CÔNG TY C PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
Fax: 05113. 732 489
BÁO CÁO C A GIÁM
C
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
Giám đ c Công ty C ph n Ch t o k t c u thép VNECO.SSM trình bày báo cáo này kèm theo Báo cáo
tài chính c a Công ty C ph n Ch t o k t c u thép VNECO.SSM đã đ c ki m toán cho n m tài chính
k t thúc ngày 31/12/2011, nh sau:
1. Khái quát chung v Công ty
Công ty C ph n Ch t o K t c u thép VNECO.SSM (sau đây đ
theo Quy t đ nh s 85/Q -BCN ngày 01/9/2004 c a B tr
Ch
t o K t c u thép
à N ng thành Công ty C
c vi t t t là "Công ty") đ
c thành l p
ng B Công nghi p v vi c chuy n Nhà máy
ph n Ch
t o K t c u thép
à N ng, t
ngày
21/3/2006 đ i tên thành Công ty C ph n Ch t o k t c u thép VNECO.SSM.
Công ty đ
c S K ho ch và
u t thành ph
à N ng c p Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s
3203000479 l n đ u ngày 26/10/2004 và đ ng ký thay đ i l n th 7 ngày 07/01/2011 s 0400474004.
Hình th c s h u v n: C ph n.
V n đi u l c a Công ty theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th 7 ngày 07/01/2011 là
55.010.240.000 đ ng (n m m
il mt ,m
i tri u, hai tr m b n m
i nghìn đ ng ch n).
Tr s chính: Khu Công nghi p Hòa Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng.
2. Ngành ngh kinh doanh
Ngành ngh kinh doanh theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh c a Công ty tính đ n ngày
31/12/2011, bao g m:
Thi t k , ch t o k t c u thép, c t thép, khung nhà ti n ch và các s n ph m c khí khác;
M k m các s n ph m c khí và d ch v m k m;
Xây l p các công trình h th ng l i đi n và tr m bi n áp đi n đ n 500KV, các công trình ngu n
đi n, công trình công nghi p, dân d ng, giao thông, thu l i;
Kinh doanh v n t i hàng; Kinh doanh xu t nh p kh u v t t
ph ng ti n v n t i, xe máy thi công;
Kinh doanh phát tri n nhà h t ng và k thu t đô th , khu công nghi p, khu ch xu t, khu công ngh
cao, khu kinh t m i và d ch v nhà đ t;
T v n, giám sát, đ n bù gi i phóng m t b ng. Thi t k , ch t o và l p đ t c t vi n thông, tháp
truy n hình;
thi t b đi n, v t li u xây d ng, thi t b
u t , xây d ng và cho thuê h t ng thông tin liên l c ngành vi n thông (tr m BTS).
3. Thành ph n H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c Công ty
Thành ph n H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c Công ty đã đi u hành Công ty trong n m tài chính 2011
và t i ngày l p báo cáo này g m:
1
CÔNG TY C PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
Fax: 05113. 732 489
BÁO CÁO C A GIÁM
C (ti p theo)
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
3. Thành ph n H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c Công ty (ti p theo)
H i đ ng qu n tr :
Ông H Thái Hoà
Ch t ch
Ông Hoàng Vi t Trung
U viên
Ông Nguy n Hùng Hi u
U viên
Ông Nguy n T nh
U viên
Ông ào Ng c Hùng
U viên
Ban giám đ c:
Ông H Thái Hoà
Giám đ c
Ông Hoàng Vi t Trung
Phó Giám đ c
Ông ào Ng c Hùng
Phó Giám đ c
4. Tình hình tài chính và k t qu ho t đ ng kinh doanh
S li u v tình hình tài chính t i ngày 31/12/2011 và k t qu ho t đ ng kinh doanh cho n m tài chính k t
thúc cùng ngày c a Công ty đ c th hi n c th t i B ng cân đ i k toán, Báo cáo k t qu ho t đ ng
kinh doanh, Báo cáo l u chuy n ti n t và Thuy t minh Báo cáo tài chính, đ c trình bày t trang 05 đ n
trang 20 kèm theo.
5. Ki m toán viên
Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011 kèm theo đ
Công ty TNHH Ki m toán và D ch v tin h c thành ph H Chí Minh (AISC).
c ki m toán b i Chi nhánh
6. Trách nhi m c a Giám đ c
Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c và h p lý tình hình tài chính
c a Công ty t i th i đi m 31/12/2011; k t qu ho t đ ng kinh doanh c ng nh dòng l u chuy n ti n t cho
n m tài chính k t thúc cùng ngày. Trong vi c l p báo cáo tài chính này, Giám đ c đ c yêu c u ph i:
- L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;
-
a ra các phán đoán và
c tính m t cách h p lý và th n tr ng;
- Nêu rõ các nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch
tr ng y u c n đ c công b và gi i thích trong Báo cáo tài chính hay không;
- L p Báo cáo tài chính trên c s Công ty ho t đ ng liên t c.
Giám đ c xác nh n r ng Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên trong vi c l p Báo cáo tài chính.
2
CÔNG TY C PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
Fax: 05113. 732 489
BÁO CÁO C A GIÁM
C (ti p theo)
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
6. Trách nhi m c a Giám đ c (ti p theo)
Giám đ c có trách nhi m đ m b o r ng s k toán đ c ghi chép m t cách h p lý đ ph n ánh tình hình
tài chính c a Công ty t i b t k th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính tuân th các Chu n
m c k toán Vi t Nam, h th ng k toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t
Nam. Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a Công ty và vì v y th c hi n các
bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và sai ph m khác.
Giám đ c Công ty cam k t đã cung c p đ y đ Báo cáo tài chính, s k toán, các ch ng t và tài li u
khác có liên quan cho các Ki m toán viên c a Chi nhánh Công ty TNHH Ki m toán và D ch v tin h c
thành ph H Chí Minh (AISC).
