6
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN
sAl: GON TOURIST
Dia chi: T~ng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 Tr~n Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh
BAa cAo TAl cHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
Bang can dlii kS toan (tiep theo)
Ma
NGUONVON
~
so
Thuy@t
minh
sa cu6i nlim
S6 diu nlim
A-
N
300
994.579.636.277
604.297.124.108
I.
N(l ngAn hl}n
Yay va nq ngfin h<;ln
Phili tril nguoi ban
Nguoi mua tril tien tru&c
Thu~ va cae khoan phili n(lp Nha nu&c
Phili tril nguoi lao d(lng
Chi phi phai tril
Phili tril nQi bi}
Phili tn! hO\lt di}ng giao dich chfrng khoan
Phili tn't hQ c6 tllc, g6c va lai trai phi~u
Phili tril t6 ehue phat hfmh chfrng khoan
Cac khoiln phili tril, ph iii ni}p ngfin h<;ln khac
O\f phong phili tril ngfin h<;ID
310
311
312
313
314
315
316
317
320
321
322
328
329
994.579.636.277
604.297.124.108
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Nq dili hl}n
Phili tril dai h<;ln nguoi ban
Ph iii tra dai h\ln n(li bi}
Phili tril dai h<;ln khac
Yay va nq dai h\ln
Thu~ thu nh~p hoan l<;Ii phili tril
O\f phong trq Clip mat vi~c lam
O\f phong phai tril dai h\ln
O\f phong b6i thub'ng thi~t h<;li cho nha dfiu tu
330
331
332
333
334
334
336
337
339
B-
VON CHl) SO HltV
400
I.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
van gop ban diu
V6n d~u tu cua chi! sa huu
TMng du v6n c6 ph~n
V 6n khac cua chi! sa huu
C6 phi~u ngiln quy
Chenh I~ch danh gia l<;Ii tai san
Cbenh I~ch 1)' gia h6i doai
Quy d~u tu phat tri~n
Quy d\f phong tai chinh
Quy khac thuQc v6n chu sa huu
Lqi nhu~n sau thu~ chua philn ph6i
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
II.
Quy khen thlfl)'ng. phiic IQi
430
489.048.934
(29.670.5~
TONG CQNG NGVON VON
440
1.316.190.193.581
ONG TY
-~9~0-::-6.-::-63=-:2~.8:-::-3-=-5.-::-'98=8:"';
IEIj HUU f
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
II.
12.
It
1.
1.
V.8
75.000.000
5.161.610.722
V.IO
88.565.102.155
3.230.794.108
1.330.000
380.000.000
186.770.000
V.11
900.591.153.400
600.685.000.000
-
.~
. <:,
- ---.:,
V.12
321.610.557.304
302.335.711.880
:; TY
IA1\
321.121.508.370
290.000.000.000
302.365.382.380
290.000.000.000
':0IV
: HO)
:51
. .....-(
-
V.12
V.12
V.12
L236.538.238
(492.855.879)
30.377.826.011
r~'
.~
12.365.382· ~~1jii~·
v;
M-TOAN
VA'N
([1
~
~
BaD CaD
Ilay phai OU(1C o(Jc Cling vai Ball thuyh minh BaD CaD tai chinh
7
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dja chi: Tang 9. toa nha Master Building, s6 41 - 43 Trc1n Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai ehinh k~t thue ngay 31 th{mg 12 nam 2009
Bang can d8i k~ toan (ti~p theo)
cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl ICE ToAN
Ma
CHi T1EU
A
sa
Hi san cA djnh thue ngoai
2.
V~t
3.
Hi san
4.
NQ' kho doi dii xii" Iy
004
S.
Ngo~i t~
005
6.
Chtfng khoan lUll ky
Trong _do:-
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.1.4
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
nh~n
cac
nh~n
gifr hg
lo~i
giao
giao
giao
giao
djeh
djeh
djeh
djeh
eua thanh vi en luu ky
eua khaeh hang trong nuae
eua khlleh hang nuae ngoai
eua t6 ehue khlle
Clurng klroan t{lm ngimg giao dicJ,
Chung kholln
Chung kholln
Chung kholln
Chung kholln
t;.lm
t;.lm
t;.lm
t;.lm
002
003
ky cU1}'c
Chu-ng klroan giao die"
Chung kholln
Chung kho{m
ChUng kholln
ChUng kho
ngimg giao
ngimg giao
ngirng giao
ngirng giao
dieh
djeh
dieh
dieh
eua thanh vien lUll kY
eua khaeh hang trong nuae
eua khlleh hang nuae ngoai
eua t6 ehue khlle
006
385.388.410.000
007
008
009
1.017.840.000
011
012
013
014
015
016
Chu-ng khoan cam cD
017
ChUng kholln
Chung kholln
Chung khO
018
019
6.4
6.4.1
6.4.2
6.4.3
6.4.4
Chu-ng klroan t{lm gift
022
Chung kholln
Chung kholln
ChUng kholln
Chung kholln
023
6,5
6.5.1
6.5.2
6.5.3
6.5.4
C"kng k"oan ehif thanh toan
Chung kholln eha thanh tOlln eua thanh vien luu ky
Chung kholln eha thanh tOlln eua khlleh hang trong nuac
Chung kholln eha thanh tOlln eua khlleh hang nuae ngoai
ChUng kholln eha thanh tOlln eua t6 ehue khac
e6 eua thanh vien lUll ky
e6 eua khach hang trong nuae
e6 eua khach hang nuae ngoai
e6 eua t6 ehue khlle
t;.lm giii' eua thanh vien lUll ky
t;.lm giii' eua khlleh hang trong nuae
t;.lm giii' eua khlleh hang nuae ngoai
t;.lm giii' eua t6 ehue khae
Bao cao niryJ pha; dU(1c doc cimg WI; Ban thuyit minh Bao eao tai ehinh
1.017.840.000
010
6.3
6.3.1
6.3.2
6.3.3
6.3.4
dm
dm
dm
dm
sa dAu nlim
001
1.
hr, chtfng chi co gia
S6 cu6i nam
B
384.370.570.000
384.370.570.000
020
021
024
025
II
026
027
028
029
030
031
8
CONG TV CO PHAN CHU'NG KHOAN SAl GON TOURIST
Dia chi: T~ng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 Trk Cao Van, Qu~n 3, TP.
