Báo cáo tài chính năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng và Phát triển Đô thị Sông Đà
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (536.06 KB, 38 trang )
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
CHO N M TÀI CHÍNH K T THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 N M 2011
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG
VÀ PHÁT TRI N Ô TH SÔNG À
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
M CL C
Trang
1.
M cl c
1
2.
Báo cáo c a Ban T ng Giám đ c
3.
Báo cáo ki m toán
4.
B ng cân đ i k toán t ng h p t i ngày 31 tháng 12 n m 2011
5.
Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh t ng h p n m 2011
6.
Báo cáo l u chuy n ti n t t ng h p n m 2011
11 - 12
7.
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p n m 2011
13 - 37
2-4
5
6-9
10
**************************
1
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM
À
C
Ban T ng Giám đ c Công ty trình bày báo cáo c a mình cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p c a n m tài
chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011 đã đ c ki m toán.
Khái quát v Công ty
Công ty C ph n u t Xây d ng và Phát tri n ô th Sông à ti n thân là Công ty C ph n ô th Sông
à đ c thành l p theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 0103016226 do S k ho ch và
ut
thành ph Hà N i c p ngày 15 tháng 03 n m 2007.
Trong quá trình ho t đ ng Công ty đã 06 l n thay đ i Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh, l n th 1 ngày
25 tháng 01 n m 2008, l n th 6 ngày 30 tháng 9 n m 2010 chuy n t s
KKD 0103016226 thành s
0102186917 b sung ngành ngh kinh doanh và thay đ i v n đi u l .
V n đi u l : 200.000.000.000 VND (Hai tr m t đ ng)
Tr s ho t đ ng
a ch
: T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân,
thành ph Hà N i nay chuy n v t ng 6 tòa nhà Sông à - Hà ông, Km s 10, đ ng
Nguy n Trãi, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
i n tho i
: (84-4) 35 526 353
Fax
: (84-4) 35 526 348
Website
: www.dothisongda.com.vn
Mã s thu
: 0102186917
Các đ n v tr c thu c:
Tên đ n v
Ban qu n lý D án nhà
ông
Sông à Hà
Ban qu n lý D án nhà
Hà N i
Chi nhánh Công ty c ph n u t Xây
d ng và Phát tri n Sông à t i thành ph
H Chí Minh
a ch
Phòng 707 - T ng 7 - Nhà G10 - Thanh Xuân Nam, Thanh
Xuân, Hà N i nay chuy n v t ng 6 tòa nhà Sông à - Hà
ông, Km s 10, đ ng Nguy n Trãi, qu n Thanh Xuân, thành
ph Hà N i
17B - Khu t p th Ki n trúc s Vi t Nam, Hoàn C u,
ng a,
Hà N i
Phòng B1, t ng 3, tòa nhà Bigemco, s 2/2 Lý Th ng Ki t, ph ng
15, qu n 1, thành ph H Chí Minh
Ngành ngh kinh doanh theo đ ng ký kinh doanh c a Công ty là:
- Xây d ng các khu đô th , khu công nghi p
- Xây d ng các công trình giao thông và h t ng k thu t, công trình th y đi n, công trình dân d ng công
nghi p;
u t khai thác và ch bi n khoáng s n (Tr khoáng s n Nhà n c c m);
- Kinh doanh các d ch v ph c v khu đô th ;
- Kinh doanh v t li u xây d ng, trang trí n i, ngo i th t;
- L p, th m đ nh d án đ u t các công trình dân d ng, công nghi p, giao thông, th y l i, th y đi n, các
công trình h t ng k thu t đô th ;
- T v n l p h s m i th u xây l p, h s m i th u thi t b các công trình xây d ng dân d ng, công
nghi p, th y l i, th y đi n, các công trình h t ng k thu t đô th ;
- Kinh doanh b t đ ng s n bao g m: u t t o l p nhà, công trình xây d ng đ bán, cho thuê, cho thuê
mua; Mua nhà, công trình xây d ng đ bán, cho thuê, cho thuê mua; Thuê nhà, công trình đ cho thuê
l i; u t c i t o đ t và đ u t cho các công trình h t ng trên đ t thuê đ cho thuê đ t đã có h t ng;
2
CÔNG TY C
PH N
UT
BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM
-
-
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
C (ti p theo)
Nh n chuy n nh ng quy n s d ng đ t, đ u t công trình h t ng đ chuy n nh ng, cho thuê, thuê
quy n s d ng đ t đã có h t ng đ cho thuê l i;
Kinh doanh d ch v b t đ ng s n bao g m: D ch v t v n b t đ ng s n (không bao g m ho t đ ng t
v n v giá đ t); d ch v qu ng cáo b t đ ng s n; d ch v qu n lý b t đ ng s n; d ch v đ u giá b t đ ng
s n;
Thi t k quy ho ch xây d ng, thi t k ki n trúc công trình;
Thi t k xây d ng công trình xây d ng dân d ng, công nghi p, h t ng k thu t;
Thi t k k t c u công trình xây d ng dân d ng, công nghi p;
Giám sát thi công xây d ng và hoàn thi n công trình xây d ng dân d ng, công nghi p, h t ng k thu t;
D ch v môi gi i b t đ ng s n;
D ch v đ nh giá b t đ ng s n;
D ch v sàn giao d ch b t đ ng s n (ch th c hi n vi c môi gi i b t đ ng s n t i sàn giao d ch)
Xây d ng công trình công ích;
L p đ t h th ng c p thoát n c;
Xây d ng công trình k thu t dân d ng khác g m: Xây d ng công trình c a nh :
ng Th y, b n c ng
và các công trình trên sông, các c ng du l ch, c a c ng, đ p và đê; Xây d ng th y l i; Xây d ng đ ng
h m; Các công vi c xây d ng khác không ph i là nhà nh : Các công trình v n hóa, du l ch, th thao,
ngoài tr i.
Tình hình tài chính và ho t đ ng kinh doanh
Tình hình tài chính t i th i đi m ngày 31 tháng 12 n m 2011, k t qu ho t đ ng kinh doanh và l u chuy n
ti n t cho n m tài chính k t thúc cùng ngày c a Công ty đ c trình bày trong Báo cáo tài chính t ng h p
đính kèm báo cáo này (t trang 06 đ n trang 37).
S ki n phát sinh sau ngày k t thúc k k toán
Ban T ng Giám đ c Công ty kh ng đ nh không có s ki n nào phát sinh sau ngày 31 tháng 12 n m 2011 cho
đ n th i đi m l p báo cáo này mà ch a đ c xem xét đi u ch nh s li u ho c công b trong Báo cáo tài
chính t ng h p.