Cho đ n th i đi m l p Báo cáo tài chính, không có b t k s ki n nào phát sinh sau ngày k t thúc k k
toán có nh h
ng tr ng y u đ n Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011 c a
Công ty mà ch a đ
c thuy t minh trong Báo cáo tài chính.
à N ng, ngày 15 tháng 02 n m 2012
Giám đ c
H Thái Hoà
3
S : 110658/BCKT- AISHN
BÁO CÁO KI M TOÁN
V Báo cáo tài chính n m 2011 c a Công ty C ph n Ch t o K t c u thép Vneco.SSM
Kính g i:
H I
NG QU N TR , BAN GIÁM
CÔNG TY C
C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
Chúng tôi đã ki m toán Báo cáo tài chính g m: B ng cân đ i k toán t i ngày 31/12/2011, Báo cáo k t qu
ho t đ ng kinh doanh, Báo cáo l u chuy n ti n t và Thuy t minh báo cáo tài chính cho n m tài chính k t
thúc ngày 31/12/2011 đ c l p ngày 15/02/2012 c a Công ty C ph n Ch t o k t c u thép Vneco.SSM
(sau đây vi t t t là ”Công ty”) t trang 05 đ n trang 20 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính này thu c trách nhi m c a Giám đ c Công ty. Trách nhi m c a
chúng tôi là đ a ra ý ki n v báo cáo này c n c vào k t qu ki m toán c a chúng tôi.
C s ý ki n
Chúng tôi đã ti n hành cu c ki m toán theo các Chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các Chu n m c này yêu
c u công vi c ki m toán ph i l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o h p lý là Báo cáo tài chính không
còn ch a đ ng nh ng sai sót tr ng y u. Chúng tôi đã th c hi n vi c ki m tra theo ph ng pháp ch n m u
và áp d ng các th nghi m c n thi t, thu th p các b ng ch ng xác minh nh ng thông tin trong Báo cáo tài
chính. Cu c ki m toán c ng bao g m vi c xem xét, đánh giá tính tuân th các chu n m c và ch đ k toán
hi n hành, các nguyên t c và ph ng pháp k toán áp d ng; các
c tính và xét đoán quan tr ng c a Giám
đ c c ng nh cách trình bày t ng quát các thông tin trên Báo cáo tài chính. Chúng tôi cho r ng công vi c
ki m toán đã cung c p nh ng c n c h p lý cho nh ng nh n xét c a chúng tôi.
Ý ki n c a ki m toán viên
Theo ý ki n c a chúng tôi, Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng y u
tình hình tài chính c a Công ty C ph n Ch t o K t c u thép Vneco.SSM t i ngày 31/12/2011, k t qu ho t
đ ng kinh doanh và các lu ng l u chuy n ti n t trong n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011, phù h p v i
Chu n m c và Ch đ k toán doanh nghi p hi n hành và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
CN Công ty TNHH Ki m toán và D ch v
tin h c TP. H Chí Minh
Giám đ c
ào Ti n
t
Ch ng ch KTV s :
Hà N i, ngày 22 tháng 03 n m 2012
Ki m toán viên
0078/KTV
V Kh c Chuy n
Ch ng ch KTV s : 0160/KTV
4
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m tài chính 2011.
M u s : N - 04d
CÔNG TY C PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch :
ng s 9 KCN Hòa Khánh - Liên Chi u - à N ng
Tel: 05113 732998.
Fax: 05113 732489.
DN - B NG CÂN
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
Ch tiêu
TÀI S N
A- TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1.
u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
V.Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c
4. Tài s n ng n h n khác
B. TÀI S N DÀI H N
I. Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng các kho n ph i thu dài h n khó đòi
II.Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
III. B t đ ng s n đ u t
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3.
u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoàn l i
3. Tài s n dài h n khác
VI. L i th th ng m i
T NG C NG TÀI S N
NGU N V N
A. N PH I TR
Mã ch
tiêu
100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
133
134
135
139
140
141
149
150
151
152
154
158
200
210
211
212
213
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
240
241
242
250
251
252
258
259
260
261
262
268
269
270
300
Thuy t
minh
S đ u n m (VND)
S cu i k (VND)
V.1
127,759,490,785
4,753,317,606
4,753,317,606
V.2
5,000,000,000
5,000,000,000
80,095,712,197
80,004,735,135
72,780,898
V.3
V.4
232,438,705
(214,242,541)
33,474,113,549
33,474,113,549
4,436,347,433
84,564,700
986,905,071
V.5
3,364,877,662
23,176,591,161
0
V.6
V.7
V.8
V.9
V.10
V.11
V.12
21,720,482,363
19,478,009,701
69,925,818,512
(50,447,808,811)
0
2,242,472,662
2,306,872,798
(64,400,136)
0
950,000,000
V.13
V.14
2,500,000,000
(1,550,000,000)
506,108,798
506,108,798
0
150,936,081,946
71,223,415,849
171,586,410,653
65,557,136,073
65,557,136,073
0
0
0
0
81,334,433,635
78,958,088,158
2,644,588,652
0
0
15,258,447
(283,501,622)
20,537,644,402
20,537,644,402
0
4,157,196,543
0
69,007,778
0
4,088,188,765
14,927,553,677
0
0
0
0
0
0
12,450,052,906
10,100,990,889
56,885,887,199
(46,784,896,310)
0
0
0
82,587,864
130,656,000
(48,068,136)
2,266,474,153
0
0
0
2,000,000,000
0
0
2,500,000,000
(500,000,000)
477,500,771
384,351,818
0
93,148,953
0
186,513,964,330
-1
94,863,918,202
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng phúc l i
II. N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
6. D phòng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
8. Doanh thu ch a th c hi n
9. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
B.V N CH S H U
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u qu
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11. Ngu n v n đ u t XDCB
12. Qu h tr s p x p doanh nghi p
II. Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí đã hình thành TSC
C. L I ÍCH C
ÔNG THI U S
T NG C NG NGU N V N
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i USD
6. D toán chi s nghi p, d án
L p bi u
K toán tr
ng
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
400
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
430
432
433
439
440
01
02
03
04
05
06
V.17
71,172,398,266
43,193,423,432
11,149,383,130
5,549,390,630
1,801,267,107
2,316,141,710
1,504,818,149
V.18
402,277,645
V.15
V.16
5,255,696,463
51,017,583
V.19
V.20
V.21
51,017,583
V.22
79,712,666,097
79,712,666,097
55,010,240,000
10,127,562,000
4,846,605,562
(6,168,057,201)
5,557,078,648
3,019,980,807
7,319,256,281
0
V.23
150,936,081,946
94,809,457,828
55,241,939,038
5,027,757,180
959,114,845
5,344,220,930
8,768,461,925
2,685,896,887
0
0
5,045,990,162
5,970,957,352
5,765,119,509
54,460,374
0
0
0
0
0
54,460,374
0
0
0
91,650,046,128
91,650,046,128
55,010,240,000
10,127,562,000
2,443,691,236
(35,470,000)
0
0
6,850,098,174
2,435,133,351
0
14,818,791,367
0
0
0
0
0
0
186,513,964,330
921.99
0
0
0
0
6,290.13
0
à N ng, ngày 15 tháng 02 n m 2012
GIÁM
C CÔNG TY
( Ký, ghi rõ h tên, đóng d u )
-2
CÔNG TY C PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch :
ng s 9 KCN Hòa Khánh - Liên Chi u - à N ng
Tel: 05113 732998
Fax: 05113 732489
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m tài chính 2011.