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2009
Cac chi tieu ngoiti bang din dlii k~ toan (ti€p theo)
CHi TlEU
H6 Chi Minh
Mil
~
so
6,6
6.6.1
6.6.2
6.6.3
6.6.4
Clunlg kllOtin pllOng toa chi! rut
Chung khOlin phong toa eha rut ella thanh vien hru ky
Chung khOlln phong toa eha rut ella khaeh hang trong nU<1e
Chung khoan phong toa eha rut ella khaeh hang nU<1e ngoai
Chung khoan phong toa eha rut ella t6 ehue khlic
032
033
034
035
036
6,7
6.7.1
6.7.2
6.7.3
6.7.4
Cluing khotin chi! giao dich
Chung khoan
ChUng kho{m
Chung khoan
Chung khOlln
037
038
039
040
041
6,8
C1umg klrotin
6.8 .1
6.8.2
6.8.3
6.8.4
Chung khoan
Chung khoan
ChUng khoan
Chung khoan
6,9
C1llmg kllOan s,ra 18i giao diclr
047
050
7.l.2
7.l.3
7.l.4
Chu-ng khoan lUll ky dIng ty dlJi chung chlnl niem y~t
Trong do:
Clurng kllOtin giao dich
Chung khoan giao dieh ella thanh vien Iuu ky
Chung khoan giao dieh ella khlich hang trong nU<1e
Chung khoan giao dieh ella khaeh hang mr<1e ngoai
ChUng khoan giao dieh ella t6 ehue khae
051
052
053
054
055
7.2
7.2.1
7.2.2
7.2.3
7.2.4
Chung kllOtin I{lm ngimg giao dicil
Chung khoan tiilm ngirng giao dieh ella thanh vien Iuu ky
Chung khoan tiilm ngirng giao dieh ella khaeh hang trong nU<1e
Chung khoan tiilm ngirng giao dieh ella khaeh hang nU<1e ngoai
Chung khoan tiilm ngirng giao dieh ella t6 ehue khae
056
057
058
059
060
7,3
7.3.1
7.3.2
7.3.3
7.3.4
C1uj-ng kllOtin cOm ctJ
062
062
063
064
065
7.
7,1
7.1.1
Chung khoan
Chung khoan
Chung khoan
Chung khoan
eha giao
eha giao
eha giao
eha giao
djeh
djeh
djeh
dieh
ella thanh vien lUll ky
ella khaeh hang trong nU<1e
ella khaeh hang nU<1e ngoai
ella t6 ehue khae
k..v quJi dam biio kllOan vay
ky
ky
ky
ky
quy dam
quydam
quy dam
quy dam
dm
e~m
dm
dm
e6
e6
e6
e6
bao khoan yay ella thanh vien lUll kY
bao khoanvay ella khaeh hang trong nU<1e
bao khoim yay ella khlich hang nU<1e ngoai
bilO khoan yay ella t6 ehue khae
ella thanh vien Iuu ky
ella khaeh hang trong nU<1e
ella khaeh hang nU<1e ngoai
ella t6 ehue khae
Bao cao nay phai ihr(1c iJrlc cimg vbi Ban Ihuyit minh Bao CGO lai chinh
Thuy~t
minb
Sa cuai nam
S6 diu nam
042
043
044
045
046
.
9
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dja chi: Tdng 9. toa nha Master Building, s6 41 - 43 Trdn Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CHiNH
Cho nam tai ehinh ket thue ngay 31 thang 12 nam 2009
Cac chi tieu ngoai bang din d3i k~ toan (tiep theo)
CHi TIEU
Mil
~
so
CI"ing klroan t{lm gUt
Chung khoan t~m gifr eua thanh vien luu ky
ChUng khoan t~m gifr eua khaeh hang trong nuae
Chung khoan t~m gifr eua khaeh hang nuae ngoai
Chung khoan t~m gifr eua t6 ehue khae
066
067
068
069
070
Cllu-ng kllOan cllit tllanll toan
Chung khoan ehb thanh toan eua thanh vien lUll ky
Chung khoan ehb thanh toan eua khaeh hang trong nuae
Chung khoan ehb thanh toan eua khaeh hang nuae ngoai
Chung khoan ehb thanh toan eua t6 ehue khae
071
072
073
074
075
C/llrng kllOan pllOng toa chit rut
Chung khoan phong toaeho: ruteuaJhanhvien luu ky
Chung khoan phong t03 eha rut eua khaeh hang trong nuae
Chung khoan phong toa eha rut eua khaeh hang nuae ngoai
Chung khoan phong toa eha rut eua t6 ehue khae
076
077
078
079
080
C/'U'ng klloan su-a IOi giao dicJ,
081
8.
ChUng khoan chU'll hru ky cua kh3eh hang
082
9.
ChUng khoan chU'a IU'U ky eua cong ty chUng khoan
083
10
ChUng khoan nh~n uy thac d§u gia
084
7,4
7.4.1
7.4.2
7.4.3
7.4.4
7,5
7.5.1
7.5.2
7.5.3
7.5.4
7,6
7.6.1
7.6.2
7.6.3
7.6.4
7,7
Thuy~t
minh
sA cuAi nlim
sA dAu nlim
CH
Nguy~n Th! Hi~n
K~ toan trmJ'ng
Baa cao nay phtii iflr(1c a(Jc cimg WJi Ban fhuyh minh Baa cao fiJi chinh
II
10
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dja chi: Tang 9, toa nha Master Building, s5 41 - 43 Trc1n Cao Van, Qu~ 3, TP.