H i đ ng qu n tr và Ban đi u hành, qu n lý
H i đ ng qu n tr và Ban đi u hành c a trong k và cho đ n th i đi m l p báo cáo này bao g m:
H i đ ng qu n tr
H và tên
Ông Hoàng V n Anh
Ông Nguy n V n Thanh
Ông Ph m Bá Tôn
Ông
Quang Th ng
Ông Nguy n Th L i
Ch c v
Ch t ch H
y viên H
y viên H
y viên H
y viên H
Ban ki m soát
H và tên
Ông Nguy n V n Bình
Ông Nguy n V n Ngh a
Ông Lý Quang Thái
Ch c v
Tr ng ban Ki m soát
Thành viên
Thành viên
QT
QT
QT
QT
QT
Ngày b nhi m
26 tháng 4 n m 2010
28 tháng 4 n m 2010
Ban T ng Giám đ c
H và tên
Ông Hoàng V n Anh
Ch c v
T ng Giám đ c
Ngày b nhi m
24 tháng 3 n m 2007
Ông Nguy n V n Thanh
Phó T ng Giám đ c
24 tháng 3 n m 2007
Ông Lê Tùng Hoa
Phó T ng Giám đ c
8 tháng 6 n m 2010
Ngày mi n nhi m
01 tháng 5 n m 2011
(Ngh h u)
3
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM
K toán tr ng
H và tên
Ông Chu Th Quang
Ô TH SÔNG
À
C (ti p theo)
Ngày b nhi m
8 tháng 6 n m 2010
Ki m toán viên
Công ty TNHH Ki m toán và T v n (A&C) đã ki m toán Báo cáo tài chính t ng h p cho n m tài chính k t
thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011. A&C bày t nguy n v ng ti p t c đ c ch đ nh là ki m toán viên đ c l p
c a Công ty
Xác nh n c a Ban T ng Giám đ c
Ban T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c và h p lý tình hình
tài chính, k t qu ho t đ ng kinh doanh và l u chuy n ti n t c a Công ty trong t ng n m tài chính. Trong
vi c l p Báo cáo tài chính gi a niên đ này, Ban T ng Giám đ c ph i:
Ch n l a các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
Th c hi n các phán đoán và các
Nêu rõ các chu n m c k toán áp d ng cho Công ty có đ c tuân th hay không và t t c nh ng sai
l ch tr ng y u so v i nh ng chu n m c này đã đ c trình bày và gi i thích trong Báo cáo tài chính;
L p Báo cáo tài chính trên c s ho t đ ng liên t c tr tr
ti p t c ho t đ ng liên t c.
c tính m t cách th n tr ng;
ng h p không th gi đ nh r ng Công ty s
Ban T ng Giám đ c đ m b o r ng, Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên khi l p Báo cáo tài chính; các
s k toán thích h p đ c l u gi đ y đ đ ph n ánh t i b t k th i đi m nào, v i m c đ chính xác h p lý
tình hình tài chính c a Công ty và Báo cáo tài chính đ c l p tuân th các Chu n m c và Ch đ K toán
Doanh nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q –BTC ngày 20 tháng 3 n m 2006
c a B tr ng B Tài chính c ng nh các thông t h ng d n th c hi n chu n m c và ch đ k toán c a
B Tài chính.
Ban T ng Giám đ c Công ty c ng ch u trách nhi m b o v an toàn tài s n c a Công ty và do đó đã th c hi n
các bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và các vi ph m khác.
Phê duy t Báo cáo tài chính
Ban T ng Giám đ c phê duy t Báo cáo tài chính t ng h p đính kèm. Báo cáo tài chính t ng h p đã ph n
ánh trung th c và h p lý tình hình tài chính c a Công ty c ph n u t Xây d ng và Phát tri n Sông à t i
th i đi m ngày 31 tháng 12 n m 2011, c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và các lu ng l u chuy n ti n
t cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011, phù h p v i các chu n m c k toán và Ch đ K
toán Doanh nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q –BTC ngày 20 tháng 3 n m
2006 c a B tr ng B Tài chính c ng nh các thông t h ng d n th c hi n chu n m c và ch đ k toán
c a B Tài chính.
Thay m t Ban T ng Giám đ c
Phó T ng Giám đ c
________________________
Lê Tùng Hoa
Ngày 22 tháng 03 n m 2012
4
S :
/2011/BCTC-KTTV/KT3
BÁO CÁO KI M TOÁN
V BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P N M 2010
C A CÔNG TY C PH N
U T XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N Ô TH SÔNG À
ÔNG, H I
Kính g i: CÁC C
CÔNG TY C PH N
NG QU N TR VÀ BAN T NG GIÁM
C
U T XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N Ô TH SÔNG À
Chúng tôi đã th c hi n công tác ki m toán Báo cáo tài chính t ng h p n m 2010 c a Công ty c ph n u
t Xây d ng và Phát tri n ô th Sông à g m: B ng cân đ i k toán t ng h p t i th i đi m ngày 31 tháng
12 n m 2010, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh t ng h p, Báo cáo l u chuy n ti n t t ng h p và B n
thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010, đ c l p
ngày 30 tháng 03 n m 2011, t trang 6 đ n trang 32 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính t ng h p này thu c trách nhi m c a Ban T ng Giám đ c Công ty.
Trách nhi m c a Ki m toán viên là đ a ra ý ki n v các báo cáo này d a trên k t qu công vi c ki m toán.
Báo cáo tài chính t ng h p c a Công ty n m 2009 đã đ c ki m toán b i công ty ki m toán khác. Ki m
toán viên c a công ty ki m toán này đã đ a ra Báo cáo ki m toán vào ngày 26 tháng 01 n m 2010 có d ng
ý ki n ch p nh n toàn b
C s ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các Chu n m c này
yêu c u công vi c ki m toán ph i l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o h p lý r ng Báo cáo tài
chính t ng h p không còn ch a đ ng các sai sót tr ng y u. Chúng tôi đã th c hi n ki m toán theo ph ng
pháp ch n m u và áp d ng các th nghi m c n thi t, ki m tra các b ng ch ng xác minh nh ng thông tin
trong Báo cáo tài chính t ng h p; đánh giá vi c tuân th các Chu n m c và Ch đ k toán hi n hành, các
nguyên t c và ph ng pháp k toán đ c áp d ng, các c tính và xét đoán quan tr ng c a Ban T ng
Giám đ c c ng nh cách trình bày t ng th Báo cáo tài chính t ng h p. Chúng tôi tin r ng công vi c ki m
toán đã cung c p nh ng c s h p lý cho ý ki n c a chúng tôi.
Ý ki n c a Ki m toán viên
Theo ý ki n chúng tôi, Báo cáo tài chính t ng h p sau khi đã đi u ch nh theo ý ki n c a ki m toán viên đã
ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng y u tình hình tài chính c a Công ty c ph n u t
Xây d ng và Phát tri n ô th Sông à t i th i đi m ngày 31 tháng 12 n m 2010, c ng nh k t qu ho t
đ ng kinh doanh và các lu ng l u chuy n ti n t cho n m tài chính k t thúc cùng ngày, phù h p v i các
chu n m c, Ch đ K toán Doanh nghi p Vi t Nam hi n hành và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
Giám đ c
Ki m toán viên
_________________________________________
Nguy n Hoàng
c
Ch ng ch ki m toán viên s :0368/KTV
__________________________________
Nguy n Th T
Ch ng ch ki m toán viên s : .0059/KTV
Hà N i, ngày 30 tháng 03 n m 2011
5
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B NG CÂN
I K TOÁN T NG H P
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
n v tính: VND
TÀI S N
A - TÀI S N NG N H N
I.
1.
2.
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
Ti n
Các kho n t ng đ ng ti n
Mã Thuy t
s
minh
100
110
111
112
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1.
u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
120
121
129
III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
130
131
132
133
134
135
139
Các kho n ph i thu ng n h n
Ph i thu khách hàng
Tr tr c cho ng i bán
Ph i thu n i b ng n h n
Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
Các kho n ph i thu khác
D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
140
141
149
V.
1.
2.
3.
4.