M u s : N - 05d
DN - BÁO CÁO K T QU KINH DOANH - N M 2011
Mã
ch
tiêu
Ch tiêu
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2. Các kho n gi m tr doanh thu
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v (10 =01-02)
4. Giá v n hàng bán
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v (20=10-11)
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
7. Chi phí tài chính
- Trong đó: Chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)}
11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
13. L i nhu n khác(40=31-32)
14. Ph n lãi l trong công ty liên k t, liên doanh
c thu (50=30+40)
15. T ng l i nhu n k toán tr
16. Chi phí thu TNDN hi n hành
17. Chi phí thu TNDN hoãn l i
18. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p(60=50-51-52)
18.1 L i nhu n sau thu c a c đông thi u s
18.2 L i nhu n sau thu c a c đông công ty m
19. Lãi c b n trên c phi u(*)
L p bi u
K toán tr
ng
01
02
10
11
20
21
22
23
24
25
30
31
32
40
45
50
51
52
60
61
62
70
Thuy t
minh
VI.25
N M 2011 (VND)
N M 2010 (VND)
VI.31
114,758,034,410
177,133,561
114,580,900,849
104,164,916,153
10,415,984,696
1,875,512,524
6,450,765,212
3,793,670,302
(2,982,589,764)
6,239,169,931
2,584,151,841
5,706,032,450
2,637,888,079
3,068,144,371
0
5,652,296,212
1,806,035,990
184,034,866,126
0
184,034,866,126
165,905,765,627
18,129,100,499
2,974,471,793
7,467,835,803
5,379,827,792
3,807,000
6,736,755,024
6,895,174,465
8,124,765,733
1,006,227,122
7,118,538,611
0
14,013,713,076
3,757,616,397
VI.33
3,846,260,222
10,256,096,679
787
3,170
VI.28
VI.29
VI.30
à N ng, ngày 15 tháng 02 n m 2012
GIÁM
C CÔNG TY
( Ký, ghi rõ h tên, đóng d u )
-3
CÔNG TY C PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch :
ng s 9 KCN Hòa Khánh - Liên Chi u - à N ng
Tel: 05113 732998.
Fax: 05113 732489
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m tài chính 2011.
M u s : N - 06d
DN - BÁO CÁO L U CHUY N TI N T - PPTT - N M 2011
Mã ch
tiêu
Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1. Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
01
2. Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa và d ch v
02
3. Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
03
4. Ti n chi tr lãi vay
04
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
05
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
06
7. Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
07
20
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài h n khác 21
2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài h n khác 22
3.Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
23
4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
24
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
25
6.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
26
7.Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
27
30
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1.Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s h u
31
2.Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u c a doanh32
3.Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
33
4.Ti n chi tr n g c vay
34
5.Ti n chi tr n thuê tài chính
35
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
36
40
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng t ài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40)
50
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
60
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
61
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k (70 = 50+60+61)
70
L p bi u
K toán tr
ng
Thuy t
minh
N M 2011 (VND)
N M 2010 (VND)
134,171,760,482 181,098,108,542
(118,149,582,704) (158,789,273,728)
(13,128,226,101) (13,495,024,395)
(3,753,096,044)
(4,889,963,208)
(2,423,706,698)
(4,529,830,775)
3,546,150,186
9,828,928,414
(18,854,730,066) (14,238,267,086)
(18,591,430,945)
(5,015,322,236)
(11,450,607,875)
0
(3,891,649,352)
42,340,122
(5,000,000,000)
1,859,719,510
(14,590,888,365)
231,613,824
(3,617,695,406)
30,147,562,000
(6,132,587,201)
101,873,350,416
(115,365,752,621)
116,196,782,844
(90,374,177,631)
(8,000,113,230)
(27,625,102,636)
(60,807,421,946)
65,557,136,073
3,603,479
4,753,317,606
(11,062,877,620)
44,907,289,593
36,274,271,951
29,274,160,748
8,703,374
65,557,136,073
à N ng, ngày 15 tháng 02 n m 2012
GIÁM
C CÔNG TY
( Ký, ghi rõ h tên, đóng d u )
-4
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
M US
a ch : Khu Công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
ngày 20/03/2006 c a B tr
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
1.
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
Fax: 05113. 732 489
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
I.