BAo cAo TAl CHiNH
Chonam taichinh ket thuc ngay 31 than~ 12 nam 2009
H6 Chi Minh
BAo cAo KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH
Nlim 2009
Dan vi tinh: VND
CHi TlEU
Doanh thu
Trong £16:
Doanh thu ho~t d(>ng moi gioi chUng khoan
Doanh thu ho~t d(>ng dau til chung khoan, gop v5n
Doanh thu bilO lanh phat Mnh chUng khoan
Doanh thu d~i Iy phM hanh chung khoan
Doanh thu ho~t d(>ng til van
Doanh thu IIIU ky chung khoan
Doanh thu ho~t d(>ng uy thac dau gia
Doanh thu cho thue Slr dVng tai san
Doanh thu khac
1.
khoan~giam
Thuy~t
s6
minh
26.020.577.455
01.1
31.262.790
142.640.355.999
20.486.002.739
3.599.094.439
5.534.574.716
146.270.713.228
26.020.577.455
103.948.515.051
440.265.000
42.322.198.177
25.580.312.455
16.498.253.098
10.124.280.473
~~O
-~
'J
30
25.823.945.079
15.456.031.982
fjl
31
95.727.273
167.150.690
_'; r
32
304.636.498
1.700.389
'"
40
(208.909.225)
165.450.301
'-
01.2
01.3
01.4
01.5
01.6
01.7
01.8
01.9
3.
Doanh thu thu§n v~ ho~t di}ng kinh doanh
10
4.
Chi phi ho~t di}ng kinh doanh
11
5.
LQi
6.
Chi phi quan Iy doanh
7.
Lqi nhu~n thuin tir ho~t di}ng kinh doanh
8.
Thu
9.
Chi phi khac
10.
Lqi
11.
Tang Iq'i nhu~n k@ toan tnro'c thu@
50
12.
Chi phi thu~ TNDN hi~n hinh
51
13.
Chi phi thu~ TNDN holin I~i
52
14.
Lqi nhu~n sau thu@
60
15
Llii co' ban tren ca phi~u
70
nh~p
nhu~n
ho~t di}n~
kinh doanh
nghi~p
khac
khac
Niim troUc
146.270.713.228
Cac
ciia
Niim nay
01
2.
nhu~n ~QP
trir-doanh thu
Mil
02
VI.l
20
25
VI.2
VI.3
VI.4
25.615.035.854
15.621.482.283
5.129.515.747
3.256.099.903
20.485.520.107
12.365.382.380
706
657
.-H
•
~
\1319c
.~
CON
c~ NH/l
EM T
Nguy~n Thj Hi~n
HI ,
K@ toan tru-Ol1g
.,:---ip H
~
Baa cao nay phdi thr(Jc t1(Jc cling vai Bonthuyft l11inh Baa cao tai chinh
11
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN sAl GON TOURIST
Dia chi: Tdng 9, toa nhil Master Building, s6 41 - 43 Trdn Cao Van, Qu~n 3, TP. Hi> Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tili chinh ket thuc ngily 31 thang 12 nam 2009
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN 1l
(Theo phU'Oll2 phap trlfC tiip)
Niim 2009
Dan vi tinh: VND
Mil
CHi TIEU
I.
LUll ehuy@n tiin til' ho:.tt dqng kinh doanh
I.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
T~n thu tif ho~t d¢ng kinh doanh
II.
12.
13.
Ti~n chi ho~t d¢ng kinh doanh
Ti~n chi nop Quy h6 trQ' thanh toan
Ti~n thu giao djch chung khoan khach hilng
Ti~n chi tni giao djch chung khoan khach hang
Ti~n thu ban chung khoan phat hilnh
Tien-chi tra t6 chuc phat hilnh chUng khoan
Tien chi tni cho nguai cung cAp hilng hoa vii dich V\l
Tien chi tni cho nguai lao dong
Tien chi tni liii vay
Tien chi nop thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Ti~n thu khac
Tien chi khac
Lint
II.
chu,v€n tllUfin tiT " opt d{jng kin" doan"
sa
01
02
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
Thuy~t
minh
V.8
20
Nim nay
Nim troVe
716.006.191.431
(996.845.287.069)
(120.000.000)
213.065.572.434
(974.974.977.199)
(2.107.564.089)
(5.289.428.825)
(15.245.438.666)
(3.061.497.269)
361.419.366.646
(52.700.146.874)
(6.179.501.l56)
(1.719.020.000)
(100.265.000)
(194.602.634)
608.456.861.610
(99.232.092.664)
2.056.195.285
~
3
.'......
',:; 1
'HA
KHI
~;o
(260.878.024.609)
'is
,-.
LUll ehuy@n tiin til' ho:.tt dqng d§u ttr
.' ~
,~
.~
I.
Tien chi de mua sAm, xlly dV'ng TSCD vii cac tili san
dili
h~n
khac
21
V.4, V.5
(2.371.290.498)
2.
Ti~n thu tif thanh IY. nhuqng ban TSCD vii cac tili san
3.
4.
dili h~n khac
Tien chi cho vay, mua cac cong C\l ng cua dan vi khac
Ti~n tllU hili cho vay, ban I~i cac cong C\l ng cua dan
22
23
5.
6.
7.
vi khac
Tien chi ddu tu gop v6n vilo dan vi khac
Ti~n thu hili ddu tu gop v6n vilo dan vi khac
Tien thu liii cho vay, c6 tuc vii Igi nhu~n dugc chia
24
25
26
27
26.113.192.000
30
23.847.201.502
Lint
c"u,v€n t"ufin ti't hopt d{jng dfill tlr
(3.208.941.621)
105.300.000
(3.208.941.621)
~
~
:3 TV
,\I
HUU k
JAN
VA
/AN
~
" C~\
~
Bao cao nay phiri th.r(!c t/(Jc Cling vai Ban fhuyit minh Bao cao fiIi chinh
12
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dja chi: Tdng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 Trdn Cao Van, Qu~ 3, TP. H6 Chi Minh
BAa cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k~t thlic ngay 31 thang 12 nam 2009
Bao cao lUll chuy~n tiSn t~ (ti~p theo)
Ma
CHi TIEU
sa
ThuySt
minh
Nam nay
Nam trwc
III.