5
150
151
152
154
157
158
Tài s n ng n h n khác
Chi phí tr tr c ng n h n
Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr
Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c
Giao d ch mua bán l i trái phi u Chính ph
Tài s n ng n h n khác
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p
V.1
V.2
V.3
V.4
V.5
V.6
V.7
V.8
S cu i n m
S đ un m
327,501,748,376
399,180,165,260
3,969,956,688
3,769,956,688
200,000,000
44,826,663,231
7,476,663,231
37,350,000,000
43,450,252,000
44,295,404,406
(845,152,406)
70,517,330,059
70,517,330,059
-
59,739,382,189
16,830,210,507
21,487,925,120
21,421,246,562
-
68,734,701,436
50,411,363,095
5,937,517,539
12,385,820,802
-
179,390,518,832
179,390,518,832
-
183,799,217,318
183,799,217,318
-
40,951,638,667
10,679,052
17,382,358,931
23,558,600,684
31,302,253,216
73,655,628
21,279,914,230
9,948,683,358
6
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B ng cân đ i k toán t ng h p (ti p theo)
TÀI S N
Mã Thuy t
s
minh
S cu i n m
S đ un m
B - TÀI S N DÀI H N
200
500,152,156,846
454,875,461,965
I.
1.
2.
3.
4.
5.
210
211
212
213
218
219
-
-
4,816,446,963
4,816,446,963
7,166,566,179
(2,350,119,216)
-
48,599,116,656
4,673,795,338
6,111,314,361
(1,437,519,023)
43,925,321,318
56,445,427,028
59,970,307,234
(3,524,880,206)
-
438,890,282,855
8,200,000,000
431,467,429,575
(777,146,720)
406,276,345,309
8,200,000,000
398,076,345,309
-
Các kho n ph i thu dài h n
Ph i thu dài h n c a khách hàng
V n kinh doanh các đ n v tr c thu c
Ph i thu dài h n n i b
Ph i thu dài h n khác
D phòng ph i thu dài h n khó đòi
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
3. Tài s n c đ nh vô hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
III. B t đ ng s n đ u t
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
240
241
242
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3.
u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
250
251
252
258
259
V.
1.
2.
3.
Tài s n dài h n khác
Chi phí tr tr c dài h n
Tài s n thu thu nh p hoãn l i
Tài s n dài h n khác
260
261
262
268
-
-
T NG C NG TÀI S N
270
827,653,905,222
854,055,627,225
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p
V.9
V.10
V.11
V.12
V.13
V.14
7
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B ng cân đ i k toán t ng h p (ti p theo)
NGU N V N
A- N
PH I TR
Mã Thuy t
s
minh
S cu i n m
S đ un m
499,470,867,764
506,248,732,036
491,620,482,285
163,305,021,773
21,927,603,196
74,201,697,940
6,712,601,221
1,359,646,672
12,117,835,585
205,493,384,022
6,502,691,876
-
498,470,782,427
247,653,014,314
21,527,050,349
8,054,579,285
1,077,209,892
11,940,476,008
199,827,716,943
8,390,735,636
-
7,850,385,479
7,770,233,070
80,152,409
-
7,777,949,609
7,697,797,200
80,152,409
-
328,183,037,458
347,806,895,189
328,183,037,458
200,000,000,000
99,848,889,000
18,948,756,849
4,162,000,000
3,840,000,000
1,383,391,609
-
347,806,895,189
200,000,000,000
99,848,889,000
17,448,756,849
2,912,000,000
2,590,000,000
25,007,249,340
-
430
432
433
-
-
440
827,653,905,222
854,055,627,225
300
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
N ng n h n
Vay và n ng n h n
Ph i tr ng i bán
Ng i mua tr ti n tr c
Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
Ph i tr ng i lao đ ng
Chi phí ph i tr
Ph i tr n i b
Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
D phòng ph i tr ng n h n
Qu khen th ng, phúc l i
Giao d ch mua bán l i trái phi u Chính ph
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
327
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
N dài h n
Ph i tr dài h n ng i bán
Ph i tr dài h n n i b
Ph i tr dài h n khác
Vay và n dài h n
Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
D phòng tr c p m t vi c làm
D phòng ph i tr dài h n
Doanh thu ch a th c hi n
Qu phát tri n khoa h c và công ngh
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
B - NGU N V N CH S
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
H U
V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u
Th ng d v n c ph n
V n khác c a ch s h u
C phi u qu
Chênh l ch đánh giá l i tài s n
Chênh l ch t giá h i đoái
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
Qu khác thu c v n ch s h u
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
Qu h tr s p x p doanh nghi p
II. Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí đã hình thành tài s n c đ nh
T NG C NG NGU N V N
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p
V.15
V.16
V.17
V.18
V.19
V.20
400
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
V.21
8
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B ng cân đ i k toán t ng h p (ti p theo)
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
Thuy t
minh
CH TIÊU
1.
2.
3.
4.
5.
6.
I K TOÁN T NG H P
Tài s n thuê ngoài
V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
N khó đòi đã x lý
Ngo i t các lo i:
D toán chi s nghi p, d án
S cu i n m
S đ un m
-
-
-
-
L p ngày 30 tháng 3 n m 2012
Ng
i l p bi u
K toán tr
ng
Phó T ng Giám đ c
____________________
___________________
____________________
Bùi Thanh Tu n
Chu Th Quang
Lê Tùng Hoa
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p
9
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH T NG H P
N m 2011
n v tính: VND
Mã
s
CH TIÊU
Thuy t
minh
N m nay
N m tr
c
1.
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
79,160,285,700
252,265,261,662
2.
Các kho n gi m tr doanh thu
02
10,176,360,880
-
3.
Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
10
VI.1
68,983,924,820
252,265,261,662
4.
Giá v n hàng bán
11
VI.2
37,845,893,608
189,202,112,268
5.
L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
20
31,138,031,212
63,063,149,394
6.
Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
VI.3
16,711,294,539
10,777,431,115
7.
Chi phí tài chính
Trong đó: chi phí lãi vay
22
23
VI.4
32,911,013,061
31,283,841,839
16,883,987,917
16,779,606,668
8.
Chi phí bán hàng
24
688,305,454
3,214,189,200
9.
Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
12,147,592,138
13,184,616,927
VI.5
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
30
2,102,415,098
40,557,786,465
11. Thu nh p khác
31
9,534,858
26,500,000
12. Chi phí khác
32
202,903,848
2,420,250,676
13. L i nhu n khác
40
(193,368,990)
(2,393,750,676)
14. T ng l i nhu n k toán tr
c thu
VI.6
50
1,909,046,108
38,164,035,789
15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
51
525,654,499
13,156,786,449
16. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
52
-
-
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
60
1,383,391,609
25,007,249,340
18. Lãi c b n trên c phi u
70
69
1,903
VI.7
L p ngày 30 tháng 3 n m 2012
Ng
i l p bi u
K toán tr
ng
Phó T ng Giám đ c
____________________
___________________
____________________
Bùi Thanh Tu n
Chu Th Quang
Lê Tùng Hoa
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p
10
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T T NG H P
(Theo ph
ng pháp gián ti p)
N m 2011
n v tính: VND
CH TIÊU
I.
L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1.
2.
3.