C I M HO T
B09 - DN
ng BTC
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
NG C A DOANH NGHI P
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Ch t o K t c u thép VNECO.SSM (sau đây đ
theo Quy t đ nh s 85/Q -BCN ngày 01/9/2004 c a B tr
Ch
t o K t c u thép
à N ng thành Công ty C
c vi t t t là "Công ty") đ
c thành l p
ng B Công nghi p v vi c chuy n Nhà máy
ph n Ch
t o K t c u thép
à N ng, t
ngày
21/3/2006 đ i tên thành Công ty C ph n Ch t o k t c u thép VNECO.SSM.
Công ty đ
c S K ho ch và
u t thành ph
à N ng c p Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s
3203000479 l n đ u ngày 26/10/2004 và đ ng ký thay đ i l n th 7 ngày 07/01/2011 s 0400474004.
Hình th c s h u v n: C ph n.
V n đi u l c a Công ty theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th 7 ngày 07/01/2011 là
55.010.240.000 đ ng (n m m
il mt ,m
i tri u, hai tr m b n m
i nghìn đ ng ch n).
Tr s chính: Khu Công nghi p Hòa Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng.
2.
L nh v c kinh doanh chính
Trong n m tài chính 2011, l nh v c kinh doanh ch y u c a Công ty là s n xu t công nghi p c khí ch
t o, m k m, xây d ng, kinh doanh v n t i hàng.
3.
Ngành ngh kinh doanh theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh
Thi t k , ch t o k t c u thép, c t thép, khung nhà ti n ch và các s n ph m c khí khác;
M k m các s n ph m c khí và d ch v m k m;
Xây l p các công trình h th ng l
i đi n và tr m bi n áp đi n đ n 500KV, các công trình ngu n đi n,
công trình công nghi p, dân d ng, giao thông, thu l i;
Kinh doanh v n t i hàng; Kinh doanh xu t nh p kh u v t t
ph
thi t b đi n, v t li u xây d ng, thi t b
ng ti n v n t i, xe máy thi công;
Kinh doanh phát tri n nhà h t ng và k thu t đô th , khu công nghi p, khu ch xu t, khu công ngh
cao, khu kinh t m i và d ch v nhà đ t;
T v n, giám sát, đ n bù gi i phóng m t b ng. Thi t k , ch t o và l p đ t c t vi n thông, tháp truy n hình;
u t , xây d ng và cho thuê h t ng thông tin liên l c ngành vi n thông (tr m BTS).
II.
K K TOÁN,
1.
K k toán n m
N V TI N T S
K k toán n m theo n m d
D NG TRONG K TOÁN
ng l ch c a Công ty b t đ u t
ngày 01 tháng 01 và k t thúc t i ngày 31
tháng 12 hàng n m.
2.
n v ti n t s
d ng trong k toán
n v ti n t s d ng đ ghi s k toán và l p Báo cáo tài chính là
ng Vi t Nam (đ).
9
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
M US
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
Fax: 05113. 732 489
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr
ng BTC
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
III.
CHU N M C VÀ CH
1.
Ch đ k toán áp d ng
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
K TOÁN ÁP D NG
Công ty th c hi n công tác k toán theo Ch đ k toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s
15/2006/Q -BTC ngày 20/3/2006 c a B tr
31/12/2009 c a B Tài chính h
2.
ng B Tài chính và Thông t
ng d n s a đ i, b sung ch đ k toán doanh nghi p.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h
Vi t Nam. Báo cáo tài chính đ
Nam và Ch
đ
k
20/3/2006 c a B tr
h
3.
s 244/2009/TT-BTC ngày
ng d n Chu n m c k toán
c l p và trình bày phù h p v i các quy đ nh c a Chu n m c k toán Vi t
toán doanh nghi p đ
c ban hành t i Quy t đ nh s
15/2006/Q -BTC ngày
ng B Tài chính và Thông t 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính
ng d n s a đ i, b sung Ch đ k toán doanh nghi p.
Hình th c k toán áp d ng
Hình th c k toán áp d ng: K toán trên máy vi tính.
IV. CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
1.
Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và t
Các kho n ti n và t
ng đ
ng ti n đ
ng đ
ng ti n
c ghi nh n trong Báo cáo tài chính g m: Ti n m t, ti n g i
thanh toán t i các ngân hàng, các kho n đ u t ng n h n có th i h n không quá ba tháng, có tính thanh
kho n cao, có kh n ng chuy n đ i d dàng thành các l
chuy n đ i thành ti n, ti n đang chuy n đ m b o đã đ
Nguyên t c và ph
ng ti n xác đ nh và không có nhi u r i ro trong
c ki m kê đ y đ .
ng pháp chuy n đ i các đ ng ti n khác ra đ ng Vi t Nam: Các nghi p v phát sinh
không ph i là đ ng Vi t Nam (ngo i t ) đ
c chuy n đ i thành đ ng Vi t Nam theo t giá th c t t i th i
đi m phát sinh. S d ti n và các kho n công n có g c ngo i t t i th i đi m k t thúc niên đ k toán
đ
c chuy n đ i thành đ ng Vi t Nam theo t giá mua bán th c t bình quân liên ngân hàng th
do Ngân hàng Nhà n
2.
ng m i
c công b t i th i đi m k t thúc k k toán n m.
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho: Ph n ánh và ghi chép theo nguyên t c giá g c.
3.
Ph
ng pháp tính giá tr hàng t n kho: Bình quân gia quy n.
Ph
ng pháp h ch toán hàng t n kho: Kê khai th
ng xuyên.
Nguyên t c ghi nh n và kh u hao TSC
Tài s n c đ nh c a Công ty đ
c ph n ánh theo nguyên giá và giá tr hao mòn l y k .
Nguyên t c ghi nh n TSC : Theo nguyên t c giá g c.
Ph
ng pháp kh u hao tài s n c đ nh: TSC
kh u hao phù h p v i Ch đ qu n lý, s
đ
c kh u hao theo ph
ng pháp đ
ng th ng, t l
d ng và trích kh u hao tài s n c đ nh ban hành kèm theo
10
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
M US
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
Fax: 05113. 732 489
ngày 20/03/2006 c a B tr
ng BTC
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
Thông t
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
s 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 c a B Tài chính v vi c ban hành Ch đ qu n lý, s
d ng và trích kh u hao tài s n c đ nh.