LUll chuy~n ti~n tir hotlt ifQDg tili chiDh
I.
Ti~n thu tir phat hanh c6 phi~u, nh~n v6n gop clia chli
2.
Ti~n chi tnt v6n gop cho cae chli
3.
4.
5.
6.
clia doanh nghi~p da phat hanh
Ti~n vay ng~n h~, dai h\ln nh~n duqc
Ti~n chi tn'l nq g6c vay
Ti~n chi tra nq thue tai chinh
C6 tlrC, Iqi nhu~n da tra cho chli sa huu
32
33
34
35
36
Lint chlly€n IllIIOn lir hO{l1 d{jng liii chfnh
40
(620.206.298)
290.000.000.000
LUll ChUY~D thU§D trong Dlim
50
25.283.190.489
25.913.033.770
Ti~D va cae khoiiD tlfollg iflfOlig ti~D if§U Dam
60
25.913.033.770
Anh huang clia thay d6i ty gia h6i doai quy d6i ngo\li t~
61
TiSD va cac khoiiD tlfollg iflfOlig tiSn cuBi Dam
70
sa huu
31
290.000.000.000
sa huu, mua l\1i c6 phi~u
30.050.000.000
(30.670.206.298)
76.480.000.000
(76.480.000.000)
Nguy~n Thi Hi~D
KS toan tmollg
Rio coo nay phai alf(1c a(Jc cilllg vai Bi1l11huyit minh Boo cao lai chinh
13
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dia chi: TAng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 TrAn Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo T Al CHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Nam 2009
I.
D~e DIEM HO~T DQNG eVA eONG TY
1.
Hinh thfre SO' hfru vAn
Cong ty e6 phAn
2.
Hnh vlfe kinh doanh
Dieh V\l
3.
TAng sA eong nhan vien
33 nguai
4.
D~e di~m ho~t d{)ng eua doanh nghi~p troIig nam titi chinh co anh hUcYog d~n Bao cao tm
chinh
Ho~t d(>ng eua Congty trong nam ehu y~u la repo chUng khOlin va dAu tu vao tnij--phi~u, Cong ty
mai tham gia ho~t d(>ng moi giai, dAu tu trong nam 2009 nhung a qui mo nh6.
II.
KY KE ToAN, DON VI TIEN T:E; SUDl}NG TRONG KE ToAN
1.
Ky k~ to an nam
N am tai eh inh eua Cong ty b~t dAu ill ngay 01 thang 01 va k~t thue vao ngay 31 thang 12 hang
nam.
Nam tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2009 la nam tili ehinh thli 2 eua Cong ty.
2.
Don vi ti~n t~ sir dyng trong k~ toan
Dan vi ti~n t~ Slr d\lng trong k~ toan la D6ng Vi~t Nam (VND).
III.
eHuAN Mlfe vA CHE DQ KE ToAN AP Dl}NG
1.
eh~ d{) k~ toan ap dyng
Cong ty ap d\lng Ch~ d(> K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam ban hanh thea Quy~t dinh IS/2006/QD
- BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 eua B(> truang B(> Tai ehinh va Thong ill 95/20081TT - BTC
ngay 24 thang 10 nam 2008 eua B(> Tai ehinh v~ huang dftn k~ toan ap d\lng d6i vai eong ty
chUng khoan.
2.
A
' va'h$.
'
T uyen b~0 ve:I- VI~C t uan th'u eh uan
mlfe k$.e toan
c e d f} k$.e t oan
Ban T6ng Giam d6e dam bao dii tuan thu dAy du yeu eAu eua cae Chuftn mge k~ toan, huang dftn
k~ toan ap d\lng d6i vo; eong ty chUng khoan va Ch~ d(> K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n
hanh trong vi~e l~p Bao eao tai ehinh.
3.
Hinh thfrc k~ toan ap dyng
Cong ty Slr d\lng hinh thlie k~ toan nh~t ky chung.
A
.A
A
A
Bim thuyit minh nay la nll5t bl) pht,'in hr;rp thimh va phdi dU(1C
d9C
cimg Viti Bao cao tai chinh
14
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dia chi: Tftng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 Trftn Cao Van, Qu~n 3, TP.
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 tMng 12 nam 2009
H6 Chi Minh
IV.
cAc CHiNH sAcH KE ToAN AP DVNG
1.
Ti~n va tarO'Dg darO'Dg ti~n
Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n bao g6m ti~n m~t, ti~n giri ngan hang, ti~n dang chuy~n va
cac khoan dAu tu ng~n h~n co thai h~n thu h6i ho~c dao h~n kh6ng qua 3 thang k~ tic ngay mua,
d8 dang chuy~n d6i thanh mQt IUQ11g ti~n xac dinh cling nhu kh6ng co nhi~u nii ro trong vi~c
chuy~n d6i.
2.
Tai san c6 djnh hfru hinh
Tai san c6 dinh duqc th~ hi~n thea nguyen gia tru hao mon Jiiy k~. Nguyen gia tfii san c6 dinh
bao g6m toan bQ cae chi phi rna C6ng ty phai bO ra d~ co duqc tai san c6 dinh tinh d~n thai di~m
dua tai san do van tr~ng thai sAn sang sir d\lng. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban dAu chi
duqc ghi tiing nguyen gia tai san c6 dinh n~u cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang Iqi ich kinh t~
trong tuang lai do sir d\lng tai san do. Cac chi phi kh6ng th6a man di~u ki~n tren duqc ghi nh~n la
chi phi trong kyo
Khi tai san c6 dinh duqc ban hay thanh Iy, nguyen gia va khAu hao Jiiy k~ duqc xoa s6 va bAt kY
khoan lai 16 nao phat sinh do vi~c thanh Iy d~u duqc tinh van thu nh~p hay chi phi trong kYo
Tai san c6 dinh duqc khAu hao thea phuang phap duang th~ng d\fa tren thai gian huu d\lng uac
tinh. s6 nam khAu hao cua cac lo~i tai san c6 dinh nhu sau:
Loai tai san c6 dinh
s6nam
5
May moc va thi~t bi
Phuang ti~n v~n tai, truy~n d~n
7
5
Thi~t bi d\lng C\l quan Iy
3.