L i nhu n tr c thu
i u ch nh cho các kho n:
Kh u hao tài s n c đ nh
Các kho n d phòng
Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
Lãi, l t ho t đ ng đ u t
Chi phí lãi vay
L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh
tr c thay đ i v n l u đ ng
T ng, gi m các kho n ph i thu
T ng, gi m hàng t n kho
T ng, gi m các kho n ph i tr
T ng, gi m chi phí tr tr c
Ti n lãi vay đã tr
Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
-
Mã Thuy t
s
minh
01
N m nay
N m tr
c
1,909,046,108
38,164,035,789
4,437,480,399
1,622,299,126
(6,700,073,268)
31,283,841,839
614,243,638
(384,663,500)
(7,639,658,524)
16,779,606,668
08
09
10
11
12
13
14
15
16
32,552,594,204
(750,950,460)
4,408,698,486
40,229,055,083
62,976,576
(31,106,482,262)
72,435,870
(2,895,293,100)
47,533,564,071
(37,658,213,706)
(57,143,849,170)
90,632,208,598
1,699,405,797
(15,470,383,010)
(18,357,783,804)
7,663,797,200
(1,106,288,500)
20
42,573,034,397
17,792,457,476
21
(17,100,237,734)
(47,403,977,682)
22
-
-
23
(4,000,000,000)
(79,100,000,000)
24
25
26
27
30,255,833,333
(14,637,417,266)
1,440,000,000
6,460,073,268
9,844,166,667
(353,953,464,400)
5,995,119,560
3,372,434,346
30
2,418,251,601
(461,245,721,509)
02 V.9;11
03
04
05
06 VI.4
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng tài s n c đ nh và
các tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán tài s n c đ nh và
các tài s n dài h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a
đ n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a
đ n v khác
5. Ti n chi đ u t , góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu h i đ u t , góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p
11
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
Báo cáo l u chuy n ti n t t ng h p (ti p theo)
Mã Thuy t
s
minh
CH TIÊU
N m nay
N m tr
c
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n góp v n c a
ch s h u
2. Ti n chi tr góp v n cho các ch s h u, mua l i
c phi u c a doanh nghi p đã phát hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
31
-
199,848,889,000
32
33
34
35
36
196,763,424,219
(281,111,416,760)
(1,500,000,000)
295,595,764,364
(54,659,179,050)
-
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
40
(85,847,992,541)
440,785,474,314
L u chuy n ti n thu n trong n m
50
(40,856,706,543)
(2,667,789,719)
44,826,663,231
47,494,452,950
-
-
3,969,956,688
44,826,663,231
Ti n và t
nh h
ng đ
ng ti n đ u n m
60
ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t
ng đ
ng ti n cu i n m
V.1
61
70
V.1
L p ngày 30 tháng 3 n m 2012
Ng
Báo cáo này ph i đ
i l p bi u
K toán tr
ng
Phó T ng Giám đ c
____________________
___________________
____________________
Bùi Thanh Tu n
Chu Th Quang
Lê Tùng Hoa
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p
12
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
cáo tài chính t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
N m 2011
I.
C I M HO T
NG C A CÔNG TY
1.
Hình th c s h u v n
: Công ty c ph n
2.
L nh v c kinh doanh
: Xây l p, th
3.
Ho t đ ng kinh doanh chính trong n m: Kinh doanh b t đ ng s n g m: u t t o l p nhà đ bán,
cho thuê; nh n chuy n nh ng quy n s d ng đ t, đ u t
công trình đ chuy n nh ng.
4.
Nhân viên
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011 Công ty có 65 nhân viên đang làm vi c (cu i n m tr
viên).
c là 70 nhân
II.
N M TÀI CHÍNH,
1.
N m tài chính
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng n m.
2.
N V TI N T S
ng m i, d ch v , kinh doanh b t đ ng s n
n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong k toán là
D NG TRONG K TOÁN
ng Vi t Nam.
III.
CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
1.
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán Doanh nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s
15/2006/Q –BTC ngày 20 tháng 3 n m 2006 c a B tr ng B Tài chính và các thông t h ng
d n th c hi n chu n m c và ch đ k toán c a B Tài chính.
2.
Tuyên b v vi c tuân th chu n m c k toán và ch đ k toán
Ban T ng Giám đ c đ m b o đã tuân th yêu c u c a các chu n m c k toán và Ch đ K toán
Doanh nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q –BTC ngày 20 tháng 3 n m
2006 c a B tr ng B Tài chính c ng nh các thông t h ng d n th c hi n chu n m c và ch đ
k toán c a B Tài chính trong vi c l p Báo cáo tài chính t ng h p.
3.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty s d ng hình th c k toán nh t ký chung trên máy vi tính.
IV.
CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
1.
C s l p Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính đ c l p trên c s k toán d n tích (tr các thông tin liên quan đ n các lu ng ti n).
Các đ n v tr c thu c hình thành b máy k toán riêng, h ch toán ph thu c. Báo cáo tài chính t ng
h p c a toàn Công ty đ c l p trên c s t ng h p Báo cáo tài chính c a các đ n v tr c thu c.
Doanh thu và s d gi a các đ n v tr c thu c đ c lo i tr khi l p Báo cáo tài chính t ng h p.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
13
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
2.
Ti n và t ng đ ng ti n
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n bao g m ti n m t, ti n g i ngân hàng, ti n đang chuy n và các
kho n đ u t ng n h n có th i h n thu h i ho c đáo h n không quá 3 tháng k t ngày mua, d dàng
chuy n đ i thành m t l ng ti n xác đ nh c ng nh không có nhi u r i ro trong vi c chuy n đ i
thành ti n.
3.
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá g c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí
ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và
tr ng thái hi n t i.
Hàng t n kho đ c h ch toán theo ph ng pháp kê khai th
đ c tính theo ph ng pháp giá đích danh.
ng xuyên. Giá tr hàng t n kho cu i k
D phòng gi m giá hàng t n kho đ c ghi nh n khi giá g c l n h n giá tr thu n có th th c hi n
đ c. Giá tr thu n có th th c hi n đ c là giá bán c tính c a hàng t n kho tr chi phí c tính đ
hoàn thành s n ph m và chi phí c tính c n thi t cho vi c tiêu th chúng.
4.
Các kho n ph i thu th ng m i và ph i thu khác
Các kho n ph i thu th ng m i và các kho n ph i thu khác đ
c ghi nh n theo hóa đ n, ch ng t .
D phòng ph i thu khó đòi đ c l p cho t ng kho n n ph i thu khó đòi c n c vào tu i n quá h n
c a các kho n n ho c d ki n m c t n th t có th x y ra.
5.
Tài s n c đ nh h u hình
Tài s n c đ nh h u hình đ c th hi n theo nguyên giá tr hao mòn l y k . Nguyên giá tài s n c
đ nh h u hình bao g m toàn b các chi phí mà Công ty ph i b ra đ có đ c tài s n c đ nh tính đ n
th i đi m đ a tài s n đó vào tr ng thái s n sàng s d ng. Các chi phí phát sinh sau ghi nh n ban đ u
ch đ c ghi t ng nguyên giá tài s n c đ nh n u các chi phí này ch c ch n làm t ng l i ích kinh t
trong t ng lai do s d ng tài s n đó. Các chi phí không th a mãn đi u ki n trên đ c ghi nh n ngay
vào chi phí.
Khi tài s n c đ nh h u hình đ c bán hay thanh lý, nguyên giá và kh u hao l y k đ c xóa s và
b t k kho n lãi l nào phát sinh do vi c thanh lý đ u đ c tính vào thu nh p hay chi phí trong n m.
Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u d ng
c tính. S n m kh u hao c a các lo i tài s n c đ nh h u hình nh sau:
Lo i tài s n c đ nh
S n m
Nhà c a, v t ki n trúc
10
Máy móc và thi t b
6
Ph ng ti n v n t i, truy n d n
7
Thi t b , d ng c qu n lý
3-4
6.