5.
Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t tài chính ng n h n, dài h n đ
c ghi nh n theo giá g c.
Nguyên t c l p d phòng gi m giá đ u t tài chính ng n h n, dài h n: Theo h ng d n t i Thông t s
228/2009/TT-BTC ngày 07/12/2009 c a B Tài chính v vi c “H ng d n ch đ trích l p và s d ng
các kho n d phòng gi m giá hàng t n kho, t n th t các kho n đ u t tài chính, n ph i thu khó đòi và
b o hành s n ph m, hàng hoá, công trình xây l p t i doanh nghi p” và Thông t 34/2011/TT-BTC ngày
14/3/2011 v vi c s a đ i Thông t 228/2009/TT-BTC.
6.
Nguyên t c ghi nh n và v n hóa các kho n chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ
c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr
khi đ
cv n
hóa theo quy đ nh c a Chu n m c k toán s 16 - Chi phí đi vay.
7.
Nguyên t c ghi nh n và v n hóa các kho n chi phí khác
Chi phí tr tr
c: Chi phí tr tr
cđ
c v n hóa đ phân b vào chi phí s n xu t, kinh doanh bao g m
các kho n chi phí: Chi phí s a ch a l n TSC ; Công c , d ng c xu t dùng m t l n v i giá tr l n và
b n thân công c , d ng c tham gia vào ho t đ ng kinh doanh trên m t n m tài chính ph i phân b d n
vào các đ i t
Ph
8.
ng ch u chi phí trong nhi u k k toán.
ng pháp phân b chi phí tr tr
c: Phân b theo ph
ng pháp đ
ng th ng.
Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Chi phí ph i tr : ghi nh n các kho n chi phí
c tính cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh trong k nh ng
th c t ch a phát sinh vi c chi tr do ch a có s li u quy t toán chính th c v i đ n v cung c p hàng
hóa, d ch v .
10. Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u:
Th ng d v n c ph n:
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
c ghi nh n theo s chênh l ch t ng do phát hành c phi u cao h n m nh giá
và chênh l ch t ng, gi m so v i giá mua l i khi tái phát hành c phi u qu .
C phi u ngân qu :
c ghi nh n theo giá th c t mua l i bao g m giá mua l i và các chi phí liên quan
tr c ti p đ n vi c mua l i c phi u nh chi phí giao d ch.
Chênh l ch t giá h i đoái:
c ghi nh n theo chênh l ch t giá ngo i t phát sinh do thay đ i t giá
chuy n đ i ti n t khi ghi s k toán, ch a đ
c x lý t i th i đi m báo cáo.
Nguyên t c ghi nh n l i nhu n ch a phân ph i: Là s l i nhu n t ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi
tr chi phí thu TNDN (n u có) và các kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và
đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr
c.
Vi c t ng gi m v n đi u l và phân ph i l i nhu n đ
th
c th c hi n theo Ngh quy t
i h i đ ng c đông
ng niên.
11
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
M US
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
Fax: 05113. 732 489
ngày 20/03/2006 c a B tr
ng BTC
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
11. Nguyên t c ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hàng: Tuân th 5 đi u ki n ghi nh n doanh thu quy đ nh t i Chu n m c k toán s 14 Doanh thu và thu nh p khác, doanh thu đ
s thu đ
c xác đ nh theo giá tr h p lý c a các kho n ti n đã thu ho c
c theo nguyên t c k toán d n tích.
Doanh thu ho t đ ng xây l p đ
c ghi nh n khi giá tr xây l p đ
c xác đ nh m t cách đáng tin c y c n
c vào biên b n nghi m thu kh i l
ng công trình hoàn thành và phi u giá đ
t và Công ty, hoá đ n đã l p và đ
c khách hàng ch p nh n thanh toán.
c xác đ nh gi a ch đ u
Doanh thu ho t đ ng tài chính: Tuân th 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu quy đ nh t i Chu n m c k toán
s 14 - Doanh thu và thu nh p khác, bao g m lãi ti n g i ngân hàng đ
v lãi ti n g i hàng tháng c a ngân hàng, c t c l i nhu n đ
thu đ
c ghi nh n trên c s thông báo
c chia, lãi chênh l ch t giá th c hi n, lãi
c t ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán.
12. Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí tài chính
Các kho n chi phí đ
c ghi nh n vào chi phí tài chính bao g m: Chi phí lãi ti n vay; chênh l ch t giá h i
đoái th c hi n cu i n m tài chính các kho n m c ti n t có g c ngo i t ; các kho n chi phí đ u t
tài
chính khác.
Các kho n trên đ
c ghi nh n theo t ng s phát sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính.
13. Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, thu thu
nh p doanh nghi p hoãn l i
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t
thu thu nh p doanh nghi p hi n hành.
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ
c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i đ
c kh u
tr , s chênh l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN.
Vi c xác đ nh Thu thu nh p doanh nghi p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy
nhiên, vi c xác đ nh s thu sau cùng v Thu thu nh p doanh nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra c a
c quan thu có th m quy n.
14. Các nguyên t c và ph
ng pháp k toán khác
Thu GTGT: Công ty th c hi n h ch toán và kê khai thu GTGT theo ph
V.
THÔNG TIN B
1.
Ti n
ng pháp kh u tr .