DAu tar tai chinh
Cac khoan dAu tu van chUng khoan duqc ghi nh~n thea gia g6c. Gia g6c chUng khoan duqc tinh
thea phuang phap th\fc t~ dich danh. Dg phong giam gia chUng khoan duqc I~p cho tling lo~i
chung khoan duqc mua ban tren thi truang va co gia thi truang giam so vai gia dang h~ch toan
tren s6 sach.
Khi thanh Iy mQt khoan dAu tu, phAn chenh I~ch gifra gia tri thanh Iy thuAn va gia tri ghi s6 duqc
Iwch toan vao thu nh~p ho~c chi phi trong kyo
4.
Chi phi phai tra
Chi phi phai tra duqc ghi nh~n dga tren cac uac tinh hqp Iy v~ s6 ti~n phai tra cho cac hang hoa,
dich V\l da sir d\lng trong kyo
~
~
TRACH
KIE'
5.
NguAn v6n chii sO' hfru
Ngu6n v6n kinh doanh cua C6ng ty la v6n dAu tu cua chu
da dAu tu cua cac c6 dong.
T
sa hfru duqc ghi nMn thea s6 th\fc t~
Ban fhuy€t minh nay /a m{}1 h{} ph(m ht;Yp thanh va phai au(Yc a!)c cung vOi Bao cao lai chinh
15
~
~
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dja chi: TAng 9, toa nha Master Building, sf, 41 - 43 TrAn Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh
BAa cAo TAl CHINH
Cho nam tai chinh k@t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
6.
Nguyen tic ghi nh~n doanh thu
Khi cung dp dich VI), doanh thu dugc ghi nh~n khi khong con nhUng y~u t5 khong ch~c ch~
dang k~ lien quan d~n vi~c thanh toan ti€n ho~c chi phi kern theo. TruOng hgp dich VI) dugc th\fc
hi~n trong nhi€u ky k~ toan thi vi~c xac dinh doanh thu trong timg kY dugc th\fc hi~n din cu van
tY I~ hoan thanh dich V\l t~i ngay cu5i kyo
TiSn lai, c6 tuc va Igi nhu~n dugc chia dugc ghi nh~n khi Cong ty co kha nang thu dugc 19i ich
kinh t~ tir giao dich va doanh thu dugc xac dinh tuang d5i ch~c ch~n. TiSn Hii dugc ghi nh~n tren
ca sa thai gian va Hii suAt tirng kyo C6 ruc va 19i nhu~n dugc chia dugc ghi nh~n khi c6 dong
dl!gc quySn nh~n c6 tuc ho~c cac ben tharn gia gop v5n dugc quYSn nh~n 19i nhu~n tir vi~c gop
von.
7.
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Cong ty co nghla V\l n(>p thu~ thu nMp doanh nghi~p vai thu~ suAt 25% tren thu nh~p chiu thu~.
Chi phi t11U~ thu nh~p doanh nghi~p trong ky bao-g6mthu~ thu nh~p hi~n hilnh va thu~ thu nh~p
hoan I~i.
Thu~ thu nMp hi~n himh la khoan thu~ dugc tinh d\fa tren thu nh~p chiu thu~ trong ky vai thu~
suAt ap dt,mg t~i ngay cu5i kyo Thu nh~p chiu thu~ chenh l~ch so vai 19i nhu~n k~ toan la do diSu
chinh cac khoan chenh I~ch t~m thai giua thu~ va k~ toan cling nhu diSu chinh cac khoan thu
nMp va chi phf khong phai chiu thu~ hay khong dugc khAu trir.
Thu~ thu nh~p hoan I~i la khoan thu~ thu nMp doanh nghi~p se phai n(>p ho~c se dugc hoiln l~i do
chenh l~ch t~m thai giua gia tri ghi s6 cua tai san va ng phai tra cho rn\lc dich Bao cao tai chinh
va cac gia tri dung cho m\lc dich thu~. Thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra dugc ghi nh~n cho cit ca
cac khoan chenh l~ch t~m thai chiu thu~. Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i chi dugc ghi nMn khi
ch~c ch~n trong tuang lai se co 19i nhu~n tinh thu~ d~ sir dt,mg nhUng chenh l~ch t~ thai dugc
khAu trir nay.
..':;
Gia tri ghi s6 cua tai san t11U~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i dugc xern xet l~i van ngay k~t tMc
nam tai chfnh va se dugc ghi giam d~n muc dam bao ch~c ch~n co du 19i nhu~n tinh thu~ cho
phep Igi ich_cua m(>t phAnho~c toan b(> tai san thu~ thu nh~p hoan l~i dugc sird\lng.
Tai san thu~ thu nh~p hoan I~i va thu~ thu nMp hoan l~i phai tra dugc xac dinh thea thu~ suAt d\f
dnh se ap d\lng cho nam tai san dugc thu h6i hay ng phai tra dugc thanh toan d\fa tren cac muc
thu~ suAt co hi~u l\fc t~i ngay k~t thuc nam tai chinh. Thu~ thu nh~p hoan l~i dugc ghi nh~n trong
Bao cao k~t qua ho~t d(>ng kinh doanh trir khi lien quan d~n cac khoan rn\lC dugc ghi th~ng van
v5n chu sa hfru khi do thu~ thu nh~p doanh nghi~p se dugc ghi thAng van v5n chu sa huu.
1NG
iHI~M
.~ TO~
J vi
Bim thuyit minh nay fa m(jt b(j ph(in h(fJJ thanh va phai au(Yc apc cimg v&i Bao cao tai chinh
16
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dja chi: TAng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 TrAn Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BANG CAN
v.
THONG TIN BO SUNG CHO
DOIKETOAN
1.