Tài s n thuê ho t đ ng
Thuê tài s n đ c phân lo i là thuê ho t đ ng n u ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s
h u tài s n thu c v ng i cho thuê. Chi phí thuê ho t đ ng đ c ph n ánh vào chi phí theo ph ng
pháp đ ng th ng cho su t th i h n thuê tài s n, không ph thu c vào ph ng th c thanh toán ti n
thuê.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
14
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
7.
B t đ ng s n đ u t
B t đ ng s n đ u t là quy n s d ng đ t, nhà, m t ph n c a nhà ho c c s h t ng thu c s h u
c a Công ty đ c s d ng nh m m c đích thu l i t vi c cho thuê ho c ch t ng giá. Nguyên giá
c a b t đ ng s n đ u t là toàn b các chi phí mà Công ty ph i b ra ho c giá tr h p lý c a các
kho n đ a ra đ trao đ i nh m có đ c b t đ ng s n đ u t tính đ n th i đi m mua ho c xây d ng
hoàn thành.
Các chi phí liên quan đ n b t đ ng s n đ u t phát sinh sau ghi nh n ban đ u đ c ghi nh n vào chi
phí, tr khi chi phí này có kh n ng ch c ch n làm cho b t đ ng s n đ u t t o ra l i ích kinh t
trong t ng lai nhi u h n m c ho t đ ng đ c đánh giá ban đ u thì đ c ghi t ng nguyên giá.
Khi b t đ ng s n đ u t đ c bán, nguyên giá và kh u hao l y k đ
nào phát sinh đ u đ c h ch toán vào thu nh p hay chi phí.
B t đ ng s n đ u t trong k là 5 t ng đ c a tòa nhà Sông
n m.
à – Hà
c xóa s và b t k kho n lãi l
ông, th i gian kh u hao là 30
8.
Chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí khi phát sinh. Tr ng h p chi phí đi vay liên quan tr c ti p
đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang c n có m t th i gian đ dài (trên 12 tháng)
đ có th đ a vào s d ng theo m c đích đ nh tr c ho c bán thì chi phí đi vay này đ c v n hóa.
9.
u t tài chính
Các kho n đ u t vào ch ng khoán, công ty liên k t và các công ty khác đ
D phòng gi m giá ch ng khoán đ c l p cho t ng lo i ch ng khoán đ
và có giá th tr ng gi m so v i giá đang h ch toán trên s sách.
c ghi nh n theo giá g c.
c mua bán trên th tr
ng
D phòng t n th t cho các kho n đ u t tài chính vào các t ch c kinh t khác đ c trích l p khi các
t ch c kinh t này b l (tr tr ng h p l theo k ho ch đã đ c xác đ nh trong ph ng án kinh
doanh tr c khi đ u t ) v i m c trích l p t ng ng v i t l góp v n c a Công ty trong các t ch c
kinh t này.
Khi thanh lý m t kho n đ u t , ph n chênh l ch gi a giá tr thanh lý thu n và giá tr ghi s đ
h ch toán vào thu nh p ho c chi phí.
c
10.
Chi phí tr tr c dài h n
Là chi phí cho vi c s d ng th ng hi u Sông à đ c xác đ nh khi góp v n thành l p Công ty,
đ c phân b theo ph ng pháp đ ng th ng trong th i gian 3 n m.
11.
Chi phí ph i tr
Chi phí ph i tr đ c ghi nh n d a trên các c tính h p lý v s ti n ph i tr cho kh i l
l p đã hoàn thành, các hàng hóa, d ch v đã s d ng.
12.
ng xây
Trích l p qu d phòng tr m t vi c làm
Qu d phòng tr c p m t vi c làm đ c dùng đ chi tr tr c p thôi vi c cho ng i lao đ ng có th i
gian làm vi c t 12 tháng tr lên tính đ n ngày 31 tháng 12 n m 2008 t i các công ty trong Công ty.
M c trích qu d phòng tr m t vi c làm là 3% qu l ng làm c s đóng b o hi m xã h i và đ c
h ch toán vào chi phí theo h ng d n t i Thông t 82/2003/TT-BTC ngày 14 tháng 8 n m 2003 c a
B Tài chính. Tr ng h p qu d phòng tr m t vi c làm không đ đ chi tr c p cho ng i lao
đ ng thôi vi c trong n m thì ph n chênh l ch thi u đ c h ch toán vào chi phí.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
15
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
13.
Ngu n v n kinh doanh
V n đ u t c a ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ
c ghi nh n theo s th c t đã đ u t c a các c đông.
Th ng d v n c ph n
Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch gi a giá phát hành và m nh giá c phi u
khi phát hành l n đ u, phát hành b sung ho c chênh l ch gi a giá tái phát hành và giá tr s sách
c a c phi u qu . Chi phí tr c ti p liên quan đ n vi c phát hành b sung c phi u và tái phát hành c
phi u qu đ c ghi gi m th ng d v n c ph n.
14.
15.
C t c
C t cđ
c ghi nh n là n ph i tr khi đ
c công b .
Thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p bao g m thu thu nh p hi n hành và thu thu nh p hoãn l i.
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p là thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, đ c tính d a trên thu
nh p tính thu . Thu nh p tính thu chênh l ch so v i l i nhu n k toán là do đi u ch nh các kho n
chênh l ch t m th i gi a thu và k toán, các chi phí không đ c tr c ng nh đi u ch nh các kho n
thu nh p không ph i ch u thu và các kho n l đ c chuy n.
16.
Nguyên t c ghi nh n doanh thu và thu nh p
Doanh thu cung c p d ch v
Khi cung c p d ch v , doanh thu đ c ghi nh n khi không còn nh ng y u t không ch c ch n đáng
k liên quan đ n vi c thanh toán ti n ho c chi phí kèm theo. Tr ng h p d ch v đ c th c hi n
trong nhi u k k toán thì doanh thu đ c ghi nh n c n c vào t l d ch v hoàn thành t i ngày k t
thúc k k toán.
Doanh thu kinh doanh b t đ ng s n:
Doanh thu cho thuê 5 t ng đ thu c “tòa nhà h n h p Sông
ph ng pháp đ ng th ng trong su t th i gian cho thuê.
ông”: đ
c ghi nh n theo
Doanh thu kinh doanh b t đ ng s n thu c d án t i khu đô th An Khánh g m:
- Doanh thu chuy n quy n s d ng đ t đ c ghi nh n khi ký h p đ ng mua bán và ng
mua đã n p ph n l n ti n chuy n quy n s d ng đ t;
-
Doanh thu bán nhà trên đ t đ
Ti n lãi
Ti n lãi đ
C
C
vi
l
à - Hà
i
c ghi nh n khi bàn giao nhà.
c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t t ng k .
t c và l i nhu n đ c chia
t c và l i nhu n đ c chia đ c ghi nh n khi Công ty đ c quy n nh n c t c ho c l i nhu n t
c góp v n. Riêng c t c nh n b ng c phi u không ghi nh n vào thu nh p mà ch theo dõi s
ng t ng thêm
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
16
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
17.
Tài s n tài chính
Phân lo i tài s n tài chính
Công ty phân lo i các tài s n tài chính thành các nhóm: tài s n tài chính đ c ghi nh n theo giá tr
h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh, các kho n đ u t n m gi đ n ngày đáo
h n, các kho n cho vay và ph i thu, tài s n tài chính s n sàng đ bán. Vi c phân lo i các tài s n tài
chính này ph thu c vào b n ch t và m c đích c a tài s n tài chính và đ c quy t đ nh t i th i đi m
ghi nh n ban đ u.