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
I K TOÁN
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
47.666.373
176.573.468
Ti n g i ngân hàng (*)
4.705.651.233
65.380.562.605
T ng
4.753.317.606
65.557.136.073
Ti n m t t i qu
12
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
Fax: 05113. 732 489
M US
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr
ng BTC
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
(*) Chi ti t ngân hàng
USD
Ti n g i Vi t Nam
31/12/2011
đ
ng
01/01/2011
đ
USD
4.686.448.025
65.261.466.505
4.667.629.312
54.689.243.701
NH TMCP Quân đ i - CN à N ng
NH TMCP Ngo i Th ng Vi t Nam - CN à N ng
6.687.005
2.955.259
4.652.482.305
1.815.221
NH TMCP Công Th
NH
u t và Phát tri n Vi t Nam - CN H i Vân
2.860.792
6.893.834
NH TMCP ông Nam Á - CN à N ng
ng Vi t Nam - CN à N ng
2.131.690
5.909.586.228
NH TMCP K Th
1.680.732
0
1.445.216
1.445.216
1.058.019
0
ng Vi t Nam - CN à N ng
NH TMCP Công Th
ng Vi t Nam - CN Liên Chi u
Công ty CP Ch ng khoán Châu Á Thái Bình D
ng
Ti n g i ngo i t (USD)
NH
u t và Phát tri n Vi t Nam - CN H i Vân
NH TMCP Ngo i Th
ng Vi t Nam - CN à N ng
NH TMCP ông Nam Á - CN à N ng
T ng
2.
Các kho n đ u t
6.290,13
119.096.100
8.077.723
4.398,62
83.274.674
383,56
7.988.788
337,12
6.393.715
150,60
921,99
3.136.697
4.705.651.233
1.554,39
6.290,13
29.427.711
65.380.562.605
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
5.000.000.000
0
5.000.000.000
0
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
T ng Công ty CP Xây d ng đi n Vi t Nam
19.559.540
0
Thu thu nh p cá nhân
Ph i thu B o hi m c a công nhân viên
55.582.919
58.111.441
0
0
Ph i thu khác
99.184.805
15.258.447
T ng
u t và Phát
Các kho n ph i thu ng n h n khác
T ng
4.
19.203.208
387,83
tài chính ng n h n
Ti n g i ti t ki m có k h n t i Ngân hàng
tri n - CN H i Vân
3.
921,99
232.438.705
15.258.447
Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m
T ng
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
22.679.766.627
15.395.318.974
217.120.795
186.235.410
9.279.974.770
4.026.064.877
1.297.251.357
930.025.141
33.474.113.549
20.537.644.402
13
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
M US
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
Fax: 05113. 732 489
ngày 20/03/2006 c a B tr
ng BTC
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
8.
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
n v tính: đ
Ph
ng ti n
Thi t b , d ng
v n t i,
c qu n lý
truy n d n
Nhà c a,
v t ki n trúc
Máy móc,
thi t b
12.575.415.763
59.498.182
40.067.557.389
3.359.105.150
3.525.945.191
3.669.961.951
0
0
0
473.924.588
0
473.924.588
16.160.859.136
47.096.624.490
4.954.461.507
1.713.873.379
69.925.818.512
11.215.976.028
32.982.997.127
1.375.941.564
1.209.981.591
46.784.896.310
411.583.722
3.334.320.407
142.965.995
247.966.965
4.136.837.089
0
0
473.924.588
0
473.924.588
11.627.559.750
36.317.317.534
1.044.982.971
1.457.948.556
50.447.808.811
1.359.439.735
4.533.299.386
7.084.560.262
10.779.306.956
1.309.735.440
3.909.478.536
347.255.452
255.924.823
10.100.990.889
19.478.009.701
KHO N M C
T ng c ng
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 01/01/2011
T ng do mua s m
T ng do XDCB hoàn thành
Thanh lý, nh
ng bán
T i ngày 31/12/2011
2.685.677.004
2.742.709.091
1.557.237.043
156.636.336
56.885.887.199
6.317.948.759
7.195.907.142
GIÁ TR HAO MÒN L Y K
T i ngày 01/01/2011
Kh u hao trong n m
Thanh lý, nh
ng bán
T i ngày 31/12/2011
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 01/01/2011
T i ngày 31/12/2011
Giá tr còn l i t i 31/12/2011 c a TSC
2.070.473.585 đ ng.
h u hình đã dùng đ th ch p, c m c đ m b o các kho n vay:
Nguyên giá TSC cu i n m đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng: 28.459.405.365 đ ng.
Nguyên giá TSC cu i n m ch thanh lý: 0 đ ng
10. T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình
n v tính: đ
KHO N M C
Quy n s
d ng đ t
Ph n m m
máy tính
0
130.656.000
T ng c ng
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 01/01/2011
T ng do mua s m
2.176.216.798
T i ngày 31/12/2011
2.176.216.798
130.656.000
2.176.216.798
130.656.000
2.306.872.798
0
GIÁ TR HAO MÒN L Y K
0
48.068.136
0
16.332.000
16.332.000
0
64.400.136
64.400.136
0
2.176.216.798
82.587.864
66.255.864
82.587.864
2.242.472.662
T i ngày 01/01/2011
Kh u hao trong n m
T i ngày 31/12/2011
48.068.136
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 01/01/2011
T i ngày 31/12/2011
11. Chi phí xây d ng c b n d dang
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
0
45.454.545
Mua quy n s d ng đ t c a T ng Công ty C ph n Xây
d ng i n Vi t Nam
0
2.165.223.898
Nhà v sinh
0
55.795.710
T ng
0
2.266.474.153
Nhà
cho Công nhân viên
14
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
Fax: 05113. 732 489
M US
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr
ng BTC
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
13.