Ti~n va cac kh03n tUO'Dg dUO'Dg ti~n
sa cuai nam
150.985.604
6.342.238.655
44.703.000.000
51.196.224.259
Ti~n m~t
Ti~n gui ngan hang
Cae khoan tuang duang ti8n
Cqng
2.
sa diu nam
23.707.790
3.714.325.980
22.175.000.000
25.913.033.770
Gia trj khai IU91lg giao dich chUng khoan thl!c hi~n trong nam
Gia trj khai
lUC}'Ilg giao dich
thl!c hi~n trong
nam
Khai lU91lg giao
dich thl!c hi~n
troug namClia cong ty chung kllOan
47.100
7.107.100.000
C6 phi~u
47.100
7.107.100.000
Clia nglru; d/m IIr
541.400
20.580.540.000
C6 phi~u & chung chi quy
Trai phi~u
541.400
20.580.540.000
588.500
27.687.640.000
Tnii phi~u
ChUng khmln khae
ChUng khoan khac
Cqng
3.
Tinh hinh diu tu tai chinh
So vo; gi:i thi trmmg
sA IUQ1lg
Gi:i tri theo
s6 k~to:in
Tang
Giam
T6ng gi:i tri
theo gi:i
thi trlfOng
Chung khoan thlrung
m{li
Chung khoan dOu tlr
ChUng kho!m san sang
tMban
ChUng khoan nt'im gift
din ngay dao hqn(*)
DOu IIr gop van
Ddu fir vao cCing ty con
Vein gop lien doanh,
lien kit
DOu IIr tai ehinh khae
(*j
200.000
200.000.000.000
200.000
200.000.000.000
•
200.000.000.000
~
'0
~
TY
200.000. 000. 000
:1 VA
:uu HA
N
A
- '0\
~
ChUng khoan n~m gift d~n ngay dao h~n la trai phi~u cua Cong ty C6 phAn DAu tu An Dong.
Ban thllyit minh nay la nll?t b<,5 ph(m hfTP thanh va phiii GI49'c G9C cimg v6-i Bao cao tai chinh
17
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dia chi: TAng 9, toa nha Master Building, s5 41 - 43 TrAn Cao Van, Qu~n 3, TP.
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
4.
Tang, ghim tili san ca (finh hfru hinh
Maymocvil
Phuong ti~D V~D
'· t ruyeD
], dlo:aD
t ai,
thi~t bi
Nguyen gia
2.159.850.922
551.584.800
S6 dAu nam
MuasAm m6i
963.052.381
Thanh 19 trong nam
2.159.850.922
sa cuai Dam
1.514.637.181
Trong a6:
Da kh~u hao h~t
nhung vfrn con sir
d"mg
Gia trj hao mOD
S6 dAu nam
Kh~u hao trong nam
Thanh 19 trong nam
S& cu&i Dam
Gia trj con I~i
S6 dAu nam
S& cuai nam
Trong a6:
T?m thai chua sir
d"mg
Dang cha thanh 19
5.
431.970.180
2.159.850.922
1.727.880.742
Thi~t bi, dl}Dg
C{)Dg
cy quan If
497.505.899
895.812.967
(338.485.000)
1.054.833.866
3.208.941.621
1.858.865.348
(338.485.000)
4.729.321.969
150.333.954
39.379.841
145.3 68.004
(33.848.502)
150.899.343
78.790.577
688.261.402
(33.848.502)
733.203.477
512.174.064
458.126.058
3.130.151.044
1.364.303.227
903.934.523
3.996.118.492
39AI0.736
431.970.180
H3 Chi Minh
110.923.218
======
======
Tang, giam tai SaD ca (finh vo hinh
PhiDm~mmay
tiDh
NgUyeD gia
S6 dAu nam
Mua sAm m6i
sa cuai Dam
Trong a6:
Da kh~u hao h~t nhung vfrn con sir d"mg
Gia trj hao mon
S6 dAu nam
Kh~u hao trong nam
sa cu&i Dam
844.425.150
844.425.150
149.152.194
149.152.194
Gia trj con I~i
S6 dAu nam
S& cu&i nam
Trong a6:
T?m thai chua sir d"mg
Dang cha thanh 19
Bim fhuyit minh nay la m6t b6 ph(m hrrp thanh va phai QU(J"C Q(Jc cimg vOi Bao cao tai chinh
695.272.956
18
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dia chi: TAng 9, toa nM Master Building, s6 41 - 43 TrAn Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh
BAa cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k~t tMc ngay 31 thling 12 nam 2009
6.
Chi phi tn! trllO'c did
h~n
S8 dAu nam
Chi phi thanh I~p
Chi phi thi cong san
giao djch
G)ng
S8 phat sinh
trong nam
3.129.761.670
3.129.761.670
1.932.235.356
1.932.235.356
Ti~n n9P Quy ha trQ' thanh toan
Ti~n nQP ban dftu cho quy h6 trg thanh totm.
8.
Thu~ va cac khmin phai n9P Nha nllO'c
sadAu nam
Thu~ gia tri gia tang
Thu~ tIm nh~p
9.
Cac khoan phai thu
Xem phl,! Il,!c dinh kern.
10.
Chi phi phai tra
S8 phai n9P
trong nam
sa di'i n9P
trong nam
9.572.727
(10.222.727)
3.061.497.269
168.646.839
3.230.794.108
5.129.515.747
208.788.874
5.347.877.348
(3.061.497.269)
(345.340.738)
(3.417.060.734}
626.185.875
626.185.875
S8 cu8i nam
5.129.515.747
32.094.975
5.161.610.722
S8 cu8i nam
S8 diu nam
33.000.000
88.466.666.668
65.435.487
88.565.102.155
40.000.000
340.000.000
380.000.000
S8 cu8i nam
S8dAu nam
Cac khoan phai tra, phai n9P ngin h~n khac
Kinh phi cong doim
NMn ky quy rnua hQ ch(rng khoan
MuQ'O ti~n cua c6 dong
Thl! lao HDQT, BKS phiti trit
C6 dong (rng ti~n rnua c6 phftn s~p phat Mnh
CQng
12.