Tài s n tài chính đ c ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
Tài s n tài chính đ c phân lo i là ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng
kinh doanh n u đ c n m gi đ kinh doanh ho c đ c x p vào nhóm ph n ánh theo giá tr h p lý
thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh t i th i đi m ghi nh n ban đ u.
Tài s n tài chính đ c phân lo i vào nhóm ch ng khoán n m gi đ kinh doanh n u:
c mua ho c t o ra ch y u cho m c đích bán l i trong th i gian ng n;
Công ty có ý đ nh n m gi nh m m c đích thu l i ng n h n;
Công c tài chính phái sinh (ngo i tr các công c tài chính phái sinh đ c xác đ nh là m t h p
đ ng b o lãnh tài chính ho c m t công c phòng ng a r i ro hi u qu ).
Các kho n đ u t n m gi đ n ngày đáo h n
Các kho n đ u t n m gi đ n ngày đáo h n là các tài s n tài chính phi phái sinh v i các kho n
thanh toán c đ nh ho c có th xác đ nh và có k đáo h n c đ nh mà Công ty có ý đ nh và có kh
n ng gi đ n ngày đáo h n.
Các kho n cho vay và ph i thu
Các kho n cho vay và ph i thu là các tài s n tài chính phi phái sinh v i các kho n thanh toán c đ nh
ho c có th xác đ nh và không đ c niêm y t trên th tr ng.
Tài s n tài chính s n sàng đ bán
Tài s n tài chính s n sàng đ bán là các tài s n tài chính phi phái sinh đ c xác đ nh là s n sàng đ
bán ho c không đ c phân lo i là các tài s n tài chính ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo cáo
k t qu ho t đ ng kinh doanh, các kho n đ u t gi đ n ngày đáo h n ho c các kho n cho vay và
ph i thu.
Giá tr ghi s ban đ u c a tài s n tài chính
Các tài s n tài chính đ c ghi nh n t i ngày mua và d ng ghi nh n t i ngày bán. T i th i đi m ghi
nh n l n đ u, tài s n tài chính đ c xác đ nh theo giá mua c ng các chi phí phát sinh khác liên quan
tr c ti p đ n vi c mua tài s n tài chính đó.
18.
N ph i tr tài chính và công c v n ch s h u
Các công c tài chính đ c phân lo i là n ph i tr tài chính ho c công c v n ch s h u t i th i
đi m ghi nh n ban đ u phù h p v i b n ch t và đ nh ngh a c a n ph i tr tài chính và công c v n
ch s h u.
N ph i tr tài chính
Công ty phân lo i n ph i tr tài chính thành các nhóm: n ph i tr tài chính đ c ghi nh n theo giá
tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh, các kho n n ph i tr tài chính đ c xác
đ nh theo giá tr phân b . Vi c phân lo i các kho n n tài chính ph thu c vào b n ch t và m c đích
c a kho n n tài chính và đ c quy t đ nh t i th i đi m ghi nh n ban đ u.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
17
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
N ph i tr tài chính đ c ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh
doanh
N ph i tr tài chính đ c phân lo i là ghi nh n theo giá tr h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t
đ ng kinh doanh n u đ c n m gi đ kinh doanh ho c đ c x p vào nhóm ph n ánh theo giá tr
h p lý thông qua Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh t i th i đi m ghi nh n ban đ u.
Các kho n n ph i tr tài chính đ c xác đ nh theo giá tr phân b
N ph i tr tài chính đ c xác đ nh theo giá tr phân b đ c xác đ nh b ng giá tr ghi nh n ban đ u
c a n ph i tr tài chính tr đi các kho n hoàn tr g c, c ng ho c tr các kho n phân b l y k tính
theo ph ng pháp lãi su t th c t c a ph n chênh l ch gi a giá tr ghi nh n ban đ u và giá tr đáo
h n, tr đi các kho n gi m tr (tr c ti p ho c thông qua vi c s d ng m t tài kho n d phòng) do
gi m giá tr ho c do không th thu h i.
Ph ng pháp lãi su t th c t là ph ng pháp tính toán giá tr phân b c a m t ho c m t nhóm n
ph i tr tài chính và phân b thu nh p lãi ho c chi phí lãi trong k có liên quan. Lãi su t th c t là lãi
su t chi t kh u các lu ng ti n c tính s chi tr ho c nh n đ c trong t ng lai trong su t vòng đ i
d ki n c a công c tài chính ho c ng n h n, n u c n thi t, tr v giá tr ghi s hi n t i thu n c a n
ph i tr tài chính.
Giá tr ghi s ban đ u c a n ph i tr tài chính
T i th i đi m ghi nh n l n đ u, các kho n n ph i tr tài chính đ c xác đ nh theo giá phát hành
c ng các chi phí phát sinh liên quan tr c ti p đ n vi c phát hành n tài chính đó.
Công c v n ch s h u
Công c v n ch s h u là h p đ ng ch ng t đ
khi tr đi toàn b ngh a v .
19.
c nh ng l i ích còn l i v tài s n c a Công ty sau
Báo cáo theo b ph n
B ph n theo l nh v c kinh doanh là m t ph n có th xác đ nh riêng bi t tham gia vào quá trình s n
xu t ho c cung c p s n ph m, d ch v và có r i ro và l i ích kinh t khác v i các b ph n kinh doanh
khác.
B ph n theo khu v c đ a lý là m t ph n có th xác đ nh riêng bi t tham gia vào quá trình s n xu t
ho c cung c p s n ph m, d ch v trong ph m vi m t môi tr ng kinh t c th và có r i ro và l i ích
kinh t khác v i các b ph n kinh doanh trong các môi tr ng kinh t khác.
Trong n m, Công ty ch kinh doanh m t l nh v c b t đ ng s n t i m t khu v c đ a lý nên không l p
báo cáo theo b ph n.
20.
Bên liên quan
Các bên đ c coi là liên quan n u m t bên có kh n ng ki m soát ho c có nh h ng đáng k đ i
v i bên kia trong vi c ra quy t đ nh các chính sách tài chính và ho t đ ng. Các bên c ng đ c xem
là bên liên quan n u cùng ch u s ki m soát chung hay ch u nh h ng đáng k chung.
Trong vi c xem xét m i quan h c a các bên liên quan, b n ch t c a m i quan h đ
nhi u h n hình th c pháp lý.
Giao d ch v i các bên có liên quan trong n m đ
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c trình bày
c chú tr ng
thuy t minh s VII.2.
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
18
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
K TOÁN T NG H P
1.
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n (ti n g i có k h n
t 3 tháng tr xu ng)
C ng
2.