ut
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
dài h n khác
Công ty C ph n
T ng
u t và Phát tri n đi n Sông Ba
14. Chi phí tr tr
S CP
250.000
250.000
31/12/2011
Giá tr (đ)
2.500.000.000
2.500.000.000
S CP
250.000
250.000
01/01/2011
Giá tr (đ)
2.500.000.000
2.500.000.000
c dài h n
Chi phí công c d ng c
T ng
31/12/2011
01/01/2011
đ
đ
506.108.798
506.108.798
384.351.818
384.351.818
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
43.193.423.432
50.741.560.775
43.193.423.432
47.781.577.561
0
2.959.983.214
0
4.500.378.263
43.193.423.432
55.241.939.038
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
0
2.924.783.115
15. Vay và n ng n h n
Vay ng n h n
Ngân hàng
u t và Phát tri n Vi t Nam - CN H i Vân
Ngân hàng TMCP ông Nam Á - CN
Ngân hàng TMCP Quân đ i - CN
à N ng
à N ng
T ng
16. Thu và các kho n ph i n p Nhà n
c
Thu giá tr gia t ng
Thu thu nh p doanh nghi p
1.801.267.107
2.419.437.815
T ng
1.801.267.107
5.344.220.930
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
1.354.808.223
2.581.461.219
17. Chi phí ph i tr
Chi phí trích tr
c cho các công trình
Chi phí trích tr
c ti n lãi vay ph i tr
150.009.926
104.435.668
1.504.818.149
2.685.896.887
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
269.893.379
0
Kinh phí công đoàn
75.297.368
113.835.674
B o hi m th t nghi p
36.224.898
36.572.785
Công ty C ph n T v n và Xây d ng VNECO
17.862.000
0
3.000.000
762.957.985
Tài s n th a ch x lý
0
4.127.719.832
B o hi m y t
0
4.903.886
402.277.645
5.045.990.162
T ng
18. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
Ban qu n lý các Công trình
i n Mi n Trung
Các kho n ph i tr , ph i n i khác
T ng
15
CÔNG TY CP CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
M US
a ch : Khu Công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
Fax: 05113. 732 489
ngày 20/03/2006 c a B tr
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
ng BTC
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
22. V n ch s h u
B ng đ i chi u bi n đ ng c a V n ch s h u
a.
V nđ ut
c a CSH
Ch tiêu
S d đ u n m tr
Th ng d v n
c ph n
V n khác
c a CSH
0
278.467.338
25.571.000.000
0
0
T ng khác
0
10.127.562.000
Phân ph i l i nhu n
S d cu i n m tr c
S d đ u n m nay
0
0
55.010.240.000
10.127.562.000
2.443.691.236
0
0
0
Lãi trong n m nay
T ng khác (*)
Gi m khác (**)
S d cu i n m
c
0
0
0
55.010.240.000
0
10.127.562.000
Qu d phòng
tài chính
C phi u qu
29.439.240.000
Lãi trong n m tr
c
n v tính: đ
(35.470.000)
Qu đ u t
phát tri n
L i nhu n
ch a phân ph i
T ng
770.133.599
2.610.136.179
34.862.145.390
67.924.652.506
0
0
0
10.256.096.679
35.827.096.679
2.165.223.898
0
1.664.999.752
0
0
0
(35.470.000) 2.435.133.351
20.637.784.658
(30.299.450.703) (32.739.487.716)
6.850.098.174
14.818.791.367
91.650.046.128
0
0
3.846.260.222
3.846.260.222
590.229.500
1.180.459.000
0
2.402.914.326 (6.132.587.201)
6.679.999.008
(2.440.037.013)
0
0
(5.382.044) (2.473.478.526)
4.846.605.562 (6.168.057.201) 3.019.980.807
5.557.078.648
0
(1.958.984.375)
(11.345.795.308) (13.824.655.878)
7.319.256.281
79.712.666.097
(*) Chi ti t t ng
-
Qu đ u t phát tri n, qu d phòng tài chính t ng do phân ph i l i nhu n n m 2010 theo Ngh quy t
i h i đ ng c đông th
-
C phi u qu t ng do Công ty đã hoàn t t vi c mua l i c phi u qu v i s l ng 550.000 c phi u (t
qu giao d ch c phi u qu s 332BC/VNECO.SSM/2011 ngày 08/6/2011 c a Công ty.
-
V n khác c a Ch s h u t ng do Công ty dùng Qu đ u t phát tri n đ mua tài s n c đ nh vô hình là quy n s d ng đ t.
ng niên n m 2011 ngày 24/4/2011.
ng ng v i giá tr là: 6.132.587.201 đ ng) theo Báo cáo k t
(**) Chi ti t gi m
-
Qu đ u t phát tri n gi m do mua tài s n c đ nh, thanh toán chi phí h c l p k n ng thuy t trình, qu n tr doanh nghi p và chi phí nghiên c u, h c t p t i n
-
Qu d phòng tài chính gi m do thanh toán l phí thi hành án.
-
L i nhu n ch a phân ph i gi m do phân ph i l i nhu n n m 2010 theo Ngh quy t
i h i đ ng c đông th
c ngoài.
ng niên n m 2011 ngày 24/4/2011.
16
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
Fax: 05113. 732 489
c.
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
b.
M US
ng BTC
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
Chi ti t v n ch s h u
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
V n góp c a các c đông
55.010.240.000
55.010.240.000
T ng
55.010.240.000
55.010.240.000
Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c l i nhu n đ
c chia
N m 2011
đ
N m 2010
đ
55.010.240.000
29.439.240.000
+ V n góp t ng trong n m
0
25.571.000.000
+ V n góp gi m trong n m
0
0
55.010.240.000
55.010.240.000
8.000.113.230
11.062.877.620
31/12/2011
C phi u
01/01/2011
C phi u
V n đ u t c a ch s h u
+ V n góp đ u n m
+ V n góp cu i n m
C t c l i nhu n đã chia
đ.
C phi u
-S l
ng c phi u đ ng ký phát hành
5.501.024
5.501.024
-S l
ng c phi u đã bán ra công chúng
5.501.024
5.501.024
5.501.024
5.501.024
0
0
553.547
3.547
553.547
3.547
0
0
4.947.477
5.497.477
4.947.477
5.497.477
0
0
31/12/2011
đ
01/01/2011
đ
Qu đ u t phát tri n
5.557.078.648
6.850.098.174
Qu d phòng tài chính
3.019.980.807
2.435.133.351
+ C phi u ph thông
+ C phi u u đãi
-S l
ng c phi u đ
c mua l i
+ C phi u ph thông
+ C phi u u đãi
-S l
ng c phi u đang l u hành
+ C phi u ph thông
+ C phi u u đãi
e.