(1.306.049.481 )
{4.435.811.151}
650.000
Chi phi kiSrn toan phiti trit
Chi phi liii ti~n nh~n ky quy
Chi phi khac
CQng
11.
S8 dll cu8i nam
(3.129.761.670)
7.
doanh nghi~p
Cac lo~i thu~ khac
C9ng
So... ~ h"an b0A
17.153.400
900.000.000.000
10.000.000
204.000.000
360.000.000
900.591.153.400
TInh hlnh tang, giam nguAn v8n chu sO' hfru
S8 diu nam Tang trong nam Giam trong nam
V 6n dftu tu cua chu
sa hfru
290.000.000.000
Quy dV phong Uti
chinh
1.236.538.238
Quy khac thuQc v6n
chu sa hfru
618.269.119
(1.111.124.998)
Lgi nhu~n sau thu~
chua phan ph6i
12.365.382.380 20.485.520.107
(2.473.076.476)
302.365.382.380
22.340.327.464
{3.584.201.474}
C9ng
Ban thuyit minh nay la I1lrt br ph(in h(lJJ thiInh va phai or.r9'C ot;Jc cimg ven Bao cao tai chinh
600.000.000.000
685.000.000
600.685.000.000
S8 cu8i nam
290.000.000.000
1.236.538.238
(492.855.879)
30.377.826.011
321.121.508.370
19
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN SAl GON TOURIST
Dia chi: TAng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 TrAn Cao Van, Qu~n 3, TP.
BAo cAo TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thcing 12 nam 2009
H6 Chi Minh
Lgi nhu~n chua phan ph6i tang trong nam lit Uii ill ho~t d9ng kinh doanh cua nam 2009.
Quy dll phong tili chinh tang trong nam lit do trich l~p quy tir 19i nhu~n d~ l~i.
cJ phiiu
S6 luqng c6 phi~u dang ky phat hitnh
S6 lugng c6 phi~u da: ban ra cong chung
cd phiiu phd thOng
cd phiiu uu iJai
S6 lugng c6 phi~u dugc mua I~i
cd phiiu phd thOng
cd phiiu 1m iJai
S6 luqngc6phi~udangJuu hilnh
cd phiiu phd thong
cd phiiu uu iJai
sa cuai Dim
sa dAu Dim
29.000.000
29.000.000
29.000.000
29.000.000
29.000.000
29.000.000
29.000.000
29.000.000
29.000.000
29.000.000
M~nh gia c6 phi~u dang luu hitnh: 10.000 VND.
"~
'2
VI.
THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRiNH BAy TRONG BAo cAo KET
QuA HO~T DQNG KINH DOANH
1.
Chi phi
;./'
,::6
,-::0
dt'
ho~t
dqng kinh doanh
Nim nay
Chi phi kinh doanh theo y~u t6
- Chi phi nhdn vien
- Chi phi vgt li?u, cong c{' lao iJ9ng
- Chi phi kll{iu haD tai scm c6 iJjnh
- Chi phi d;ch v¥ mua ngoai
- Chi phi bang tiJn khdc
Chi phi v~ v6n kinh doanh
Cqng
Nim truo'c
3A
yO
""'-..
576.409.717
J
548.772.639
27.637.078
103.372.105.334
103.948.515.051
~
440.265.000
440.265.000
\ oli(
)o~
co;
{ACH Hf
2.
Chi phi qmin
K1 6~
Iy doanh nghifp
Chi phi nhan vien
Chi phi v~t Ii~u
Chi phi cong c\llao d9ng
Chi phi khAu hao titi san c6 djnh
Chi phi thu~, phi, l~ phi
Chi phi djch V\l mua ngoiti
Chi phi b~ng ti~n khac
Cqng
Nim nay
Nim tru
6.033.314.900
19.548.400
55.437.535
288.640.957
3.000.000
3.651.028.770
6.447.282.536
16.498.253.098
2.144.088.840
16.141.809
25.622.842
78.790.577
3.000.000
2.185.4 78.420
5.671.157.985
10.124.280.473
Ban thuyit minh nay la m6t h6 ph(in hr;YJJ fhanh va phai dU(J"c d(Jc cimg vOi Baa cao tai chinh
20
TU
"'---J rp
~
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN
siu GON TOURIST
flja chi: Tfrng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 Trfrn Cao Van, Qu~n 3, TP.
H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 tMng 12 nam 2009
3.
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Chi phi tllU~ tllU nh~p doanh nghi~p tinh tren thu
nh~p chiu thu~ nam hi~n himh
Di~u chinh chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p
cua cae nam truac vao chi phi thu~ thu nh~p hi~n
hanh nam nay
TAng chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p
hi~n hanh
4.
Nam nay
Nam tr.roc
5.129.515.747
3.256.099.903
5.129.515.747
3.256.099.903
Namnay
Nam tr.roc
20.485.520.107
12.365.382.380
20.485.520.107
12.365.382.380
29.000.000
706
18.830.137
657
Lai cO' ban tren cA phi~u
Lqi nhu~n k~ toan sau thu~ thu nh~p doanh
nghi~p
Cae khoan di~u chinh tang, giam lqi nhu~n k~
toan d~ xac dinh lqi nhu~n phan b6 cho c6 dong
sa huu c6 phi~u ph6 thong
Lqi nhu~n phan b6 cho c6 dong sa huu c6 phi~u
ph6thong
C6 phi~u ph6 thong dang Iuu hanh binh quan
trong nam
Uii coo ban tren cA phi~u
C6 phiSu ph6 thong dang Iuu himh binh quan trong nam duqc tinh nhu sau:
Nam nay
29.000.000
C6 phi~u ph6 thong dang luu hanh dAu nam
Anh huang cua c6 phi~u ph6 thOng pMt hanh
ngay 08 thang 5 nam 2008
cA phi~u phA thOng dang 11lU hanh binh
29.000.000
quan trong nam
Nam trllcYc
18.830.137
18.830.137
VII. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KIlOAN' Ml}C TRiNH BAy TRONG BAo cAo LUlJ
CHUYEN TIEN T¥
Cac giao djch khOng bing ti~n
Trong nam, Cong ty dii vay b~ng th~u chi d~ thanh toan cae khoan ng phai tra ti~n thue van
phong ngan hang dii chuy~n tra tnJc ti~p cho nha cung dp vai s6 ti~n 620.206.298 VND.