I
S cu i n m
1.072.767.609
2.697.189.079
S đ un m
723.173.401
6.753.489.830
200.000.000
3.969.956.688
37.350.000.000
44.826.663.231
u t ng n h n
S l
C phi u đ u t ng n h n
Công ty CP u t và Phát tri n
đô th Long Giang (LGL)
T ng Công ty C ph n u t Phát
tri n Xây d ng (DIG)
Công ty C ph n Sông à 2 (SD2)
S cu i n m
ng
Giá tr
1.295.404.406
S l
S đ un m
ng
Giá tr
1.261.496.726
3.000
40.000.000
3.000
40.000.000
41.350
20
1.254.745.551
658.855
30.008
20
1.220.837.871
658.855
u t ng n h n khác
Cho Công ty C ph n xây d ng và
kinh doanh v t t CNT vay, lãi su t
14%/n m
y thác cho Công ty Tài chính C
ph n Sông à đ u t v n, lãi su t
8 %/n m
Cho Công ty C ph n T v n u
t SDU vay
Cho Công ty CP u t xây d ng
đô th B c Hà vay v n v i lãi su t
20%/n m
C ng
43.000.000.000
69.255.833.333
35.000.000.000
35.100.000.000
-
30.155.833.333
4.000.000.000
4.000.000.000
4.000.000.000
-
44.295.404.406
70.517.330.059
Lý do thay đ i các kho n đ u t vào c phi u DIG do mua thêm 1.800 CP v i giá 18.800; nh n c
t c b ng 5.089 c phi u và nh n 4.453 c phi u th ng.
3.
D phòng gi m giá đ u t ng n h n
Chi ti t các kho n trích l p d phòng trong n m:
C
C
C
C
phi u DIG
phi u SD2
phi u LGL
ng
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
S cu i n m
824.705.551
546.855
19.900.000
845.152.406
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
S đ un m
-
19
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
4.
Ph i thu khách hàng
D
D
Ti
C
5.
6.
án Tòa nhà Sông à - Hà ông
án An Khánh
n cung c p d ch v ph i thu các đ n v
ng
S cu i n m
135.625.700
S đ un m
26.893.800
BHXH, BHYT ph i thu ng i lao đ ng
Công ty C ph n đi n ông D ng ti n kh o sát
quy ho ch d án th y đi n Hà Giang
T p đoàn Sông à
D thu lãi cho vay
D thu lãi ti n g i
Công ty C ph n u t Phát tri n nhà Gia B o
3.500.000.000
3.500.000.000
625.360.509
12.920.982.121
3.043.971.349
909.448.509
3.666.620.498
600.603.680
3.043.971.349
Các kho n ph i thu khác
C ng
1.195.306.883
21.421.246.562
638.282.966
12.385.820.802
S cu i n m
45.336.432.196
134.054.086.636
179.390.518.832
S đ un m
19.289.849.675
164.509.367.643
183.799.217.318
S cu i n m
S đ un m
10.679.052
10.679.052
43.570.628
30.085.000
73.655.628
Hàng t n kho
Chi phí tr tr
c ng n h n
Công c d ng c
Chi phí s a ch a v n phòng làm vi c
C ng
8.
S đ un m
22.286.980.419
28.124.382.676
50.411.363.095
Các kho n ph i thu khác
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
Hàng hóa b t đ ng s n
C ng
7.
S cu i n m
11.430.140.000
4.484.510.271
915.560.236
16.830.210.507
Tài s n ng n h n khác
Là s ti n còn t m ng cho cán b công nhân viên c a công ty
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
20
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
9.
T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Ph ng ti n
Nhà c a, v t Máy móc và v n t i, thi t b
thi t b
truy n d n
ki n trúc
Nguyên giá
S đ un m
T ng trong n m
Gi m trong n m
S cu i k
10.
1.235.716.000 118.000.000
1.235.716.000 118.000.000
Thi t b ,
d ng c
qu n lý
4.379.370.182
1.043.440.000
5.422.810.182
378.228.179
11.811.818
390.039.997
6.111.314.361
1.055.251.818
7.166.566.179
Giá tr hao mòn
S đ un m
Kh u hao trong n m
S cu i k
370.711.000
123.564.000
494.275.000
60.966.677
23.600.004
84.566.681
759.587.610
700.151.574
1.459.739.184
246.253.736
65.284.615
311.538.351
1.437.519.023
912.600.193
2.350.119.216
Giá tr còn l i
S đ un m
S cu i n m
865.005.000
741.441.000
57.033.323
33.433.319
3.619.782.572
3.963.070.998
131.974.443
78.501.646
4.673.795.338
4.816.446.963
Chi phí xây d ng c b n d dang
Là chi phí xây d ng 5 t ng đ thu c tòa nhà Sông à - Hà ông:
S d đ un m
43.925.321.318
Chi phí phát sinh trong n m
16.044.985.916
K t chuy n sang B t đ ng s n đ u t
(59.970.307.234)
-
S d cu i k
11.
C ng
B t đ ng s n đ u t :
B t đ ng s n đ u t là 5 t ng đ thu c Tòa nhà Sông à - Hà ông, nguyên giá t m tính theo chi phí
xây d ng c b n công trình đã t p h p đ c đ n th i đi m đ a vào s d ng và đ c đi u ch nh khi
có quy t đ nh phê duy t quy t toán công trình “tòa nhà Sông à – Hà ông”.
Nguyên giá
S đ un m
T ng trong n m
Gi m trong n m
S cu i n m
12.
Giá tr hao mòn
59.970.307.234
59.970.307.234
Giá tr còn l i
3.524.880.206
3.524.880.206
56.445.427.028
56.445.427.028
u t vào công ty liên k t
S l
S cu i n m
ng
Giá tr
Công ty C ph n
u t Xây d ng
ô th B c Hà (a)
520.000
(b)
Công ty C ph n T v n u t SDU
300.000
C ng
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
5.200.000.000
3.000.000.000
8.200.000.000
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
S l
S đ un m
ng
Giá tr
520.000
5.200.000.000
300.000
3.000.000.000
8.200.000.000
21
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
(a)
Trong n m 2010, Công ty c ph n u t Xây d ng ô th B c Hà t ng v n đi u l t 10.000.000.000
VND lên 20.000.000.000 VND, Công ty đã đ u t thêm 3.200.000.000 VND nâng v n góp c a công ty
lên 5.200.000.000 VND chi m 26% v n đi u l . Tuy nhiên, gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s
0102817344 thay đ i l n th nh t ngày 23 tháng 9 n m 2011 do S K ho ch và u t thành ph Hà
N i c p cho Công ty c ph n
u t Xây d ng ô th B c Hà ph n ánh v n góp c a Công ty là
4.000.000.000 VND, t ng đ ng 20% v n đi u l . Công ty c ph n u t Xây d ng ô th B c Hà
đang làm th t c thay đ i gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh l n th 2. Nh v y, t i ngày k t thúc
n m tài chính, Công ty đã đ u t 5.200.000.000 VND, t ng đ ng 26% v n đi u l .
(b)
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh và đ ng ký thu s 01041775717 ngày 29 tháng 6 n m
2010 do S K ho ch và u t thành ph Hà N i c p, Công ty đ u t vào Công ty c ph n T v n
u t SDU 3.000.000.000 VND, t ng đ ng 30% v n đi u l . T i ngày k t thúc n m tài chính,
Công ty đã đ u t 3.000.000.000 VND, t ng đ ng 30% v n đi u l .