Các qu c a doanh nghi p
M c đích trích l p và s d ng các qu c a doanh nghi p:
-
Qu đ u t và phát tri n đ
c s d ng đ đ u t m r ng quy mô ho t đ ng s n xu t, kinh doanh
ho c đ u t chi u sâu c a Công ty.
-
Qu d phòng Tài chính dùng đ bù đ p ph n còn l i c a nh ng t n th t, thi t h i đã x y ra trong
quá trình kinh doanh sau khi đã đ
c b i th
ng c a các t ch c, cá nhân gây ra các t n th t và
c a các t ch c B o hi m.
17
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
Fax: 05113. 732 489
M US
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr
ng BTC
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
VI. THÔNG TIN B
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO K T QU
HO T
NG KINH DOANH
25. T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
Doanh thu bán hàng
Doanh thu h p đ ng xây l p
T ng
26. Các kho n gi m tr
N m 2011
đ
N m 2010
đ
97.266.412.016
175.940.768.659
17.491.622.394
8.094.097.467
114.758.034.410
184.034.866.126
N m 2011
đ
177.133.561
N m 2010
đ
doanh thu
Gi m giá hàng bán
T ng
177.133.561
0
0
27. Doanh thu thu n bán hàng hóa và cung c p d ch v
N m 2011
đ
N m 2010
đ
97.089.278.455
175.940.768.659
17.491.622.394
114.580.900.849
8.094.097.467
184.034.866.126
N m 2011
đ
N m 2010
đ
Giá v n c a hàng hóa đã bán
90.862.383.515
158.785.934.461
Giá v n c a h p đ ng xây l p
T ng
13.302.532.638
104.164.916.153
7.119.831.166
165.905.765.627
N m 2011
đ
N m 2010
đ
1.772.078.275
231.613.824
87.489.000
0
Doanh thu thu n trao đ i, s n ph m hàng hóa
Doanh thu thu n h p đ ng xây l p
T ng
28. Giá v n hàng bán
29. Doanh thu tài chính
Lãi ti n g i ngân hàng, ti n cho vay
C t c, l i nhu n đ
c chia
Lãi chênh l ch t giá đã th c hi n
15.945.249
1.228.582.368
Lãi chênh l ch t giá ch a th c hi n
0
586.954.863
Lãi bán ngo i t
0
927.320.738
1.875.512.524
2.974.471.793
T ng
18
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
Fax: 05113. 732 489
M US
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr
ng BTC
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
30. Chi phí tài chính
N m 2011
N m 2010
Lãi ti n vay
3.793.670.302
5.379.827.792
L chênh l ch t giá đã th c hi n
1.540.429.206
1.567.222.194
66.665.704
0
1.050.000.000
500.000.000
0
20.785.817
6.450.765.212
7.467.835.803
N m 2011
đ
N m 2010
đ
5.652.296.212
14.013.713.076
Các kho n đi u ch nh l i nhu n khi tính thu TNDN
1.571.847.749
1.016.752.511
- Các kho n ti n ph t vi ph m hành chính
1.668.775.296
16.214.039
(51.438.547)
(586.954.863)
42.000.000
39.000.000
(87.489.000)
0
0
1.548.493.335
T ng l i nhu n tính thu
7.224.143.961
15.030.465.587
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p tính trên thu nh p ch u
thu n m hi n hành
1.806.035.990
3.757.616.397
T ng chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
1.806.035.990
3.757.616.397
L chênh l ch t giá ch a th c hi n
D phòng gi m giá các kho n đ u t ng n h n, dài h n
Chi phí tài chính khác
T ng
31. Chi phí thu Thu nh p doanh nghi p hi n hành
T ng l i nhu n k toán tr
c thu
- Lãi chênh l ch t giá kho n ph i thu
- Ph c p H QT, BKS và th ký H QT không tham gia
đi u hành s n xu t kinh doanh
-C t cđ
c chia
i u ch nh chi phí thu TNDN c a các n m tr
phí tính thu TN hi n hành n m nay
c vào chi
32. Chi phí s n xu t kinh doanh theo y u t
Chi phí nguyên li u, v t li u
N m 2011
đ
98.284.535.648
Chi phí nhân công
10.320.782.245
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
4.153.169.089
Chi phí d ch v mua ngoài
3.571.595.668
Chi phí khác b ng ti n
C ng
3.622.821.424
119.952.904.074
19
CÔNG TY C
PH N CH T O K T C U THÉP VNECO.SSM
a ch : Khu công nghi p Hoà Khánh, Qu n Liên Chi u, à N ng
Tel: 05113. 732 998
M US
B09 - DN
Ban hành kèm theo Q 15/2006/Q -BTC
Fax: 05113. 732 489
ngày 20/03/2006 c a B tr
ng BTC
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính)
33. Lãi c b n trên c phi u
N m 2011
đ
N m 2010
đ
L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p
3.846.260.222
10.256.096.679
L i nhu n ho c l phân b cho c đông s h u c phi u
ph thông
3.846.260.222
10.256.096.679
4.884.218
3.235.034
C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong k
Lãi c b n trên c phi u
787
3.170
VII. NH NG THÔNG TIN KHÁC
2.
Nh ng s ki n phát sinh sau ngày k t thúc k k toán n m
Không có s ki n nào phát sinh sau ngày k t thúc k k toán n m.
5.
Thông tin so sánh
S li u so sánh đ c l y t Báo cáo tài chính n m 2010 c a Công ty C ph n Ch t o k t c u thép
Vneco.SSM đã đ c ki m toán b i Chi nhánh Công ty TNHH Ki m toán và D ch v tin h c Tp.H Chí
Minh (AISC).
6.
Tính ho t đ ng liên t c
Không có d u hi u nào cho th y ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a Công ty di n ra không liên t c.
à N ng, ngày 15 tháng 02 n m 2012
Ng
i l p bi u
K toán tr
ng
Nguy n T t Ánh
Giám đ c
H Thái Hoà
20