Bim thuyit minh nay fa nzt5t bt5 p/ujn h9P thanh va phai a!f(1c a(Jc cung vOi Bao cao lai chinh
.-
.j.
21
lG I•
, ~ tU
TOAI
v~
c-lO
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN
SAl GON TOURIST
Dja chi: T~ng 9, toa nM Master Building, s6 41 - 43 Tr~n Cao Van, Qu~n 3, TP. He, Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 tMng 12 nam 2009
VIII. THONG TIN KHAc
Thue ho~t d(}og
T~i ngay k~t thue nam tai ehinh, t6ng s6 ti~n thue t6i thiSu trong tmmg lai eua cae hqp d6ng thue
ho~t d(>ng khong thS huy ngang se dUQ'e thanh toan nhu sau:
s6 cu6i Dam
Tu 1 nam tra xu6ng
Tren 1 nam d~n 5 nam
C(}Dg
s6 diu Dam
1.984.131.072
2.976.196.608
4.960.327.680
Cong ty thue van phong t~i IAu 9, Toa nha Master Building, 41 - 43 Trfrn Cao Van, phuemg 6,
qu~n 3 trong thai gian 3 nam k~ tu ngay 01 thang 7 nam 2009.
NgUY~D Thj Hi~o
K~ toaD truO'ng
~
..~
Ju HA
: VA
1\1
A
-0\"
~
Bil11 thuyit minh nay la m9t b9 ph(m h9]J thanh va phili aur;rc al)c cimg V01 Bao cao tai chinh
22
CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN sAl GON TOURIST
f>ja chi: T~ng 9, toa nha Master Building, s6 41 - 43 Tr~n Cao Van, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHlNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2009
Ph\lI\le: cae khoan phai thu
sa dAu nam
sa qua
Tong so
h~n
sa kh6
doi
1
2
3
.
Chi tieu
A
~
sa euai nam
sa pMt sinh tron!!: nam
Tang
4
Giam
.
Tong so
sa qua
h~n
sa kh6
doi
5
6
7
8
~
sA d"
phOng
dli I,p
I
9
_}:._~~.~!. .!~_!!_~.~.~_~~!c:~_~~.~g._. ___._j....._..._ . _.---------:-j-- .-------.:-.j .------.----:- I---------.----·--:'- j---------------·---=--l--------·--·--.. ·. ·····-=--j . --·-------=. . ·I. · ........._. _._=-L __. . ___=._.
2. Phiii thu
ho~t
di}ng giao djeh
_._. __c:.~_t!_l!g..l<.!!g.~.!!. . . . . . . _. . . . . . ._. . . . . .-.-.. .-.--l---.-..-...-.. -.-.. ---:-.l- . . .-.----=-1-.. ··-·-· . . -· . -~. 1
--.. ·. ··-·--:?~~!?9.~-~~7..-1--------. ·...?~~O...~:!. 71~ __... .-.. -.... ~~l-Q?~~LI ----·--·. . ·-::. . I--··-··. -.. - _ l..--·..-- .. - .. ··1
Phai thu cua Sa (Trung tam)
__....B.!ao_.~i~~_·£~~g_~~~_____·___ ····l····· __ ··_. ···_· .........................--+-.. .- .----.. .-j.---------.--+-.---.....-......-..............._._ .........._._ ............f - - - -..-.-.......--.......-..--~..---..- - - - - - - - -..-~...--... ___.._ ..._...•._.._ .._ _ _ ...._ _ _ _.,
Phai thu khach hang
giao
ve
-...:-I . --.-.-.. ---:.l.-....-.-.-.. --.-:... I. --.-.--.---~~: .!. ?Q:??LI. . · . . .·___~.i:9~±:?)_iJ._. . ._. . _. ____?...:!Q?...:~~_LL. _____.___ ._=_I_. . . .__ .___. _-=-..L ____- .,
_~..i£!?. ~~~g,~~~__ ._. _ . _ . . . ._j. __ . __._. . . . . _. . . _
...........
Phai thu to chUc pMt hanh
(bao l~nh phat hanh) chUng
khoan
Phai thu Trung tam hru kY
-.. -·-~~~~h~~1~-~i~·~·khA~-
. +. --..--·-..·-.. . . -·. -.. . . . ·+--..·- -.. . -·--1-------- ........ 1---· .... ·. - . -·--....-..·-·-.. ·---.. . .+----.. -.-.. . . --.. . . --j.---- ..----..--.--------j. ---- . - - - I - - - - - -....-.--.. - - - .
~i·4. . ·~~-;f9
.1.G1j;,~~~~~1.~.:!~·~~.·.•=:~.===. ===--=~~;~ .=.-=.~~=~~--:~:=::~=:;: . . ~~.::.• .:.:. =. .~ . ~~~=~=.=:J. . -=~-=.:~:.:=.~:=:• ~:.~- . ~~.===--====-----~~j=~=~===~t= -~~.==Phiii tho nAi b A
.....:.J
-S:-Phai -th~. k~~~·7·r- . . ·-·-..·--..-· "'-;;0.357.24~. 73;'''-'''--- ---·-·-.. -·-.. .-..-~·:~-;~~236:~99.11; ---~;2.;;~:~~·~·~~22
Ci}ng
(OJ
670.357.246.739
- , 1.110.274.349.411 I
- 1.057. 70-;.04~:031 ...----.-. ------...
...-.------
722.926.450.536 I 1.057.705.145.614
Trong do, repo e6 phi8u ella Ngan hfmg Thucmg m~i C6 phdn Sai Gon 302.335.725.000 VND va Ngan hang Thucmg m~i C6 phAn Vi~t Nam Tin Nghia
656.490.000.000 VND.
23
~~w
''''-." ,,, ' . .~ - -' ':'~:/
~/
. -.