13.
u t dài h n khác
S l
u t c phi u
Công ty C ph n
Mi n Trung
S cu i n m
ng
Giá tr
S đ un m
ng
Giá tr
8.323.636.364
8.323.636.364
u t và Phát tri n i n
700.000
8.323.636.364
Góp v n
36.953.667.000
Công ty C ph n nhi t đi n V ng Áng II
Công ty C ph n u t Phát tri n đô th và
KCN Sông à 7
300.000 3.000.000.000
Công ty C ph n Phát tri n đô th và KCN Sông à
Mi n Trung
1.000.000 10.000.000.000
Công ty c ph n Sông à Hà N i
Công ty C ph n
Phong
S l
ut
700.000
8.323.636.364
18.200.000.000
120.000
1.200.000.000
300.000
3.000.000.000
1.000.000 10.000.000.000
4.000.000.000
400.000
4.000.000.000
1.918.300 19.953.667.000
-
-
400.000
và Phát tri n Vân
y thác đ u t
48.840.000.000
y thác cho T p đoàn Sông à đ đ u t vào
Công ty C ph n u t đô th Xi m ng H i
Phòng
2.400.000 25.200.000.000
y thác cho Công ty c ph n Sông à 27 đ
đ u t vào Công ty C ph n Phát tri n đô th và
KCN Sông à Mi n Trung
1.800.000 18.640.000.000
y thác cho Công ty c ph n PCCC và u t
Xây d ng Sông à đ đ u t vào Công ty C
ph n Phát tri n đô th và KCN Sông à Mi n
Trung
500.000 5.000.000.000
u t dài h n khác:
Góp v n đ u t d án "T h p cao c C&T
Plaza" An Phú Qu n II - TP HCM v i Công ty
c ph n Xây d ng và Kinh doanh v t t (CNT)
Góp v n đ u t d án Tòa nhà h n h p s 25
Tân Mai, Hoàng Mai, Hà N i v i Công ty c
ph n XNK Nông Lâm s n ch bi n
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
48.840.000.000
2.400.000 25.200.000.000
1.800.000 18.640.000.000
500.000
5.000.000.000
339.944.074.989
322.712.708.945
28.115.260.000
28.015.260.000
67.314.866.211
54.363.101.784
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
22
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
S l
S cu i n m
ng
Giá tr
S l
S đ un m
ng
Giá tr
Góp v n đ u t d án " Khu công viên v n hóa
- Du l ch - Th thao"phía Nam đ ng T
Quang B u, qu n 8, thành ph H Chí Minh
v i Công ty TNHH TM-DV-XD kinh doanh
nhà V n Thái
241.920.000.000
240.334.347.161
C ng
431.467.429.575
398.076.345.309
Kho n đ u t vào Công ty C ph n Nhi t đi n V ng Áng gi m là do trong n m, Công ty đã chuy n
nh ng h t toàn b s c ph n n m gi t i Công ty này v i giá 12.000 đ/CP.
Kho n đ u t vào Công ty C ph n u t và Phát tri n Vân Phong t ng trong n m là do Công ty
nh n chuy n nh ng v n góp t T p đoàn Sông đà.
14.
15.
D phòng gi m giá các kho n đ u t dài h n
D phòng đ u t c phi u
S cu i n m
553.636.364
S đ un m
-
D phòng các kho n đ u t góp v n vào đ n v khác
223.510.356
-
C ng
777.146.720
-
Vay và n ng n h n
Vay ng n h n ngân hàng
- Ngân hàng Liên Vi t
- Ngân hàng TMCP Quân đ i(a)
Vay ng n h n các t ch c và cá nhân khác (b)
- Vay Bà Ph m Th Minh H ng
- Vay Bà Tr nh Th Kh i
- Vay Ông Lê Ng c Anh
- Vay Bà Tr n Th Vi t Nga
- Vay các cá nhân khác
- Vay Công ty tài chính c ph n Sông à
C ng
S cu i n m
S đ un m
49.932.961.240
49.932.961.240
104.964.704.901
54.823.237.661
50.141.467.240
113.372.060.533
17.698.473.162
17.708.643.801
42.249.838.938
35.715.104.632
163.305.021.773
142.688.309.413
2.480.000.000
16.270.823.879
7.016.272.201
16.921.213.333
100.000.000.000
247.653.014.314
(a)
Kho n vay Ngân hàng TMCP Quân đ i đ b sung v n l u đ ng th c hi n d án “Tòa nhà h n h p
Sông à - Hà ông”. Kho n vay này đ c đ m b o b ng toàn b ph n tài s n và các quy n tài s n
h p pháp c a SDU hình thành t vi c h p tác đ u t v i Công ty C ph n XNK Nông lâm s n ch
bi n t i d án chung c 25 Tân Mai và toàn b ngu n thu phát sinh t các H p đ ng góp v n đ u t
c a các cá nhân góp v n đ u t d án chung c 25 Tân Mai đã ký k t v i SDU.
(b)
Vay các cá nhân theo lãi su t thay đ i t ng k , không áp d ng các bi n pháp đ m b o ti n vay
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
23
CÔNG TY C
PH N
UT
XÂY D NG VÀ PHÁT TRI N
Ô TH SÔNG
À
a ch : T ng 7, nhà G10, đ ng Nguy n Trãi, ph ng Thanh Xuân Nam, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính t ng h p (ti p theo)o cáo t t ng h p gi a niên đ (ti p theo)
Chi ti t s phát sinh v các kho n vay nh sau:
S đ un m
S ti n vay phát sinh trong
n m
Lãi nh p g c
S ti n vay đã tr trong n m
S cu i n m
16.
Vay ng n h n
ngân hàng
104.964.704.901
Vay ng n h n các t
ch c và cá nhân khác
142.688.309.413
24.791.494.000
(79.823.237.661)
168.492.020.938
3.479.909.281
(201.288.179.099)
193.283.514.938
3.479.909.281
(281.111.416.760)
49.932.961.240
113.372.060.533
163.305.021.773
Thu và các kho n ph i n p Nhà n
Thu GTGT hàng bán n i đ a
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
Thu nhà đ t
Các lo i thu khác
Các kho n phí, l phí và các
kho n ph i n p khác
C ng
C ng
247.653.014.314
c
S đã n p trong
n m
S đ un m
S ph i n p
trong n m
5.594.402.173
39.926.436
-
430.800.088
1.006.745.706
42.694.000
5.000.000
657.031.441
42.694.000
5.000.000
6.025.202.261
389.640.701
-
2.420.250.676
8.054.579.285
202.903.848
1.688.143.642
2.420.250.676
3.124.976.117
202.903.848
6.617.746.810
S cu i n m
Thu giá tr gia t ng
Công ty n p thu giá tr gia t ng theo ph ng pháp kh u tr v i thu su t 5% đ i v i d ch v cung
c p n c, các ho t đ ng khác thu su t 10%.
Thu thu nh p doanh nghi p
Công ty ph i n p thu thu nh p doanh nghi p cho các kho n thu nh p tính thu v i thu su t 25%.
Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p trong n m đ
T ng l i nhu n k toán tr
c d tính nh sau:
c thu
Các kho n đi u ch nh t ng, gi m l i nhu n k toán đ
xác đ nh l i nhu n ch u thu thu nh p doanh nghi p:
Các kho n đi u ch nh t ng
Các kho n đi u ch nh gi m
Thu nh p ch u thu
Thu nh p đ c mi n thu
L các n m tr c đ c chuy n
Thu nh p tính thu
Thu su t thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p theo thu
su t ph thông
Thu thu nh p doanh nghi p chênh l ch do áp d ng
thu su t khác thu su t ph thông
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
N m nay
1.028.002.157
N m tr c
38.164.035.789
1.523.279.832
3.139.201.832
(1.615.922.000)
2.551.281.989
(2.817.816.740)
4.783.327.039
(7.601.143.779)
35.346.219.049
(4.255.628.245)
346.414.280
25%
(2.929.950.469)
32.416.268.580
25%
86.603.570
8.104.067.145
-
-
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p
24
